Cuprins

Cuprins.........................................................................................................................................2
List tabele i figuri.....................................................................................................................3
Introducere...................................................................................................................................4
Capitolul I.................................................................................................................................5
Conturile bancare instrumente de evideniere a monedei scripturale.........5
1.1
1.2

Consideraii generale privind conturile bancare........................................5

Tipologia conturi bancare....................................................................................6

1.2.1 Contul curent.......................................................................................................6

1.2.3 Contul de depozit...............................................................................................7
1.2.5 Contul de mprumut..........................................................................................8
1.3

Procedura de deschidere i nchidere a conturilor bancare...................8

1.3.1 Procedura de deschidere a conturilor bancare....................................8

1.3.2 Procedura de nchidere a conturilor bancare........................................10
1.4 Metode de operare n conturi curente..........................................................11
1.5 Operaiuni curente i operaiuni speciale......................................................11
1.5.1
1.5.2
1.5.3
1.5.4
1.5.5
1.5.6

Operaiuni efectuate prin conturi curente.............................................12

Operaiuni efectuate prin conturile de depozit la termen................12
Operaiuni efectuate prin conturile de economii.................................13
Operaiuni de ncasri prin numerar i prin virament.......................13
Operaiuni efectuate prin conturi cu destinaie special.................14
Operaiunile n contul de disponibiliti bneti..................................14

Capitolul II.................................................................................................................................15
Mijloace i instrumente de plat utilizate n cadrul gestiunii conturilor bancare......................15
2.1 Ordinul de plat...............................................................................................................15
2.2 Cambia i biletul la ordin.................................................................................................17
2.3 Modaliti de plat a facturilor prin intermediul conturilor bancare...............................17
2.4 Conturi de economii i depozite oferite de BRD Group Societe Generale.....................19
2.4.1 Depozitul 1000..............................................................................................................19
2.4.2 Depozitul PROGRESSO..............................................................................................19
2.4.3 Programul de economisire creditare MULTIPLAN..................................................20
2.5 Gestionarea conturilor bancare prin e-banking n cadrul BRD Group
Societe Generale.............................................................................................................20
Capitolul III.............................................................................................................................28
Aplicaie practic privind analiza comparativ a gestiunii conturilor bancare
...................................................................................................................................................28

3.1 Piaa conturilor de economii i depozite n Romnia.................................28

3.2 Analiz comparativ a conturilor de depozit in cadrul BRD GROUP SOCIETE
GENERALE i BCR..............................................................................................................33
Concluzii i propuneri........................................................................................................41
Bibliografie.............................................................................................................................44

List tabele i figu

Figura 1. 1 Metode de operare n conturi curente......................................................................11
Y
Figura 3. 1 Structura deponenilor la instituiile de credit n anul 2011...................................29
Figura 3. 2 Evoluia valorii totale a depozitelor persoanelor fizice (2008-2011)......................30
Figura 3. 3 Structura depozitelor la instiruiile de credit pe categorii de deponeni i pe monede
(30 septembrie 2011).................................................................................................................32
Figura 3. 4 Evoluia valorii totale a depozitelor n lei ale persoanelor fizice i a ratei dobnzii
...................................................................................................................................................32
Figura 3. 1 Evoluia activelor bancare.......................................................................................34
Figura 3. 2 Evoluia conturilor de depozit n lei i valut n cadrul BRD.................................36
Figura 3. 3 Evoluia conturilor de depozit n lei i valut n cadrul BCR.................................37
Figura 3. 4 Perioada de deschidere a depozitelor bancare.........................................................37
Figura 3. 5 Evoluia conturilor curente deschise la BRD 2009-2011........................................38
Figura 3. 6 Evoluia conturilor curente deschise la BCR 2009-2011........................................39

Tabel 3. 1 Indicatorii intermedierii pentru BRD i BCR...........................................................35

Tabel 3. 2 Dobnzile la conturile de economii i depozite n lei ale primelor cinci bnci din
Romnia (2011).........................................................................................................................40
Tabel 3. 3 Dobnzile la depozite n euro ale principalelor bnci din Romnia (2011)..............40

Introducere
Prezenta lucrare de licen se intituleaz Gestiunea conturilor bancare i este
structurat pe un numr de trei capitole.
Scopul lucrrii este de a evidenia care sunt modalitile i instrumentele utilizate n
gestiunea conturilor bancare de ctre bncile comerciale n relaiile cu clienii.
Obiecivele lucrrii sunt :
Definirea conceptului de cont bancar i identificare principalelor grupe de conturi

bancare;
Identificarea procedurilor de deschidere i nchidere a conturilor bancare;
Evideniearea modalitilor de plat prin intermediul conturilor bancare;
Analiza comparativ privind gestiunea conturilor bancare.
Lucrarea de licen a avut la baz att literatura de specialitate, ct i regulamente i

norme metodologice elaborate de Banca Naional a Romniei cu privire la gestiunea

conturilor bancare. Analiza conturilor bancare din cadrul capitolului III a avut la baz
raporturile anuale elaborate de Banca Naional a Romniei n perioada 2009-2011.
n cadrul capitolului I intitulat Conturile bancare-instrument de evideniere a
monedei scripturale sunt prezentate aspecte teoretice cu privire la conturile bancare,
procedura de deschide i nchidere a unui cont bancar, precum i modalitile de plat utilizate
n gestiunea conturilor bancare.
n cadrul capitolului II intitulat Mijloace i instrumente de plat utilizate n cadrul gestiunii
conturilor bancare este o analiz a conturilor bancare prin intermediul sistemului de e-bankin
i modalitatea de funcionare a acestui serviciu electronic.
Capitolul III intitulat Aplicaie practic privind analiza comparativ a gestiunii
conturilor bancare prezint analiza comparativ a conturilor de depozite i economii din
Romnia, i gestiunea conturilor bancare n cadrul BRD Group Societe Generale.

Capitolul I
Conturile bancare instrumente de evideniere a
monedei scripturale
1.1 Consideraii generale privind conturile bancare
Marea majoritate a operaiunilor bancare desfurate pentru clineii bncii se reflect
n conturile bancare, care reprezint un sistem de referin pentru reprezentarea raporturilor
4

bncilor cu persoanele pentru care banca efectueaz servicii. Contul bancar ca expresie a
raporturilor dintre banc i client se definete prin mai multe ipostaze: 1

este un
document
contabil

este o convenie

este un
instrument al
comerului de
banc

Relaiile care se stabilesc ntre bnci i clienii acestora, materializate n operaiunile

bancare, se reflect n sistemul conturilor bancare i ntr-o form agregat n bilanul contabil
al acestor instituii. Contul bancar este un mecanism de constituire a resurselor i de stingere a
obligaiilor clienilor n procesul economic, a reflectrii circuitelor n sistemele de pli i
compensri, a relaiilor cu diverse entiti pe plan naional i internaional. Principala utilizare
a conturilor este aceea de nregistrare, la un anumit moment, prin nscrierea unei sume ntr-o
parte a contului i la un alt moment n cealalt parte a contului. Aceste operaiuni asigur
circulaia informaiei cu un anumit scop, acela de a reflecta decizia titularului de cont. Cele
doua pari ale conturilor bancare reflect drepturi (creane) i obligaii (datorii) ale titularului
de cont i sunt denumite n contabilitate debit i credit. Dac titularii de cont sunt diferii avem
de a face cu un transfer de proprietare asupra sumei bneti (plata), iar informaia este
denumit informaie-bani. Transferul de proprietate presupune irevocabilitatea plaii care
asigur finalitatea decontrii i stingerea de obligaii. n orice moment, sumele cumulate

1Basno, Cezar; Dardac, Nicole : Operaiuni bancare. Instrumente i tehnici de plat, Editura
Didactic i Pedagogic, Bucureti 2001

(totalul) din debitul i creditul contului se pot compensa i rezulta un sold care reflect poziia
patrimonial, adic volumul de creane sau obligaii ale titularului.2
Ca document contabil contul bancar este un tabel sinoptic al creanelor i datoriilor
reciproce, o relfectarea a operaiunilor efectuate. Contul bancar este, n mod specific,
instrument de plat, n condiiile n care creanele sunt pltite prin nscrierea n cont.

1.2 Tipologia conturi bancare

La cererea clienilor persoane fizice i juridice, bncile pot deschide: 3
conturi curente de dipsonibiliti bneti prin care se fac operaiuni de ncasri i pli;
conturi de depozite la vedere sau la termen pentru pstrarea i fructificarea resurselor

bneti atrase de la persoanele juridice i fizice;

conturi de credite prin care se efectueaz operaiuni de acordri i rambursri de

credite;
conturi cu destinaie special care reflect produse i prestri de servicii efectuate de

banc la solicitarea clientului.

1.2.1 Contul curent
Este destinat operaiunilor curente de ncasri i pli. E un cont bifuncional, putnd
avea fie solduri creditoare, cnd sumele respective pot fi retrase de ctre titularii de conturi n
orice moment fr preaviz, fie solduri debitoare n condiii accidentale, neautorizate
(overdraft). Conturile curente se crediteaz cu sumele ncasate de client de la diveri debitori
cu plile fcute ctre creditori sau cu rambursrile de credite.
Acest tip de conturi funcioneaz de regul pe sold credito. Exist ns i posibilitatea
unui descoperit de cont pe baza unui contract ntre client i banc. Exist o serie de
comisioane practicate de ctre banc n legtur cu operaiunile de cas:4
comision de micare (rulaj), aferent totalului coloanei de pli (debit);
comision de descoperire a contului;
comision de inere sau administrare a contului (se pltete anual).
Contul curent este un produs bancar cu ajutorul cruia se pot administra banii mai uor
i mai eficient. Prin intermediul contului curent, se pot deopotriv efectua pli, ncasri,
transferuri bancare, dar i se pot pstra banii, acumulndastfel dobnd. Contul curent pote si
deschis n lei, USD, EURO, GBP sau alt valut, n funcie de banii disponibili.
2 Nstase, Pavel, Structura i protecia datelor ntr-o reea informatic interbancar, Editura
ASE, Bucureti 2005
3Cocri, Vasile; Chirlean, Dan, Tehnica operaiunilor bancare.Repere teoretice i stiudiu
monografic, Editura Universitii Al.I.Cuza, Iai 2006
4 Idem

Pentru banii pstrai n contul curent se primete dobnda corespunztoare depozitelor

la vedere (depozite fr termen prestabilit, la care existp acces fr restricii). Contul curent se
alimenteaz oricnd, fie prin salariu (care poate fi virat direct n cont), fie prin alte depuneri.
Avantaje ale contului curent:5
accesibiliate. La deschiderea unui cont curent, clientul poate primi i un card ataat
acestuia. Astfel, el poate avea acces la banii si 24 de ore din 24, chiar i atunci cnd
banca este nchis sau cns se afl n strintate.
Flexibilitate. Clientul hotrte n orice moment ce se ntampl cu banii si. Poate si transfere n alte conturi, s fac pli sau s retrag de la bancomat sau de la orice
ghieu al bncii.
Timp economisit. Clientul poate s-i achite lunat utilitile fr s mai piard timpul pe
drumuri. Ceea ce nseamn timp ctigat.
Control asupra tranzaciilor. Extrasul de cont, oferit lunat sau oricnd la cerere,
permite controlul asupra tranzaciilor.
1.2.3 Contul de depozit
Este menit s asigure fructificarea unor sume bneti disponibile pe un termen ct mai
ndelungat.Pentru deschiderea unui asemenea cont, este necesar existena unui plafon minim.
O alt caracteristic este aceea c, pe baza contului de depozit, bncile pot acorda mprumuturi
pn la 80% din valoarea depozitului. Aceste conturi se mai numesc conturi cu preaviz
deoarece banca solicit clientului notificarea unei retrageri nainte de termen cu 7 zile.
1.2.4 Contul de card
Acest card este deschis prin contractul de card i n anumite situaii (carduri de credit)
ofer posibiliatea obinerii unei descoperiri de cont de la nivelul unui venit mediu lunar pn
la 5-6 venituri lunare.
1.2.5 Contul de mprumut
n Romnia, acest tip de cont este utilizat cu preponderen de ctre persoanele
juridice; n cadrul contului sunt evideniate sumele primite sub form de credite de ctre
titulari. Prin acest credit, se face calculul dobnzii lunare, aceasta fiind preluat direct din
contul clientului.

1.3 Procedura

de

deschidere

nchidere

bancare
1.3.1 Procedura de deschidere a conturilor bancare

5 Vasile Cocri, Dan Chirlean, op. cit. p. 254

conturilor

Deschiderea unui cont este, n cele mai multe cazuri, nceputul relaiei ntre banc i
client. Este important ca aceast relaie sa decurg corect, att din punctul de vedere al
clientului, ct i din cel al bncii, respectndu-se cadrul legislativ.
Potrivit legii nr.33/1991 privind activitatea bancar i Regulamentul BNR privind
operaiunile valutare, bncile sunt autorizate s deschid conturi persoanelor fizice i juridice
romne i strine. Acest drept al bncilor se regsete n autorizaia de funcionare eliberat
acestora de ctre BNR i n Statutul de organizare i funcionare al fiecrei bnci comerciale.
n toate cazurile, cererea de deschidere de cont va fi fcut pe formularul standard al bncii, va
fi semnat de persoana(ele) care reprezint din punct de vedere legal clinetul i va fi nsoit
de documentele juridice solicitare de ctre banc.6
Bncile pot deschide conturi curente i de depozit n lei i/sau valut la cererea expres a
clienilor. Conturile se deschid de ctre unitile operative (sucursale, agenii, reprezentane),
n conformitate cu normele elaborate de banc n acest scop, prin completarea formulalelor
standard ale bncii. Titularul contului poate numi unul sau doi mputernicii, care au dreptul de
a efecuta operaiuni n cont. De sumele aflate n conturile deschise (curente i de depozit) n
evidena bncii, pot dispune liber, cu respectarea normelor n vigoare, urmtoarele persoane:7
Titularul contului;
Persoanele mputernicite de titular, numai pe timpul vieii titularului;
Motenirii titularului, care dovedesc cu certificat de motenitor sau cu hotrre
judectoreasc aceast calitate.
Pe lng obinerea informaiilor necesare despre un client nou, banca trebuie s
dobndeasca i specimele de smnturi cerute pentru un cont. Acest lucru se realizeaz printrun document n care sunt desemnate persoanele care pot opera n acel cont i specimenele de
semnturi ale acestora. Conturile personale pot fi deschise numai n numele unei persoane, dar,
n general, deintorul contului poate mandata maximum dou persoane care s aib drept de
semntur pentru acest cont.8

6 Banca Naional a Romnie, Regulament privind operaiunile valutare, www.bnr.ro , accesat

n data de 05.04.2012
7 Dnil, Nicolae , Produse i servicii bancare corporate, Editura ASE, Bucureti 2006, pp. 9597
8 Vasile Cocri, Dan Chirilean, op. cit. p. 260, idem

n cazul persoanele juridice, procedura de deschidere a contului include pe lng

cererea de deschidere a contului, i urmtoarele documente:9
1. contractul de societate, tampilat i autentificat la Notariat;
2. statutul societii, autentificat la Notariat;
3. certificatul de nmatriculare la Registrul Comerului;
4. nregistrarea societii la Direcia General a Finanelor Publice i Controlului
Financiar de Stat;
5. hotrrea judectoreasc (rmas definitiv), privind autorizarea funcionrii
societii i constituirea legal a acesteia, n conformitate cu Legea 31/1990;
6. extras din procesul verbal al Adunrii Generale a Acionarilor privind abordarea
nominal a conducerii societii i a persoanelor mputernicite u drept de semntur
n banc;
7. codul fiscal i amprenta tampilei;
8. dovada existenei spatiului n care ii desfoar activitatea;
9. fia cu specimenele de semnturi ale persoanelor cu drept de semntur n banc i
ale persoanelor mputernicite spre a reprezenta valabil societatea.
Unele bnci, potrivit normelor proprii, solicit n cazul societilor comerciale si alte
documente privitoare la activitatea firmei, cum ar fi : planul de afaceri al societii, bilanul
economic pe ultimul an sau, dup caz, raportul privind exerciiul bugetar i financiar.
1.3.2 Procedura de nchidere a conturilor bancare
nchiderea conturilor se face din dispoziia clienilor, din actul de voin al bncii sau
din motive independente de voina parilor. Dac nchiderea contului vine din iniiativa
clientului, banca solicit acestuia restituirea carnetului de cecuri, stabilete cecurile n
circulaie i fondurile disponibile pentru asigurarea plii, iar soldul rmas l restituie clientului
n numerar sau prin transfer la alt banc. Motivele menionate de client trebuie analizate cu
atenie dac se refer la calitatea produselor i serviciilor bncii pentru luarea masurilor care se
impun.
nchiderea contului din actul de voin al bncii poate avea loc n urmtoarele situaii:
contul a devenit inactiv o perioad mai lung de timp (peste 6 luni) iar n cazul n care banca
nu poate intra n legtur cu clientul pentru a restitui soldul, suma se trece ntr-un cont intern
inactiv i rmne la dispoziia clientului; folosirea defectuoas a contului de ctre client
(emiterea de cecuri fr acoperire, folosirea necorespunztoare a instruciunilor de plat,
nclcarea regulilor de etic bancar etc) situaie n care banca ntiineaz clientul de decizia
luat i sisteaz orice operaiune nou dnd curs numai celor n derulare; motive independente
9 Idem, op. cit. p. 261

de voina parilor cum ar fi falimentul unei firme, nchiderea contului se face pe baza
ntiinrii primite de la instana de judecat, iar soldul creditor rmas dup stingerea
obligaiilor rmne la dispoziia instanei; iresponsabilitate psihic pe baza declaraiei
autoritilor medicale contul se nghea i se adreseaz o cerere ctre judectorie pentru
desemnarea unei persoane care s dispun de cont; deces, se anuleaz mandatul
mputernicitului iar contul se nchide, orice plat aflat n circuit se respinge prin formula
trgtorul decedat, iar sumele din cont vor fi eliberate ulterior motenitorilor legali.
nchiderea contului are ca unic efect nceputul perioadei de nchidere n care se condiioneaz
operaiile premergtoare nchiderii. La finele perioadei de nchidere se determin soldul
definitiv care, de regul, este pus la dispoziia beneficiarului.10

1.4 Metode de operare n conturi curente

Teoretic se cunosc 3 metode de eviden a operaiunilor n cont curent:11
Metoda direct;
Metoda indirect;
Metoda n scar.

Operaiunile se
nregistreaz n ordine
cronologic n partid
simpl
Stabilirea la fiecare
operaie a soldului
propriu zis al contului
Calcularea la fiecare
operaie a dobnzilor
numerelor, aferente
soldului respectiv, pe
perioada n care el a
existat

Metodanscar

Operaiunile se
nregistreaz n ordine
cronologic n partid
Iniial se stabilesc numere
pe o perioad fictiv
calculat de la data
operaiunii valut, pn
la data efecturii
La nchiderea operaiunii
se stabilete dobnda
total
Dobnda total calculat
dobnda fictiv =
dobnda achitat
clientului

Metodaindirect

Metodadirect

Operaiunile se
nregistreaz n ordine
cronologic n partid
Prin contract se stabilete
data de nchidere a
contului - epoc
Pentru fiecare operaiune
nregistrat se calculeaz
dobnzi - numere
La fiecare epoc se
stabilete soldul
operaiunilor i soldul
dobnzilor

Figura 1. 1 Metode de operare n conturi curente

10 Vasile Dedu, Gestiune i audit bancare, Editura Naional, 3th edition, Bucureti 2001, p.61
11 Popescu, Mihai , Tehnici i operaiuni bancare, suport de curs 2011, Universitatea tefan
cel
Mare,
Suceava,
http://www.seap.usv.ro/et/index2.php?
option=com_docman&task=doc_view&gid=212&Itemid=44

10

Sursa: Popescu, Mihai , Tehnici i operaiuni bancare, suport de curs 2011, Universitatea tefan cel Mare,
Suceava

1.5 Operaiuni curente i operaiuni speciale

Operaiunile efectuate n contul curent au regim de secret bancar i nu pot fi divulgate
dect cu acordul titularului de cont sau cu aprobarea Comitetului de Direcie al bncii n
conformitate cu prevederile legale aplicabile n domeniul bancar.
Transferuruile intrabancare ntre unitile bncii se efectueaz n acceai zi, n limita
disponibilului din cont, cu condiia prezentrii de ctre client a ordinelor de plat la ghieu n
timpul programului de lucru afiat de sucursale. Banca se angajeaz s verifice documentele
depuse la ghieu i, n cazuri de omisiuni sau eventuale instruciuni greite solicit clientului
cirectarea acestora, n caz contrar banca nu va executa ordinele primite.
Banca poate efectua pli din contul curent fr acordul clinetului, numai pe baz de
hottre judectoreasc rmas definitiv sau n baza unui titlu executoriu prevzut de lege. Se
excepteaz tornrile operaiunilor efecutate eronat, precum i plile scadente pentru
angajamente deja asumate de clieni, cu acoperire din contul curent, cazuri n care nu mai este
nevoie de consimmntul prealabil al titularului de cont. De asemenea, banca poate face pli
fr acordul clientului din conturile de blocaj n lei sau n valut, pentru achitarea scadenelor
venite la plat, blocaje constituite n prealabil cu acordul clientului.
1.5.1 Operaiuni efectuate prin conturi curente
Conturile curente pot fi deschise att pentru persoane fizice, autorizate sau nu, ct i
pentru persoanele juridice. Titularii pot solicita deschiderea lor n lei sau n valut.
Operaiunile derulate prin conturile curente n lei, ale cror titulari sunt persoane fizice, sunt
urmtoarele:12
Virarea salariului n contul curent;
Plata facturilor la utiliti;
Retragerea de numerar;
Alimentarea contului.
Persoanele juridice deintoare de cont curent pot efectua urmtoarele operaiuni:
ncasri/pli ctre furnizori, comisioane, amenzi, pli legate de cheltuieli de judecat;
Cheltuieli cu abonamente, cheltuieli guvernamentale, cheltuieli cu leasing operaional,
asisten tehnic;
Pli legate de judecat.
1.5.2 Operaiuni efectuate prin conturile de depozit la termen
Conturile de depozit se pot constituin lei i n valut pentru persoane fizice i juridice.
Aceste conturi pot fi:
12 Vasile Cocri, Dan Chirilean, op. cit. pp.266-276

11

 depozite n lei cu plata dobnzii la scaden;

depozite cu plata dobnzii lunar;
depozite n valut i depozite la vedere
Operaiunile care se pot efectua n conturile de depozit la termen sunt:
constituirea depozitului la termen n numerar i prin virament, la orice unitate

bancar, de ctre titularul de cont;

lichidarea depozitului la termen n numerar, la unitatea bancar la care contul este

deschis sau la oricare dintre filiale sau sucursale;

eliberarea extraselor de cont, care cuprind evidena tuturor operaiunilor efectuate

n contul de depozit la termen.

1.5.3 Operaiuni efectuate prin conturile de economii
Conturile de economii sunt deschise la bnci pentru persoanele fizice, n valut i n
lei. Aceste conturi sunt un mix ntre conturile de depozit la termen i conturile curente, din
punctul de vedere al operaiunilor care se pot efectua prin intermediul acestora:13
depuneri/retrageri de numerar n/din contul de economii, la unitatea bncii, cu

repsectarea plafonului minim n cont;

ncasri inter i intrabancare n contul de economii;
pli prin virament din contul de economii n contul curent al clientului deschis la

orice unitate a bncii cu condiia respectrii plafonului minim n cont;

nchiderea contului de economii.
1.5.4 Operaiuni de ncasri prin numerar i prin virament
Operaiunile de ncasri n contul curent i prin virament pot fi dispuse de titularul
contului sau mputernicii, precum i de teri. Toate intrrile de sume n contul curent se vor
nregistra la valoarea lor n valuta n care s-a dispus operaiunea.
ncasrile prin contul curent pot fi:
n numerar;
n virament.
Sumele n numerar, n lei sau valut, solicitate de titularul contului curent/motenitori
sau de persoanele mputernicite, vor fi eliberate de unitatea bancar la care este deschis contul
sau de oricare alt unitate bancar teritoarial. La eliberarea numerarului n lei/valut la o alt
unitate dect cea la care este deschis contul, indiferent de suma retras, se vor utiliza i
urmtoarele documente completate de persoana fizic titular/mputernicit:
Pentru operaiuni n lei: cerere;
Pentru operaiuni n valut: dispoziie de transfer.

13 Vasile Cocri, Dan Chirilean, op.cit. pp. 266-276

12

Plile prin virament din cotn curent se efectueaz n limita soldului disponibil, la
solicitarea titularului. Pot fi efectuate pli prin virament de ctre clienii bncii i n favoarea
unor persoane fizice care nu au deschis conturi curente.
1.5.5 Operaiuni efectuate prin conturi cu destinaie special
Conturile cu destinaie special se deschid de ctre banc la solicitarea scris a
clienilor care au deschise conturi de disponibiliti la bncile analizate, cu indicarea expres a
funciunii pe care o va ndeplini contul respectiv, la solicitarea instituiilor publice sau n
cazurile prevzute prin dispoziii legale. Pentru conturile cu destinaie special, termenul de
deschidere este n acceai zi sau cel mult n ziua urmtoare depunerii documentaiei de ctre
client.
Din aceast categorie de conturi fac parte i conturile speciale care se deschid la solicitarea
clienilor pentru sumele depuse drept capital social, potrivit legii, pn la deschiderea, pe
numele persoanei juridice, a contului de disponibiliti bneti. Funcionarea conturilor cu
destinaie special este dat de natura operaiunilor care urmeaz a se efectua n i din contul
respectiv. Acreditivul documentar reprezinta un angajament de plat prin care o banc
acioneaz la cererea i dup instruciunile clientului s efectueze operaiuni de plat sau s
autorizeze pentru aceast operaiune o alt banc, ctre sau la ordinul unui ter pe baza
documentelor justificatoare ale unui contract prin livrarea de bunuri sau prestarea unor
servicii.
1.5.6 Operaiunile n contul de disponibiliti bneti
Operaiunile de ncasri i pli, n i din conturile clienilor deschise la banc se
efectueaz de ctre aceasta, la cererea i din ordinul clienilor, care rspund de legalitatea i
realitatea operaiunilor.n operaiunile de ncasri i pli, clienii bncii pot utiliza ca forme i
instrumente de decontare, prin virament:
cu rezervare prealabil a sumelor necesare efecturii plii:
cecul din carnet cu limit de sum;
acreditivul;
dispoziia de plat operat, n prealabil, n contul pltitorului;
ordinul de plat;
scrisoarea de garanie.
fr rezervare prealabil a sumelor necesare efecturii plii:
dispoziia de plat;
dispoziia de ncasare.

13

Capitolul II
Mijloace i instrumente de plat utilizate n cadrul
gestiunii conturilor bancare
2.1 Ordinul de plat
Pentru plile prin virament poate fi utilizat ordinul de plat intocmit in conformitate
cu prevederile Regulamentului BNR nr.8/1994 privind ordinul de plata, a Regulamentului
BNR nr. 10/1994 privind compensarea multilaterala a platilor interbancare fara numerar pe
suport de hartie, a Normelor cadru nr.15/1994 i Normelor tehnice nr.16/1994, a
Regulamentului valutar nr.3/1997 cu modificarile si completarile ulterioare, reglementrile
legale n vigoare privind operaiunile n devize, combaterea splrii banilor, legislaia fiscal,
documentele normative ale bncii precum si Standardele internationale adoptate de catre
organizatia SWIFT Belgia. Din punct de vedere al monedei de plat, ordinele de plat pot fi
exprimate n lei (ROL) sau n valuta.
Bncile, ntre ele, au conturi deschise una pe numele celeilalte, iar cu ajutorul
disponibilului din aceste conturi pot efectua decontarea scriptic a plilor. Conturile deschise
ntre bnci pot fi:
NOSTRO - conturi deschise de ctre BRD n nume propriu la alte bnci, din

tara sau din strainatate;

LORO - conturi deschise de ctre bncile din tara sau din strainatate n

evidenele BRD.
Pentru ca operaiunile de plati in valuta s se desfoare n cele mai bune condiii, este
necesar ca ntre bnci s existe conventii/aranjamente de corespondent care, implic
urmtoarele:
bncile s schimbe ntre ele lista specimenelor de semnturi ale persoanelor autorizate s
angajeze banca respectiv n relaiile cu alte banci (ceea ce permite identificarea autenticitii
operaiunilor letrice); bncile s convin asupra folosirii unei chei telegrafice pentru
identificarea autenticitii mesajelor telex; bncile s schimbe ntre ele chei SWIFT, necesare
autentificarii mesajelor de plata primite prin acest sistem; bncile s-i comunice reciproc
corespondenii bancari pe care i utilizeaz n mod curent pentru acoperirea operaiunilor
efectuate n diverse valute (Standard settlement instructions). bancile sa-si comunice

14

reciproc zilele nelucratoare din cursul unui an precum si, orarul zilnic de procesare/prelucrare
a ordinelor de plata (cut-off-time).
Ordinul de plata n valut poate fi folosit att n relaii comerciale, ct i n relaii
necomerciale. n relaiile comerciale, OP este folosit si combinat cu alte modaliti de plat
(exemplu: pentru plata avansului, condiionat de prezentarea de ctre beneficiarul plii a unei
scrisori de garanie pentru restituirea avansului).
Cecul
Definit n Norma privind mijloace i instrumente de plat, cecul este un instrument de
plat utilizat, in principal, de titularii de conturi bancare. n cadrul BRD, operaiunile cu cecuri
se efectueaz n conformitate cu reglementrile legale n vigoare, normele BNR emise n
aplicarea acestora, precum i a conveniilor /aranjamentelor de lucru ncheiate cu bncile
corespondente. Cecul pune n legtur trei persoane: trgtorul, trasul i beneficiarul.
Instrumentul este creat de trgtor care, n baza unui disponibil constituit n prealabil la
o societate bancar, d un ordin necondiionat acesteia, care se afl n poziia de tras, s
plteasc la prezentare o sum determinat unei tere persoane sau nsui trgtorului emitent,
aflata n poziia de beneficiar. Cele trei persoane care sunt puse n legatur prin cec fac toate
operaiunile legate de acest instrument n nume propriu: trgatorul emite cecul, posesorul
legitim l ncaseaz, iar trasul l pltete. Persoana aflat n poziia de tras ntr-un cec poate fi
numai o societate bancar. Avnd n vedere c legislaia naional reglementeaz diferit
nelesul termenului societate bancar, putnd asimila acestuia i alte tipuri de persoane
juridice, bncile vor putea efectua operaiuni cu cecuri emise sau pltibile n strinatate, chiar
dac persoana aflat n poziie de tras nu este o societate bancar n nelesul legislaiei
romne, lund toate msurile asiguratorii de evitare a riscurilor care ar putea aparea n legatur
cu circulaia i ncasarea unor astfel de cecuri.
BRD nu va accepta n cadrul operaiunilor sale, cecuri crora le lipsete una sau mai
multe din meniunile obligatorii stabilite de lege, cu excepia urmtoarelor cazuri:
BRD nu va primi cecuri n alb necompletate. Cecul n alb este un instrument de plat
care cuprinde numai semnatura trgtorului, iar uneori i o parte din meniunile obligatorii.
Meniunile care lipsesc trebuie s fie completate atunci cnd posesorul prezinta cecul la plat.
Este obligatoriu ca cecul n alb s aib completat numele ultimului posesor n momentul plii.
BRD nu va putea primi un cec n legatur cu care i-a fost notificat de ctre trgtor faptul c a
fost completat abuziv i apoi pus n circulaie, chiar dac cecul este prezentat de ctre un
posesor de bun credin.

15

2.2 Cambia i biletul la ordin

Operaiunile cu cambii i bilete la ordin sunt efectuate de societile bancare i
celelalte societi de credit n baza Legii nr. 58/1934 asupra cambiei i biletului la ordin
modificat prin Legea nr. 83/1994, precum i a Normelor-cadru nr. 6/1994 i Normelor tehnice
nr. 10/1994 ale Bncii Naionale a Romniei.

2.3 Modaliti de plat a facturilor prin intermediul conturilor

bancare
Prin numerar
ncasarea facturilor prin numerar la ghiseele bncii: modalitate care se adreseaz
clienilor sau non clienilor BRD, i se poate realiza prin doua modalitti:
cu ajutorul cititoarelor de cod de bare
prin procesarea manual a detaliilor facturii
Prin ordin de plat
Se respect aceleai proceduri ca la ncasare prin numerar, numai c se solicit ordin de
plat nsoit de factur, completat corect de ctre client, cu toate elementele necesare, i
semnat conform fiei cu specimene de semnturi existente n banc, iar plata se efectueaz n
ecranul P1AB cu opiunea X-transfer.
Plata facturii prin ATM-urile BRD Cardul GADGET
Trebuie completat o Cerere pentru plata facturii prin ATM-urile BRD , fara adeverinta
sau fluturas de salariu.
Simplis facturi
nseam debitarea automat a conturilor curente ale clienilor BRD cu contravaloarea
facturilor emise de facturierii cu care BRD are ncheiat convenie de debit direct.
Debit Direct este un serviciu pe care BRD il pune la dispozitia facturierilor, astfel nct
persoanele fizice sau persoanele juridice titulare ale unui cont curent, in calitate de Platitori, sa
aiba posibilitatea sa-si achite facturile emise de Facturier, prin debitarea directa de catre Banca
a contului specificat in Acordul de Debitare Directa si creditarea contului colector al
Facturierului deschis la BRD, cu contravaloarea facturilor emise.
Serviciul se adreseaza persoanelor fizice detinatoare de conturi curente deschise la
BRD in Lei sau valuta (USD sau EUR - exclusiv pentru plata primelor de asigurare incheiate
in valuta) i persoanelor juridice (Societati Comerciale, Regii Autonome, Asociatii de locatari
pentru plata facturilor neindividualizate - salubritate, gaze, energie termica) detinatoare de

16

conturi curente la BRD in Lei sau in valuta (USD sau EUR - exclusiv pentru plata primelor de
asigurare incheiate in valut).
Conventiile de Debit Direct pot fi incheiate la nivel de:
Centrala BRD Directia Mari Clienti Corporativi, in cazul Facturierilor
nationali;
Grup BRD, in cazul Facturierilor locali.
Plata facturii prin intermediul serviciului VOCALIS
ncasarea facturilor prin intermediul VOCALIS se adreseaz clientilor BRD persoane
fizice titulari de conturi curente deschise in lei, pentru plata diverselor servicii/ utilitati in
conturile colectoare ale Facturierilor deschise la BRD si care au aderat in prealabil la Serviciul
Transferuri prin telefon. unt posibile efectuarea de plati catre: Connex, Romtelecom, Orange.
Avantaje pentru clienti:
Acces facil / comoditatea si in deplina confidentialitate la serviciile BRD-GSG
Operativitatea/rapiditatea efectuarii transferului, evitand timpul necesar

deplasarii la ghiseele bancii si aglomeratia

Independenta geografica si temporala: printr-un simplu apel telefonic din
reteaua de telefonie fixa sau mobila, clientul poate sa isi consulte soldul

contului de card si sa efectueze un transfer, in numai cateva minute ;

Scutirea timpului necesar deplasarii la ghiseele bancii si a eventualelor

inconveniente (aglomeratia, locatia);

Satisfacerea nevoii de realizare a acestor tipuri de transferuri in afara
programului de lucru cu publicul al bancii : 7 zile din 7, intre orele 8-22.

2.4 Conturi de economii i depozite oferite de BRD Group

Societe Generale
2.4.1 Depozitul 1000
Depozit cu dobnda fix, garantat pe toat perioada de constituire, Depozitul 1000
esteaccesibil tuturor persoanelor fizice majore, rezidente sau nerezidente, fiind un depozit n
RONsau Euro ce poate fi constituit pe un termen de 30, 90, 280 sau 365 de zile. Aa cum
sugereaz inumele, suma minim depus trebuie s fie de 1.000 RON /Euro, deschiderea
depozitului,eliberarea extrasului de cont sau depunerile ulterioare fiind gratuite.Acest tip de
depozit ofer cel mai mare nivel de dobnd

clienilor, acesta fiind de 9.00 % pe an.

Rennoirea depozitului se realizaeaz doar la cererea clientului, iar dac acesta nu iamanifestat nicio opiune, la expirarea termenului depozitului, banii sunt transferai n
contulcurent al titularului, operaiune pentru care, de asemeni, nu sunt percepute
17

comisioane.Un alt avantaj al acestui depozit oferit de BRD - Groupe Socit Gnrale l
constituie oferta special dedicat pensionarilor,acetia din urma beneficiind de un procent de
0.25 puncte procentuale n plus la dobnd.14

2.4.2 Depozitul PROGRESSO

Avnd la baz principiul "Timpul trece, dobnda crete", Depozitul Progresso
esteaccesibil tuturor persoanelor fizice majore, rezidente sau nerezidente, putnd fi constituit
n Eurosau USD pe termen de 3 ani (1 080 de zile) divizai n 6 semestre a cte 180 de zile
fiecare.Suma minim de deschidere a depozitului este de 500 Euro/ USD iar plafonul maxim
poate fi de 10 ori depunerea iniial dar nu mai mult de 50.000 Euro/USD. Depozitul nu
serennoiete automat iar la expirarea termenului, disponibilile clientului din contul de
depozitsunt transferate n contul su curent, menionat de la nceput n contractul de
constituire.
Dobnda este fix i crete treptat pentru fiecare semestru, capitalizndu-se
semestrial,vrsndu-se n contul Progresso la sfritul fiecrui semestru. Cu ct perioada de
meninere a banilor n contul de depozit este mai mare i dobnda este mai mare. Nivelul
acesteia poatefi modificat de banc, ns noua dobnd se va aplica la depozitele noi, nu i la
cele n sold. n cei3 ani clientul poate efectua oricnd depuneri suplimentare iar dac va
retrage banii nainte determen, acesta va ncasa numai dobnda pentru semestrele ncheiate.

2.4.3 Programul de economisire creditare MULTIPLAN

Cel mai interesant i mai practic produs pus la dispoziia clienilor de ctre BRD
-Groupe Socit Gnrale este programul de economisire creditare Multiplan, destinat
persoanelor fizice majore care vor s economiseasc o perioad de timp dup care s
obinfinanarea necesar punerii n practic a unui anumit obiectiv. Programul este alctuit
din 3 produse , dup cum urmeaz:
Un plan de economisire programat remunerat cu o dobnd atractiv
Un credit de nevoi personale n condiii prefereniale
Un credit ipotecar sau imobiliar n condiii standard la care banca acord un
bonus de pan la 3.000 de Euro sau 12.000 RON.
14 BRD Group Societe Generale, Brour privind conturile de economii i depozite,2012

18

Durata desfurrii programului este de minim 2 ani i maxim 10 ani, putnd fi realizat
n Euro sau RON, clientul avnd posibilitatea s aleag inclusiv suma pe care o va depune spre
economisire i frecvena depunerilor lunar, trimestrial sau semestrial - suma minim ce
trebuiedepus fiind de 10 Euro sau 40 RON pe lun. De asemeni, clientul poate face
depunerisuplimentare oricnd, de minim 50 Euro, fr a depi ns plafonul maxim impus de
50.000 Euro.

2.5 Gestionarea conturilor bancare prin e-banking n cadrul

BRD Group Societe Generale
Dezvoltarea infrastructurii de comunicare i de prelucrare a datelor, nceput n 1999, a
continuat n 2000, prin continuarea unor ample proiecte informatice precum iBank, BanK
Trade, prin dezvoltri n domeniul moneticii, mbuntirea ecranelor bancomatelor, plata
facturilor i extinderea reelei de bancomate). Investiiile informatice ale BRD-GSG, n 2000,
ating 9,42 milioane USD. Banca a deschis, de asemenea, un site Internet: www.brd.ro.
Aa cum am menionat la nceput, unul dintre avantajele sistemului informaional este
acela c permite introducerea

de noi servicii menite s vin n ntmpinarea cerinelor

clienilor.
Pentru acest lucru

grupul BRD-GSG a pus la dispoziia clienilor si persoane

juridice un nou serviciu bancar din gama produselor Electronic Banking, serviciul MULTIX,
un serviciu ce permite derularea operaiunilor bancare cu un grad ridicat de operativitate i
comoditate. Acest serviciu se adreseaz tuturor persoanelor juridice clieni BRD-GSG i n
special clienilor care au nevoie s efectueze un numr mare de operaiuni de plat i clienilor
cu mai multe conturi deschise la uniti diferite.
MULTIX este un instrument de gestiune a conturilor bancare, care permite n orice
moment consultarea soldului contului, efectuarea unei game diverse de operaiuni fr a mai fi
nevoie

deplasarea la sediile unitilor BRD. Este o soluie complet de administrare a

conturilor compus dintr-o legtur telefonic cu banca, o aplicaie informatic i un pachet de

servicii de asisten tehnic.
Cu ajutorul acestui serviciu clienii BRD-GSG pot realiza urmtoarele operaiuni:

Administrarea cotidian a conturilor;

Legtura permanent cu banca 24 ore / 24, 7 zile / 7;

Obinerea de informaii legate de conturile deschise la BRD-GSG;

19

Efectuarea de pli n lei i n valut de la propriul sediu n condiii de maxim

securitate i confidenialitate.
Obinerea de date cu privire la conturi
Clienii dispun de ansamblul de informaii necesare derulrii activitii contabile i
bancare consultnd de la propriul sediu situaia soldurilor, tranzaciilor, extraselor pentru toate
conturile deschise la BRD- GSG.
Obinerea de date cu privire la evoluiile pieei valutare
Operaiunile de schimb valutar pot fi optimizate utilizndu-se informaiile referitoare la
cursurile de schimb practicate de BNR i BRD GSG ce pot fi recepionate prin serviciul de
Electronic Banking.
Transmitere de ordine de plat n lei
Clienii pot efectua direct operaiunile de plat aprute n relaiile de afaceri realiznd
transferuri n sistem inter i intrabancar fr deplasarea la sediul bncii, beneficiind totodat i
de o reducere a comisioanelor aferente acestor operaiuni.
Transmitere de ordine de plat n valut
Prin utilizarea serviciul Multix se faciliteaz

derularea relaiilor comerciale

internaionale efectunduse transferuri n valut ctre partenerii externi n condiii de maxim

securitate.
Plata direct a salariilor colaboratorilor prin Multix
Prin intermediul unui singur ordin de plat transmis prin Multix conturile de card ale
colaboratorilor vor fi alimentate cu sumele aferente drepturilor salariale. n termen de 5 zile
lucrtoare de la efectuarea operaiunii clienii au obligaia de a depune la banc documentele
justificative ce nsoesc plata, n varianta original.
Avantaje:

Cu Multix exist posibilitatea comunicrii cu banca 24ore/24, 7zile/7,

beneficiind de avantajele unui transfer permanent de date, derulat n ambele sensuri. Multix
ofer acces permanent la produsele i serviciile bncii fr a fi necesar deplasarea la una din
unitile bncii.

Un soft performant, instalat pe calculatorul clientului, care d posibilitatea

elaborrii de instruciuni care parametrizeaz operaiunile bancare pe care acesta dorete s le

20

efectueze: obinere de informaii referitoare la conturi, efectuarea de pli n lei i n valut,

plata direct a salariilor colaboratorilor n conturile de card.

Administrare electronic a operaiunilor curente i un sistem de baze de date

care pune la dispoziie informaii structurate.

Echipa de specialiti a bncii se afl n permanen la dispoziia clienilor

pentru a-i sprijini din punct de vedere tehnic n utilizarea serviciului Multix. Instalarea softului
i instruirea personalului sunt realizate, n mod gratuit, de ctre personalul bncii.

Reducere cu 10% a comisioanelor pentru operaiunile de pli n lei fa de

comisioanele aferente aceluiai tip de operaiuni realizate pe suport hrtie.

Multix simplific operaiunile administrative legate de evidena contabil a

oricrei firme permind transferul datelor recepionate de la banc n propriul sistem de

gestiune.

Condiii sporite de securitate a operaiunilor prin utilizarea semnturii

electronice.
BRD Groupe Socit General ofer clienilor si, persoane juridice patru noi
funcionaliti ale serviciului de cash management Multix. Astfel, abonaii Multix pot
beneficia de un nou modul pentru transmiterea de ordine de plat multiple (o debitare si mai
multe creditri), de facilitatea DPEPrint (listare i gestiune de formulare de Dispoziie de Plat
Extern), de modulul e-Vama (confirmarea electronic a plilor externe) precum i de
aplicaia FOREX (schimburi valutare).
Noile funcionaliti aduc o serie de avantaje legate de confortul relaiei cu banca, o
mai bun gestiune fondurilor proprii, precum i eliminarea deplasrilor la unitile bncii sau
la sediiile diverilor furnizori.
Prin modulul de pli multiple, clienii Multix, pot introduce ntr-un singur ordin de
plat mai multe ordine de transfer simple, realiznd att plata salariilor angajailor indiferent
de natura contului de salarii (contul curent sau cont de card) sau de banca la care acestea sunt
domiciliate, ct i stingerea obligaiilor fa de parteneri, intr-un mod simplu i la costuri
reduse. De asemenea, noile funcionaliti permit gestiunea (arhivarea, selecia, etc.) i
tiprirea formularelor de Dispoziie de Plat Extern, exportul / importul datelor in / din
format Multix, pentru ordine de plat simple i multiple.

21

Modulul FOREX ofer clienilor posibiliatea de a prelua cursuri de schimb actualizate

i de a efectua operaiuni de schimb RON valut sau valut-valut, la cursul de schimb
standard sau negociate, la vedere sau la termen. Nu in ultimul rand, clienii au de acum la
dispoziie modulul e-VAMA, care permite efectuarea de pli n favoarea birourilor vamale,
reducnd att costurile legate de vmuire, ct i timpul aferent acestor operaiuni.
Structurat pe patru module, puse n bloc, la dispoziia clientului, serviciul Multix are
urmtoarele funcii:
Modulul de baz (Cash Management)

Administrarea general a programului:

selectarea parametrilor ;

selectarea opiunilor disponibile ;

crearea i gestiunea limitelor de competen ;

acordarea drepturilor de acces la anumite module n funcie de alegerile clientului;

organizarea bazelor de date ;

Vizualizarea i tiprirea datelor primite de la banc (baze de date disponibile:

conturi, extrase de cont, solduri, tranzacii). Pentru limitarea volumului de date
afiate sau tiprite se pot impune criterii de selecie cum ar fi: data, suma, numr
cont, valuta contului, banca.

Planning permite efectuarea unor estimri privitoare la situaia ordinelor de

plat.

Operaiunile bancare pe care le efectueaz clienii prin acest serviciu se deruleaz n

condiii de maxim siguran, securitatea sistemului fiind realizat pe dou nivele:
1. La nivelul clientului :

restricionarea accesului la diverse funcii i meniuri din program prin

definirea de utilizatori, grupuri de utilizatori, grupuri de conturi i acordarea de
drepturi de acces acestora sau pe acestea;

la emiterea ordinului de plat este necesar minim o aprobare pentru

executarea acestuia. Pentru ridicarea nivelului de securitate al operaiunii se poate
opta pentru dou aprobri pentru executarea ordinului de plat;

instalarea semnturii electronice;

22

2. La nivelul legturii clientului cu banca :

se folosete un sistem de inscriptare cu schimbarea cheilor publice (cheia se afl n

posesia unei persoane autorizate i este protejat cu una sau dou parole de
comunicaie).
ncepnd din 2006, BRD pune la dispoziia clienilor persoane fizice, pesoane juridice

sau juridice autorizate, un nou serviciu de Internet Banking, denumit BRD-NET.

BRD-NET este un canal de distribuie care ofer utilizatorilor posibilitatea accesrii de
la distan a conturilor deschise la BRD, prin intermediul internetului, 24 de ore din 24, 7 zile
din 7. Accesul se realizeaz prin conectarea la site-ul tranzacional BRD-NET la adresa
www.brd-net.ro pe baz de Cod de utilizator i parol.
Funcionaliti/caracteristici:

tastarea adresei www.brd-net.ro ntr-un browser deschide pagina de acces a

site-ului unde se afl la dispoziia utilizatorului meniurile de acces la
functionalitile site-ului ;

Funcionaliti CONSULTATIVE accesibile pentru toate tipurile de

utilizatori autorizati :
- Conturi : consultarea soldurilor conturilor i a extraselor de cont ce
conin operaiuni cu un istoric de 45 de zile ;
- Depozite : consultarea soldurilor conturilor de depozit ;
- Mesaje : afiare mesaje comerciale.

Funcionaliti TRANZACIONALE accesibile numai utilizatorilor

definii de client la ncheierea contractului :
Transferuri ntre conturi : transferuri ntre conturile
proprii pe care clientul le-a selectat n contrctul ncheiat
cu banca ;
Transferuri ctre beneficiari : pli ctre beneficiarii pe
care clientul i-a definit n momentul subscrierii ; se refer
att la operaiuni interbancare ct i la operaiuni
intrabancare ;
Conversie valutar ntre conturi aparinnd clientului ;
Constituire depozite : prin transfer din contul curent ;
23

 Istoric transferuri ;
Beneficiari : lista beneficiarilor ctre care se pot face
pli ;
Validare : ofer posibilitatea clienilor persoane juridice
de a separa momentul introducerii ordinului de momentul
semnrii acestuia n vederea transmiterii ctre banc.
Condiii de execuie a transferurilor :
o transferurile vor fi executate n limita disponibilului existent n contul
clientului ;
o toate transferurile, att cele debitoare ct i cele creditoare sunt
predefinite de ctre client n momentul aderrii la BRD-NET ;
Alte funcionaliti :
Servicii :
* lista utilizatorilor abilitai ai serviciului n cadrul unui contract BRDNET ;
* lista unitilor BRD ;
* link ctre site-ul instituional ;
* contract ctre BRD-NET ;
* contract constituire depozit ;
o Parola : schimbare parol / acces semntur electronic on-line, fr a fi
necesar prezentarea la banc ;
o

Pagin de ntmpinare : acces pe prima pagin securizat a site-ului ;

Sfrit sesiune : ncheierea sesiunii de lucru a clientului ;

Conturile la care se refer serviciul BRD-NET sunt :
Conturi curente SV funcionaliti consultative i tranzacionale ;
Conturi de card CC - funcionaliti consultative i tranzacionale ;
Conturi de depozit TD - funcionaliti consultative ;
Linii de credit LC - funcionaliti consultative ;
Conturi colaterale SA - funcionaliti consultative
i trebuie s fie deschise la BRD i s aparin clientului n calitate de titular.

24

Avantaje pentru banc :

Consilierii de clientel sunt degrevai de operaiunile cotidiene transferuri,
pli, informaii despre sold etc. i se pot concentra n activitile comerciale
(legate de vnzare) ;
Are loc reducerea costurilor bncii prin automatizarea operaiunilor bancare ;
Se dezvolt portofoliul de clieni prin utilizarea instrumentelor interactive, care
faciliteaz procesul de comunicare cu banca ;
Se promoveaz imaginea BRD prin lansarea pe piaa romneasc a unui
serviciu cu un nalt grad de tehnicitate, perfect adaptat nevoilor clienilor ;
Se creeaz o nou legtur de comunicare cu un segment de clieni exigeni i
mai puin disponibili din punct de vedere al mobilitii i timpului.
ncheierea contractului de aderare la BRD-NET se realizeaz la unitatea BRD care
gestioneaz unul din conturile de card sau curente aparinnd clientului. nregistrarea clienilor
se realizeaz prin intermediul aplicaiei de gestiune a abonamentelor BRD-NET pe baza
Cererii de Aderare depuse de client.
Consilierii de clientel trebuie s propun sistematic serviciul BRD-NET n momentul
prezentrii clientului la banc pentru :
deschiderea de conturi curente, depozite.... ;
prezentarea clientului la unitatea BRD pentru a efectua operaiuni de transfer
sau pentru a-i recupera extrasul de cont ;
prezentarea clientului la unitatea BRD pentru a efectua operaiuni de plat a
utilitilor ;
prezentarea clientului la unitatea BRD pentru a ridica un card nou sau unul
rennoit.

25

Capitolul III
Aplicaie practic privind analiza comparativ a gestiunii
conturilor bancare
3.1 Piaa conturilor de economii i depozite n Romnia
Conturile de economii reprezint un produs de economisire foarte popular printre
clienii de retail. n mod obinuit, conturile de economii funcioneaz asemenea uni cont
curent, dar ofer n plus o dobnd mai mare, ns comparativ cu depozitele la termen aceasta
este mai mic.15 Clienii se bucur, astfel, de lichiditatea banilor economisii, avnd acces la
sumele din cont n orice moment, fr a pierde dobnda. Un alt avantaj l prezint faptul c
dobnda la aceste depozite nu este impozabil. Totui, conturile de economii care se constituie
pe perioade determinate nu mai sunt asimilate conturilor curente, ci mai degrab depozitelor
bancare, n acest caz aplicndu-se impozitul pe dobnd.
Oferte de produse de economisire asemenea conturilor de economii sunt puse la
dispoziie de ctre multe bnci din Romnia cum ar fi: Raiffeisen Bank contul Super Acces
Plus; BRD conturile Atucont, Atustart, Atusprint; ING Bank conturile ING Economii, ING
ContRol; BCR Maxicont BCR, Bancpost Contul de economii Senior Activ, Mega Contul
de economii.
La mijlocul anului 2011, valoarea depozitelor pe ansamblul sistemului bancar din
Romnia se ridica la 298,5 miliarde lei, nregistrnd o cretere trimestrial de 1,9%.Cele mai
mari contribuii la dinamica pozitiv din anul curent a valorii totale a depozitelor din sistemul
bancar le-au avut depozitele persoanelor fizice la instituiile de credit i depozitele persoanelor
juridice la sucursalele din Romnia ale instituiilor de credit cu sediul n alte state membre. n
Figura nr.3.1 este reprezentat structura deponenilor la instituiile de credit de pe pia a
bancar din Romnia n anul 2011.

15 Cpraru B., Retail Banking, Editura C.H. Beck, Bucureti, 2009, p.40

26

6.20; 6%

Persoane fizice

Persoane juridice

93.80; 94%

Figura 3. 1 Structura deponenilor la instituiile de credit n anul 2011

adaptare dup : Banca Naional a Romnie, Raport privind activitatea instituiilor de credit pe anul 2011

Conform raportului Bncii Naionale a Romnie, la 30 septembrie 2011, numrul

deponenilor la instituiile de credit a fost de 15.284.6133, din care persoanele fizice
reprezentau 93,8%. Persoanele juridice dein o pondere de 6,2% din totalul deponenilor. n
cadrul aceluiai raport este menionat c evoluia valorii totale a depozitelor persoanelor fizice
a cunoscut o traiectorie oscilant i neuniform n condiiile de instabilitate economic ce au
dominat mediul bancar romnesc odat cu declanarea crizei economice n 2008.16
Guvernatorul Bncii Naionale a Romniei afirm c dinamica anual a plasamentelor
din bnci ale persoanelor fizice a nregistrat un declin semnificativ n perioada iulie-august
2010. Motivele care au condus la o scdere masiv a plasamentelor la bnci este explicat prin
reintroducerea de ctre stat a impozitelor pe dobnd i majorarea TVA. Un alt fenomen ce a
condus la aceast situaia a fost i reducerea salariilor bugetare, precum i noua politic a
bncilor comerciale n ceea ce privete comisioanele aferente conturilor de depozit.
Ponderea depozitelor la termen (peste i sub doi ani) a continuat s se consolideze, dar
ntr-un ritm mai lent n prima parte a anului 2011. O asemenea evolu ie este determinat att
de tendina de economisire cu scopul de a prentmpina eventuale probleme financiare pe
viitor, ct i de lrgirea ecartului dintre ratele de dobnd la depozitele noi la termen n lei i
cele la plasamente similare pe termen foarte scurt ale persoanelor fizice.
n anul 2011, valoarea depozitelor populaiei la instituiile de credit din Romnia a
urmat o traiectorie cresctoare constant, ajungnd la nivelul de 112 miliarde lei la 30
16 Banca Naional a Romnie, Raport privind activitatea instituiilor de credit pe anul 2011

27

septembrie 2011 (trimestrul al treilea), cu o variaie trimestrial mai accentuat dect n

primele dou trimestre, respectiv de +3,2% n termeni nominali (+4,1% n termeni reali).
Reprezentarea grafic a evoluiei volumului total al depozitelor persoanelor fizice, dar i
variaia trimestrial a acestuia pe durata anilor 2008-2011 este reflectat n figura 3.2.
Miliarde lei; sfritul perioadei

Depozite denominate n lei

Depozite denominate n valut
Variaia trimestrial a valorii totale a depozitelor persoanelor fizice
Figura 3. 2 Evoluia valorii totale a depozitelor persoanelor fizice (2008-2011)

Sursa: Banca Naional a Romniei, Raport anual privind activitatea instituiilor de credit pe anul 2011

Din cadrul figurii 3.2 se poate observa c pe ansamblul sistemului bancar, volumul
depozitelor denominate n lei ale persoanelor fizice au ajuns la 67,7 miliarde lei n semestrul al
treilea al anului curent, la 30 septembrie 2011, nregistrnd o variaie trimestrial de +3,2% n
termeni nominali, respectiv +4,1% n termeni reali, aducnd o contribuie de 1,9 puncte
procentuale la majorarea valorii totale a depozitelor populaiei.
Valoarea depozitelor n lei plasate de populaie la sucursalele bncilor strine din
Romnia s-a mrit cu 7,1% n cel de-al treilea trimestru al anului 2011 (+0,3 miliarde lei).
Evoluia se datoreaz cresterii semnificative, cu 66,7%, a depozitelor de valori mari, de peste
100.000 euro, echivalentul n lei, n timp ce depozitele mai mici de acest prag au consemnat o
diminuare cu 9,1%.17
n ceea ce privete valoarea depozitelor n valut ale populaiei, i aceasta s-au majorat
n 2011 pe ansamblul sistemului bancar nregistrnd o variaie trimestrial de +3,3% n
termeni nominali, respectiv +4,2% n termeni reali.
Aceast evoluie a avut loc pe fondul deprecierii monedei naionale n raport cu euro
pe parcursul trimestrelor II i III ai anului 2011, n condiiile n care majoritatea depozitelor n
valut ale populaiei sunt denominate n euro.La fel ca i n cazul depozitelor n lei, s-a
17***, Fondul de garantare al depozitelor n sistemul
http://www.fgdb.ro/uploads/publications/newsletter_5_2011.pdf

28

bancar,

nr.

5,

octombrie

2011,

nregistrat o cretere preponderent a valoarii depozitelor n valut de pn n 100.000 euro,

nregistrnd o cretere trimestrial pozitiv de +3,7%, respectiv +1,1% (echivalentul n
miliarde lei), n timp ce la sucursalele bncilor strine din Romnia s-a mrit valoarea
depozitelor de peste 100.000 euro i s-a redus valoarea depozitelor de sub 100.000 euro
(variaie trimestrial de -18,8%, respectiv -0,3 miliarde lei).18
Comparativ cu perioada similar a anului 2010, se remarc un avans mai rapid al
depozitelor n lei fa de cele n valut, cu o variaie anual de +11,7% fa de +4,7% ceea ce
a condus la cresterea ponderii depozitelor n lei n valoarea total a depozitelor populaiei cu
1,6 puncte procentuale.
Dinamicile celor dou componente ale depozitelor populaiei, denominate n lei i n
valut, pot fi analizate n corelaie cu evoluia nregistrat de rata dobnzii la depozitele noi la
termen. (Figura 3.3 i Figura 3.4)

Depozite ale persoanelor fizice

Depozite ale persoanelor juridice
Depozite denominate n lei
Depozite denominate n valut
Figura 3. 3 Structura depozitelor la instiruiile de credit pe categorii de deponeni i pe monede (30
septembrie 2011)
Sursa: Fondul de garantare al depozitelor n sistemul bancar, nr. 5, octombrie 2011

Miliarde lei; sfritul perioadei

18 ***, Fondul de garantare al depozitelor n sistemul

http://www.fgdb.ro/uploads/publications/newsletter_5_2011.pdf

29

bancar,

nr.

5,

octombrie

2011,

Depozite denominate n lei

Rata dobnzii la depozitele noi la termen n lei ale populaiei
Figura 3. 4 Evoluia valorii totale a depozitelor n lei ale persoanelor fizice i a ratei dobnzii
Sursa: Fondul de garantare al depozitelor n sistemul bancar, nr. 5, octombrie 2011

Din cadrul figurilor 3.3 i 3.4 se poate obserca c pe ansamblul pieei bancare
romneti, n structura depozitelor populaiei la instituiile de credit au continuat s predomine
depozitele denominate n lei, cu o pondere de 53,4%. Volumul depozitelor denominate n
valut deine o pondere de 46,6% din totalul depozitelor populaiei.
Aceast dinamic a fost determinat att de evoluia pe intervale de valori a
depozitelor garantate ale persoanelor juridice, ct si de dinamica numrului deponenilor
garantai persoane juridice.

30

3.2 Analiz comparativ a conturilor de depozit in cadrul

BRD GROUP SOCIETE GENERALE i BCR
Existena unui numr mare pe bnci comerciale pe piaa din Romnia a condus la
diminuare activitii instituiilor bancare n ceea ce privete produsele bancare sub forma
conturilor de depozit. Micrile provocate n ultimul an pe piee financiare au avut ca efect
scdere ncrederii populaiei n sistemele financiar-bancare, ceea ce a condus la o scdere
masiv de deschidere a unor conturi de depozit.
Avnd la baza argumentele prezentate ne-am decis s facem o scurt analiz
comparativ a conturilor de depozit n cadrul a dou bnci comerciale din Romnia: BRD
Group Societe Generale i Banca Comercial Romn. Rolul analizei comparative a conturilor
de depozite n sistemul bancar este a evidenia diferenele existente n politicile bncilor cu
privire la acest tip de conturi.
Dei economia din Romnia a fost afectat de recensiunea economic, n 2011 activele
bancare totale ale celor dou bnci au cunoscut o cretere de 2% pentru BCR i 2,5 % pentru
BRD, astfel c distribuia conturilor n funcie de destinaia lor arat diferene semnificative
ntre cele dou bnci. Diferene ce vor prezentate detaliate n cele ce urmeaz.
Cu toate c economia naional a fost afectat de recesiunea economic, tendina de
scdere a activelor bancare din cele dou bnci nu au fost conform ateptrilor
specialitilor.Astfel c n anul 2011 activele totale din cadrul BCR au cunoscut o crete cu
aproximativ 1,5 % fa de anul 2010 i cu aproximativ 2 % fa de anul 2009. n ceea ce
privete BRD, se poate vorbi de o cretere mai ridicat dect n cazul BCR. Astfel c n anul
2011, conform raportului prezentat de reprezentanii instituiei activele bancare au nregistrat o
cretere de aproximativ 1,6 % fa de anul 2010, i respectiv 2,1 % fa de anul 2009.Grafic
situaia activelor bancare pentru cele dou instituii se prezint conform figurii 3.1.

31

4
3.5
3
2.5
2
Axis Title

BRD

1.5

BCR

1
0.5
0
2009

2010

2011

Figura 3. 5 Evoluia activelor bancare

Restructurarea sectorului bancar i diversificarea portofoliului de produse oferite de

bnci, pe fondul evoluiilor sectorului real al economiilor naionale au constituit factori n
msur a favoriza activitatea de creditare. n pofida climatului economic favorabil, bncile au
manifestat reinere n acordarea de credite companiilor. La finele anului 2011 plasamentele
bncilor n credite acordate companiilor se situau pe un palier cuprins ntre 9,5 la sut n
Slovenia i 27,8 la sut n cadrul BRD, n timp ce la nivelul BCR deineau o pondere de 39 la
sut. Reinerea bncilor n a se implica n creditarea companiilor i gsete justificarea n
preferin acestora de a-i plasa resursele n obligaiuni guvernamentale, practic fr asumare
de riscuri i cu profituri substaniale. Decalaje semnificative se menin i pe segmentele
reprezentate de mprumuturile retail i depozitele bancare. (tabelul 3.1)

Tabel 3. 1 Indicatorii intermedierii pentru BRD i BCR

32

Total
active

BCR
BRD

86
96

mprum.
Persoane fizice i

mprum.
Persoane

mprum.
Persoane

juridice

fizice

juridice

37
43

17
13

18,5
12,2

mprum.
ipotecare

13
13

Depozitele

16
20

Sursa: Raport Anual de Activitate BRD i Raport Anual de Activitate BCR

Dup cum se poate observa din tabelul 3.1 BRD s-a plasat n faa BCR n ceea ce
privete ponderea conturilor deschise de populaie n cadrul bnci. Astfel c la finele anului
BRD a nregistrat o cretere cu 4 % fa de BCR n ceea ce privete depozitele populaie. Un
alt aspect ce este evideniat n tabelul prezentat este c cele dou istituii bancare au nregistrat
un procent egal n ceea ce privete mprumuturile ipotecare acordate.
Pe ansamblul celor dou de institutii de credit din Romnia, la sfrsitul primelor trei
luni ale anului 2011, valoarea totala a depozitelor a fost de 28,8 miliarde lei, n scdere cu 13,1
miliarde lei fata de 31 decembrie 2010 (variatie trimestriala de -4,4%). Aceasta evolutie are
drept cauza declinul valorii totale a depozitelor persoanelor juridice la institutiile de credit
participante la Fond (-14,4 miliarde lei n trimestrul I 2011), din care cea mai mare parte
revine categoriei deponentilor negarantati (84,7% din amplitudinea descresterii).
Evolutii de sens opus au fost nregistrate n primul trimestru al anului 2011 la
depozitele persoanelor juridice (+1,1 miliarde lei) si la depozitele populatiei la institutiile
bancare analizate (+0,2 miliarde lei). Depozitele populatiei la sucursalele celor dou bancilor
au stagnat n primele trei luni ale anului 2011. Cu toate acestea, comparativ cu aceeasi
perioada a anului precedent, se consemneaza o majorare n termeni nominali, cu o variatie
anuala de 2,9%, datorata dinamicilor anuale pozitive nregistrate att de depozitele populatiei
(3,5%), ct si de cele ale persoanelor juridice (+2,5%).
Conform rapoartelor publicate de cele dou bnci pe site s-a constatat c valoarea
depozitelor populaiei a crescut uor, ntr-un ritm lent cu aproximativ 0,2 % de la un trimestru
la altul. Bncile au apreciat c ritmul de cretere n decursul unei luni a depozitelor bancare ale
populaie a fost de aproximativ 0,06 % n cadrul BRD i 0,05% n cadrul BCR. Pe ansamblul
celor dou bnci depozitele bancare au ajuns la 10,1 miliarde lei, nsumnd 65 % din ntreaga
pia a serviciilor bancare. Chiar dac depozitele au cunoscut o uoar cretere la nivelul celor
dou bnci reprezentanii BNR afirm c valoarea depozitelor populaiei n cadrul celor dou
bnci este n scdere. Conform estimrilor BNR acestea au sczut 0,3%/an, ncepnd cu 2009,
n cadrul BRD i cu 0,2%/ an n ceea ce privete conturile de depozit descrise la BCR.

33

Avnd n vedere ca majoritatea n valuta ale populatiei sunt exprimate n euro, unul
dintre factorii care au influentat componente ale depozitelor populatiei este aprecierea leului
n raport cu euro. Fata de aceeasi perioada a anului trecut, ambele categorii de depozite ale
persoanelor fizice au consemnat cresteri, nsa cu un ritm anual mai accelerat n cazul
depozitelor n moneda na (+4,2%) n cazul depozitelor n lei fata cazul depozitelor denominate
n valut , n termeni reali a avut loc un declin, variatia anuala fiind de depozitele n lei si de
-5,1% pentru depozitele n valuta. Grafic situaia pentru cele dou bnci se prezint conform
figurii 3.2 i 3.3.
9
8
7
6
5
Axis Title

Depozite in valuta

Depozite in lei

3
2
1
0
2009

2010

2011

Figura 3. 6 Evoluia conturilor de depozit n lei i valut n cadrul BRD

5
4.5
4
3.5
3
Depozite ]n lei

2.5

Depozite in valuta

2
1.5
1
0.5
0
2009

2010

2011

34

Figura 3. 7 Evoluia conturilor de depozit n lei i valut n cadrul BCR

Comparnd graficele din figura 3.2 i 3.1 putem afirma c n cadrul BCR diminuarea
att a depozitelor n lei ct i a depozitelor n valut este mult mai vizibil dect n cadrul
BRD.
Din punctul de vedere al preferinelor clienilor n ceea ce privete perioada de
deschidere a conturilor de depozit se remarc, c att clienii BRD ct i clienii BCR prefer
depozitele cu scanden de un an. (a se vedea figura 3.4).
80
70
60
50
Depozite pe un an

40

Depozite peste un an

30
20
10
0
BRD

BCR

Figura 3. 8 Perioada de deschidere a depozitelor bancare

O alta cauza posibila a ncetinirii cresterii depozitelor populatiei n prima parte a anului
2011 o reprezinta scaderea semnificativa, a sumelor trimise n tara de muncitorii romni din
strainatate. Astfel, n primul trimestru al anului 2011, remiterile n cadrul celor dou bnci
analizate au fost de 7,5 milioane euro, cu 10% mai putin dect n aceeasi perioada a anului
Dinamica anual a plasamentelor n cadrul bncii a persoanelor fizice a nregistrat un
declin semnificativ n perioada 2009-2011. O astfel de evoluie este explicat, printre altele, de
reintroducerea de ctre stat a impozitelor pe dobnd (ca msur de cretere a veniturilor
bugetare), att pentru depozitele la termen, ct i pentru conturile curente. Aceast msur,
alturi de majorarea TVA, scderea salariilor bugetare, precum i aplicarea unor comisioane
mari practicate de bnci, au determinat o reducere a economisirii sub forma depozitelor
bancare.
35

Evoluia numrul de conturi curente deschise la BRD de ctre clieni este prezentat n
figura 2.2.
2009

14682 14606

2010

2011
16044 16038 15783

13055

Credite

Depozite

Figura 3. 9 Evoluia conturilor curente deschise la BRD 2009-2011

Sursa: Brd Group Societe Generale, Raport anual 2010
2009

2010

2011
15924 15935

15783

14521 14562 14492

Credite

Depozite

Figura 3. 10 Evoluia conturilor curente deschise la BCR 2009-2011

Din figura 3.5 se poate observa c datorit nspririi politicii BNR de acordare a
creditelor bancare n cadrul BRD, numrul de conturi de credit a sczut n anul 2011 la 13055,
fa de anul 2009 cnd au fost deschise 14682 de conturi de credit. n timp ce n cadrul BCR,
conform figurii 3.6 conturile de credit au sczut de la 14521 la 14492. n ceea ce privete

36

conturile de economie. Se observ o uoar scdere a acestora, datorit politicii severe a

bncilor de a coopta ct mai puini clieni pentru a menine stabilitatea economic a acesteia.
Ca urmare a nspririi reglementrilor Bncii Naionale a Romniei privind cerin ele
de lichiditate i a reducerii interesului clienilor pentru economisire, ncepnd cu anul 2010,
BRD i BCR aU redus constant dobnzile bonificate la conturile de economii i
depozite.Conturile de economii nu mai sunt promovate de bnci dup intrarea n vigoare a
acestor noi norme de lichiditate ale BNR, conform crora acestea sunt obligate s coreleze mai
strns lichiditile deinute cu fondurile atrase pe termen foarte scurt. n acelasi timp,
eliminarea impozitului pe veniturile din dobnzile la depozitele la termen care a diminuat
interesul clienilor pentru acest tip de produse a venit n completarea acestor decizii.
BRD este una din bncile care pltesc unele din cele mai mici dobnzi de pe pia ntre
5-6.5% la depozitele atrase de la populaie pe scadene de o lun, 3 luni i 12 luni. Situaia
privind nivelul ratei dobnzii la cele dou bnci este prezentat n cadrul tabelului 3.1.

Tabel 3. 2 Dobnzile la conturile de economii i depozite n lei ale primelor cinci bnci din Romnia (2011)

Bnci

Dobnzi

la

conturile

de

economii (%)
BCR
4,5 5,5
BRD
8
Sursa: Banca Naional a Romniei

Dobnzi la depozitele la termen n lei(%)

1 lun
3 luni

12 luni

5,00
5,75

6,00
6,25

5,40
6,00

n ceea ce privete dobnzile n valut, n special cele n euro, BRD a mrit dobnzile
la depozitele la termen n 2011, pentru a atrage mai multe economii de la populaie, conform
tabelului 3.2.
Tabel 3. 3 Dobnzile la depozite n euro ale principalelor bnci din Romnia (2011)

Bnci

Dobnzi la depozitele la termen n euro (%)

1 lun
3 luni
12 luni
BCR
2,50
2,70
3,10
BRD
2,50
3,00
3,75
Sursa: Banca Naional a Romniei

BCR, cea mai mare banc de pe piaa romneasc la momentul actual, a majorat cu
0,5% bonificaiile la depozitele n euro pe toate scadenele. n prezent, banca pltete
remuneraii de 2,7% la depozitele pe trei luni i de 3,10% la cele pe 12 luni. Pe de alt parte,

37

BRD a mrit doar dobnzile pltite la depozitele n euro pe termene de o lun, de la 2,25 la
2,50%.

38

Concluzii i propuneri
Cadrul macroeconomic intern este caracterizat de meninerea recesiunii economice, pe
fondul anunrii i aplicrii msurilor de austeritate fiscal-bugetare, precum i n condiiile
creterii preurilor, cu implicaii directe i indirecte asupra consumului intern i implicit asupra
procesului de economisire.
Societatea romneasc este dominat de o incertitudine macroeconomic accentuat,
care are un efect ambiguu asupra economisirii. O motiva ie important a economisirii este una
precauionar, oamenii avnd tendina s economiseasc mai mult n perioade de incertitudine
anticipnd posibilitatea unor vremuri dificile. Pe de alt parte, sursele de incertitudine
provenite din mediul macroeconomic materializate prin inflaia ridicat i volatil,
instabilitatea cursului de schimb, somaj ridicat sau instabilitatea sistemului financiar atrag
nencrederea populaiei n activele locale, n moneda naional fapt ce conduce inevitabil la
reducerea economisirii.
Analiza complex a gestiunii conturilor bancare a demonstrat necesitatea
implementrii plenare a sistemului de marketing. Accelerarea ritmului de cretere a numrului
de servicii bancare a condus la necesitatea particularizrii conturilor bancare i a modificrii
relaiilor dintre bnile comerciale i clieni.
Produsul bancar este un document bancar (certificat), eliberat de banc n
vedereadeservirii clientului sau realizrii operaiei (de exemplu: cambia, cecul, depozitul etc.).
Serviciul bancar este operaiunea bancar de deservire a clientului. Spre exemplu, deschiderea
unui cont bancar este un produs, iar deservirea contului un serviciu bancar. ns, att
produsul, ct i serviciul bancar presupun obinerea unui venit sub form de comision.
Structurile pieei de retail bancar difer considerabil de la un stat membru la altul i
sunt nc fragmentate de-a lungul frontierelor naionale. Ancheta din 2011 privind serviciile
bancare de retail a indicat existena unor obstacole n calea posibilitilor de alegere i a
mobilitii clienilor. Printre acestea se numr lipsa de transparen i imposibilitatea de a
compara comisioanele bancare i costurile ridicate suportate de consumatori atunci cnd i
schimb furnizorii de conturi bancare.
Putem concluziona c:
evoluia creditrii interne va depinde tot mai mult de capacitatea bncilor de a
atrage resurse de pe plan intern; procesul de creditare trebuie continuat pe baze
39

de prudenialitate deoarece riscurile din activitatea de creditare, n aceste

condiii de incertitudine economic, se pot amplifica de la o perioad la alta;

bncile trebuie s descopere noi oportuniti de atragere a clienilor care s
funcioneze i n aceast perioad de criz, contribuind la ieirea din impasul

creat.
Pe parcursul anilor 2010-2011, situaia perceput n rndul populaiei, att cea
financiar curent i ateptat, ct i cea economic general, s-a nrut it, fapt reflectat de
creterea pesimismului privind perspectiva locurilor de munc i a ateptrilor inflaioniste,
acestea exercitnd o influen simitoare asupra tendinei de economisire pentru acoperirea
deficitului ateptat al veniturilor viitoare. Pe de alt parte, un nivel ridicat al a teptrilor
inflaioniste poate devia sumele destinate economisirii din sistemul bancar ctre alte forme de
economisire, n condiiile n care ratele reale de dobnd (ratele de dobnd ajustate la inflaie)
sunt att de mici nct deinerea de capital la bnci devine neatractiv.
Conturile de economii reprezint un produs de economisire foarte popular printre
clienii de retail. n mod obinuit, conturile de economii funcioneaz asemenea uni cont
curent, dar ofer n plus o dobnd mai mare, ns comparativ cu depozitele la termen aceasta
este mai mic. Clienii se bucur, astfel, de lichiditatea banilor economisi i, avnd acces la
sumele din cont n orice moment, fr a pierde dobnda. Un alt avantaj l prezint faptul c
dobnda la aceste depozite nu este impozabil. Totui, conturile de economii care se constituie
pe perioade determinate nu mai sunt asimilate conturilor curente, ci mai degrab depozitelor
bancare, n acest caz aplicndu-se impozitul pe dobnd.
Cadrul macroeconomic nefavorabil intern, caracterizat de meninerea recesiunii
economice, pe fondul anunrii msurilor de austeritate fiscal-bugetare, precum i n condiiile
creterii preurilor, a repercusiuni directe i indirecte asupra consumului intern, asupra
procesului de economisire i implicit asupra politicilor bancare de atragere a depozitelor i de
acordare a creditelor. Ca urmare a nspririi reglementrilor Bncii Naionale a Romniei
privind cerinele de lichiditate i a reducerii interesului clien ilor pentru economisire, ncepnd
cu anul 2010, bncile romneti au redus constant dobnzile bonificate la conturile de
economii i depozite.
Conturile de economii nu mai sunt promovate de bnci dup intrarea n vigoare a
acestor noi norme de lichiditate ale BNR, conform crora acestea sunt obligate s coreleze mai
strns lichiditile deinute cu fondurile atrase pe termen foarte scurt. n acelasi timp,

40

eliminarea impozitului pe veniturile din dobnzile la depozitele la termen care a diminuat

interesul clienilor pentru acest tip de produse a venit n completarea acestor decizii.

41

Bibliografie

Basno, C., Dardac, N., Operaiuni bancare. Instrumente i tehnici de plat, Editura

Didactic i Pedagogic, Bucureti, 2001.

Cpraru, B., Retail Banking, Editura C.H. Beck, Bucureti, 2009.
Cocri, V., Chirlean, D., Tehnica operaiunilor bancare. Repere teoretice i studiu

monografic, Editura Universitii Al.I.Cuza, Iai, 2006.

Dnil, N., Produse i servicii bancare corporate, Editura ASE, Bucureti, 2006.
Nstase, P., Structura i protecia datelor ntr-o reea informatic interbancar,

Editura ASE, Bucureti, 2005.

Dedu, V., Gestiune i audit bancar, Editura Naional, 3th edition, Bucureti, 2001
Banca Naional a Romniei, Regulament privind operaiunile valutare, www.bnr.ro ,

accesat n data de 05.04.2012

http://www.brd.ro/&files/conditii-gen-bancare-pj-pfa.pdf
BRD Group Societe Generale, Brour privind conturile de economii i depozite,2012
Brd Group Societe Generale, Raport anual 2010, http://www.brd.ro/&files/raport-

anual-romana-2010.PDF
eFinance, nr.43, martie 2004, www.efinance.ro, Supliment eBanking 2004
Fondul de garantare al depozitelor n sistemul bancar, nr. 5, octombrie 2011,

http://www.fgdb.ro/uploads/publications/newsletter_5_2011.pdf
Fondul de garantare al depozitelor n sistemul bancar, nr. 5, octombrie 2011,
http://www.fgdb.ro/uploads/publications/newsletter_5_2011.pdf
Golooiu-Georgescu Ligia , Mijloace, modaliti i instrumente de plat, Editura ASE,

Bucureti, 2003, http://ligiagolosoiu.ro/content/Servicii_bancare_electronice.pdf

MCTI - www.mcti.ro, Avize Internet Banking
Popescu, Mihai , Tehnici i operaiuni bancare, suport de curs 2011, Universitatea

tefan cel Mare, Suceava, http://www.seap.usv.ro/et/index2.php?

option=com_docman&task=doc_view&gid=212&Itemid=44
Regulamentul Bncii Naionale a Romniei nr. 4/2002
Vasilache Dan , Pli electronice o introducere , Editura Rosetti Educaional,

Bucureti 2004, http://www.danvasilache.info/ePCap10.pdf

Wenninger John, The emerging role of banks in e-commerce Federal Reserves Bank
of New York Current Issues 6, nr.3, http://ftp.ny.frb.org/research/current_issues/ci63.pdf

42