Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Facultatea de Drept
2014
Prof. univ. dr. Mihai Adrian HOTCA
Drd. Radu Florin GEAMNU
INFRACIUNI PREVZUTE
N LEGI SPECIALE
CUPRINS
Introducere. Obiectivele cursului i criteriile de evaluare a cunotinelor
pag. 4 6
pag. 46 - 58
pag. 46
pag. 46
pag. 46
pag. 46 47
pag. 47 56
pag. 56
pag. 56 57
pag. 57
pag. 57-58
pag. 59 88
pag. 59
pag. 59
pag. 59
pag. 59 84
pag. 84 86
pag. 86
pag. 86 87
pag. 87
pag. 87-88
pag. 90 93
pag. 93 - 116
pag. 116
pag. 116
pag. 117
pag. 117
Societatea civil, de asemenea, poate s se implice mai mult n sesizarea aspectelor deficitare
ale sistemului juridico-politic aa cum, timid, dar din ce n ce mai des, se implic, spre exemplu,
n materia proteciei mediului i a corupiei.
5. Aspecte generale de ordin financiar-fiscal
5.1. Consideraii introductive
Pentru a nu exista probleme n ceea ce privete ndeplinirea atribuiilor publice, statul
reglementeaz un sistem fiscal a crui finalitate const n asigurarea veniturilor publice necesare
funcionrii optime a instituiilor statului i achitarea obligaiilor acestuia.
Cum era firesc, de altfel, obligaia privind contribuia la cheltuielile publice este prevzut n
primul rnd n Constituie, n art. 56 alin. (1), conform cruia: Cetenii au obligaia s
contribuie, prin impozite i prin taxe, la cheltuielile publice. Cu toate c textul constituional
reprodus mai sus se refer numai la ceteni, prin lege sunt stabilite obligaii fiscale i n sarcina
persoanelor juridice. Astfel, conform art. 137 din Constituie; Formarea, administrarea,
ntrebuinarea i controlul resurselor financiare ale statului, ale unitilor administrativ-teritoriale
i ale instituiilor publice sunt reglementate prin lege. Art. 139 alin. (1), de asemenea, prevede
c: Impozitele, taxele i orice alte venituri ale bugetului de stat i ale bugetului asigurrilor
sociale de stat se stabilesc numai prin lege. Iar art. 139 alin. (2) dispune: Impozitele i taxele
locale se stabilesc de consiliile locale sau judeene, n limitele i n condiiile legii. Sumele
reprezentnd contribuiile la constituirea unor fonduri se folosesc, n condiiile legii, numai
potrivit destinaiei acestora [art. 139 alin. (3)].
Instituirea obligaiilor fiscale n sarcina contribuabililor nu trebuie s se fac haotic sau
discreionar, ci n conformitate cu art. 56 alin. (2) din Legea fundamental, potrivit cruia
sistemul legal de impuneri trebuie s asigure aezarea just a sarcinilor fiscale. Pe de alt parte,
art. 56 alin. (3) din Constituie prevede imperativ c: Orice alte prestaii sunt interzise, n afara
celor stabilite prin lege, n situaii excepionale.
Dnd via normelor constituionale, Codul fiscal (Legea nr. 571/2003) prevede, n art. 3,
principiile generale ale politicii fiscale (fiscalitii), respectiv:
a) neutralitatea msurilor fiscale n raport cu diferitele categorii de investitori i capitaluri, cu
forma de proprietate, asigurnd condiii egale investitorilor, capitalului romn i strin;
b) certitudinea impunerii, prin elaborarea de norme juridice clare, care s nu conduc la
interpretri arbitrare, iar termenele, modalitatea i sumele de plat s fie precis stabilite pentru
fiecare pltitor, respectiv acetia s poat urmri i nelege sarcina fiscal ce le revine, precum i
s poat determina influena deciziilor lor de management financiar asupra sarcinii lor fiscale;
c) echitatea fiscal la nivelul persoanelor fizice, prin impunerea diferit a veniturilor, n
funcie de mrimea acestora;
d) eficiena impunerii prin asigurarea stabilitii pe termen lung a prevederilor Codului fiscal,
astfel nct aceste prevederi s nu conduc la efecte retroactive defavorabile pentru persoane
fizice i juridice, n raport cu impozitarea n vigoare la data adoptrii de ctre acestea a unor
decizii investiionale majore.
5.2. Fiscalitatea
Fiscalitatea reprezint sistemul regulilor juridice referitoare la obligaiile fa de bugetul
public naional. n doctrin, se accept, din punct de vedere economic sau social, c fiscalitatea
este o tiin autonom.
10
Fiscalitatea este necesar n orice societate, deoarece ea constituie, din punct de vedere
politico-economic, instrumentul prin care statul de drept intervine n economie pentru corectarea
unor deficiene ale pieei sau pentru a redistribui veniturile i resursele.
Fiscalitatea, departe de a fi aplaudat de contribuabili, poate contribui la creterea nivelului
de trai, la progrese economice, sociale, precum i la ndeplinirea corespunztoare a sarcinilor ce
revin instituiilor i serviciilor publice.
Sistemul fiscal presupune existena unei entiti care are sarcina administrrii impozitelor i
taxelor. Aceast instituie este cunoscut sub denumirea generic de fisc, care nglobeaz mai
multe instituii i cruia i revine obligaia transpunerii n practic a sistemului fiscal, respectiv a
operaiunilor de realizare a creanelor fiscale. Cel mai important organism de administrare fiscal
este Agenia Naional de Administrare Fiscal, instituie aflat n subordinea Ministerului
Finanelor Publice. Alturi de aceast instituie exist i compartimentele de specialitate ale
autoritilor administraiei publice locale sau alte organe fiscale prevzute de lege.
5.3. Evaziunea fiscal
Evaziunea fiscal este un concept cu privire la care exist mai multe puncte de vedere, dar n
general se consider c ea const ntr-o sustragere a contribuabililor de la plata obligaiilor fa
de buget. Majoritatea autorilor mpart evaziunea, dup caracterul su, n evaziune legal (licit)
i ilegal (ilicit).
Legiuitorul sancioneaz numai evaziunea fiscal frauduloas (ilicit, ilegal), prin aceasta
statul fiind pgubit anual cu sume uriae. Astfel, potrivit ultimului raport al Consiliului Fiscal
(aferent anului 2013), elaborat pe baza datelor Institutului Naional de Statistic, evaziunea
fiscal a reprezentat un procent de 16,67% din PIB n anul 2012 i 16,23% din PIB n anul 2013,
valoarea aduat brut n economia neobservat fiind de 24,53% n anul 2012, respectiv 22,89%
pentru anul 2013.
Prin urmare, evaziunea fiscal ilegal este rspndit pe o scar mult mai extins dect
evaziunea permis de lege. Cei care svresc fapte de evaziune fiscal ilicit au, de multe ori, o
inventivitate inimaginabil, dar aceasta se poate prezenta i n maniera unor fapte rudimentare.
Evaziunea fiscal frauduloas poate consta n inerea unor documente legale nereale, distrugerea
unor documente legale, ntocmirea unor dovezi fictive de plat, schimbarea nejustificat a
preurilor de aprovizionare i a altor cheltuieli.
n cadrul evaziunii fiscale ilicite pot fi identificate mai multe tipuri de sustragere de la plata
obligaiilor fiscale. Astfel, se poate vorbi despre evaziunea fiscal ilicit propriu-zis, evaziunea
fiscal ca urmare a desfurrii unor activiti ilegale i economia subteran.
Evaziunea fiscal propriu-zis const n sustragerea de la plata contribuiilor bugetare
datorate n legtur cu venituri rezultate din activiti licite. De pild, nregistrarea unor cheltuieli
deductibile nereale. Evaziunea fiscal prin desfurarea unor activiti ilegale se concretizeaz n
derularea unor afaceri ilicite care genereaz venituri pentru care nu se pltesc impozite i taxe.
Spre exemplu, trafic de stupefiante, trafic de persoane, falsificare de valori, creditare sub forma
cametei. Evaziunea prin derularea unor activiti subterane se materializeaz n realizarea de
venituri din afaceri permise, dar ascunse fa de autoriti.
Printre cauzele evaziunii fiscale se numr carenele legislaiei fiscale, povara fiscal
exagerat, lipsa de armonizare ntre instituiile statului implicate n administrarea fiscal,
ineficiena instituiilor de control fiscal. La noi, legislaia fiscal este foarte ampl, necorelat i
foarte schimbtoare, astfel c ea este uor de ocolit de ctre contribuabilii de rea-credin, dar ea
este i greu de neles de ctre contribuabilii de bun-credin i, nu este o afirmaie gratuit,
chiar de ctre organele fiscale.
11
S ne reamintim...
Generic, se consider c evaziunea fiscal const ntr-o sustragere a
contribuabililor de la plata obligaiilor fa de buget.
6. Infraciunile prevzute n Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea i combaterea
evaziunii fiscale
6.1. Infraciunea prevzut de art. 3 refuzul refacerii documentelor
Text de lege:
12
face obiectul domeniului privat. Sunt entiti fr personalitate juridic, de pild, societile
civile profesionale.
Menionm faptul c, dei este o cerin necesar, calitatea de contribuabil nu este i
suficient pentru angajarea rspunderii penale pentru infraciunea analizat. Alturi de aceast
condiie, trebuie ndeplinit i cerina ca organul de control s fi stabilit prin dispoziia sa, n
sarcina contribuabilului, obligaia de a reconstitui documentele de eviden contabile distruse.
Sunt documente contabile cele prevzute de Codul fiscal, Codul de procedur fiscal, Codul
vamal, Legea contabilitii nr. 82/1991, republicat, i de reglementrile elaborate pentru punerea
n aplicare a acestora [art. 2 lit. c) din Legea nr. 241/2005].
Dac o persoan care nu ndeplinete condiiile calitii de subiect activ refuz reconstituirea
documentelor contabile distruse, ea nu va rspunde penal, ci, eventual, disciplinar,
contravenional etc. [art. 41 pct. 2 lit. c) din Legea contabilitii nr. 82/1991]. Potrivit art. 26 din
Legea contabilitii nr. 82/1991, n caz de pierdere, sustragere sau distrugere a documentelor
financiar-contabile se vor lua msuri de reconstituire a acestora, potrivit reglementrilor emise n
acest sens, n termen de maximum 30 de zile de la constatare, iar n caz de for major, n
termen de 90 de zile de la constatarea ncetrii acesteia.
Infraciunea este susceptibil de participaie penal n forma instigrii i a complicitii. De
asemenea, este posibil participaia penal improprie.
Subiectul pasiv al infraciunii este statul, deoarece el este persoana vtmat prin svrirea
infraciunii, iar nu organul de control care a stabilit obligaia de refacere a documentelor fiscale
distruse.
C. Situaia premis
Pentru realizarea coninutului infraciunii de omisiune a respectrii obligaiei de refacere a
unor documente de eviden contabil este necesar preexistena unei situaii premis. Aceasta
const n cerina preexistenei unor documente distruse, indiferent de cauza distrugerii acestora
(mprejurri de natur uman sau neuman). n cazul n care este realizat i coninutul faptei
descrise de art. 9 alin. (1) lit. d) din Legea nr. 241/2005 sunt ndeplinite cerinele de existen ale
unui concurs de infraciuni. Dac documentele contabile nu au existat niciodat sau dac acestea
nu au fost distruse, lipsete situaia premis, iar fapta de refuz nu poate fi considerat infraciune.
Distrugerea const ntr-o activitate de nimicire (distrugerea propriu-zis) sau de degradare a
documentelor ori de aducere a acestora n stare de nentrebuinare.
Nimicirea presupune desfiinarea sau lezarea substanei documentului, n aa fel nct acesta
nceteaz s existe n materialitatea sa.
Degradarea const deteriorarea sau alterarea documentului n aa fel nct acesta i pierde
unele dintre caracteristicile sale, ceea ce atrage o reducere a potenialului de utilizare conform
destinaiei sale legale.
Aducerea n stare de nentrebuinare a documentului const n lipsirea acestuia de aptitudinea
de a putea fi folosit n raport cu destinaia sa legal.
Prin folosirea expresiei documente distruse, avnd n vedere c art. 26 din Legea
contabilitii nr. 82/1991, precitat, prevede trei posibiliti pierdere, sustragere i distrugere ,
considerm c este restrns n mod nejustificat sfera situaiilor n care, potrivit textului
incriminator, se impune refacerea documentelor de eviden contabil. De exemplu, n cazul
furtului, n cazul pierderii etc. De aceea, de lege ferenda, propunem extinderea sferei de aplicare
a art. 3 din Legea nr. 241/2005 pentru a fi incident i n cazul pierderii sau al sustragerii.
6.1.3. Latura obiectiv
13
A. Elementul material
Elementul material al infraciunii de care ne ocupm const n omisiunea contribuabilului de
a reface documentele de eviden contabil distruse, n termenul stabilit prin documentele de
control. Din analiza normei de incriminare rezult faptul c, pe lng condiia premis
(preexistena unor documente distruse), inaciunea ce reprezint elementul material al infraciunii
trebuie s ndeplineasc o cerin esenial, i anume stabilirea unui termen n documentele de
control, care a fost nclcat.
Nu poate exista infraciunea analizat dac organul competent nu a nscris n actul de control
un termen pentru refacerea documentelor distruse. Termenul poate fi prevzut de lege (de pild,
30 de zile de la constatare, iar n caz de for major, 90 de zile de la constatarea ncetrii
acesteia, potrivit Legii contabilitii nr. 82/1991) sau stabilit de organul care ncheie documentul
de control. Actul de control poate aparine organelor interne ale contribuabilului sau unor organe
externe competente.
Procedura reconstituirii documentelor justificative este reglementat de Ordinul ministrului
finanelor publice nr. 1040/2004 pentru aprobarea Normelor metodologice privind organizarea i
conducerea evidenei contabile n partid simpl de ctre persoanele fizice care au calitatea de
contribuabil n conformitate cu prevederile Legii nr. 571/2003 privind Codul fiscal. Dei acest
act normativ prevede un termen de reconstituire de 30 de zile, credem c nerespectarea acestuia
nu poate fi asimilat cu ndeplinirea cerinei ca termenul s fie nscris n actul de control. De lege
ferenda, apreciem c se impune corelarea prevederilor acestui ordin cu noua form a art. 26 din
Legea nr. 82/1991, astfel cum acesta a fost modificat prin Ordonaa de urgen a Guvernului nr.
37/2011, care stabilete un termen alternativ de 90 de zile pentru refacerea documentelor n cazul
existenei forei majore, termen care va ncepe s curg de la constatarea ncetrii acesteia.
Dei modificrile recente aduse coninutului art. 3 nu mai conin condiia existenei
posibilitii refacerii documentelor de eviden contabil distruse, apreciem c o astfel de cerin
este intrinsec realizrii coninutului constitutiv al infraciunii. n cazul imposibilitii obiective
de refacere a documentelor distruse nu va fi angajat rspunderea penal, fiind evident c
persoana n cauz nu acioneaz n dauna relaiilor sociale protejate de textul art. 3.
Practic judiciar:
n practic, s-ar putea ntlni situaia urmtoare: contribuabilul a fost
obligat prin actul de control s refac documentele distruse, iar acesta, nefiind
de specialitate, apeleaz pentru ndeplinirea obligaiei la persoanele cu care a
ncheiat contracte pentru ntocmirea i inerea evidenei contabile, ns cei cu
care a contractat serviciile n cauz refuz s refac documentele, dei acest
lucru este posibil. Poate fi angajat rspunderea penal a contribuabilului?
Dar a persoanelor obligate contractual la prestarea unor servicii de
contabilitate?
Rspunsul nostru este, n principiu, n sensul c nici contribuabilul, nici
terii care refuz prestarea nejustificat a activitii de refacere a
documentelor de eviden contabil distruse nu rspund penal la expirarea
termenului stabilit de organele de control. Contribuabilul va rspunde penal,
n schimb, n toate cazurile n care, cu intenie, a lsat s expire timpul fr s
ia msurile de refacere a documentelor.
B. Urmarea imediat
Urmarea imediat produs prin absteniunea subiectului activ const n producerea unei stri
de pericol pentru societate, mai exact pentru relaiile sociale referitoare la respectarea obligaiei
14
15
B. Situaii tranzitorii
Infraciunea examinat era incriminat ntr-o form relativ asemntoare i n legisla ia
anterioar - Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale. n conformitate cu art. 9 din
aceast lege, fapta incriminat consta n refuzul de a prezenta organelor de control prevzute de
lege documentele justificative i actele de eviden contabil necesare pentru stabilirea
obligaiilor fa de stat.
Spre deosebire de reglementrea anterioar (art. 9 din Legea nr. 87/1994 pentru combaterea
evaziunii fiscale), art. 4 Legea nr. 241/2005 (astfel cum a fost modificat prin art. XIV pct. 1 al
Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 54/2010) stabilete un termen de la care ncepe s curg
obligaia de a prezenta organelor competente documentele legale i bunurile din partimoniu,
respectiv 15 zile de la somaie. n acest context, facem precizarea c pn la modificarea din anul
2010, textul legal prevedea, ca i situaie premis, condiia somrii persoanei de 3 ori, condiie
nentlnit n cuprinsul reglementrii anterioare. Prin urmare, n toate cauzele n care cerina cu
privire la somaie nu era realizat, n aplicarea regulii legii penale mai favorabile prevzut de
art. 15 din Constituie i de art. 3-6 din Codul penal (Legea nr. 286/2009), dup caz, se dispunea
renunarea la urmrire penal sau achitarea contribuabilului n cauz.
6.2.2. Condiiile preexistente
A. Obiectul infraciunii
Obiectul juridic special al infraciunii este constituit din relaiile sociale nscute ca urmare a
existenei obligaiei de prezentare a documentelor legale i a bunurilor din patrimoniu, pentru a
spori eficiena controlului fiscal efectuat de ctre organele competente. Obligaia de prezentare a
documentelor legale i a bunurilor din patrimoniu este instituit n scopul prevenirii i descoperii
unei evaziuni fiscale. Fr posibilitatea examinrii documentelor legale i a bunurilor din
patrimoniul contribuabilului este greu, dac nu imposibil, s se stabileasc obligaiile fa de
bugetul general consolidat.
Infraciunea analizat nu are obiect material, deoarece valoarea social ocrotit prin norma de
incriminare nu are aspect fizic, iar nendeplinirea obligaiei de prezentare a documentelor legale
i a bunurilor din patrimoniul contribuabilului nu presupune vtmarea unei entiti exprimate
material. Unii autori apreciaz c infraciunea analizat are obiect material, care const n
documentele contabile ale contribuabilului.
B. Subiecii infraciunii
Subiectul activ al infraciunii prevzute de art. 4 din Legea nr. 241/2005 poate fi orice
persoan fizic sau juridic care refuz s prezinte organelor competente documentele legale
i bunurile din patrimoniu, n scopul mpiedicrii verificrilor financiare, fiscale sau vamale.
Spre deosebire de art. 3, care prevede pentru existena infraciunii calitatea de contribuabil pentru
subiectul activ, textul art. 4, care prevede infraciunea de care ne ocupm nu cuprinde vreo
circumstaniere a subiectului activ al infraciunii.
Avnd n vedere faptul c, n noua reglementare se vorbete despre refuzul nejustificat al
unei persoane, subiectul activ al infraciunii nu poate fi considerat circumstaniat. Sigur c, n
fapt, de cele mai multe ori, obligaia prezentrii documentelor legale i a bunurilor din
patrimoniu revine fie contribuabilului persoan fizic, fie persoanei fizice desemnat de ctre
contribuabilul persoan juridic, dar aceasta nu nseamn c subiect activ nu poate fi i o alt
persoan fizic sau chiar persoana juridic care are obligaia prezentrii documentelor sau
bunurilor solicitate de organele competente.
16
Prin urmare, infraciunea prevzut de art. 4 din Legea nr. 241/2005 nu are subiect activ
calificat, ci subiect simplu. Pe de alt parte, cu toat generalitatea textului legal, nu poate avea
calitatea de subiect activ al infraciunii o persoan care se afl n afara obligaiei de prezentare
prevzut de lege.
Infraciunea este susceptibil de participaie penal n forma instigrii i a complicitii
morale. De asemenea, este posibil participaia penal improprie.
Subiectul pasiv al infraciunii este statul, deoarece el este subiectul vtmat prin svrirea
infraciunii, iar nu organul de control care a solicitat prezentarea documentelor sau bunurilor
patrimoniale.
C. Situaia premis
Infraciunea analizat presupune preexistena unei somaii adresat contribuabilului de ctre
organele competente, cu privire la prezentarea documentelor legale i a bunurilor din patrimoniul
contribuabilului. Aceast cerin realizeaz coninutul unei situaii premis. Somaia este o
adres pe care organul competent o emite ctre contribuabil prin care i cere, cu respectarea legii,
s prezinte documente legale sau bunuri aflate n patrimoniul contribuabilului. Somaia trebuie s
aib destinatar determinat i obiect bine precizat.
De asemenea, este necesar s se fac dovada de ctre organul fiscal c somaia a fost primit
de contribuabil (sau reprezentant) sau c aceasta a fost comunicat potrivit dispoziiilor legale.
Fa de forma actual a infraciunii, remarcm o suprapunere parial cu coninutul
contraveniei prevzute de art. 219 lit. c) din Codul de procedur fiscal (Ordonana Guvernului
nr. 92/2003), n ceea ce privete nerespectarea obligaiei de a pune la dispoziia organului fiscal
registre, evidene, documente de afaceri i orice alte nscrisuri, prevzute la art. 56.
Astfel, potrivit art. 56 din Codul de procedur fiscal, n vederea stabilirii strii de fapt
fiscale, contribuabilul are obligaia s pun la dispoziie organului fiscal registre, evidene,
documente de afaceri i orice alte nscrisuri. n acelai scop, organul fiscal are dreptul s solicite
nscrisuri i altor persoane cu care contribuabilul are sau a avut raporturi economice sau juridice.
Organul fiscal poate solicita punerea la dispoziie a nscrisurilor la sediul su ori la domiciliul
fiscal al persoanei obligate s le prezinte. Organul fiscal are dreptul s rein, n scopul protejrii
mpotriva nstrinrii sau distrugerii, documente, acte, nscrisuri, registre i documente financiarcontabile sau orice element (obiect) material care face dovada stabilirii, nregistrrii i achitrii
obligaiilor fiscale de ctre contribuabili, pe o perioad de maximum 30 de zile. n cazuri
excepionale, cu aprobarea conductorului organului fiscal, perioada de reinere poate fi
prelungit cu maximum 90 de zile. Dovada reinerii documentelor o constituie actul ntocmit de
organul fiscal, n care sunt specificate toate elementele necesare individualizrii probei sau
dovezii respective, precum i meniunea c aceasta a fost reinut, potrivit dispoziiilor legale, de
ctre organul fiscal. Actul se ntocmete n dou exemplare i se semneaz de organul fiscal i de
contribuabil, un exemplar comunicndu-i-se contribuabilului. n cazul n care pentru stabilirea
strii de fapt fiscale contribuabilul pune la dispoziia organului fiscal nscrisuri sau alte
documente, n original, acestea se napoiaz contribuabilului, pstrndu-se n copie, conform cu
originalul, numai nscrisuri relevante din punct de vedere fiscal. Conformitatea cu originalul a
copiilor se efectueaz de ctre contribuabil prin nscrierea meniunii "conform cu originalul" i
prin semntura acestuia. Ori de cte ori contribuabilul depune la organul fiscal un document
semnat de ctre o persoan fizic sau juridic care exercit activiti specifice unor profesii
reglementate cum ar fi consultan fiscal, audit financiar, expertiz contabil, evaluare,
documentul trebuie s conin n mod obligatoriu i datele de identificare ale persoanei n cauz.
17
18
posibilitile svririi unei infraciuni de evaziune fiscal ori a altor forme de sustrageri de la
plata obligaiilor fiscale.
C. Legtura de cauzalitate
Fiind vorba de o infraciune de pericol, dei exist, legtura de cauzalitate nu trebuie probat,
aceasta rezultnd din simplul fapt al efecturii integrale a elementului material al infraciunii (ex
re).
6.2.4. Elementul subiectiv
Din punct de vedere subiectiv, refuzul nejustificat trebuie s aib loc n scopul mpiedicrii
verificrilor financiare, fiscale sau vamale, ceea ce nseamn c fapta este infraciune numai dac
se comite cu intenie direct. Fiind vorba de intenie direct, fptuitorul prevede starea de pericol
pentru relaiile sociale i urmrete aceast consecin prin refuzul prezentrii documentelor sau
a bunurilor solicitate de organele competente.
Mobilul infraciunii nu are relevan pentru existena infraciunii, dar el va fi luat n
considerare cu prilejul individualizrii sanciunilor de drept penal. n schimb, scopul urmrit de
fptuitor este calificat, i anume mpiedicarea verificrilor fiscale, financiare sau vamale, ceea ce
nseamn c el prezint importan att la personalizarea sanciunilor, dar mai ales pentru
realizarea coninutului laturii subiective a infraciunii.
6.2.5. Forme i modaliti
Tentativa la infraciune este practic imposibil, deoarece condiiile textului incriminator
exclud de plano posibilitatea svririi infraciunii printr-o aciune, fapta fiind, din acest punct de
vedere, o infraciune omisiv instantanee.
Dac neprezentarea documentelor sau a bunurilor solicitate este nsoit de anumite acte, cum
ar fi sustragerea, distrugerea etc., nu se schimb calificarea elementului material, pentru c
refuzul este, pn la urm, concretizat n a nu face ceea ce solicit organele competente.
Consumarea infraciunii are loc n momentul expirrii termenului de 15 zile de la data
somaiei, dat pn la care, cel trziu, persoana trebuia s prezinte documentelor legale sau
bunurile din patrimoniul acesteia.
Avnd n vedere specificul elementului material de a mbrca forma inaciunii , refuzul
nejustificat de prezentare a documentelor sau bunurilor are o derulare temporal specific
infraciunilor instantanee, el nefiind susceptibil de a fi comis n form continu sau progresiv,
ceea ce nseamn c dup momentul consumrii nu pot aprea alte urmri.
6.2.6. Sancionarea
Infraciunea se pedepsete nchisoare de la un an la 6 ani.
6.3. Infraciunea prevzut de art. 5 mpiedicarea efecturii verificrilor
Text de lege:
19
A. Obiectul infraciunii
Obiectul juridic special al infraciunii l constituie relaiile sociale ce se nasc ca urmare a
existenei obligaiei de a permite efectuarea controlului fiscal de ctre organele competente.
Infraciunea analizat nu are, de regul, obiect material. Numai n cazul n care mpiedicarea
efecturii controlului ar consta ntr-un act fizic s-ar putea concepe existena unui obiect material.
i n aceast ipotez, de fapt, obiectul material nu este un factor propriu al infraciunii prevzute
de art. 5 din Legea nr. 241/2005, ci al infraciunii cu care intr n concurs aceasta (lovire sau alte
violene, vtmare corporal etc.).
B. Subiecii infraciunii
Subiectul activ al infraciunii prevzute de art. 5 din Legea nr. 241/2005 poate fi orice
persoan fizic sau juridic care ndeplinete condiiile generale ale calitii de subiect activ al
infraciunii. Infraciunea este susceptibil de participaie penal n toate formele acesteia
(coautorat, instigare, complicitate). De asemenea, este posibil participaia penal improprie.
Subiectul pasiv al infraciunii este statul, deoarece el este subiectul vtmat prin svrirea
infraciunii. n anumite circumstane organul de control poate fi subiect pasiv secundar al
infraciunii (spre exemplu, n cazul n care mpiedicarea se produce prin violen asupra
agentului statului cu atribuii legale n ceea ce privete efectuarea de verificri financiare, fiscale
sau vamale).
6.3.3. Latura obiectiv
A. Elementul material
Elementul material al infraciunii de care ne ocupm const n mpiedicarea organelor de
control s-i exercite dreptul de a efectua un act de control n condiiile legii. Se desprinde,
astfel, cerina esenial ca vizita organelor de control s se desfoare conform legii. Un act de
control are caracter legal numai dac scopul acestuia l constituie efectuarea unor verificri
fiscale, vamale sau financiare, pe baza unui program de aciune. mpiedicarea trebuie s
priveasc intrarea n sedii, incinte ori pe terenuri, cu scopul efecturii verificrilor financiare,
fiscale sau vamale. Dac prin activitatea de mpiedicare sunt realizate i elementele constitutive
ale infraciunii de ultraj, infraciunea examinat va intra n concurs cu aceast infraciune.
Practic judiciar:
Referitor la elementul material al infraciunii analizate se poate ridica
problema constituionalitii textului legal n ceea ce privete dreptul agenilor
statului de a ptrunde n sedii, incinte sau terenuri. Cu privire la acest aspect,
Curtea Constituional s-a pronunat prin decizia nr. 470/2011, reinnd
conformitatea textului legal cu prevederile Legii fundamentale. Astfel,
mprejurarea c nu s-au respectat normele procedural-fiscale ori cele
procedural-penale, nu este de natur a atrage neconstituionalitatea dispoziiei
legale contestate care nu legitimeaz o conduit n contra Constituiei, ci doar
incrimineaz mpiedicarea accesului n anumite spaii n care se desfoar o
activitate comercial. De asemenea, dispoziiile legale criticate nu vizeaz
spaii cu destinaia exclusiv de domiciliu, ci stabilesc n mod clar c acest
control se efectueaz la "sedii, incinte ori pe terenuri". Aa fiind, controlul
privete spaii clar determinate prin destinaia lor, lucru care nu este de natur
s ncalce principiul constituional al inviolabilitii domiciliului. Decizia
instanei de contencios constituional vine n continuarea unei alte decizii a
aceleiai instane (Decizia nr. 296/2005), prin care aceasta a reinut c "n
20
cazul sediilor industriale sau comerciale care nu sunt n acelai timp i locuri
de domiciliu, personalizarea locului nu este att de pronunat, astfel c
inviolabilitatea sediului nu este supus acelorai reguli ca domiciliul propriuzis, cel n care se desfoar viaa privat a persoanei". Prin urmare,
autoritile pot exercita n alte condiii, mult mai permisive, controlul asupra
activitilor profesionale care se desfoar n aceste sedii. Aa fiind, Curtea a
reinut c "activitile pe care Inspecia Muncii le controleaz nu in de sfera
privat, ci, dimpotriv, de cea public, viznd n mod evident ocrotirea unui
interes general". Raionamentul este valabil, mutatis mutandis, i n cazul
activitii organelor de control cu atribuii n domeniul financiar, fiscal sau
vamal.
B. Urmarea imediat
Urmarea imediat produs prin zdrnicirea activitii de control const n cauzarea unei stri
de pericol pentru societate, mai exact pentru relaiile sociale ocrotite, deoarece, n lipsa
posibilitii de a ptrunde n sedii, incinte ori pe terenuri, organele de control competente nu au
posibilitatea de a verifica dac sunt respectate obligaile financiare, fiscale sau vamale, sporind,
astfel, posibilitile svririi unei infraciuni de evaziune fiscal ori a altor forme de sustrageri
de la plata obligaiilor fiscale.
C. Legtura de cauzalitate
Fiind vorba de o infraciune de pericol, dei exist, legtura de cauzalitate nu trebuie probat,
aceasta rezultnd din simplul fapt al efecturii integrale a elementului material al infraciunii (ex
re).
6.3.4. Elementul subiectiv
Fapta examinat se comite cu intenie. Intenia subiectului activ poate fi direct sau indirect.
Mobilul infraciunii nu are relevan pentru existena infraciunii, dar el va fi luat n
considerare cu prilejul individualizrii sanciunilor de drept penal. De asemenea, scopul urmrit
de fptuitor nu este calificat, ns se va ine seama de el la personalizarea sanciunilor.
6.3.5. Forme i modaliti
Tentativa la infraciune este posibil, dar nu este sancionat. Consumarea infraciunii are loc
n momentul n care organele de control sunt efectiv mpiedicate s intre n locurile prevzute de
lege.
6.3.6. Sancionarea
Infraciunea se pedepsete cu nchisoarea de la un an la 6 ani.
6.4. Infraciunea prevzut de art. 6 reinerea i nevrsarea impozitelor i
contribuiilor cu reinere la surs
Text de lege:
21
22
6.4.6. Sancionarea
Infraciunea se pedepsete cu nchisoarea de la un an la 6 ani.
6.5. Infraciunea prevzut de art. 7 alin. (1) punerea n circulaie a marcajelor i
formularelor tipizate
6.5.1. Coninutul normei de incriminare. Marcajele i formularele cu regim special
Text de lege:
23
sau formularele cu regim special sunt introduse n circuitul financiar-fiscal. De exemplu, prin
comercializarea marcajelor ctre persoane nendreptite.
B. Urmarea imediat
Urmarea imediat const ntr-o stare de pericol pentru valorile sociale protejate.
C. Legtura de cauzalitate
Legtura de cauzalitate rezult din executarea integral a elementului material (ex re).
6.5.4. Elementul subiectiv
Dei, n principiu, fapta analizat se comite cu intenie direct, nu excludem, excepional, ca
aceasta s fie comis i cu intenie indirect.
Mobilul infraciunii nu are relevan pentru existena infraciunii, dar el va fi luat n
considerare cu prilejul individualizrii sanciunilor de drept penal. De asemenea, scopul urmrit
de fptuitor nu este calificat, ns se va ine seama de el la personalizarea sanciunilor.
6.5.5. Forme i modaliti
Tentativa nu este sancionat. Consumarea infraciunii are loc fie n momentul n care o
persoan deine, fr drept, timbre, banderole sau formulare tipizate, utilizate n domeniul fiscal,
cu regim special, caz n care infraciunea este continu, fie n momentul punerii n circulaie, fr
drept, a acestor marcaje i formulare.
6.5.6. Sancionarea Infraciunea se pedepsete cu nchisoarea de la un an la 5 ani i
interzicerea unor drepturi.
6.6. Infraciunea prevzut de art. 7 alin. (2) operaiunii interzise cu timbre,
banderole sau tipizate
Text de lege:
24
Elementul material se realizeaz prin efectuarea unei aciuni de tiprire, folosire, deinere sau
de punere n circulaie, cu tiin, de timbre, banderole sau formulare tipizate, utilizate n
domeniul fiscal, cu regim special, falsificate.
Se observ c elementul material poate fi efectuat prin patru aciuni alternative: tiprirea,
folosirea, deinerea i punerea n circulaie.
Tiprirea este o activitate prin care are loc imprimarea pe un suport adecvat ce poate fi luat
drept original unor elemente asemntoare cu banderolele, timbrele sau tipizatele care eman de
la persoanele abilitate.
Folosirea este o aciune care presupune utilizarea efectiv a timbrelor, banderolelor ori a
formularelor tipizare din domeniul fiscal, care au un regim special.
Deinerea const n primirea, pstrarea ori ascunderea timbrelor, banderolelor sau a
formularelor tipizate, utilizate n domeniul fiscal, cu regim special, falsificate.
Punerea n circulaie este operaiunea prin care imprimatele cu regim special, falsificate, sunt
introduse n circuitul financiar-fiscal.
n cazul n care marcarea produselor accizabile supuse marcrii s-a fcut cu marcaje false ori
produsele marcate n acest fel sunt deinute n antrepozitul fiscal, suntem n prezena infraciunii
prevzute de art. 2961 alin.(1) lit. h) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal.
B. Urmarea imediat
Urmarea imediat const ntr-o stare de pericol pentru valorile sociale protejate.
C. Legtura de cauzalitate
Legtura de cauzalitate rezult din executarea integral a elementului material (ex re).
6.6.4. Elementul subiectiv
Infraciunea analizat se comite cu intenie. n doctrin se apreciaz c fapta n modalitatea
tipririi este infraciune i n ipoteza n care vinovia mbrac haina culpei. n ceea ce ne
privete, considerm c, fa de dispoziiile art. 16 alin. (6) din Codul penal (Legea nr.
286/2009), comiterea oricreia dintre modalitile normative din neglijen sau impruden nu
constituie infraciune. Potrivit acestor dispoziii legale, fapta constnd ntr-o aciune sau
inaciune constituie infraciune cnd este svrit cu intenie. Fapta comis din culp constituie
infraciune numai cnd legea o prevede n mod expres.
Mobilul infraciunii nu are relevan pentru existena infraciunii, dar el va fi luat n
considerare cu prilejul individualizrii sanciunilor. De asemenea, scopul urmrit de fptuitor nu
este calificat ns se va ine seama de el la personalizarea sanciunilor.
6.5.5. Forme i modaliti
Tentativa este posibil, ns nu este sancionat.
Consumarea infraciunii poate avea loc n patru momente diferite: n momentul tipririi, n
momentul folosirii, n momentul n care o persoan deine, fr drept, timbre, banderole sau
formulare tipizate, utilizate n domeniul fiscal, cu regim special, falificate, caz n care
infraciunea este continu sau n momentul punerii n circulaie a acestor marcaje i formulare.
6.5.6. Sancionarea
Infraciunea se pedepsete cu nchisoarea de la 2 la 7 ani i interzicerea unor drepturi.
6.7. Infraciunile prevzute de art. 8 obinerea fr drept a unor sume de la bugetul
general consolidat
25
Text de lege:
26
infraciunii, trebuie ndeplinit cerina ca suma obinut cu titlu de rambursare s fie mai mare
dect cea la care era ndreptit contribuabilul. De pild, n situaia n care un contribuabil
solicit i obine rambursarea unei sume, reprezentnd T.V.A., mai mare dect cea achitat.
Restituirea unei sume de la bugetul general consolidat are loc n situaia n care un
contribuabil solicit i obine plata de la acest buget a unei sume pltite cu titlu de impozit sau
tax. Realizarea elementului material al infraciunii n aceast modalitate normativ este
condiionat de ndeplinirea cerinei ca prin operaiunea de restituie contribuabilul s obin o
sum mai mare dect cea care i se cuvenea. De pild, un contribuabil a efectuat pli anticipate
de impozit pe venit, iar, ulterior, declar c nu a realizat niciun venit n perioada de referin,
astfel c solicit i obine restituirea sumelor pltite cu titlu de impozit anticipat.
Compensarea este operaiunea prin care un contribuabil care are datorii la bugetul consolidat,
dar, n acelai timp, are i creane asupra acestui buget, solicit i obine stingerea reciproc
total sau parial a acestora, dup caz, pn la concurena sumei mai mici dintre ele. Elementul
material al acestei modaliti presupune obinerea compensaiei pentru o sum mai mare dect
cea la care contribuabilul era ndreptit potrivit legii.
C. Legtura de cauzalitate
Legtura de cauzalitate nu rezult din simpla stabilire fr drept a unor sume de bani i
obinerea acestora, ci este necesar demonstraia c ntre elementul material i urmarea imediat
exist o relaie de tipul cauz-efect.
6.7.4. Elementul subiectiv
Infraciunea analizat se comite cu intenie.
Mobilul infraciunii nu are relevan pentru existena infraciunii, dar el va fi luat n
considerare cu prilejul individualizrii sanciunilor. De asemenea, scopul urmrit de fptuitor nu
este calificat, ns se va ine seama de el la personalizarea sanciunilor.
6.7.5. Forme, modaliti i variante
Actele de pregtire, dei sunt posibile, nu sunt incriminate. n schimb, tentativa este
sancionat. Exist tentativ n ipoteza n care contribuabilul solicit rambursarea, restituirea sau
compensarea unor sume de bani cu rea-credin, dar nu obine nicio sum n mod nelegal. Pn
la consumarea infraciunii, fptuitorul se poate desista sau poate mpiedica producerea
rezultatului, n condiiile art. 34 din Codul penal Legea nr. 286/2009, cazuri n care tentativa nu
este pedepsit. De exemplu, dup ce a solicitat rambursarea unui T.V.A., contribuabilul depune o
declaraie rectificativ, mai nainte ca organele competente s fi fost sesizate n legtur cu
svrirea infraciunii. Fptuitorul nu beneficiaz de cauza de impunitate, cu toate c s-a desistat
sau a mpiedicat producerea rezultatului, dac pn n momentul respectiv era realizat coninutul
unei alte infraciuni. De pild, falsificarea unor nscrisuri oficiale, caz n care el va fi pedepsit
pentru infraciunea prevzut de art. 320 din Codul penal Legea nr. 286/2009.
Consumarea infraciunii are loc n momentul n care subiectul activ a obinut rambursarea,
compensarea sau restituirea nelegal.
Potrivit art. 8 alin. (2) din Legea nr. 241/2005, simpla asociere pentru svrirea infraciunii
prevzute n alin. (1) constituie infraciune i se pedepsete mai sever dect aceast fapt.
6.7.6. Sancionarea
Infraciunea prevzut n art. 8 alin. (1) se pedepsete cu nchisoare de la 3 ani la 10 ani i
interzicerea unor drepturi.
27
Pedeapsa principal ce poate fi aplicat n cazul formei infracionale descrise n art. 8 alin.
(2) este nchisoarea de la 5 la 15 ani, chiar dac pedeapsa principal prevzut pentru
infraciunea ce constituie obiectivul asocierii este nchisoarea de la 3 la 10 ani, deoarece norma
penal cuprins la art. 8 alin. (2) din Legea nr. 241/2005 este una special, care derog de la
norma general (art. 367 din Codul penal Legea nr. 286/2009). n cazul n care fapta de
asociere a fost urmat de svrirea infraciunii propuse, se aplic celor care au svrit
infraciunea respectiv pedeapsa pentru acea infraciune, n concurs cu pedeapsa prevzut
infraciunea de asociere [art. 8 alin. (2) din Legea nr. 241/2005].
Nu se pedepsesc participanii la infraciunea de asociere care denun autoritilor asocierea
mai nainte de a fi fost descoperit i de a se fi nceput svrirea infraciunii care intr n scopul
asocierii.
6.8. Infraciunile de evaziune fiscal, prevzute de art. 9
Text de lege:
28
29
Soluia avansat este aceea c nedeclararea constituie ascundere n sensul art. 9 alin. (1) lit. a)
dac pentru venitul n cauz exist numai obligaia declarrii. Dac venitul sustras de la plata
impozitului sau taxei trebuie att evideniat, ct i declarat, fapta trebuie ncadrat n prevederile
art. 9 alin. (1) lit. b), concursul de infraciuni fiind exclus.
Practic judiciar:
Redm n continuare coninutul unei spee soluionate sub imperiul legii
anterioare (Legea nr. 87/1994), dar ale crei considerente sunt i n prezent
valabile. n spe, inculpatul a fost condamnat pentru svrirea infraciunilor
de evaziune fiscal prevzut n art. 12 din Legea nr. 87/1994, de evaziune
fiscal prevzut n art. 13 din Legea nr. 87/1994 i de fals intelectual
prevzut n art. 40 (actualmente art. 43) din Legea nr. 82/1991 raportat la art.
289 din Codul penal din 1968.
Instana a reinut c, n perioada 20 noiembrie 1996 - 12 mai 1997, n
calitate de administrator al unei societi comerciale, inculpatul nu a declarat
veniturile impozabile i nu a evideniat n documentele contabile veniturile
realizate. De asemenea, prin nenregistrarea documentelor contabile, a
denaturat rezultatele financiare ale societii.
Curtea de Apel a admis recursul declarat de inculpat i a schimbat
ncadrarea juridic dat ultimelor dou fapte n infraciunea prevzut n art.
13 din Legea nr. 87/1994 i a meninut ncadrarea n prevederile art. 12 din
aceeai lege pentru cea dinti.
n cauz a fost promovat recurs n anulare. Recursul n anulare declarat n
cauz cu privire la ncadrarea juridic a faptelor a fost admis de ctre instana
suprem pentru considerentele prezentate n continuare.
n art. 12 din Legea nr. 87/1994 era incriminat sustragerea de la plata
obligaiilor fiscale n ntregime sau n parte, prin nedeclararea veniturilor
impozabile, ascunderea obiectului sau sursei impozabile ori taxabile sau
efectuarea oricror alte operaiuni n acest scop.
Potrivit art. 13 din Legea nr. 87/1994 era incriminat fapta de a nu
evidenia prin acte contabile sau alte documente legale, n ntregime sau n
parte, veniturile realizate ori de a nregistra cheltuieli care nu au la baz
operaiuni reale, dac au avut ca urmare neplata ori diminuarea impozitului,
taxei sau contribuiei.
Din examinarea textelor menionate rezult c, potrivit art. 12, se
pedepsete sustragerea de la plata obligaiilor fiscale prin nclcarea obligaiei
legale de a declara veniturile impozabile, iar, potrivit art. 13 din lege, se
pedepsete nclcarea de ctre contribuabil a obligaiei de evideniere n acte
contabile sau alte acte legale a veniturilor realizate sau cheltuielilor efectuate
pe baz de operaii reale, dac prin acestea s-a cauzat neplata impozitului.
n cauz, inculpatul nu a evideniat n acte contabile veniturile realizate,
ceea ce a avut ca rezultat neplata impozitelor n valoare de 12.902.716 lei.
Aa fiind, instanele trebuiau s constate c fapta constituie numai
infraciunea prevzut n art. 13 din Legea nr. 87/1994, iar nu i cea prevzut
n art. 12 din aceeai lege.
Practic judiciar:
30
31
32
33
Problema de drept prezentat mai sus a fost rezolvat de Seciile Unite ale
naltei Curi de Casaie i Justiie, n sensul c fapta de omisiune n tot sau n
parte, ori evidenierea, n actele contabile ori n alte documente legale, a
operaiunilor comerciale efectuate sau a veniturilor realizate ori evidenierea
n actele contabile sau alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la baz
operaiuni reale ori evidenierea altor operaiuni fictive, constituie infraciunea
complex de evaziune fiscal prevzut de art. 9 alin. (1) lit. b) i c) din
Legea nr. 241/2005 [fost art. 11 lit. c), respectiv fost art. 13 din Legea nr.
87/1994].
Prezentai soluiile din practica judiciar cu privire la raportul dintre infraciunea
prevzut de art. 9 lit. b) din Legea nr. 241/2002 i cea prevzut de art. 43 din
Legea nr. 82/2002, inclusiv dezlegarea dat problemei de ctre nalta Curte de
Casaie i Justiie.
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
Lit.c). Evidenierea, n actele contabile sau n alte documente legale, a cheltuielilor care nu
au la baz operaiuni reale ori evidenierea altor operaiuni fictive. Evidenierea unor operaiuni
sau cheltuieli nereale (fictive) n documentele contabile sau financiar-fiscale oficiale const n
activitatea prin care n aceste documente sunt fcute consemnri care nu au la baz documente
justificative valide, total sau parial. n practica judiciar s-a decis c nu poate fi reinut aceast
infraciune n situaia n care a avut loc stornarea operaiunilor nereale, motivat de anularea unui
act. ntr-o alt spe, instana a reinut existena infraciunii, lund n considerare faptul c, la
rugmintea soului su, inculpata a ntocmit 74 de facturi fictive, din care rezulta livrarea de
piese n ctre societi care nu exist n realitate. Exemplarele albastre ale acestor facturi au fost
rupte de inculpat, iar exemplarele roii i verzi au fost au fost nregistrate n contabilitate.
Lit.d). Alterarea, distrugerea sau ascunderea de acte contabile, memorii ale aparatelor de
taxat ori de marcat electronice fiscale sau de alte mijloace de stocare a datelor. Alterarea actelor
contabile, a memoriilor aparatelor de taxat ori de marcat electronice fiscale sau a altor mijloace
de stocare a datelor const n modificarea sau falsificarea acestora. Distrugerea nseamn
desfiinarea unor asemenea documente, date sau suporturi, iar ascunderea const n punerea
acestora la adpost, astfel nct s nu poat fi gsite de organele competente.
Activitatea prin care este realizat coninutul infraciunii examinate nu poate fi ncadrat n
acelai timp i n alte norme de incriminare, deoarece aceasta nu intr n concurs cu alte
infraciuni al cror elemente materiale se regsesc n textul normei speciale (de pild, fals
material, distrugere sau furt).
Lit.e). Executarea de evidene contabile duble, folosindu-se nscrisuri sau alte mijloace de
stocare a datelor. Suntem n prezena unei evidene contabile duble, n sensul normei de
incriminare, atunci cnd, alturi de evidena contabil aparent i necorespunztoare realitii,
exist o eviden contabil paralel real, care acoper total sau parial activitatea
contribuabilului n cauz. Aa cum s-a spus, n mod judicios, pentru existena executrii de
evidene contabile duble este necesar s existe suficiente documente contabile oficiale care s
cuprind date reale despre activitatea financiar-contabil a contribuabilului, iar nu anumite
34
nregistrri izolate. De asemenea, dac un contribuabil deine dou evidene contabile identice,
chiar necorespunztoare realitii, nu este realizat coninutul acestei infraciuni. Poate fi vorba, n
schimb, despre alt infraciune de evaziune fiscal [de exemplu, cea prevzut de art. 9 alin. (1)
lit. b)].
Lit.f). Sustragerea de la efectuarea verificrilor financiare, fiscale sau vamale, prin
nedeclararea, declararea fictiv ori declararea inexact cu privire la sediile principale sau
secundare ale persoanelor verificate. Pentru existena acestei infraciuni, trebuie ndeplinit o
prim cerin esenial, respectiv ca sustragerea de la efectuarea verificrilor (financiare, fiscale
sau vamale) s aib loc prin nedeclararea, declararea fictiv sau declararea inexact a sediului
principal sau secundar al persoanei verificate. Sediile secundare sau principale trebuie declarate
la Registrul Comerului, conform Legii nr. 26/1990, precum i la organele fiscale. Coninutul
infraciunii presupune i ndeplinirea cerinei eseniale referitoare la existena unui control fiscal,
deoarece numai aa poate fi stabilit existena sustragerii contribuabilului de la efectuarea
verificrilor financiare, fiscale sau vamale. Bineneles c sustragerea de la efectuarea
verificrilor are loc cu scopul de a se eschiva de la ndeplinirea obligaiilor fiscale.
Lit.g). Substituirea, degradarea sau nstrinarea de ctre debitor ori de ctre tere persoane
a bunurilor sechestrate n conformitate cu prevederile Codului de procedur fiscal i ale
Codului de procedur penal. Pentru realizarea coninutului infraciunii este necesar ca bunurile
substituite, degradate sau nstrinate s fi fost legal sechestrate. Aceast infraciune poate intra n
concurs cu alte infraciuni i, de asemenea, poate fi exclus de alte infraciuni (de exemplu, n
cazul sustragerii de sub sechestru) ori poate exclude alte infraciuni (de pild, distrugerea).
Astfel, dac prin substituire a fost distrus sigiliul legal aplicat, va exista un concurs de infraciuni
ntre aceast infraciune i infraciunea de rupere de sigilii (art. 260 din Codul penal Legea nr.
286/2009); dac bunul legal sechestrat este nstrinat, va exista numai infraciunea de evaziune
fiscal; dac bunul legal sechestrat este distrus propriu-zis, vom fi numai n prezena infraciunii
de distrugere (art. 253 din Codul penal Legea nr. 286/2009).
6.8.4. Elementul subiectiv
Infraciunea analizat se comite cu intenie direct calificat de scop, faptele prevzute la art.
9 alin.(1) lit.a) - g) din Legea nr. 241/2005 fiind svrite n scopul sustragerii de la ndeplinirea
obligaiilor fiscale.
Mobilul infraciunii nu are relevan pentru existena infraciunii, dar el va fi luat n
considerare cu prilejul individualizrii sanciunilor.
6.8.5. Forme, modaliti i variante
Actele de pregtire i tentativa, dei sunt posibile la unele infraciuni descrise n textul art. 9
alin. (1) din Legea nr. 241/2005, nu sunt incriminate.
Consumarea infraciunii are loc n momente diferite, n funcie de infraciunile cuprinse n
lit.a) - g) ale art. 9 din Legea nr. 241/2005 [spre exemplu, n cazul lit.a), consumarea are loc n
momentul ascunderii bunului ori a sursei impozabile sau taxabile, iar n cazul infraciunii de la
lit.d), ntr-unul dintre momentele alternative prevzute de textul de lege - alterarea, distrugerea
sau ascunderea de acte contabile, memorii ale aparatelor de taxat ori de marcat electronice fiscale
sau de alte mijloace de stocare a datelor].
35
Art. 9 alin.(2) i (3) din Legea nr. 241/2005 reglementeaz dou variante agravate dac prin
faptele prevzute la alin. (1) s-a produs un prejudiciu mai mare de 100.000 euro, respectiv de
500.000 euro.
6.8.6. Sancionarea
Pedeapsa pentru svrirea oricreia dintre infraciunile prevzute la alin. (1) al art. 9 din
Legea nr. 241/2005 este nchisoarea de la 2 ani la 8 ani i interzicerea unor drepturi.
Pentru variantele agravate, dac prin faptele prevzute la alin. (1) s-a produs un prejudiciu
mai mare de 100.000 euro, n echivalentul monedei naionale, limita minim a pedepsei
prevzute de lege i limita maxim a acesteia se majoreaz cu 5 ani, iar dac prin faptele
prevzute la alin. (1) s-a produs un prejudiciu mai mare de 500.000 euro, n echivalentul
monedei naionale, limita minim a pedepsei prevzute de lege i limita maxim a acesteia se
majoreaz cu 7 ani.
6.9. Cauz de reducere a pedepsei
Text de lege:
36
6.10.2. Incapaciti
Potrivit art. 12, nu pot fi fondatori, administratori, directori sau reprezentani legali ai
societii comerciale, iar dac au fost alese, sunt deczute din drepturi, persoanele care au fost
condamnate pentru infraciunile prevzute de Legea nr. 241/2005.
Dei legea nu prevede durata nedemnitii, ceea ce ar putea conduce la ideea c ea este
perpetu, credem c la data reabilitrii nceteaz orice decdere, interdicie sau incapacitate.
6.10.3. Comunicri
La data rmnerii definitive a hotrrii judectoreti de condamnare pentru vreuna dintre
infraciunile prevzute de prezenta lege, instana va comunica Oficiului Naional al Registrului
Comerului o copie a dispozitivului hotrrii judectoreti definitive, instituie care va face
meniunile corespunztoare n registrul comerului (art. 13 din Legea nr. 241/2005).
6.10.4. Determinarea datoriilor la bugetul general consolidat
n cazul n care, ca urmare a svririi unei infraciuni, nu se pot stabili, pe baza evidenelor
contribuabilului, sumele datorate bugetului general consolidat, acestea vor fi determinate de
organul competent potrivit legii, prin estimare, n condiiile Codului de procedur fiscal (art. 14
din Legea nr. 241/2005). Potrivit art. 65 din Ordonana Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de
procedur fiscal, dac organul fiscal nu poate determina mrimea bazei de impunere, acesta
trebuie s o estimeze. n acest caz trebuie avute n vedere toate datele i documentele care au
relevan pentru estimare. Estimarea const n identificarea acelor elemente care sunt cele mai
apropiate situaiei de fapt fiscale. n situaiile n care, potrivit legii, organele fiscale sunt
ndreptite s estimeze baza de impunere, acestea vor avea n vedere preul de pia al
tranzaciei sau bunului impozabil, astfel cum este definit de Codul fiscal.
7. Splarea banilor
7.1. Consideraii introductive
Una dintre formele cele mai diabolice ale criminalitii contemporane din ara noastr, i nu
numai, este infraciunea de splare a banilor. n Romnia, infraciunea de splare a banilor are o
istorie aproape inexistent, deoarece prima reglementare a faptei de splare a banilor a avut loc
n anul 1999, prin adoptarea Legii nr. 21/1999, act normativ abrogat prin Legea nr. 656/2002
pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, precum i pentru instituirea unor msuri de
prevenire i combatere a finanrii actelor de terorism, actualmente n vigoare. Dei incriminarea
faptei de splare a banilor nu dateaz de mult vreme ca specie de fapt ilicit, n majoritatea
statelor lumii ea a fost identificat cu mai multe secole n urm.
n majoritatea cazurilor, infraciunea de nlbire a banilor murdari se realizeaz prin
cooperarea mai multor persoane sub forma pluralitii constituite de infractori (grup infracional
organizat). Crima organizat implicat n fapte de splare a bunurilor provenite din svrirea de
infraciuni este structurat, de cele mai multe ori, dup regulile mafiote i, pe lng persoanele
care alctuiesc pluralitatea constituit de infractori, ea mai beneficiaz de resurse materiale i
relaii foarte importante. Crima organizat are, n numeroase cazuri, ramificaii internaionale,
regionale sau chiar globale, i se sprijin deseori pe aportul unor persoane angrenate n
combaterea fenomenului pluralitii de infractori organizai.
n Romnia, fenomenul faptelor de splare a banilor murdari nu are nc dimensiunile din
alte zone ale globului, cum sunt America de Sud sau Rusia, dar nici autoritile nu au experiena
37
necesar contracarrii acestuia. Subliniem, n acest sens, nfiinarea, prin Legea nr. 656/2002, a
unui organism specializat n acest domeniu - Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a
Splrii Banilor, n subordinea Guvernului, avnd ca obiect de activitate prevenirea i
combaterea splrii banilor i a finanrii actelor de terorism. Regulamentul de organizare i
funcionare a Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor a fost aprobat prin
Hotrrea Guvernului nr. 1599/2008, cu modificrile i completrile ulterioare.
Prezentai atribuiile plenului Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a
Splrii Banilor
Folosii drept principal surs de informare crile menionate n Bibliografia
unitii de curs, care detaliaz problematica splrii banilor.
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
La nivel internaional ori european au fost nfiinate o serie de organisme care au rolul de a
lupta mpotriva splrii banilor i terorismului:
- Grupul de Aciune Financiar Internaional (FATF), nfiinat la Summit-ul G7 de la Paris n
1989 este un organism inter-guvernamental care stabilete standardele internaionale, dezvolt i
promoveaz politici de combatere a splrii banilor i finanrii terorismului i
- Comitetul Moneyval din cadrul Consiliului Europei, nfiinat n anul 1997, care are scopul
de a se asigura ca statele membre ale Consiliului Europei au sisteme eficiente de combatere a
splrii banilor i finanrii terorismului n vigoare i acestea sunt n conformitate cu standardele
internaionale relevante n acest domeniu. Rapoartele de evaluare ale Moneyval furnizeaz
recomandri detaliate privind modul de mbuntire a eficienei sistemului naional de
combatere a splrii banilor i a finanrii terorismului, precum i a capacitii statelor de a
coopera la nivel internaional n acest domeniu.
7.2. Analiza infraciunii de splare a banilor
A. Noiune
Faptele de splare a banilor sunt incriminate n prezent prin art. 29 din Legea nr. 656/2002
pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, precum i pentru instituirea unor msuri de
prevenire i combatere a finanrii actelor de terorism:
Text de lege:
38
n realitate, aa cum s-a spus n doctrin, splarea banilor nu este o infraciune nou, ci numai
o form (variant) nou a infraciunii de tinuire.
S ne reamintim...
Infraciunea de splare a banilor presupune, fie schimbarea sau transferul de
bunuri, cunoscnd c provin din svrirea de infraciuni, n scopul ascunderii
sau al disimulrii originii ilicite a acestor bunuri sau n scopul de a ajuta persoana
care a svrit infraciunea din care provin bunurile s se sustrag de la urmrire,
judecat sau executarea pedepsei, fie ascunderea sau disimularea adevratei
naturi a provenienei, a siturii, a dispoziiei, a circulaiei sau a proprietii
bunurilor ori a drepturilor asupra acestora, cunoscnd c bunurile provin din
svrirea de infraciuni.
B. Condiiile preexistente
B.1. Situaia premis
Infraciunea de splare a banilor presupune preexistena svririi altei infraciuni
infraciunea din care provin banii sau bunurile, care constituie infraciunea premis a infraciunii
de splare de bani.
39
40
f) notarii publici, avocaii i alte persoane care exercit profesii juridice liberale, n cazul n
care acord asisten n ntocmirea sau perfectarea de operaiuni pentru clienii lor privind
cumprarea ori vnzarea de bunuri imobile, aciuni sau pri sociale ori elemente ale fondului de
comer, administrarea instrumentelor financiare sau a altor bunuri ale clienilor, constituirea sau
administrarea de conturi bancare, de economii ori de instrumente financiare, organizarea
procesului de subscriere a aporturilor necesare constituirii, funcionrii sau administrrii unei
societi comerciale, constituirea, administrarea ori conducerea societilor comerciale,
organismelor de plasament colectiv n valori mobiliare sau a altor structuri similare ori
desfurarea, potrivit legii, a altor activiti fiduciare, precum i n cazul n care i reprezint
clienii n orice operaiune cu caracter financiar ori viznd bunuri imobile;
g) furnizorii de servicii pentru societile comerciale i alte entiti sau construcii juridice,
alii dect cei prevzui la lit. e) sau f), aa cum sunt definii la art. 2 lit. k);
h) persoanele cu atribuii n procesul de privatizare;
i) agenii imobiliari;
j) asociaiile i fundaiile;
k) alte persoane fizice sau juridice care comercializeaz bunuri i/sau servicii, numai n
msura n care acestea au la baz operaiuni cu sume n numerar, n lei sau n valut, a cror
limit minim reprezint echivalentul n lei a 15.000 euro, indiferent dac tranzacia se execut
printr-o singur operaiune sau prin mai multe operaiuni ce par a avea o legtur ntre ele.
Subiectul pasiv principal este statul. n situaia n care este vtmat o valoare social
aparinnd unei alte persoane fizice sau juridice, aceasta este considerat subiect pasiv secundar
al infraciunii.
Prezentai subiecii activi ai infraciunii de splare a banilor, prevzut de art. 29
din Legea nr. 656/2002 i ai infraciunii conexe splrii banilor, prevzut de art.
31 din Legea nr. 656/2002.
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
C. Latura obiectiv
C.1. Elementul material
Elementul material al infraciunii de splare a banilor se poate realiza n trei variante
alternative, respectiv prin:
a) schimbarea sau transferul de bunuri, cunoscnd c provin din svrirea de infraciuni, n
scopul ascunderii sau al disimulrii originii ilicite a acestor bunuri sau n scopul de a ajuta
persoana care a svrit infraciunea din care provin bunurile s se sustrag de la urmrire,
judecat sau executarea pedepsei;
b) ascunderea sau disimularea adevratei naturi a provenienei, a siturii, a dispoziiei, a
circulaiei sau a proprietii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora, cunoscnd c bunurile
provin din svrirea de infraciuni;
c) dobndirea, deinerea sau folosirea de bunuri, cunoscnd c acestea provin din svrirea
de infraciuni.
Potrivit dispoziiilor alin. (5), tragerea la rspundere penal se realizez indiferent dac
infraciunea din care provine bunul a fost comis pe teritoriul Romniei sau n strintate.
C.2. Urmarea imediat
41
42
43
44
Facultativ
1. Legea nr. 286/2009 privind Codul penal, cu modificrile i completrile
ulterioare;
2. Codul penal din 1968;
3. Legea nr. 135/2010 privind Codul de procedur penal, cu modificrile i
completrile ulterioare;
4. Legea contabilitii nr. 82/1991, republicat, cu modificrile i
completrile ulterioare;
5. Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificrile i completrile
ulterioare;
6. Ordonana Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de procedur fiscal,
republicat, cu modificrile i completrile ulterioare;
7. Hotrrea Guvernului nr. 1599/2008 pentru aprobarea Regulamentului de
organizare i funcionare a Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a
Splrii Banilor;
8. C. Voicu, Al. Boroi, I. Molnar, M. Gorunescu, S. Corleanu, Dreptul
penal al afacerilor, ed. a IV-a, C.H. Beck, Bucureti, 2008, pag. 1 17, 168
199, 280 298;
9. M.. Minea, C.F. Costa, D.M. Ionescu, Legea evaziunii fiscale.
Comentarii i explicaii, Ed. C.H. Beck, Bucureti, 2006, pag. 3 201;
10. R. Bodea, Infraciuni prevzute n legi speciale, Ed. Hamangiu,
Bucureti, 2011, pag. 6 67;
11. C. Bogdan, Splarea banilor. Aspecte teoretice i de practic judiciar,
Ed. Universul Juridic, Bucureti, 2010, pag. 139 530.
pag. 46
45
pag. 46
pag. 46
pag. 46 47
pag. 47 56
pag. 56
pag. 56 57
pag. 57
pag. 57 58
1. Introducere
Aceast unitate de nvare cuprinde prezentarea infraciunilor vamale, prin
localizarea sediului materiei i analizarea, pe larg, a infraciunilor reglementate n
Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al Romniei (contrabanda simpl,
contrabanda calificat, folosirea de acte nereale, folosirea de acte falsificate).
n finalul unitii de invare sunt prezentate cteva exemple de subiecte de
sintez i de teste tip gril, care au scopul de a structura i fixa cunotinele
acumulate din parcurgerea unitii nr. 2.
2. Obiectivele unitii de nvare
Unitatea de nvare nr. 2 Infraciunile vamale i propune studierea
infraciunilor din domeniul vamal, transmind studenilor cunotinele necesare
pentru interpretarea i aplicarea corect a dispoziiilor legale n materie.
De asemenea, se urmrete cunoaterea din punct de vedere tiinific a
coninutului normelor penale speciale privind infraciunile vamale, dobndirea
competenei de a explica i interpreta corect normele penale de incriminare
privind aceast categorie de infraciuni.
Finalitatea studiului unitii de curs const n formarea unei atitudini pozitive
fa de tiina dreptului penal n general i dobndirea unei obinuine de a
interpreta corect normele penale i de a le aplica sistematic.
3. Durata medie de parcurgere a unitii de nvare
Durata medie de parcurgere a primei uniti de nvmnt este de 2 ore.
4. Consideraii generale
4.1. Noiunea de contraband
n literatura de specialitate, contrabanda este definit n diverse modaliti, dar, n esen, se
consider c aceasta const n ocolirea taxelor vamale (impozitelor, accizelor i altor contribuii)
prin trecerea clandestin peste grani a unor mrfuri interzise sau sustrase de la plata taxelor
vamale. Cauzele contrabandei sunt diverse, printre acestea numrndu-se: evitarea plii
accizelor, evitarea plii altor taxe sau impozite, evitarea regulilor ce interzic comercializarea
anumitor bunuri sau mrfuri etc.
4.2. Reglementrile vamale
Potrivit art. 1 din Codul vamal (Legea nr. 86/2006), reglementrile vamale cuprind normele
din Codul vamal, regulamentul de aplicare a acestuia (Hotrrea Guvernului nr. 707/2006 pentru
aprobarea Regulamentului de aplicare a Codului vamal al Romniei, cu modificrile i
46
completrile ultrioare), precum i alte acte normative care conin prevederi referitoare la
domeniul vamal. Codul vamal se aplic schimbului de mrfuri i bunuri dintre Romnia i alte
ri, fr a aduce atingere reglementrilor speciale prevzute n alte domenii.
n art. 2 din Codul vamal se prevede c reglementrile vamale se aplic n mod uniform pe
ntreg teritoriul vamal al Romniei, n msura n care nu exist dispoziii contrare prevzute n
acordurile i conveniile internaionale la care Romnia este parte. Introducerea sau scoaterea din
ar a mrfurilor, a mijloacelor de transport i a oricror alte bunuri este permis numai prin
punctele de trecere a frontierei de stat. n punctele de trecere a frontierei de stat i pe teritoriul
rii sunt organizate birouri vamale care funcioneaz potrivit legii. La trecerea frontierei de stat,
mrfurile, mijloacele de transport i orice alte bunuri sunt supuse controlului vamal i aplicrii
reglementrilor vamale numai de autoritatea vamal.
n conformitate cu art. 3 din Codul vamal, teritoriul vamal al Romniei cuprinde teritoriul
statului romn, delimitat de frontiera de stat a Romniei, precum i marea teritorial a Romniei,
delimitat conform normelor dreptului internaional i legislaiei romne n materie. Teritoriul
vamal al Romniei include i spaiul aerian al teritoriului rii i al mrii teritoriale.
S ne reamintim...
Este general acceptat c, n esen, contrabanda const n ocolirea taxelor
vamale - fie c acestea sunt impozite, accize ori alte contribuii la bugetul de
stat, prin trecerea clandestin peste grani a unor mrfuri interzise sau sustrase
de la plata taxelor vamale.
5. Infraciunile prevzute n Codul vamal
5.1. Infraciunea prevzut de art. 270 contrabanda simpl
Text de lege:
48
mrfurilor, prin alte locuri dect cele stabilite pentru control vamal;
- introducerea n sau scoaterea din ar prin locurile stabilite pentru controlul
vamal, prin sustragere de la controlul vamal, a bunurilor sau a mrfurilor care
trebuie plasate sub un regim vamal, dac valoarea n vam a bunurilor sau a
mrfurilor sustrase este mai mare de 20.000 lei n cazul produselor supuse
accizelor i mai mare de 40.000 lei n cazul celorlalte bunuri sau mrfuri;
- introducerea n sau scoaterea din ar, de dou ori n decursul unui an, prin
locurile stabilite pentru controlul vamal, prin sustragere de la controlul vamal, a
bunurilor sau a mrfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal, dac
valoarea n vam a bunurilor sau a mrfurilor sustrase este mai mic de 20.000
lei n cazul produselor supuse accizelor i mai mic de 40.000 lei n cazul
celorlalte bunuri sau mrfuri;
- nstrinarea sub orice form a mrfurilor aflate n tranzit vamal.
5.1.3. Latura obiectiv
A. Elementul material
Contrabanda simpl, n varianta tip, este o infraciune al crei element material const ntr-o
aciune de introducere n ar sau de scoatere din ar a unor bunuri sau mrfuri supuse
regimului vamal, prin alt loc dect cel stabilit pentru controlul vamal.
Frontiera de stat este definit de art. 1 din O.U.G. nr. 105/2001 ca fiind linia real sau
imaginar care trece, n linie dreapt, de la un semn de frontier la altul ori, acolo unde frontiera
nu este marcat n teren cu semne de frontier, de la un punct de coordonate la altul; la fluviul
Dunrea i celelalte ape curgtoare frontiera de stat este cea stabilit prin acordurile, conveniile
i nelegerile dintre Romnia i statele vecine, cu luarea n considerare a faptului c principiul
general acceptat de dreptul internaional fluvial este acela ca frontiera trece pe mijlocul enalului
navigabil principal, iar la apele curgtoare nenavigabile, pe la mijlocul pnzei de ap; la Marea
Neagr frontiera de stat trece pe la limita exterioar i limitele laterale ale mrii teritoriale a
Romniei.
Potrivit art. 4 pct. 18 din Codul vamal, controlul vamal const n actele specifice efectuate de
autoritatea vamal pentru a asigura aplicarea corect a reglementrilor vamale i a altor dispoziii
legale privind intrarea, ieirea, tranzitul, transferul i destinaia final ale mrfurilor care circul
ntre teritoriul vamal al Romniei i alte ri, inclusiv staionarea mrfurilor care nu au statutul de
mrfuri romneti. Aceste acte pot s includ verificarea mrfurilor, a datelor nscrise n
declaraie, existena i autenticitatea documentelor electronice sau scrise, exami narea evidenelor
contabile ale agenilor economici i a altor nscrisuri, controlul mijloacelor de transport, controlul
bagajelor i al altor mrfuri transportate de sau aflate asupra persoanelor, precum i efectuarea de
verificri administrative i alte acte similare.
Elementul material al infraciunii de contraband prevzut la art. 270 alin. (2) lit. a) i b)
const ntr-o aciune de introducere n ar sau de scoatere din ar a unor bunuri sau mrfuri
supuse regimului vamal, prin locurile stabilite pentru controlul vamal, prin sustragere de la
controlul vamal, a bunurilor sau a mrfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal. Pentru
existena infraciunii este necesar ca valoarea n vam a bunurilor sau a mrfurilor sustrase s fie
mai mare de 20.000 lei n cazul produselor supuse accizelor i mai mare de 40.000 lei n cazul
celorlalte bunuri sau mrfuri sau, dac bunurile i mrfurile sunt sub aceste valori, persoana
trebuie s fi ncercat introducerea unor astfel de bunuri de dou ori n decursul unui an.
49
n cazul infraciunii de la lit. c) a alin. (1) al art. 270, elementul material const n aciunea de
vindere a bunurilor aflate n tranzit vamal. Potrivit art. 113 i 114 din Codul vamal, regimul de
tranzit permite transportul de la un birou vamal la alt birou vamal al: mrfurilor strine, fr ca
acestea s fie supuse drepturilor de import sau msurilor de politic comercial; mrfurilor
romneti, n cazurile i n condiiile prevzute n reglementri specifice pentru a se evita ca
produsele care beneficiaz de msuri speciale de export s eludeze sau s beneficieze nejustificat
de aceste msuri. Regimul de tranzit se ncheie i obligaiile titularului se consider ndeplinite
cnd mrfurile plasate sub acest regim i documentele solicitate au fost prezentate biroului vamal
de destinaie, n concordan cu dispoziiile regimului. Aa cum se poate observa, tranzitul vamal
se aplic numai anumitor mrfuri, ceea ce nseamn c obiect material al acestei infraciuni l vor
constitui numai aceste mrfuri.
n cazul infraciunii asimilate celei de contraband, prevzut la alin. (3) al art. 270, elementul
material const din mai multe activiti alternative - colectarea, deinerea, producerea,
transportul, preluarea, depozitarea, predarea, desfacerea i vnzarea bunurilor sau a mrfurilor
care trebuie plasate sub un regim vamal cunoscnd c acestea provin din contraband sau sunt
destinate svririi acesteia.
Detaliai analiza elementului material al infraciunii prevzute la art.270 alin.(1)
i (2) contrabanda simpl.
Folosii drept principal surs de informare crile menionate n Bibliografia
unitii de curs, care detaliaz infraciunile prevzute de Codul vamal.
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
B. Urmarea imediat
Urmarea imediat const n crearea unei stri de pericol pentru regimul vamal i producerea
unei pagube bugetului public, echivalent sumei de bani nepltite ca urmare svririi oricreia
dintre aciunile care constituie elementul material al infraciunii de contraband ori asimilate
acesteia.
C. Legtura de cauzalitate
Legtura de cauzalitate nu ridic probleme practice, rezultnd din materialitatea faptei (ex re).
5.1.4. Elementul subiectiv
Din punct de vedere subiectiv, fapta se comite cu intenie direct sau indirect.
Mobilul infraciunii nu are relevan pentru existena infraciunii, dar el va fi luat n
considerare cu prilejul individualizrii sanciunilor de drept penal. De asemenea, scopul urmrit
de fptuitor nu este calificat, ns se va ine seama de el la personalizarea sanciunilor.
5.1.5. Forme i modaliti
a. Forme
Actele pregtitoare, dei posibile, nu sunt pedepsite de lege. Ele trebuie avute n vedere la
individualizarea pedepsei, ntruct, de multe ori, sunt relevante cu privire la pericolul pe care l
prezint faptuitorul. Cnd actele pregtitoare au fost efectuate de o alt persoan, ajutnd astfel
pe autor la realizarea aciunii, devin acte de complicitate anterioar.
Tentativa este posibil i se pedepsete, potrivit art. 275.
b. Modaliti
50
Dac fapta este svrit de una sau mai multe persoane narmate ori de dou sau mai multe
persoane mpreun, este realizat coninutul formei agravate prevzute de art. 274 din Codul
vamal.
Persoanele narmate sunt orice persoane care dein arme n condiiile art. 179 din Codul
penal Legea nr. 286/2009, conform cruia armele sunt instrumentele, piesele sau
dispozitivele astfel declarate prin dispoziii legale. Sunt asimilate armelor orice alte obiecte de
natur a putea fi folosite ca arme i care au fost ntrebuinate pentru atac. Articolul 179 din Codul
penal Legea nr. 286/2009 prevede dou categorii de arme, respectiv cele care sunt propriu-zis
asemenea instrumente, deoarece sunt definite de lege, i cele asimilate armelor.
Legea nr. 295/2004 privind regimul armelor i muniiilor stabilete categoriile de arme i
muniii, precum i condiiile n care deinerea, portul, folosirea i operaiunile cu aceste arme i
muniii sunt permise pe teritoriul Romniei.
Potrivit art. 2 pct. I din aceast lege, arma este orice dispozitiv a crui funcionare determin
aruncarea unuia sau mai multor proiectile, substane explozive, aprinse sau luminoase,
amestecuri incendiare ori mprtierea de gaze nocive, iritante sau de neutralizare, n msura n
care se regsete n una dintre categoriile prevzute n anexa legii. Arma de foc este orice arm
portabil cu eav care poate arunca, este conceput s arunce sau poate fi transformat s arunce
alice, un glon ori un proiectil prin aciunea unui combustibil de propulsie; se consider c un
obiect poate fi transformat pentru a arunca o alice, un glon sau un proiectil prin aciunea unui
combustibil de propulsie dac are aspectul unei arme de foc i, ca urmare a construciei sale sau a
materialului din care este confecionat, poate fi transformat n acest scop.
Armele asimilate sunt orice obiecte de natur a putea fi folosite ca arme i care au fost
ntrebuinate pentru atac. Este vorba de aa numitele arme albe, dar i despre alte instrumente
similare, dac au fost folosite la o agresiune.
Dac o persoan narmat, fr permis de port arm, trece peste frontiera de stat mrfuri sau
bunuri prin alte locuri dect cele destinate controlului vamal, este realizat coninutul unui
concurs de infraciuni ntre infraciunea de contraband i infraciunea de nerespectare a regimului armelor i muniiilor (art. 342 din Codul penal Legea nr. 286/2009).
Prin svrirea faptei de dou sau mai multe persoane mpreun se nelege comiterea
acesteia de ctre cel puin trei fptuitori, n mod efectiv i concomitent. Nu este necesar ca toi
participanii s lucreze cu vinovie. Practic, este vorba despre svrirea faptei n coautorat sau
complicitate concomitent. Agravanta prevzut de art. 274 din Codul vamal nu poate fi reinut
n concurs cu circumstana agravant prevzut de art. 77 lit. a) din Codul penal Legea nr.
286/2009 (svrirea faptei de trei sau mai multe fapte mpreun), deoarece, n cazul de fa, ea
constituie un element circumstanial n coninutul incriminrii. n acest sens este i jurisprudena.
5.1.6. Sanciuni
Pedeapsa pentru svrirea oricreia dintre infraciunile prevzute la art. 270 din Codul vamal
este nchisoarea de la 2 ani la 7 ani i interzicerea unor drepturi.
Aciunea penal se pune n micare din oficiu.
Cnd mrfurile sau alte bunuri care au fcut obiectul infraciunii nu se gsesc, infractorul este
obligat la plata echivalentului lor n lei.
Comiterea faptei de contraband de ctre angajai sau reprezentani ai unor persoane juridice
care au ca obiect de activitate operaiuni de import-export ori n folosul acestor persoane juridice
poate determina i aplicarea pedepsei interzicerii unor drepturi, potrivit art. 66 alin.(1) lit. g) din
Codul penal Legea nr. 286/2009.
51
Dei Codul vamal nu sancioneaz svrirea faptei din culp, totui acest lucru este realizat
prin dispoziiile art. 13 din Legea nr. 101/2011 pentru prevenirea i sancionarea unor fapte
privind degradarea mediului.
Analizai obiectul material al infraciunii de contraband calificat, prevzut de
art. 271 din Codul vamal.
Folosii drept principal surs de informare crile menionate n Bibliografia
unitii de curs, precum i actele normative care stabilesc regimul bunurilor care
constituie obiectul material al infraciunii de contraband calificat.
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
C. Sancionarea i principiul subsidiaritii
Infraciunea de contraband calificat se pedepsete cu nchisoare de la 3 la 12 ani i
interzicerea unor drepturi, dac legea penal nu prevede o pedeaps mai mare.
Norma de incriminare cuprins n art. 271 din Codul vamal se aplic numai dac legea penal
nu prevede o pedeaps mai mare. Spre exemplu, aceasta nu se aplic n cazul traficului de
droguri de mare risc [art. 3 alin.(2) din Legea nr. 143/2000 privind prevenirea i combaterea
traficului i consumului ilicit de droguri], care prevede o pedeaps cu nchisoare de la 5 la 12 de
ani i interzicerea unor drepturi pentru introducerea sau scoaterea din ar, precum i importul ori
exportul de droguri de mare risc.
n cazul n care contrabanda are n vedere droguri de risc [art. 3 alin.(1) din Legea nr.
143/2000 privind prevenirea i combaterea traficului i consumului ilicit de droguri], avnd n
vedere prevederile tezei finale a art. 271 din Codul vamal, precum i faptul c legea special
prevede o pedeaps cu nchisoarea de la 3 la 10 ani, apreciem c ntr-o astfel de situaie, dac
obiectul material al infraciunii de contraband calificat este reprezentat de drogurile de risc,
pedeapsa va fi cea prevzut de art. 271 din Codul vamal (nchisoarea de la 3 la 12 ani) i nu cea
prevzut de Legea nr. 143/2000 (nchisoarea de la 3 la 10 de ani).
5.3. Infraciunea prevzut de art. 272 folosirea de acte nereale
Text de lege:
53
B. Subiectul activ
Subiectul activ al infraciunii nu este circumstaniat, astfel c poate avea aceast calitate
orice persoan care ndeplinete condiiile generale ale rspunderii penale. Participaia penal
este posibil.
Subiectul pasiv este statul.
5.3.3. Latura obiectiv
A. Elementul material
Elementul material al laturii obiective const ntr-o aciune de folosire la autoritatea vamal
a documentelor vamale de transport sau comerciale care se refer la alte mrfuri sau bunuri ori la
alte cantiti de mrfuri sau bunuri dect cele prezentate n vam. Denaturarea adevrului poate fi
realizat fie prin folosirea unor documente vamale sau de transport care se refer la alte mrfuri
dect cele introduse sau scoase din ar, fie prin folosirea unor astfel de documente care se refer
la alte cantiti de mrfuri sau bunuri.
Se observ c infraciunea de folosire a unor acte nereale este o form special a infraciunii
de fals n declaraii prevzut de art. 326 din Codul penal Legea nr. 286/2009, astfel c cele
dou se exclud reciproc, determinnd imposibilitatea reinerii concursului de infraciuni.
B. Urmarea imediat
Urmarea imediat const n crearea unei stri de pericol pentru obiectul juridic al
infraciunii.
C. Legtura de cauzalitate
Legtura de cauzalitate rezult ex re.
5.3.4. Elementul subiectiv
Din punct de vedere subiectiv, fapta se comite cu intenie direct sau indirect, fr a avea
vreo relevan scopul fptuitorului sau mobilul faptei.
5.3.5. Forme i modaliti
Actele pregtitoare, dei posibile, nu sunt pedepsite de lege. Ele trebuie avute n vedere la
individualizarea pedepsei, ntruct, de multe ori, sunt relevante cu privire la pericolul pe care l
prezint fptuitorul.
Tentativa este posibil i se pedepsete, potrivit art. 275.
Dac fapta este svrit de una sau mai multe persoane narmate ori de dou sau mai multe
persoane mpreun, este realizat coninutul formei agravate prevzute de art. 274 din Codul
vamal.
5.3.6. Sancionarea i aspecte procesuale
Infraciunea se pedepsete cu nchisoare de la 2 ani la 7 ani i interzicerea unor drepturi.
Aciunea penal se pune n micare din oficiu.
Cnd mrfurile sau alte bunuri care au fcut obiectul infraciunii nu se gsesc, infractorul este
obligat la plata echivalentului lor n lei.
S ne reamintim...
Infraciunea de folosire de acte nereale presupune folosirea la autoritatea
vamal a documentelor vamale de transport sau comerciale care se refer la alte
mrfuri sau bunuri ori la alte cantiti de mrfuri sau bunuri dect cele
54
prezentate n vam.
5.4. Infraciunea prevzut de art. 273 folosirea de acte falsificate
Text de lege:
55
Dac fapta este svrit de una sau mai multe persoane narmate ori de dou sau mai multe
persoane mpreun, este realizat coninutul formei agravate prevzute de art. 274 din Codul
vamal.
5.4.6. Sancionarea i aspecte procesuale
Infraciunea se pedepsete cu nchisoarea de la 3 ani la 10 ani i interzicerea unor drepturi.
Aciunea penal se pune n micare din oficiu.
Cnd mrfurile sau alte bunuri care au fcut obiectul infraciunii nu se gsesc, infractorul este
obligat la plata echivalentului lor n lei.
6. Rezumat
Aceast unitate de nvare conine o prezentare a infraciunilor vamale, prin
analizarea legislaiei n vigoare Codul vamal. n acest sens, dup o scurt
prezentare a noiunii de contraband i a cadrului legal, sunt supuse ateniei
studentului infraciunile la regimul vamal: contrabanda simpl (art. 270),
contrabanda calificat (art. 271), folosirea de acte nereale (art. 272), folosirea de
acte falsificate (art. 273), cu menionarea variantei agravate a acestor fapte, dac
au fost svrite de una sau mai multe persoane narmate ori de dou sau mai
multe persoane mpreun (art. 274).
De asemenea, sunt prezentate i o serie de aspecte procesuale privind punerea
n micare a aciunii penale i confiscarea mrfurilor sau a altor bunuri care au
fcut obiectul infraciunii ori a echivalentului lor n lei.
7. Test
7.1 Test de autoevaluare a cunotinelor (Exemple de subiecte de
sintez):
1. Analizai infraciunea de contraband prevzut de art. 270 din Codul
vamal.
2. Analizai infraciunea de folosire de acte falsificate prevzut de art. 273
din Codul vamal.
7.2 Test de evaluare a cunotinelor (Exemple de teste tip gril):
1. Constituie infraciunea de contraband:
a) introducerea n sau scoaterea din ar, prin orice mijloace, a bunurilor sau
mrfurilor, prin alte locuri dect cele stabilite pentru control vamal;
b) introducerea n sau scoaterea din ar, prin orice mijloace, a bunurilor sau
mrfurilor, indiferent de valoarea acestora, prin locurile stabilite pentru control
vamal;
c) folosirea, la autoritatea vamal, a documentelor vamale de transport sau
comerciale falsificate.
2. Constituie infraciunea de contraband:
a) colectarea, deinerea, producerea, transportul, preluarea, depozitarea,
predarea, desfacerea i vnzarea bunurilor sau a mrfurilor care trebuie plasate
sub un regim vamal cunoscnd c acestea provin din contraband sau sunt
destinate svririi acesteia;
b) folosirea, la autoritatea vamal, a documentelor vamale de transport sau
56
comerciale care se refer la alte mrfuri sau bunuri ori la alte cantiti de mrfuri
sau bunuri dect cele prezentate n vam;
c) nstrinarea sub orice form a mrfurilor aflate n tranzit vamal.
3. Constituie infraciune asimilat celei de contraband:
a) introducerea n sau scoaterea din ar, prin orice mijloace, a bunurilor sau
mrfurilor, prin alte locuri dect cele stabilite pentru control vamal;
b) introducerea n sau scoaterea din ar prin locurile stabilite pentru
controlul vamal, prin sustragere de la controlul vamal, a bunurilor sau a
mrfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal, dac valoarea n vam a
bunurilor sau a mrfurilor sustrase este mai mare de 20.000 lei n cazul
produselor supuse accizelor i mai mare de 40.000 lei n cazul celorlalte bunuri
sau mrfuri;
c) colectarea, deinerea, producerea, transportul, preluarea, depozitarea,
predarea, desfacerea i vnzarea bunurilor sau a mrfurilor care trebuie plasate
sub un regim vamal cunoscnd c acestea provin din contraband sau sunt
destinate svririi acesteia.
8. Tem de control
Realizai un referat n care s analizai infraciunea de contraband calificat,
inclusiv prin analizarea reglementrilor Uniunii Europene privind piaa unic i
spaiul Schengen.
9. Bibliografie
Obligatorie
1. Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al Romniei, cu modificrile i
completrile ulterioare;
2. Mihai-Adrian Hotca (coord.), Mirela Gorunescu, Norel Neagu, Maxim
Dobrinoiu, Radu Florin Geamnu, Infraciuni prevzute n legi speciale.
Comentarii i explicaii, ed. a III-a, Ed. C.H. Beck, Bucureti, 2013, pag. 233
250.
Facultativ
1. Legea nr. 286/2009 privind Codul penal, cu modificrile i completrile
ulterioare;
2. Legea nr. 111/1996 privind desfurarea n siguran, reglementarea,
autorizarea i controlul activitilor nucleare, republicat, cu modificrile i
completrile ulterioare;
3. Legea nr. 143/2000 privind prevenirea i combaterea traficului i
consumului ilicit de droguri, republicat, cu modificrile i completrile
ulterioare;
4. Legea nr. 211/2011 privind regimul deeurilor, republicat;
5. Legea nr. 101/2011 pentru prevenirea i sancionarea unor fapte privind
degradarea mediului, republicat;
6. Ordonana de urgen a Guvernului nr. 105/2001 privind frontiera de stat a
Romniei, cu modificrile i completrile ulterioare;
7. Legea nr. 360/2003 privind regimul substanelor i preparatelor chimice
57
periculoase, republicat;
8. Legea nr. 295/2004 privind regimul armelor i al muniiilor, republicat;
9. Ordonana de urgen a Guvernului nr. 121/2006 privind regimul juridic al
precursorilor de droguri, cu modificrile i completrile ulterioare;
10. Hotrrea Guvernului nr. 1408/2008 privind clasificarea, ambalarea i
etichetarea substanelor periculoase;
11. C. Voicu, Al. Boroi, I. Molnar, M. Gorunescu, S. Corleanu, Dreptul
penal al afacerilor, ed. a IV-a, C.H. Beck, Bucureti, 2008, pag. 299 319;
12. C. Balaban, Infraciuni prevzute de legi speciale care reglementeaz
domeniul comerului. Aspecte controversate de doctrin i practic judiciar,
Ed. Rosetti, Bucureti, 2004, pag. 211 218.
pag. 59
pag. 59
58
pag. 59
pag. 59 84
pag. 84 86
pag. 86
pag. 86 87
pag. 87
pag. 87 88
1. Introducere
A treia unitate de nvare prezint infraciunile prevzute n Legea
societilor nr. 31/1990 (art. 271 281) i cele prevzute n Legea nr. 297/2004
privind piaa de capital (art. 279).
n finalul unitii de invare sunt prezentate cteva exemple de subiecte de
sintez i de teste tip gril, care au scopul de a structura i fixa cunotinele
acumulate din parcurgerea unitii nr. 3.
2. Obiectivele unitii de nvare
Unitatea de nvare nr. 3 Infraciunile din domeniul societilor i pieei de
capital i propune analizarea infraciunilor din domeniul comercial, transmind
studenilor cunotinele necesare pentru interpretarea i aplicarea corect a
dispoziiilor legale n materie.
De asemenea, se urmrete cunoaterea din punct de vedere tiinific a
coninutului normelor penale speciale privind infraciunile din domeniul
comercial i al pieei de capital, dobndirea competenei de a explica i interpreta
corect normelor penale de incriminare privind aceast categorie de infraciuni.
Finalitatea studiului unitii de curs const n formarea unei atitudini pozitive
fa de tiina dreptului penal n general i dobndirea unei obinuine de a
interpreta corect normele penale i de a le aplica sistematic.
3. Durata medie de parcurgere a unitii de nvare
Durata medie de parcurgere a primei uniti de nvmnt este de 2 ore.
4. Infraciunile prevzute de Legea societilor nr. 31/1990
4.1. Infraciunile prevzute de art. 271
Text de lege:
60
indiferent de denumirea tehnic a postului ocupat n cadrul societii, este exclus de la aplicarea
normelor prezentei legi cu privire la directorii societii pe aciuni. Prin actul constitutiv se poate
stipula c societatea pe aciuni este administrat de un directorat i de un consiliu de
supraveghere (sistemul dualist).
Consiliul de supraveghere este reglementat de art. 1536 15311 din Legea nr. 31/1990.
Membrii consiliului de supraveghere sunt numii de ctre adunarea general a acionarilor,
cu excepia primilor membri, care sunt numii prin actul constitutiv. Consiliul de supraveghere
alege dintre membrii si un preedinte al consiliului.
Membrii consiliului de supraveghere nu pot fi concomitent membri ai directoratului. De
asemenea, ei nu pot cumula calitatea de membru n consiliul de supraveghere cu cea de salariat
al societii.
Consiliul de supraveghere se ntrunete cel puin o dat la 3 luni. Preedintele convoac
consiliul de supraveghere i prezideaz ntrunirea.
Directoratul este reglementat de art. 1531 1535 din Legea nr. 31/1990. Potrivit acestor
dispoziii legale, conducerea societii pe aciuni revine n exclusivitate directoratului, care
ndeplinete actele necesare i utile pentru realizarea obiectului de activitate al societii, cu
excepia celor rezervate de lege n sarcina consiliului de supraveghere i a adunrii generale a
acionarilor. Directoratul reprezint societatea n raport cu terii i n justiie i i exercit
atribuiile sub controlul consiliului de supraveghere. Consiliul de supraveghere reprezint
societatea n raporturile cu directoratul.
Directoratul este format din unul sau mai muli membri, numrul acestora fiind totdeauna
impar. Desemnarea membrilor directoratului revine consiliului de supraveghere, care atribuie
totodat unuia dintre ei funcia de preedinte al directoratului.
Membrii directoratului nu pot fi concomitent membri ai consiliului de supraveghere.
Reprezentantul legal al unei societi este o persoan abilitat, conform legii, s
ndeplineasc anumite activiti n numele i pe seama unei societi.
n cazul sistemului unitar, potrivit dispoziiilor art. 1432 alin. (1)-(4) din Legea nr. 31/1990,
consiliul de administraie reprezint societatea n raport cu terii i n justiie. n lipsa unei
stipulaii contrare n actul constitutiv, consiliul de administraie reprezint societatea prin
preedintele su. Prin actul constitutiv, preedintele i unul sau mai muli administratori pot fi
mputernicii s reprezinte societatea, acionnd mpreun sau separat. O astfel de clauz este
opozabil terilor.
Prin acordul lor unanim, administratorii care reprezint societatea doar acionnd mpreun
pot mputernici pe unul dintre ei s ncheie anumite operaiuni sau tipuri de operaiuni.
n cazul n care consiliul de administraie deleag directorilor atribuiile de conducere a
societii n conformitate cu dispoziiile menionate, puterea de a reprezenta societatea aparine
directorului general. Consiliul de administraie pstreaz ns atribuia de reprezentare a
societii n raporturile cu directorii.
n cazul sistemului dual, conform art. 1531 alin. (1) i (4) din Legea nr. 31/1990, directoratul
reprezint societatea n raport cu terii i n justiie. n lipsa unei stipulaii contrare n actul
constitutiv, membrii directoratului reprezint societatea doar acionnd mpreun.
Consiliul de supraveghere reprezint societatea n raporturile cu directoratul.
Participaia penal este posibil n toate formele, cu meniunea c n cazul coautoratului toi
fptuitorii trebuie s aib calitatea special prevzut de lege.
Subiectul pasiv este statul.
61
S ne reamintim...
Subiectul activ al infraciunii prevzute de art. 271 este unul circumstaiat,
trebuind s aib calitatea cerut de lege, i anume: fondator, administrator,
director general, director, membr al consiliului de supraveghere sau al
directoratului ori reprezentant legal al societii.
4.1.3. Latura obiectiv
A. Elementul material
n fapt textul art. 271 reglementeaz 3 infraciuni diferite, astfel nct pentru fiecare dintre
acestea exist un element material distinct.
Pentru infraciunea de la lit. a), elementul material const n prezentarea, de ctre fondatorul,
administratorul, directorul general, directorul, membrul consiliului de supraveghere sau al
directoratului ori reprezentantul legal al societii, cu rea-credin, n prospectele, rapoartele i
comunicrile adresate publicului, de date neadevrate asupra constituirii societii ori asupra
condiiilor economice sau juridice ale acesteia sau ascunderea, cu rea-credin, n tot sau n parte,
de asemenea date, pentru cea de la lit. b), const n prezentarea, cu rea-credin, ctre acionari
ori asociai a unei situaii financiare inexacte sau cu date inexacte asupra condiiilor economice
sau juridice ale societii, n vederea ascunderii situaiei ei reale, n timp ce elementul material al
infraciunii cuprinse la lit. c) l constituie refuzul de a pune la dispoziia experilor, n cazurile i
n condiiile prevzute la art. 26 i 38 a documentelor necesare sau mpiedicarea, cu rea-credin,
s ndeplineasc nsrcinrile primite.
Art. 26 i 38 din lege stabilesc situaiile n care judectorul-delegat, n cazul societilor pe
aciuni constituite prin subscripie public ori societilor pe aciuni la care exist aporturi n
natur, numete experi autorizai, care trebuie s ntocmeasc un raport cuprinznd descrierea i
modul de evaluare a fiecrui bun aportat, evideniind dac valoarea acestuia corespunde
numrului i valorii aciunilor acordate n schimb.
Astfel, dac exist aporturi n natur, avantaje acordate oricrei persoane care a participat la
constituirea societii sau la tranzacii conducnd la acordarea autorizaiei, operaiuni ncheiate
de fondatori pe seama societii ce se constituie i pe care aceasta urmeaz s le ia asupra sa,
fondatorii vor solicita judectorului-delegat numirea unuia sau mai multor experi (art. 26 din
Legea nr. 31/1990).
La societile pe aciuni, dac exist aporturi n natur, avantaje rezervate oricrei persoane
care a participat la constituirea societii sau la tranzacii conducnd la acordarea autorizaiei,
operaiuni ncheiate de fondatori pe seama societii ce se constituie i pe care aceasta urmeaz
s le ia asupra sa, judectorul-delegat numete, n termen de 5 zile de la nregistrarea cererii, unul
sau mai muli experi din lista experilor autorizai. Acetia vor ntocmi un raport cuprinznd
descrierea i modul de evaluare a fiecrui bun aportat i vor evidenia dac valoarea acestuia
corespunde numrului i valorii aciunilor acordate n schimb, precum i alte elemente indicate
de judectorul-delegat (art. 38 din Legea nr. 31/1990).
B. Urmarea imediat
Const n crearea unei stri de pericol privind buna desfurare a activitilor comerciale.
C. Legtura de cauzalitate
Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al efecturii integrale a elementului material
al infraciunii (ex re).
4.1.4. Elementul subiectiv
62
Faptele incriminate de art. 271 constituie infraciuni numai dac sunt svrite cu intenie. n
cazul faptei incriminate de art. 271 lit. b), elementul subiectiv nu poate fi realizat dect n
modalitatea inteniei directe, deoarece legea pretinde existena unui scop special, respectiv ca
aceasta s fie comis n vederea ascunderii situaiei reale a societii.
4.1.5. Sancionarea
Infraciunea se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amend.
4.1.6. Caracterul subsidiar al reglementrii
Potrivit art. 281 din Legea nr. 31/1990, faptele prevzute la art. 271, dac potrivit Codului
penal sau unor legi speciale constituie infraciuni mai grave, se sancioneaz cu pedepsele
prevzute de acestea.
4.2. Infraciunile prevzute de art. 272
Text de lege:
Obiectul juridic special este reprezentat de relaiile sociale care privesc normala desfurare a
activitilor comerciale, relaii care presupun probitatea persoanelor care au drept de decizie n
cadrul societilor.
B. Subiecii infraciunii
n ceea ce privete subiectul activ i cel pasiv, facem trimitere la explicaiile de la art. 271.
4.2.3. Latura obiectiv
A. Elementul material
Infraciunea prevzut de art. 272 lit. a). Sub aspect obiectiv, fapta prevzut n art. 272 lit.
a) presupune ncheierea unor acte de vnzare-cumprare lezionare pentru societatea pe aciuni n
cadrul creia subiectul activ are calitatea prevzut de lege, n sensul c exist o disproporie
vdit de valoare ntre contraprestaiile prilor cesiunii de aciuni, ceea ce are ca efect
prejudicierea societii n cauz.
Infraciunea prevzut de art. 272 lit. b). Latura obiectiv a acestei infraciuni presupune o
aciune de folosire a unor bunuri sau a creditului de care se bucur societatea ntr-un scop contrar
intereselor acesteia sau n folosul subiectului activ ori pentru a favoriza o alt societate n care
acesta are interese direct sau indirect. Folosirea const ntr-o activitate prin care subiectul activ
uzeaz de bunurile mobile sau imobile aflate n patrimoniul, posesia sau detenia societii. De
asemnea, elementul material al infraciunii poate poate fi realizat i printr-o aciune de folosire a
creditului de care se bucur societatea. n sensul normei de incriminare, prin expresia creditul
de care se bucur societatea se nelege att aspectul patrimonial (creditul propriu-zis), ct i
aspectul moral (ncrederea, recunoaterea, imaginea etc.).
Infraciunea prevzut de art. 272 lit. c). Aceast infraciune const n fapta subiectului activ
de a se mprumuta, sub orice form, direct sau printr-o persoan interpus, de la societatea pe
care o administreaz, de la o societate controlat de aceasta ori de la o societate care controleaz
societatea pe care el o administreaz, suma mprumutat fiind superioar limitei prevzute la art.
1444 alin. (3) lit. a), sau face ca una dintre aceste societi s i acorde vreo garanie pentru datorii
proprii. mprumutul este direct dac actul juridic este ncheiat ntre subiectul activ
(mprumutatul) i societatea (mprumuttorul). mprumutul printr-o persoan interpus exist
atunci cnd actul se ncheie ntre societate i un ter (pret nom), dar adevratul beneficiar al
mprumutului este subiectul activ al infraciunii.
Fapta nu constituie infraciune dac suma mprumutat este inferioar sau egal cu suma
prevzut la art. 1444 alin. (3) lit. a), respectiv operaiunile a cror valoare exigibil cumulat
este inferioar echivalentului n lei al sumei de 5.000 de euro.
Potrivit art. 1444 alin. (1), este interzis creditarea de ctre societate a administratorilor
acesteia, prin intermediul unor operaiuni precum:
a) acordarea de mprumuturi administratorilor;
b) acordarea de avantaje financiare administratorilor cu ocazia sau ulterior ncheierii de ctre
societate cu acetia de operaiuni de livrare de bunuri, prestri de servicii sau executare de
lucrri;
c) garantarea direct ori indirect, n tot sau n parte, a oricror mprumuturi acordate
administratorilor, concomitent ori ulterioar acordrii mprumutului;
d) garantarea direct ori indirect, n tot sau n parte, a executrii de ctre administratori a
oricror alte obligaii personale ale acestora fa de tere persoane;
e) dobndirea cu titlu oneros ori plata, n tot sau n parte, a unei creane ce are drept obiect un
mprumut acordat de o ter persoan administratorilor ori o alt prestaie personal a acestora.
64
Infraciunea prevzut de art. 272 lit. d). Latura obiectiv a acestei infraciuni presupune o
nclcare a dispoziiilor art. 183, care stabilesc un procent de cel puin 5% din profitul societii
care se preia n fiecare an pentru formarea fondului de rezerv, pn ce acesta va atinge
minimum a cincea parte din capitalul social. De asemenea, se include n fondul de rezerv, chiar
dac acesta a atins a cincea parte din capitalul social, excedentul obinut prin vnzarea aciunilor
la un curs mai mare dect valoarea lor nominal, dac acest excedent nu este ntrebuinat la plata
cheltuielilor de emisiune sau destinat amortizrilor.
B. Urmarea imediat
Const n crearea unei stri de pericol privind buna desfurare a activitilor comerciale.
C. Legtura de cauzalitate
Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al efecturii integrale a elementului material
al infraciunii (ex re).
4.2.4. Elementul subiectiv
Faptele se comit cu intenie. n cazul faptei incriminate de art. 272 lit. a) intenia este direct,
deoarece este calificat prin scop (obinerea unui folos n paguba societii).
4.2.5. Sancionarea
Infraciunea se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani ori cu amend.
Nu constituie infraciune fapta prevzut la alin. (1) lit. b) dac a fost svrit de
administratorul, directorul, membrul directoratului ori reprezentantul legal al societii n cadrul
unor operaiuni de trezorerie ntre societate i alte societi controlate de aceasta sau care o
controleaz, direct ori indirect, iar fapta prevzut la alin. (1) lit. c) nu constituie infraciune dac
este svrit de ctre o societate ce are calitatea de fondator, iar mprumutul este realizat de la
una dintre societile controlate ori care o controleaz pe aceasta, direct sau indirect.
4.2.6. Caracterul subsidiar al reglementrii
Potrivit art. 281 din Legea nr. 31/1990, faptele prevzute la art. 272, dac potrivit Codului
penal sau unor legi speciale constituie infraciuni mai grave, se sancioneaz cu pedepsele
prevzute de acestea.
4.3. Infraciunile prevzute de art. 2721
Text de lege:
4.3.1. Coninut normei de incriminare
Art. 2721 - Se pedepsete cu nchisoare de la un an la 5 ani fondatorul,
administratorul, directorul general, directorul, membrul consiliului de
supraveghere sau al directoratului ori reprezentantul legal al societii, care:
a) rspndete tiri false sau ntrebuineaz alte mijloace frauduloase
care au ca efect mrirea ori scderea valorii aciunilor sau a obligaiunilor
societii ori a altor titluri ce i aparin, n scopul obinerii, pentru el sau
pentru alte persoane, a unui folos n paguba societii;
b) ncaseaz sau pltete dividende, sub orice form, din profituri fictive
ori care nu puteau fi distribuite, n lips de situaie financiar sau contrarii
celor rezultate din aceasta.
4.3.2. Condiiile preexistente
A. Obiectul infraciunii
65
Obiectul juridic special este reprezentat de relaiile sociale care privesc normala desfurare a
activitilor comerciale, relaii care presupun probitatea persoanelor care au drept de decizie n
cadrul societilor.
B. Subiecii infraciunii
Subiecii infraciunii, att pentru infraciunea de la lit. a), ct i pentru cea de la lit. b), sunt
identici cu cei ai infraciunilor prevzute de art. 271 i 272.
4.3.3. Latura obiectiv
A. Elementul material
Infraciunea prevzut de art. 2721 lit. a). Elementul material al infraciunii const n fapta
subiectului activ de a rspndi tiri false sau de ntrebuina alte mijloace frauduloase care au ca
efect mrirea ori scderea valorii aciunilor sau a obligaiunilor societii ori a altor titluri ce i
aparin, n scopul obinerii, pentru el sau pentru alte persoane, a unui folos n paguba societii.
Rspndirea de tiri false const n aducerea la cunotina altor persoane a unor date nereale,
iar ntrebuinarea mijloacelor frauduloase presupune o activitate prin care fptuitorul folosete
instrumente nelegale.
Infraciunea prevzut de art. 2721 lit. b). Elementul material al infraciunii const n
ncasarea sau pltirea de dividende, sub orice form, din profituri fictive ori care nu puteau fi
distribuite, n lips de situaie financiar sau contrarii celor rezultate din aceasta. Profiturile
fictive sunt sume de bani care nu au acoperire n realitate.
B. Urmarea imediat
Infraciunea prevzut de art. 2721 lit. a) const n crearea unei stri de pericol privind buna
desfurare a activitilor comerciale, prin mrirea ori scderea valorii aciunilor sau a
obligaiunilor societii ori a altor titluri ce i aparin.
Infraciunea prevzut de art. 2721 lit. b) const n crearea unei stri de pericol privind buna
desfurare a activitilor comerciale, prin ncasarea sau plata unor dividende, sub orice form,
din profituri fictive ori care nu puteau fi distribuite, n lips de situaie financiar sau contrarii
celor rezultate din aceasta.
C. Legtura de cauzalitate
Infraciunea prevzut de art. 2721 lit. a). ntre activitatea de rspndire a tirilor false sau de
ntrebuinare a mijloacelor frauduloase i urmarea imediat trebuie s existe o legtur de
cauzalitate.
Infraciunea prevzut de art. 2721 lit. b). Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al
efecturii integrale a elementului material al infraciunii (ex re).
4.3.4. Elementul subiectiv
Infraciunea prevzut de art. 2721 lit. a). Din punct de vedere subiectiv, infraciunea de care
ne ocupm se comite cu intenie direct, calificat prin scop, deoarece potrivit textului
incriminator fapta trebuie svrit n scopul obinerii, pentru el sau pentru alte persoane, a unui
folos n paguba societii. Pentru existena infraciunii nu este necesar ca scopul s fie atins.
Infraciunea prevzut de art. 2721 lit. b). Fapta se comite cu intenie, fie direct, fie
indirect.
4.3.5. Sancionarea
Infraciunea se pedepsete cu nchisoare de la un an la 5 ani.
4.3.6. Caracterul subsidiar al reglementrii
66
Potrivit art. 281 din Legea nr. 31/1990, faptele prevzute la art. 272 1, dac potrivit Codului
penal sau unor legi speciale constituie infraciuni mai grave, se sancioneaz cu pedepsele
prevzute de acestea.
Analizai infraciunile prevzute la art. 272 1. Folosii drept principal surs de
informare crile menionate n Bibliografia unitii de curs, care detaliaz
infraciunile prevzute de Legea societilor nr. 31/1990.
.................................................................................................................................
..................................................................................................................................
4.4. Infraciunile prevzute de art. 273
Text de lege:
c) Infraciunea prevzut de art. 273 lit. c). Potrivit textului de lege, constituie infraciune
fapta administratorului, directorului general, directorului, membrului consiliului de supraveghere
sau al directoratului ori a reprezentantului legal al societii, care acord mprumuturi sau
avansuri asupra aciunilor societii.
Subiectul activ este identic cu cel al infraciunilor prevzute de art. 271 (cu excep ia
fondatorului, care este numai subiect al infraciunii de la art. 271).
d) Infraciunea prevzut de art. 273 lit. d). Constituie infraciune fapta administratorului,
directorului general, directorului, membrului consiliului de supraveghere sau al directoratului ori
a reprezentantului legal al societii, care pred titularului aciunile nainte de termen sau pred
aciuni liberate n total sau n parte, n afar de cazurile stabilite de lege, ori emite aciuni la
purttor fr a fi achitate integral.
Subiectul activ este identic cu cel al infraciunilor prevzute de art. 271 (cu excep ia
fondatorului, care este numai subiect al infraciunii de la art. 271).
e) Infraciunea prevzut de art. 273 lit. e). Potrivit textului legal, constituie infraciune fapta
administratorului, directorului general, directorului, membrului consiliului de supraveghere sau
al directoratului ori a reprezentantului legal al societii, care nu respect dispoziiile legale
referitoare la anularea aciunilor neachitate.
Subiectul activ este identic cu cel al infraciunilor prevzute de art. 271 (cu excep ia
fondatorului, care este numai subiect al infraciunii de la art. 271).
f) Infraciunea prevzut de art. 273 lit. f). Potrivit textului de lege, constituie infraciune
fapta administratorului, directorului general, directorului, membrului consiliului de supraveghere
sau al directoratului ori a reprezentantului legal al societii, care emite obligaiuni fr
respectarea dispoziiilor legale sau aciuni fr s cuprind meniunile cerute de lege.
Subiectul activ este identic cu cel al infraciunilor prevzute de art. 271 (cu excep ia
fondatorului, care este numai subiect al infraciunii de la art. 271).
4.4.3. Elementul subiectiv
Din punct de vedere subiectiv, infraciunea de care ne ocupm se comite cu intenie direct
sau indirect, cu excepia celei prevzute la lit. e), care poate fi comis i din culp.
4.4.4. Sancionarea
Infraciunea se pedepsete cu nchisoare de la 3 luni la 2 ani ori cu amend.
4.4.5. Caracterul subsidiar al reglementrii
Potrivit art. 281 din Legea nr. 31/1990, faptele prevzute la art. 273, dac potrivit Codului
penal sau unor legi speciale constituie infraciuni mai grave, se sancioneaz cu pedepsele
prevzute de acestea.
4.5. Infraciunile prevzute de art. 274
Text de lege:
b) modificarea formei juridice a societii ntr-o societate n nume colectiv sau n comandit
simpl;
c) majorarea capitalului social prin subscripie public.
Dup fiecare modificare a actului constitutiv, administratorii, respectiv directoratul, vor
depune la Registrul Comerului actul modificator i textul complet al actului constitutiv,
actualizat cu toate modificrile, care vor fi nregistrate n temeiul ncheierii judectoruluidelegat, cu excepia situaiilor stipulate la art. 223 alin. (3) i la art. 226 alin. (2), cnd
nregistrarea va fi efectuat pe baza hotrrii definitive de excludere sau de retragere.
Oficiul Registrului Comerului va nainta din oficiu actul modificator astfel nregistrat i o
notificare asupra depunerii textului actualizat al actului constitutiv ctre Regia Autonom
"Monitorul Oficial", spre a fi publicate n Monitorul Oficial al Romniei, Partea a IV-a, pe
cheltuiala societii.
Conform art. 207, capitalul social poate fi redus prin:
a) micorarea numrului de aciuni sau pri sociale;
b) reducerea valorii nominale a aciunilor sau a prilor sociale;
c) dobndirea propriilor aciuni, urmat de anularea lor.
Capitalul social mai poate fi redus, atunci cnd reducerea nu este motivat de pierderi, prin:
a) scutirea total sau parial a asociailor de vrsmintele datorate;
b) restituirea ctre acionari a unei cote-pri din aporturi, proporional cu reducerea
capitalului social i calculat egal pentru fiecare aciune sau parte social;
c) alte procedee prevzute de lege.
Reducerea capitalului social, potrivit art. 208, va putea fi fcut numai dup trecerea a dou
luni din ziua n care hotrrea a fost publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea a IV-a.
Hotrrea va trebui sa respecte minimul de capital social, atunci cnd legea l fixeaz, s arate
motivele pentru care se face reducerea i procedeul ce va fi utilizat pentru efectuarea ei.
Creditorii societii, ale cror creane sunt anterioare publicrii hotrrii, vor fi ndreptii s
obin garanii pentru creanele care nu au devenit scadente pn la data respectivei publicri.
Acetia au dreptul de a face opoziie mpotriva acestei hotrri, n conformitate cu art. 62.
Reducerea capitalului social nu are efect i nu se fac pli n beneficiul acionarilor pn cnd
creditorii nu vor fi obinut realizarea creanelor lor ori garanii adecvate sau pn la data la care
instana a respins cererea creditorilor ca inadmisibil ori, apreciind c societatea a oferit
creditorilor garanii adecvate sau c, lundu-se n considerare activul societii, garaniile nu sunt
necesare, a respins cererea creditorilor ca nentemeiat, iar hotrrea judectoreasc a devenit
definitiv.
La cererea creditorilor societii, ale cror creane sunt anterioare publicrii hotrrii, instana
poate obliga societatea la acordarea de garanii adecvate dac, n mod rezonabil, se poate aprecia
c reducerea capitalului social afecteaz ansele de acoperire a creanelor, iar societatea nu a
acordat garanii creditorilor. n temeiul art. 209, cnd societatea a emis obligaiuni, nu se va
putea proceda la reducerea capitalului social prin restituiri fcute acionarilor din sumele
rambursate n contul aciunilor, dect n proporie cu valoarea obligaiunilor rambursate.
n conformitate cu art. 227, societatea se dizolv prin:
a) trecerea timpului stabilit pentru durata societii;
b) imposibilitatea realizrii obiectului de activitate al societii sau realizarea acestuia;
c) declararea nulitii societii;
d) hotrrea adunrii generale;
70
71
B. Subiecii infraciunii
Subiectul activ este calificat, respectiv: administrator, director general, director, membru al
consiliului de supraveghere sau al directoratului, n cazul infraciunii de la alin.(1) sau asociat n
cazul infraciunii de la alin.(2).
Calitatea de administrator se dobndete potrivit dispoziiilor Legii nr. 31/1990, acesta
avnd obligaiile prevzute de aceast lege. Obligaiile i drepturile administratorului au
configuraie diferit n funcie forma juridic a societii (societate pe aciuni, societate cu
rspundere limitat etc.) i tipul de organizare al acesteia (sistemul unitar sau dualist). Articolul
71 din Legea nr. 31/1990 prevede c administratorii care au dreptul de a reprezenta societatea nu
l pot transmite dect dac aceast facultate li s-a acordat n mod expres.
Subiectul pasiv este statul.
4.6.3. Latura obiectiv
A. Elementul material
Pentru alin.(1), elementul material al infraciunii de la const n comiterea, de ctre
administrator, director general, director, membru al consiliului de supraveghere sau al
directoratului, a uneia dintre urmtoarele fapte:
- ncalc, chiar prin persoane interpuse sau prin acte simulate, dispoziiile art. 1443;
- nu convoac adunarea general n cazurile prevzute de lege sau ncalc dispoziiile art. 193
alin. (2);
- ncepe operaiuni n numele unei societi cu rspundere limitat, nainte de a se fi efectuat
vrsmntul integral al capitalului social;
- emite titluri negociabile reprezentnd pri sociale ale unei societi cu rspundere limitat;
- dobndete aciuni ale societii n contul acesteia, n cazurile interzise de lege.
Conform art. 1443, administratorul care are ntr-o anumit operaiune, direct sau indirect,
interese contrare intereselor societii trebuie s i ntiineze despre aceasta pe ceilali
administratori i pe cenzori sau auditori interni i s nu ia parte la nicio deliberare privitoare la
aceast operaiune. Aceeai obligaie o are administratorul n cazul n care, ntr-o anumit
operaiune, tie c sunt interesate soul sau soia sa, rudele ori afinii si pn la gradul al IV-lea
inclusiv. Dac prevederile actului constitutiv nu dispun altfel, interdiciile referitoare la
participarea, la deliberarea i la votul administratorilor, nu sunt aplicabile n cazul n care
obiectul votului l constituie:
a) oferirea spre subscriere, ctre un administrator sau ctre soul sau soia sa, rudele ori afinii
si pn la gradul al IV-lea inclusiv, de aciuni sau obligaiuni ale societii;
b) acordarea de ctre administrator sau de soul sau soia sa, rudele ori afinii si pn la
gradul al IV-lea inclusiv a unui mprumut ori constituirea unei garanii n favoarea societii.
Conform art. 193, fiecare parte social d dreptul la un vot. Un asociat nu poate exercita
dreptul sau de vot n deliberrile adunrilor asociailor referitoare la aporturile sale n natur sau
la actele juridice ncheiate ntre ele i societate. Dac adunarea legal constituit nu poate lua o
hotrre valabil din cauza nentrunirii majoritii cerute, adunarea convocat din nou poate
decide asupra ordinii de zi, oricare ar fi numrul de asociai i partea din capitalul social
reprezentat de asociaii prezeni.
Capitalul social al unei societi cu rspundere limitat nu poate fi mai mic de 200 lei i se
divide n pri sociale egale, care nu pot fi mai mici de 10 lei. Prile sociale nu pot fi
reprezentate prin titluri negociabile (art. 11).
73
Articolul 103 prevede c societatea nu poate subscrie propriile aciuni. Dac aciunile unei
societi sunt subscrise de o persoan acionnd n nume propriu, dar n contul societii n cauz,
se consider c subscriitorul a subscris aciunile pentru sine, fiind obligat s achite
contravaloarea acestora. Fondatorii, n faza de constituire a societii, i membrii consiliului de
administraie, respectiv ai directoratului, n cazul unei majorri a capitalului subscris, sunt
obligai s achite contravaloarea aciunilor subscrise cu nclcarea legii i, n subsidiar, n raport
cu subscriitorul, a aciunilor subscrise n condiiile alin. (2) al art. 103.
n cazul alin.(2), elementul material presupune nclcarea, de ctre un asociat, fie a obligaiei
de a se abine de la deliberrile privind o operaiune n care are, fie personal, fie ca mandatar al
unei alte persoane, un interes contrar aceluia al societii, fie a obligaiei de a nu vota n
deliberrile adunrilor asociailor referitoare la aporturile sale n natur sau la actele juridice
ncheiate ntre ele i societate.
B. Urmarea imediat
Urmarea imediat const n crearea unei stri de pericol pentru societate.
C. Legtura de cauzalitate
Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al efecturii integrale a elementului material
al infraciunii (ex re).
4.6.4. Elementul subiectiv
Din punct de vedere subiectiv, infraciunea se comite cu intenie direct sau indirect.
4.6.5. Sancionarea
Infraciunea se pedepsete cu nchisoare o lun la un an sau cu amend.
4.6.6. Caracterul subsidiar al reglementrii
Potrivit art. 281 din Legea nr. 31/1990, faptele prevzute la art. 271, dac potrivit Codului
penal sau unor legi speciale constituie infraciuni mai grave, se sancioneaz cu pedepsele
prevzute de acestea.
4.7. Infraciunea prevzut de art. 276
Text de lege:
74
75
76
b) persoanele care primesc, sub orice form, pentru funciile pe care le ndeplinesc, altele
dect aceea de expert, un salariu ori o remuneraie de la fondatori sau de la cei care au constituit
aporturi n natur;
c) orice persoan creia, ca urmare a relaiilor sale de afaceri, de munc sau de familie, i
lipsete independena pentru a realiza o evaluare obiectiv a aporturilor n natur, potrivit
normelor speciale care reglementeaz profesia.
n temeiul art. 277 alin. (2), hotrrile luate de adunrile generale n baza unui raport al unui
cenzor sau expert, numit cu nclcarea dispoziiilor art. 161 alin. (2) i ale art. 39, nu pot fi
anulate din cauza nclcrii dispoziiilor cuprinse n acele articole.
Art. 277 alin.(3). Elementul material const n exercitarea, de ctre fondator, administrator,
director, director executiv sau cenzor, a funciilor sau nsrcinrilor cu nclcarea dispoziiilor
prezentei legi referitoare la incompatibilitate.
Conform art. 6 alin. (2), nu pot fi fondatori persoanele care, potrivit legii, sunt incapabile ori
care au fost condamnate pentru infraciuni contra patrimoniului prin nesocotirea ncrederii,
infraciuni de corupie, delapidare, infraciuni de fals n nscrisuri, evaziune fiscal, infraciuni
prevzute de Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, precum i
pentru instituirea unor msuri de prevenire i combatere a finanrii actelor de terorism,
republicat, sau pentru infraciunile prevzute de prezenta lege.
Articolul 6 alin. (2) se aplic i n cazul administratorilor, directorilor executivi, cenzorilor i
directorilor societilor.
De asemenea, n conformitate cu art. 14 alin. (1), o persoan fizic sau o persoan juridic nu
poate fi asociat unic dect ntr-o singur societate cu rspundere limitat. O societate cu
rspundere limitat nu poate avea ca asociat unic o alt societate cu rspundere limitat, alctuit
dintr-o singur persoan.
Dispoziii care privesc anumite incompatibiliti sunt prevzute i n art. 137 1 alin. (3): pe
durata ndeplinirii mandatului, administratorii nu pot ncheia cu societatea un contract de munc.
n cazul n care administratorii au fost desemnai dintre salariaii societii, contractul individual
de munc este suspendat pe perioada mandatului.
Potrivit art. 1532 alin. (3), membrii directoratului nu pot fi concomitent membri ai consiliului
de supraveghere, iar conform art. 197 alin. (2) administratorii nu pot primi, fr autorizarea
adunrii asociailor, mandatul de administrator n alte societi concurente sau avnd acelai
obiect de activitate, nici s fac acelai fel de comer ori altul concurent pe cont propriu sau pe
contul altei persoane fizice sau juridice, sub sanciunea revocrii i rspunderii pentru daune.
B. Urmarea imediat
Urmarea imediat const n crearea unei stri de pericol pentru societate.
C. Legtura de cauzalitate
Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al efecturii integrale a elementului material
al infraciunii (ex re).
4.8.4. Elementul subiectiv
Din punct de vedere subiectiv, infraciunea se comite cu intenie direct sau indirect.
4.8.5. Sancionarea
Infraciunea se pedepsete cu nchisoare de la 3 luni la un an ori cu amend.
4.8.6. Caracterul subsidiar al reglementrii
77
Potrivit art. 281 din Legea nr. 31/1990, faptele prevzute la art. 277, dac potrivit Codului
penal sau unor legi speciale constituie infraciuni mai grave, se sancioneaz cu pedepsele
prevzute de acestea.
4.9. Infraciunile prevzute de art. 278
Text de lege:
de cel puin 10% din cuantumul lor. mpotriva deciziilor lichidatorilor creditorii societii pot
face opoziie n condiiile legii.
B. Urmarea imediat
Art. 278 alin.(1). Se vor avea n vedere explicaiile de la art. 271 - 277.
Art. 278 alin.(2). Urmarea imediat const n crearea unei stri de pericol pentru societate.
C. Legtura de cauzalitate
Art. 278 alin.(1). Se vor avea n vedere explicaiile de la art. 271 - 277.
Art. 278 alin.(2). Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al efecturii integrale a
elementului material al infraciunii (ex re).
4.9.4. Elementul subiectiv
Art. 278 alin.(1). Se vor avea n vedere explicaiile de la art. 271 - 277.
Art. 278 alin.(2). Din punct de vedere subiectiv, infraciunea se comite cu intenie direct sau
indirect.
4.9.5. Sancionarea
Art. 278 alin.(1). Se vor avea n vedere explicaiile de la art. 271 - 277.
Art. 278 alin.(2). Infraciunea se pedepsete cu nchisoare de la o lun la un an sau cu
amend.
4.9.6. Caracterul subsidiar al reglementrii
Potrivit art. 281 din Legea nr. 31/1990, faptele prevzute la art. 278, dac potrivit Codului
penal sau unor legi speciale constituie infraciuni mai grave, se sancioneaz cu pedepsele
prevzute de acestea.
4.10. Infraciunile prevzute de art. 279
Text de lege:
B. Subiecii infraciunii
Subiectul activ al acestei infraciuni este circumstaniat. n cazul infraciunii de la alin.(1) lit.
a) i c), acesta este un acionar sau un deintor de obligaiuni.
n situaia descris n alin.(1) lit. b), subiectul activ nu este circumstaniat, putnd fi orice
persoan care accept calitatea fictiv de acionar sau deintor de aciuni (persoana poate avea n
nume propriu aciuni la societatea respectiv sau poate fi un ter). n aceast situaie, acionarul
sau deintorul de obligaiuni care, n conformitate cu alin.(1) lit. a), a trecut aciunile sau
obligaiunile sale pe numele altor persoane, n scopul formrii unei majoriti n adunarea
general, n detrimentul altor acionari sau deintori de obligaiuni, va fi instigator la fapta
prevzut la lit. b).
Subiectul activ n ipoteza alin.(2) poate fi orice persoan. n fond, fapta descris la alin.(2)
const n activitatea de instigare la svrirea infraciunii prevzute la art. 279 alin.(1) lit. b) i c),
dar pe care legiuitorul a sancionat-o printr-o infraciune de sine-stttoare.
Participaia penal este posibil sub toate formele, ns pentru existena coautoratului n cazul
alin.(1) lit. a) i c), se cere existena calitii speciale cerute de lege pentru toate persoanele care
svresc nemijlocit fapta.
4.10.3. Latura obiectiv
A. Elementul material
Elementul material const n:
- aciunea de trecere a aciunilor sau obligaiunilor pe numele altor persoane [alin.(1) lit. a)];
- aciunea de votare n adunarea general ca proprietar de aciuni sau obligaiuni care n
realitate nu i aparin [alin.(1) lit. b)];
- aciunea de asumare a obligaiei de a vota n adunarea general ntr-un anumit sens ori de a
nu participa la vot [alin.(1) lit. c)];
- aciunea de determinare a acionarului sau deintorului de obligaiuni de a-i asuma
obligaia de a vota n adunarea general ntr-un anumit sens ori de a nu participa la vot [alin.(2)].
n conformitate cu art. 125, acionarii pot participa i vota n adunarea general prin
reprezentare, n baza unei mputerniciri acordate pentru respectiva adunare general. Acionarii
care nu au capacitate de exerciiu, precum i persoanele juridice pot fi reprezentai/reprezentate
prin reprezentanii lor legali care, la rndul lor, pot da altor persoane mputernicire pentru
respectiva adunare general. Procurile vor fi depuse n original cu 48 de ore nainte de adunare
sau n termenul prevzut de actul constitutiv, sub sanciunea pierderii exerciiului dreptului de
vot n acea adunare. Procurile vor fi reinute de societate, fcndu-se meniune despre aceasta n
procesul-verbal. Membrii consiliului de administraie, directorii, respectiv membrii directoratului
i ai consiliului de supraveghere, ori funcionarii societii nu i pot reprezenta pe acionari, sub
sanciunea nulitii hotrrii, dac, fr votul acestora, nu s-ar fi obinut majoritatea cerut.
Potrivit art. 128, dreptul de vot nu poate fi cedat. Orice convenie prin care acionarul se
oblig a exercita dreptul de vot n conformitate cu instruciunile date sau propunerile formulate
de societate sau de persoanele cu atribuii de reprezentare este nul.
B. Urmarea imediat
Urmarea imediat const n crearea unei stri de pericol pentru societate.
C. Legtura de cauzalitate
Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al efecturii integrale a elementului material
al infraciunii (ex re).
80
4.11.5. Sancionarea
Infraciunea se pedepsete cu nchisoare de la un an la 7 ani.
4.11.6. Caracterul subsidiar al reglementrii
Potrivit art. 281 din Legea nr. 31/1990, faptele prevzute la art. 2801, dac potrivit Codului
penal sau unor legi speciale constituie infraciuni mai grave, se sancioneaz cu pedepsele
prevzute de acestea.
S ne reamintim...
Elementul material al infraciunii prevzut la art. 2801 presupune aciunea de
transmitere fictiv a prilor sociale sau a aciunilor deinute ntr-o societate,
transmitere care trebuie fcut n scopul svririi unei infraciuni sau al
sustragerii de la urmrirea penal ori n scopul ngreunrii acesteia.
4.12. Infraciunea prevzut de art. 2803
Text de lege:
4.12.1. Coninut normei de incriminare
Art. 2803 - Folosirea, cu tiin, a actelor unei societi radiate, n
scopul producerii de consecine juridice, constituie infraciune i se
pedepsete cu nchisoare de la 3 luni la 3 ani sau cu amend.
4.12.2. Condiiile preexistente
A. Obiectul infraciunii
Obiectul juridic special este reprezentat de relaiile sociale referitoare la respectarea
dispoziiilor legale privind funcionarea unei societi, ceea ce presupune abinerea de la
folosirea, cu tiin, a actelor unei societi radiate n scopul producerii de efecte juridice.
B. Subiecii infraciunii
Subiectul activ al acestei infraciuni poate fi orice persoan care rspunde penal.
4.12.3. Latura obiectiv
A. Elementul material
Elementul material const n aciunea de folosire a actelor unei societi radiate n scopul
producerii de consecine juridice.
Radierea societilor este strict reglementat de dispoziiile Legii nr. 31/1990. Astfel,
potrivit art. 260 alin. (8) i (10), n termen de 15 zile de la terminarea lichidrii, lichidatorii vor
depune la registrul comerului cererea de radiere a societii din registrul comerului, sub
sanciunea unei amenzi judiciare de 200 lei pentru fiecare zi de ntrziere, care va fi aplicat de
tribunalul n circumscripia cruia i are sediul societatea, n urma sesizrii oricrei pri
interesate. n situaia n care, oficiul registrului comerului nu a fost sesizat cu nici o cerere de
radiere sau cu nicio cerere de numire a lichidatorului, societatea este radiat.
Radierea se dispune prin sentin a tribunalului n a crui circumscripie se afl sediul
societii, pronunat la cererea Oficiului Naional al Registrului Comerului, cu citarea societii
i a Ageniei Naionale de Administrare Fiscal i a direciei generale a finanelor publice
judeene sau a municipiului Bucureti, dup caz.
Potrivit art. 237 alin. (9), ncheierea de radiere se nregistreaz n registrul comerului, se
comunic persoanei juridice la sediul social, Ageniei Naionale de Administrare Fiscal i
82
83
Subiectul activ al infraciunilor prevzute de art. 279 din Legea nr. 297/2004 este, dup caz,
necircumstaniat sau circumstaniat, n funcie de modalitatea sau varianta infracional n cauz.
Subiectul activ va fi calificat n cazul variantei normative prevzute la lit. a), avnd calitatea
de administrator, director sau director executiv al societii.
n cazul variantei prevzute la lit. b), cu referire la art. 245 248 i a celei de la lit.c),
subiectul activ este necalificat,
4.7.3. Latura obiectiv
A. Elementul material
Elementul material al infraciunii prevzute de art. 279 se manifest n mai multe variante
infracionale.
Faptele prevzute de art. 279 lit. a) constau n prezentarea cu intenie de ctre
administratorul, directorul sau directorul executiv al societii ctre acionari de situaii
financiare inexacte ori de informaii nereale privind condiiile economice ale societii.
n ceea ce privete lit. b), infraciunea const n svrirea faptelor prevzute la art. 245
248.
Conform art. 245 din lege, se interzice oricrei persoane care deine informaii privilegiate s
utilizeze respectivele informaii pentru dobndirea sau nstrinarea ori pentru intenia de
dobndire sau nstrinare, pe cont propriu sau pe contul unei tere persoane, direct ori indirect, de
instrumente financiare la care aceste informaii se refer. Aceste prevederi se aplic oricrei
persoane care deine informaii privilegiate:
a) n calitatea sa de membru al consiliului de administraie sau al structurilor manageriale
sau de supraveghere ale emitentului;
b) ca urmare a deinerilor acesteia la capitalul social al emitentului;
c) prin exercitarea funciei, profesiei sau a sarcinilor de serviciu;
d) n mod ilegal sau fraudulos, urmare a activitilor infracionale.
n condiiile n care persoana deintoare de informaii este persoan juridic, interdicia se va
aplica i persoanei fizice care a luat parte la decizia de executare a tranzaciei pe contul
respectivei persoane juridice.
Prevederile menionate mai sus nu se vor aplica tranzaciilor efectuate, n condiiile n care
persoana angajat n astfel de tranzacii avea o obligaie contractual de a dobndi sau nstrina
instrumente financiare, iar acest contract a fost ncheiat nainte ca persoana respectiv sa dein
informaii privilegiate.
Potrivit art. 247, dispoziiile art. 245 se aplic oricror altor persoane care dein informaii
privilegiate, n condiiile n care respectivele persoane cunosc sau ar fi trebuit s cunoasc faptul
c acele informaii sunt privilegiate.
Art. 246 prevede c se interzice oricrei persoane, subiect al interdiciei prevzute la art. 245
s:
a) dezvluie informaii privilegiate oricror altor persoane, exceptnd situaia n care
dezvluirea a fost fcut n exercitarea normal a activitii, profesiei sau sarcinilor de serviciu;
b) recomande unei persoane, pe baza unor informaii privilegiate, s dobndeasc sau s
nstrineze instrumentele financiare la care se refer acele informaii.
Potrivit art. 247, dispoziiile art. 245 i 246 se aplic oricror altor persoane care dein
informaii privilegiate, n condiiile n care respectivele persoane cunosc sau ar fi trebuit s
cunoasc faptul c acele informaii sunt privilegiate.
84
Este interzis oricrei persoane fizice sau juridice s se angajeze n activiti de manipulare a
pieei (art. 248). Conform art. 244 alin. (5), manipularea pieei nseamn:
a) tranzacii sau ordine de tranzacionare:
1. care dau sau ar putea da semnale false sau care induc n eroare n legtur cu cererea,
oferta sau preul instrumentelor financiare;
2. care menin, prin aciunea uneia sau a mai multor persoane acionnd mpreun, preul
unuia sau al mai multor instrumente financiare, la un nivel anormal ori artificial;
b) tranzacii sau ordine de tranzacionare care presupun procedee fictive sau orice alt form
de nelciune;
c) diseminarea de informaii prin mass-media, inclusiv internet sau prin orice alt modalitate,
care d sau ar putea s dea semnale false sau care induc n eroare asupra instrumentelor
financiare, inclusiv diseminarea zvonurilor i tirilor false sau care induc n eroare, n condiiile
n care persoana care a diseminat informaia tia sau trebuia s tie c informaia este fals sau
induce n eroare. Referitor la jurnaliti, n exercitarea profesiunii lor, diseminarea informaiilor
va fi luat n considerare inndu-se cont de regulile care reglementeaz activitatea acestora,
excepie fcnd persoanele care utilizeaz aceste informaii n scopul obinerii, directe sau
indirecte, de avantaje sau profituri.
Elementul material al infraciunii prevzute de art. 279 lit. c) presupune accesarea cu intenie
de ctre persoane neautorizate a sistemelor electronice de tranzacionare, de depozitare sau de
compensare-decontare. n temeiul art. 2 pct. 26 din Legea nr. 297/2004, sistemul alternativ de
tranzacionare este un sistem care pune n prezen mai multe pri care cumpr i vnd
instrumente financiare, ntr-un mod care conduce la ncheierea de contracte. Acest sistem este
denumit i sistem multilateral de tranzacionare.
Aceast infraciune este o variant de specie a celei prevzute de art. 360 alin. (1) accesul
ilegal la un sistem informatic din Codul penal (Legea nr. 286/2009), astfel c ea este prevzut
de norma special care are prioritate n aplicare. Dac prin fapta de accesare neautorizat se
produce o alterare a datelor pe care sistemul electronic de tranzacionare le cuprinde suntem n
prezena unui concurs de infraciuni alctuit din infraciunea descris de art. 279 alin. (2) din
Legea nr. 297/2004 i cea prevzut de art. 362 din Codul penal Legea nr. 286/2009.
B. Urmarea imediat
Urmarea imediat const n punerea n pericol a desfurrii normale a activitii n domeniul
pieei de capital.
C. Legtura de cauzalitate
Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al efecturii integrale a oricruia dintre
elementele material ale infraciunilor prevzute la art. 279 (ex re).
4.7.4. Elementul subiectiv
Infraciunile prevzute de art. 279 se comit numai cu intenie.
4.7.5. Forme i modaliti
Actele preparatorii sau tentativa nu sunt incriminate.
4.7.5. Sancionarea i aspecte procesuale
Toate faptele incriminate de art. 279 sunt pedepsite cu nchisoare de la 6 luni la 5 ani i
interzicerea unor drepturi.
6. Rezumat
85
7. Test
7.1 Test de autoevaluare a cunotinelor (Exemple de subiecte de
sintez):
1. Prezentai infraciunile prevzute de Legea societilor nr. 31/1990.
2. Analizai infraciunea prevzut de art. 279 din Legea nr. 297/2004 privind
piaa de capital;
3. Analizai infraciunea prevzut de art. 273 din Legea societilor nr.
31/1990.
7.2 Test de evaluare a cunotinelor (Exemple de teste tip gril):
1. Constituie infraciunea prevzut n art. 279 din Legea nr. 297/2004
privind piaa de capital:
a) prezentarea cu intenie de ctre administratorul, directorul sau directorul
executiv al societii ctre acionari de situaii financiare inexacte ori de
informaii nereale privind condiiile economice ale societii;
b) dobndirea, n contul societii, de aciuni ale altor societi la un pre pe
care l tie vdit superior valorii lor efective sau vinde, pe seama societii,
aciuni pe care aceasta le deine, la preuri despre care are cunotin c sunt
vdit inferioare valorii lor efective, n scopul obinerii, pentru el sau pentru alte
persoane, a unui folos n paguba societii;;
c) rspndirea de tiri false sau ntrebuinarea altor mijloace frauduloase care
au ca efect mrirea ori scderea valorii aciunilor sau a obligaiunilor societii
ori a altor titluri ce i aparin, n scopul obinerii, pentru el sau pentru alte
persoane, a unui folos n paguba societii.
2. Constituie infraciunea prevzut n art. 271 din Legea societilor nr.
31/1990:
a); acionarul sau deintorul de obligaiuni care trece aciunile sau
obligaiunile sale pe numele altor persoane, n scopul formrii unei majoriti n
adunarea general, n detrimentul altor acionari sau deintori de obligaiuni;
b) prezintarea, cu rea-credin, ctre acionari/asociai a unei situaii
financiare inexacte sau cu date inexacte asupra condiiilor economice ale
societii, n vederea ascunderii situaiei ei reale;
c) accesarea cu intenie de ctre persoane neautorizate a sistemelor
electronice de tranzacionare, de depozitare sau de compensare-decontare.
8. Tem de control
86
87
88
89
90
2 Potrivit unui studiu al Ageniei Naionale AntiDrog i UNAIDS, n Bucureti, la nivelul anului 2004 erau
aproximati 24.006 consumatori de heroin.
91
92
Text de lege:
93
Din canabis sativa se obine haiul (rina) i uleiul de canabis. Acestea sunt prevzute n
tabelul anex III la Legea nr. 143/2000, fiind considerate droguri de risc. Substana pur activ
din planta de canabis, hai sau ulei, care produce starea de euforie pentru consumator este
tetrahidrocannabinolul (THC). Aceast substan figureaz n Tabelul I, anex la Legea nr.
143/2000, deoarece este considerat drog de mare risc. Haiul este un concentrat de THC i
rini, obinut prin extracia din prile florale ale frunzelor tinere, precum i ale vrfurilor
ramurilor plantei de canabis.
Canabisul provine, n principal, din Africa i Asia de Vest (Maroc Afganistan, Liban, Pakistan,
Laos, Myanmar, Thailanda etc.). De asemenea, rile sud-americane cultiv canabisul pentru
consumul la nivel local, dar i pentru aprovizionarea pieelor din alte state. Cnepa cultivat n
Romnia are un coninut mai slab de THC, de aceea consumatorul, pentru a obine efectele
dorite, trebuie s fumeze 4-5 igri confecionate din frunzele acestei plante. Cu toate acestea, i
n ara noastr culturile de cnep sunt supuse controlului naional, pentru aceasta fiind nevoie de
autorizaie.
Arbustul de coca (cocaierul) este o plant-drog din care se extrage cocaina. Acest drog
ajunge n Europa din rile productoare (Peru, Bolivia, Columbia, Ecuador etc.).
B. Subiecii infraciunii
Subiectul activ nemijlocit al acestei infraciuni nu este calificat, deoarece legiuitorul nu cere
vreo calitate special subiectului pentru ca fapta s constituie infraciune. n situaia n care o
persoan desfoar activiti finanare a traficului ilicit de droguri, potrivit dispoziiilor art. 9
din Legea nr. 143/2000, aceasta va fi sancionat conform legii.
n cazul n care subiectul activ are calitatea de cadru medical sau face parte din categoria
persoanelor care, potrivit legii, au atribuii n lupta mpotriva drogurilor sau ndeplinete o
funcie ce implic exerciiul autoritii publice, iar fapta a fost comis n exercitarea acestei
funcii, va fi realizat coninutul circumstanelor agravante prevzute de art. 13 alin.(1) lit. a) i b)
din Legea nr. 143/2000.
Infraciunea are subiect pasiv principal i secundar. Subiectul pasiv principal este statul, n
calitate de reprezentant al societii, iar subiectul pasiv secundar este persoana fizic care sufer
consecinele produse sau pe cale de a se produce, ca urmare a faptei svrite, fiindu-i periclitat
sntatea.
S ne reamintim...
Subiectul activ nemijlocit al acestei infraciuni nu este calificat, deoarece
legiuitorul nu cere vreo calitate special subiectului pentru ca fapta s constituie
infraciune.
Subiectul pasiv principal este statul, n calitate de reprezentant al societii, iar
subiectul pasiv secundar este persoana fizic care sufer consecinele produse
sau pe cale de a se produce, ca urmare a faptei svrite, fiindu-i periclitat
sntatea.
5.1.3. Latura obiectiv
A. Elementul material
Elementul material al infraciunii descrise de art. 2 din Legea nr. 143/2000 const n
activitile enumerate de textul incriminator desfurate, fr drept, i anume: cultivarea,
producerea, transformarea, oferirea, punerea n vnzare, vnzarea, distribuirea, livrarea cu orice
94
titlu, trimiterea, transportul, procurarea, cumprarea, deinerea i orice alte operaii privind
circulaia drogurilor.
Cultivarea de plante ce conin droguri. Este permis cultivarea plantelor ce conin substane
aflate sub controlul legislaiei naionale numai dac sunt prelucrate n scop tehnic, n vederea
producerii de tulpini, fibre, smn i ulei, n scop medical i tiinific i numai cu autorizarea
Ministerului Agriculturii i Dezvoltrii Rurale, prin direciile pentru agricultur i dezvoltare
rural judeene sau a municipiului Bucureti, pe baza estimrilor anuale stabilite potrivit
dispoziiilor art. 42 alin. (1) lit. e) din Legea nr. 339/2005 privind regimul juridic al plantelor,
substanelor i preparatelor stupefiante i psihotrope i a normelor metodologice de aplicare a
acesteia.
Cultivarea n scop industrial i/sau alimentar sau pentru producerea de smn a plantelor ce
conin substane aflate sub control naional sub limitele stabilite prin normele metodologice de
aplicare a acestei legi se autorizeaz de ctre Ministerul Agriculturii i Dezvoltrii Rurale, prin
direciile pentru agricultur i dezvoltare rural judeene sau a municipiului Bucureti. Furnizorii
de semine de canabis i mac opiaceu au obligaia de a livra asemenea semine numai ctre
deintorii autorizaiei de cultivare. Cultivatorii de canabis i mac opiaceu autorizai au obligaia
de a nsmna terenurile deinute numai cu semine din soiurile nregistrate n Catalogul oficial
al soiurilor i hibrizilor de plante de cultur din Romnia sau n Cataloagele Comunitilor
Europene, produse de unitile autorizate de Ministerul Agriculturii i Dezvoltrii Rurale, prin
autoritile teritoriale de control i certificare a seminelor (art. 12 din Legea nr. 339/2005).
Proprietarul, posesorul ori deintorul cu orice titlu al unui teren cu destinaie agricol sau cu
orice alt destinaie are obligaia s distrug plantele aflate sub controlul legislaiei naionale
care ar putea crete spontan pe terenul respective. Costurile distrugerii plantelor spontane i a
culturilor neautorizate se suport de ctre proprietarul, utilizatorul sau deintorul terenului, dup
caz.
n doctrina juridic s-a artat c prin cultivarea n scop de prelucrare a plantelor ce conin
droguri se nelege complexul de activiti privind nsmnarea, ntreinerea, ngrijirea i
recoltarea n scop de prelucrare, respectiv, culegerea, strngerea, adunarea plantelor din care pot
fi extrase drogurile. Cultivarea fr drept a plantelor ce conin droguri pe o suprafa de teren
mic, cum ar fi cultivarea n ghivece pentru flori, n scopul folosirii drogurilor extrase din ele de
ctre cel care le-a cultivat realizeaz coninutul infraciunii prevzute de art. 4 din Legea nr.
143/2000, iar nu cel al infraciunii examinate.
n sensul Legii nr. 143/2000, producerea ilicit de droguri este o activitate ce are ca rezultat
crearea unui drog ce face parte din categoria celor supuse controlului naional. n ceea ce privete
activitatea de producere ilicit de droguri, constatm c ea este foarte apropiat, din punct de
vedere al coninutului, de activitatea de fabricare ilicit de droguri. Noiunea de producere, aa
cum s-a spus n doctrin, cuprinde i pe cele de fabricare, extracie i preparare ori
condiionare a unui produs ori a unei substane stupefiante sau psihotrope. Pentru a evita
eventualele interpretri restrictive, legiuitorul a pstrat printre modalitile infraciunii i
noiunile de fabricare, extracie i preparare.
Prin fabricarea de droguri se nelege o activitate organizat, de tip industrial, care presupune
un proces tehnologic, cuprinznd mai multe operaii i utilitile corespunztoare, la care
particip un numr mai mare de persoane i prin care se obin droguri n cantiti mai mari.
Fabricile care produc droguri sau condiioneaz droguri trebuie s fie autorizate i au obligaia de
a se nregistra la organul de poliie competent din punct de vedere teritorial.
95
96
Trimiterea de droguri este fapta unei persoane, care fr a face comer ilicit cu droguri, le
trimite prin pot sau alte mijloace (de exemplu, curier) unor persoane, pentru ca drogurile s fie
introduse n traficul ilicit.
Transportul de droguri este activitatea prin care drogurile sunt deplasate dintr-o ar n alta
sau dintr-un loc n altul pe teritoriul aceluiai stat, indiferent de mijlocul de locomoie [animale
de povar (mgari sau cmile, de pild), trenuri, autoturisme, camioane, autobuze, nave sau
aeronave].
Procurarea de droguri este activitatea persoanei care, prin posibilitile proprii sau relaiile pe
care le are n lumea traficanilor, gsete i furnizeaz droguri pentru consumatori sau dealeri. n
cele mai multe cazuri, persoana care procur droguri obine avantaje pecuniare.
Cumprarea de droguri este o activitate prin care acestea sunt achiziionate contra cost de la
distribuitori sau dealeri. Faptul c cel care cumpr droguri este sau nu consumator nu are nicio
importan pentru existena infraciunii.
Deinerea de droguri este activitatea prin care o persoan stpnete sau are n posesie
asemenea substane. Deinerea de droguri poate fi licit sau ilicit. Deinerea de droguri este
licit dac este permis de lege. De pild, n farmacii, depozite de medicamente etc.
Prin expresia alte operaiuni privind circulaia drogurilor, legiuitorul a neles s includ
orice alte activiti cu droguri prin care se pune n pericol sntatea public sau a
consumatorului, altele dect cele anume prevzute n alin. (1) al art. 2 din Legea nr. 143/2000.
De exemplu, activitatea de schimb de droguri ntre doi consumatori.
n legtur cu elementul material al infraciunii analizate, menionm faptul c pentru
ntregirea laturii obiective trebuie ndeplinit cerina esenial ca traficul de droguri s aib loc
fr drept. Prin urmare, pentru a avea caracter infracional, operaiunile descrise n norma de
incriminare este necesar s fie desfurate n mod ilicit.
B. Urmarea imediat
Urmarea imediat const ntr-o stare de pericol pentru sntatea public i a consumatorilor,
generat de svrirea activitii incriminate. Sigur c, sub aspectul obiectului secundar, este
posibil i producerea unor consecine de natur fizic, cum ar fi vtmarea integritii corporale
sau a sntii consumatorului.
C. Legtura de cauzalitate
Legtura de cauzalitate rezult ex re. Relaia cauzal trebuie stabilit ns n ceea ce privete
urmarea imediat specific obiectului juridic adiacent.
5.1.4. Elementul subiectiv
Din punct de vedere subiectiv, pentru existena infraciunii prevzute de art. 2 din Legea nr.
143/2000, fapta de trafic de droguri trebuie comis cu intenie (direct sau indirect). Intenia
presupune cunoaterea de ctre fptuitor a naturii produselor sau substanelor la care se refer
aciunea sa.
5.1.5. Forme, modaliti, variante
Actele de pregtire i tentativa sunt incriminate.
Conform art. 12 din Legea nr. 143/2000, se consider tentativ i producerea sau procurarea
mijloacelor ori instrumentelor, precum i luarea de masuri n vederea comiterii infraciunii.
Textul incriminator cuprinde dou variante infracionale: simpl [alin. (1)] i agravat [alin.
(2)]. Diferena dintre cele dou este dat de obiectul material al infraciunii. n cazul variantei
97
simple, traficul se refer la droguri de risc, iar n cazul variantei agravate, obiectul traficului l
constituie drogurile de mare risc.
5.1.6. Sancionarea
Traficul de droguri de risc, fr drept, se pedepsete cu nchisoare de la 2 la 7 ani i
interzicerea unor drepturi. Dac traficul de droguri are ca obiect droguri de mare risc, pedeapsa
este nchisoarea de la 5 la 12 de ani i interzicerea unor drepturi.
Potrivit art. 11, dac fapta a avut ca urmare moartea victimei, pedeapsa este nchisoarea de la
10 la 20 de ani i interzicerea unor drepturi.
Potrivit art. 16 din lege, drogurile i alte bunuri care au fcut obiectul infraciunii prevzute la
art. 2 se confisc, iar dac acestea nu se gsesc, condamnatul este obligat la plata echivalentului
lor n bani. Se confisc, de asemenea, banii, valorile sau orice alte bunuri dobndite prin
valorificarea drogurilor i a altor bunuri care au fcut obiectul infraciunii prevzute la art. 2.
Sumele rezultate din valorificarea bunurilor confiscate i banii confiscai constituie venituri ale
bugetului de stat i se evideniaz n cont separat n bugetul de stat.
5.2. Infraciunea prevzut de art. 3 traficul internaional de droguri (contrabanda
cu droguri)
Text de lege:
100
Infraciunea prevzut n art. 3 alin. (2) din Legea nr. 143/2000 este comis
n forma tentativei, iar nu a faptului consumat, n cazul n care este
descoperit pe culoarul de ieire din ar, nainte ca fptuitorul s fi depit
frontiera Romniei. (I.C.C.J., sec. pen., dec. nr. 4914/2003, R.D.P. nr. 1/2004,
p. 174. Pentru coninutul in extenso al acestei decizii, a se vedea www.scj.ro.)
Textul incriminator cuprinde dou variante infracionale simpl i agravat. Diferena dintre
cele dou este dat de obiectul infraciunii. n cazul variantei simple traficul de droguri se refer
la droguri de risc, iar n cazul variantei agravate obiectul traficului de droguri l constituie
drogurile de mare risc.
5.2.6. Sancionarea
Introducerea sau scoaterea din ar, precum i importul ori exportul de droguri de risc, fr
drept, se pedepsesc cu nchisoare de la 3 la 10 de ani i interzicerea unor drepturi. Dac fapta se
refer la droguri de mare risc pedeapsa este nchisoarea de la 7 la 15 de ani i interzicerea unor
drepturi.
Conform art. 16 din Legea nr. 143/2000, drogurile i alte bunuri care au fcut obiectul
infraciunii prevzute la art. 3 se confisc, iar dac acestea nu se gsesc, condamnatul este obligat
la plata echivalentului lor n bani. Se confisc, de asemenea, banii, valorile sau orice alte bunuri
dobndite prin valorificarea drogurilor i a altor bunuri care au fcut obiectul infraciunii
prevzute la art. 3. Sumele rezultate din valorificarea bunurilor confiscate i banii confiscai
constituie venituri ale bugetului de stat i se evideniaz n cont separat n bugetul de stat.
Realizai o analiz a infraciunii de trafic internaional de droguri, avnd n
vedere apartenena Romniei la Uniunea European i existena, n cadrul
Uniunii, a spaiului Schengen.
Folosii drept principal surs de informare crile menionate n Bibliografia
unitii de curs, precum i resursele gsite pe internet.
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
5.3. Infraciunea prevzut de art. 4 deinerea de droguri pentru consum propriu
Text de lege:
domeniul drogurilor pune n prim plan principiul terapiei n locul pedepsei n cazul dependenilor
de droguri; n concepia legii italiene, consumul ilicit de droguri nu constituie infraciune, iar
deinerea de droguri pentru propriul consum este sancionat contravenional; n sistemul de
drept olandez, cu unele excepii, consumul de droguri nu constituie infraciune. De asemenea, nu
constituie infraciune nici deinerea unor cantiti mici de anumite droguri pentru consumul
propriu. Conform politicii penale olandeze, se apreciaz c folosirea drogului nu este o crim.
n Olanda, o persoan care deine ilegal o cantitate mai mic de 0,5 g de droguri ce figureaz
n lista a II-a (tranchilizante, barbiturice i canabis) nu va face obiectul unei aciuni penale,
msura luat de autoriti rezumndu-se doar la confiscarea acestora, iar dac este vorba de
canabis, deinerea n scopul consumului propriu a unei cantiti mai mici de 5 g nu atrage
investigaii i nici condamnri. ncepnd cu anul 1976, n Olanda, magazinele de cafea i
cafenelele au nceput s devin treptat puncte de vnzare a canabisului n condiii stricte. Ideea
liberalizrii consumului de canabis n cantiti mici se bazeaz pe politica olandez potrivit
creia este mai bine ca tinerii s experimenteze consumul de canabis (drog uor) dect s treac
la consumul unor droguri tari, susinndu-se c, n acest mod, tinerii sunt ferii de tentaia de a
consuma droguri periculoase.
n Cehia, deinerea a 1,5 grame de heroin, a unui gram de cocain sau a 15 grame de
marijuana este licit. De asemenea, a fost autorizat i posesia a 5 grame de hai i a 5 doze de
LSD sub form de comprimate, capsule sau cristale.
Legiuitorul romn nu incrimineaz consumul de droguri ca infraciune distinct, n schimb
sancioneaz deinerea de droguri indiferent de cantitate i de scopul pentru care se face, inclusiv
pentru consumul propriu. Prin incriminarea distinct a deinerii de droguri pentru consum
propriu n art. 4 din Legea nr. 143/2000, legiuitorul romn a neles s sancioneze mai blnd pe
deintorul dependent de droguri care le folosete pentru sine, dect pe deintorul de droguri
care le trafic.
n ceea ce privete cantitatea sau natura drogului deinut ori scopul pentru care se face
deinerea ilicit de ctre fptuitor, aceste sunt aspecte care trebuie luate n considerare de ctre
judector la ncadrarea juridic a faptei i individualizarea sanciunilor. n rile din Uniunea
European exist un cadru juridic corespunztor care permite autoritilor i societii civile
prevenirea i educarea populaiei, n special a segmentului tnr, pentru a renuna la consumul de
droguri. De asemenea, sunt instituite tratamente medicale corespunztore i eficiente n unitile
sanitare de specialitate. n practica judiciar a acestor ri este vizibil o tendin de relaxare a
pedepselor aplicate dependenilor care dein anumite categorii de droguri pentru consum propriu,
apreciindu-se, pe bun dreptate, c fa de acetia trebuie s primeze msurile de natur medical
sau social. Instanele fac diferena ntre un simplu dependent de droguri (consumator din nevoi
patologice) i un consumator care face, n acelai timp, i trafic ilicit.
De asemenea, este o practic frecvent ntlnit, a instanelor din rile membre ale Uniunii
Europene, sancionarea mai blnd a deinerii de canabis, hai, marijuana i a derivatele
acestora n scopul consumului propriu, comparativ cu deinerea de heroin sau cocain n acelai
scop. Cu privire la acest aspect, ntr-un raport mondial asupra drogurilor se arat c, n multe ri,
infraciunile referitoare la canabis sunt tratate mai tolerant dect cele referitoare la alte narcotice.
Raportul atrage atenia c cedarea n faa canabisului este important, pentru c acesta este cel
mai popular drog ce se consum ilicit pe plan mondial, existnd date c, n unele ri, mai mult
de jumtate din populaia tnr a folosit acest drog. Canabisul a devenit la fel de periculos
pentru sntatea consumatorilor ca i celelalte plante (cocaierul din care se extrage cocaina i
102
macul din care se extrage opiul), deoarece traficanii au investit foarte mult n creterea potenei
efectelor euforice ale canabisului, fcndu-l mai atractiv pe piaa ilicit a drogurilor.
n ceea ce privete cantitatea de droguri deinut pentru consum propriu, practica judiciar n
rndul statelor europene nu este unitar. Din cauza sistemelor legislative diferite ale rilor
membre ale Uniunii Europene, nu se poate meniona cantitatea acceptat de autoriti ca fiind
destinat consumului propriu i cea care ar excede acestei destinaii.
Pe lng criteriile menionate mai sus, n aplicarea sanciunii deintorului de droguri pentru
propriul consum, instanele statelor europene in seama i de alte date, precum: recidiv, starea
psihic a consumatorului deintor, locul deinerii etc.
Problema fundamental a legii penale este s fac distincie ntre un consumator de ocazie i
un dependent de droguri care consum n mod obinuit astfel de substane, deoarece un
consumator dependent este considerat mai degrab bolnav dect delincvent.
Subiectul activ al infraciunii prevzute de art. 4 din Legea nr. 143/2000 este circumstaniat,
putnd avea aceast calitate numai o persoan fizic cu capacitate penal, consumator sau
consumator dependent de droguri, cerin ce rezult implicit din textul incriminator. O persoan
care deine o cantitate ct de mic de droguri, care nu este consumator, nu va comite infraciunea
prevzut de art. 4, ci infraciunea descris de art. 2 din Legea nr. 143/2000. Consumatorul este
persoana care i administreaz sau permite s i se administreze droguri n mod ilicit, prin
nghiire, fumat, injectare, prizare, inhalare sau alte ci prin care drogul poate ajunge n
organism. Consumatorii pot fi dependeni sau simpli.
Consumatorul dependent este consumatorul care, ca urmare a administrrii drogului n mod
repetat i sub necesitate ori nevoie, prezint consecine fizice i psihice conform criteriilor
medicale i sociale. Din punctul de vedere al normei de incriminare, consumatorii de droguri se
mpart n dou categorii, respectiv, consumatori legali i consumatori ilegali. Sunt consumatori
legali de droguri persoanele fizice care i procur n mod legal drogurile, n baza unei prescripii
medicale sau autorizaii eliberate de organele sanitare abilitate. Toi ceilali consumatori sunt
ilegali.
Avnd n vedere cerina ca activitatea incriminat s fie desfurat pentru consum propriu,
elementul subiectiv poate mbrca exclusiv haina inteniei directe.
5.3.3. Forme, modaliti, variante
n cazul variantei agravate, prevzute la alin.(2), actele de pregtire i tentativa sunt
incriminate.
Conform art. 12 din Legea nr. 143/2000, se consider tentativ i producerea sau procurarea
mijloacelor ori instrumentelor, precum i luarea de masuri n vederea comiterii infraciunii.
5.3.4. Sancionarea
Cultivarea, producerea, fabricarea, experimentarea, extragerea, prepararea, transformarea,
cumprarea sau deinerea de droguri de risc pentru consum propriu, fr drept, se pedepsete cu
nchisoare de la 3 luni la 2 ani sau amend. Dac fapta se refer la droguri de mare risc pedeapsa
este nchisoarea de la de la 6 luni la 3 ani.
Conform art. 16 din Legea nr. 143/2000, drogurile i alte bunuri care au fcut obiectul
infraciunii prevzute la art. 3 se confisc, iar dac acestea nu se gsesc, condamnatul este obligat
la plata echivalentului lor n bani. Se confisc, de asemenea, banii, valorile sau orice alte bunuri
dobndite prin valorificarea drogurilor i a altor bunuri care au fcut obiectul infraciunii
103
prevzute la art. 3. Sumele rezultate din valorificarea bunurilor confiscate i banii confiscai
constituie venituri ale bugetului de stat i se evideniaz n cont separat n bugetul de stat.
S ne reamintim...
n Romnia nu este sancionat penal consumul de droguri. Cu toate acestea,
constituie infraciune orice deinere de droguri indiferent de cantitate i de
scopul pentru care se face, inclusiv pentru consumul propriu.
5.4. Infraciunea prevzut de art. 5 punerea la dispoziie a unui spaiu pentru
consumul de droguri
Text de lege:
Obiectul juridic principal al infraciunii de prescriere de droguri de mare risc i eliberare sau
obinere de droguri de mare risc n mod ilicit l constituie relaiile sociale privitoare la sntatea
public, a cror existen i normal derulare depind de respectarea strict de ctre medici ori de
ctre farmaciti a dispoziiilor legale care reglementeaz regimul drogurilor.
Obiectul juridic secundar este reprezentat de relaiile sociale referitoare la ocrotirea sntii
fizice i psihice a persoanei, care ar putea fi grav afectat prin prescrierea de ctre medic fr a fi
necesar de droguri de mare risc, cu ocazia exercitrii actului medical, ori prin fapta farmacistului
care elibereaz droguri unei persoane n baza unei prescripii netemeinice ori a unei reete
falsificate.
B. Subiecii infraciunii
Subiectul activ al infraciunii este calificat, fiind un medic [n cazul alin.(1)] sau o persoan
care are atribuii n eliberarea medicamentelor pe baza unei reete medicale (farmacist) [n cazul
alin.(2)].
Subliniem faptul c, n cazul infraciunii prevzute la alin.(3) - obinerea de droguri de mare
risc pe baza unei reete medicale prescrise n condiiile prevzute la alin. (1) sau a unei reete
medicale falsificate, subiectul activ nu mai este circumstaniat, putnd fi orice persoan care
rspunde penal i care a obinut drogurile de la o farmacie prin mijloacele descrise de legiuitor n
textul de incriminare.
Subiectul pasiv principal este persoana creia i s-a fcut prescrierea nenecesar de droguri de
mare risc de ctre medic, a crei sntate este pus n pericol, ori persoana care urma s
beneficieze de drogurile de mare risc eliberate de farmacist. Statul devine subiect pasiv subsidiar,
ca reprezentant al societii, fiind interesat n asigurarea i meninerea sntii membrilor
societii.
5.5.3. Latura obiectiv
A. Elementul material
Prin aceast incriminare, legiuitorul a vizat s sancioneze penal pe cel care prescrie,
elibereaz sau utilizeaz droguri de mare risc.
Elementul material al infraciunii const n prescrierea drogurilor de mare risc, cu intenie, de
ctre medic, fr ca aceasta s fie necesar din punct de vedere medical ori eliberarea sau obinerea, cu intenie, de droguri de mare risc.
(i.) Prin prescrierea fr a fi necesar a unui medicament care conine droguri supuse
controlului naional, se nelege activitatea necondiionat frauduloas a medicului de a face s
ajung n minile unei persoane o reet care i d posibilitatea acesteia s obin n mod ilicit
produsul stupefiant.
(ii.) Eliberarea de droguri de mare risc constituie infraciune atunci cnd subiectul activ
(farmacistul), primind o reet n care sunt prescrise droguri de mare risc pentru a o onora, i d
seama c prescrierea acestora pentru diagnosticul respectiv nu era necesar i, totui, elibereaz
drogurile respective, n loc s ia msura lmuririi situaiei.
De remarcat c pentru a fi n realizat coninutul infraciunii prevzut la alin.(2) este necesar
a fi ndeplinit o condiie prealabil, respectiv, existena unei reete falsificate ori prescrise de
ctre un medic, cu intenie, fr s fie necesar din punct de vedere medical.
(iii.) Obinerea de droguri de mare risc, pe baza unei reete medicale eliberate n condiiile
alin. (1) sau a unei reete medicale falsificate const n primirea acestora ca urmare a eforturilor
subiectului activ. La fel ca n cazul modalitii anterioare, constand n eliberarea drogurilor de
106
mare risc, i n cazul modalitii analizate legea prevede cele dou ipoteze drogurile nu sunt
necesare din punct de vedere medical sau reeta folosit este falsificat.
B. Urmarea imediat
Urmarea imediat const ntr-o stare de pericol pentru sntatea public.
C. Legtura de cauzalitate
Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al realizrii integrale a elementului material
al infraciunii (ex re).
5.5.4. Elementul subiectiv
Din punct de vedere subiectiv, faptele incriminate de art. 6 sunt intenionate. Pentru existena
infraciunii prevzute de art. 6 alin. (1) i la alin.(2), elementul subiectiv trebuie s se manifeste
sub forma inteniei directe sau indirecte, n timp ce pentru existena infraciunii prevzute de
art. 6 alin. (3), elementul subiectiv trebuie s se manifeste sub forma inteniei directe.
5.5.5. Forme, modaliti, variante
Potrivit art. 12, tentativa se pedepsete n cazul alin.(2) i (3). Se consider tentativ i
producerea sau procurarea mijloacelor ori instrumentelor, precum i luarea de msuri n vederea
comiterii infraciunii.
5.5.6. Sancionarea i aspecte procesuale
Sanciunea pentru infraciunea prevzut la art. 6 alin. (1) i (2) este nchisoarea de la unu la
5 ani i interzicerea unor drepturi, iar pentru infraciunea prevzut la alin.(3), pedeapsa este
nchisoarea de la un an la 3 ani.
Potrivit art. 11, dac fapta a avut ca urmare moartea victimei, pedeapsa este nchisoarea de la
10 la 20 de ani i interzicerea unor drepturi.
Conform art. 16 din Legea nr. 143/2000, drogurile i alte bunuri care au fcut obiectul
infraciunii prevzute la art. 6 se confisc, iar dac acestea nu se gsesc, condamnatul este obligat
la plata echivalentului lor n bani. Se confisc, de asemenea, banii, valorile sau orice alte bunuri
dobndite prin valorificarea drogurilor i a altor bunuri care au fcut obiectul infraciunii
prevzute la art. 6. Sumele rezultate din valorificarea bunurilor confiscate i banii confiscai
constituie venituri ale bugetului de stat i se evideniaz n cont separat n bugetul de stat.
5.6. Infraciunea prevzut de art. 7 administrarea ilicit de droguri de mare risc
Text de lege:
107
Obiectul juridic secundar este reprezentat de totalitatea relaiilor sociale referitoare la starea
de sntate a oricrei persoane, privit ut singuli, creia i s-au administrat drogurile n mod
ilegal.
B. Subiecii infraciunii
Subiectul activ al infraciunii nu este circumstaniat, putnd fi orice persoan care rspunde
penal.
Subiectul pasiv principal este statul, iar subiect pasiv secundar este persoana creia i-au fost
administrate drogurile de mare risc.
5.6.3. Latura obiectiv
A. Elementul material
Elementul material al infraciunii const n aciunea de administrare de droguri de mare risc
unei persoane, n afara condiiilor legale.
Noiunea de administrare de droguri de mare risc, n sensul legii penale, are nelesul de
aciune prin care se introduc n corpul unei persoane droguri de mare risc. Spre exemplu, prin
injectare, prizare (de pild, cocaina), fumare (de exemplu, hai, opiu), inhalare (de exemplu,
nclzirea unei doze de heroin i inhalarea fumului rezultat) sau prin ingestie alimentar (drogul
este amestecat n mncare, buturi alcoolice sau rcoritoare etc.).
Administrarea poate avea loc cu sau fr consimmntul consumatorului. Mijloacele folosite
pot consta n acte violente sau acte de inducere n eroare, precum i n activiti prin care
drogurile sunt administrate pe ascuns. Existena infraciunii prevzute de art. 7 din Legea nr.
143/2000 este condiionat de ndeplinirea a dou condiii: drogul ce se administreaz s fie de
mare risc i s fie administrat n afara condiiilor legale.
B. Urmarea imediat
Urmarea imediat const ntr-o stare de pericol pentru sntatea public i pentru persoana
creia i-au fost administrate drogurile de mare risc.
C. Legtura de cauzalitate
Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al realizrii integrale a elementului material
al infraciunii (ex re).
5.6.4. Elementul subiectiv
Infraciunea se comite cu intenie (direct sau indirect).
5.6.5. Forme, modaliti, variante
Potrivit art. 12, tentativa se pedepsete. Se consider tentativ i producerea sau procurarea
mijloacelor ori instrumentelor, precum i luarea de msuri n vederea comiterii infraciunii.
5.6.6. Sancionarea i aspecte procesuale
Sanciunea pentru infraciunea prevzut la art. 7 este nchisoarea de la unu la 5 ani.
Potrivit art. 11, dac fapta a avut ca urmare moartea victimei, pedeapsa este nchisoarea de la
10 la 20 de ani i interzicerea unor drepturi.
Conform art. 16 din Legea nr. 143/2000, drogurile i alte bunuri care au fcut obiectul
infraciunii prevzute la art. 7 se confisc, iar dac acestea nu se gsesc, condamnatul este obligat
la plata echivalentului lor n bani. Se confisc, de asemenea, banii, valorile sau orice alte bunuri
dobndite prin valorificarea drogurilor i a altor bunuri care au fcut obiectul infraciunii
108
prevzute la art. 7. Sumele rezultate din valorificarea bunurilor confiscate i banii confiscai
constituie venituri ale bugetului de stat i se evideniaz n cont separat n bugetul de stat.
5.7. Infraciunea prevzut de art. 8 furnizarea de inhalani unui minor
Text de lege:
109
110
111
112
Potrivit art. 12, tentativa se pedepsete. Se consider tentativ i producerea sau procurarea
mijloacelor ori instrumentelor, precum i luarea de msuri n vederea comiterii infraciunii.
5.8.7. Sancionarea i aspecte procesuale
Infraciunea analizat se pedepsete cu pedeapsa prevzut la fiecare dintre infraciunile
reglementate la art. 2 - 5, limita special a acesteia majorndu-se cu o treime.
Conform art. 16 din Legea nr. 143/2000, drogurile i alte bunuri care au fcut obiectul
infraciunii prevzute la art. 9 se confisc, iar dac acestea nu se gsesc, condamnatul este obligat
la plata echivalentului lor n bani. Se confisc, de asemenea, banii, valorile sau orice alte bunuri
dobndite prin valorificarea drogurilor i a altor bunuri care au fcut obiectul infraciunii
prevzute la art. 9. Sumele rezultate din valorificarea bunurilor confiscate i banii confiscai
constituie venituri ale bugetului de stat i se evideniaz n cont separat n bugetul de stat.
5.9. Infraciunea prevzut de art. 10 ndemnul la consum de droguri
Text de lege:
114
116
117
acest scop. Deintorii cu orice titlu ai terenurilor incluse n fondurile de vntoare au obligaia
de a permite desfurarea aciunilor de vntoare autorizate pe terenurile ce le dein sau aparin.
n scopul conservrii biodiversitii, mamiferele i psrile admise la vntoare se vneaz
numai n cadrul cotei de recolt aprobate, cu respectarea reglementrilor tehnice privind
organizarea i practicarea vntorii. Exemplarele din speciile prevzute n anexa nr. 2 la Legea
nr. 407/2006 (cum ar fi, castorul, pisica slbatic, rsul, zimbrul, acvila-de-cmp, barza alb,
bufnia, cinteza, corbul) pot fi vnate numai dac se constat necesitatea reducerii populaiilor
sau, n situaii excepionale, dac sunt degenerate ori dac produc daune, n baza reglementrilor
emise de autoritatea public central care rspunde de protecia mediului. Vnatul recoltat n
condiiile de mai sus, n baza autorizaiei de vntoare individuale, se crotaliaz dup recoltare,
nainte de prsirea fondului de vntoare conform normelor stabilite de autoritatea public
central care rspunde de silvicultur.
Pisicile i cinii slbticii sau hoinari gsii pe suprafeele fondurilor de vntoare se
mpuc fr restricii i fr obligarea la despgubiri, iar fapta nu constituie infraciune.
Pisicile i cinii, care sunt n situaia menionat mai sus, se mpuc de ctre personalul de
specialitate al gestionarului fondului de vntoare sau de vntori, cu ocazia aciunilor organizate
n acest scop, la care particip i personal de specialitate al gestionarului sau cu ocazia
vntorilor organizate.
Infraciunile cinegetice cuprinse n Legea nr. 407/2006 se regsesc n articolele 42 44,
astfel:
n art. 42 lit. a) - r) este prevzut infraciunea de braconaj;
n art. 43 alin. (1) este prevzut infraciunea de acces neautorizat cu arma n zone sau arii
protejate;
n art. 43 alin. (2) este prevzut infraciunea de vntoare n arii protejate;
n art. 44 lit. a) este prevzut infraciunea de scoatere ilegal din ar a trofeelor
medaliabile de vnat sau a faunei vii;
n art. 44 lit. b) este prevzut infraciunea de transportare a vnatului braconat;
n art. 44 lit. c) este prevzut infraciunea de eliberare sau folosire a permiselor ori a
autorizaiilor de vntoare n alte condiii dect cele legale;
n art. 44 lit. d) este prevzut infraciunea de mpiedicare, prin ameninri sau violene, a
desfurrii activitilor de vntoare. Analiznd coninutul art. 44 din Legea nr. 407/2006,
observm c la literele a) - d) sunt nscrise patru infraciuni cinegetice distincte, reglementate
fiecare ntr o singur modalitate de svrire, n form consumat, concluzie ce se bazeaz pe
ipoteza c faptele respective au un coninut total diferit, cu obiectul juridic special i obiectul
material diferite, astfel c faptele respective nu pot fi considerate simple variante alternative ale
uneia i aceleiai aciuni ilicite.
5. Analiza infraciunilor cinegetice prevzute n Legea vntorii i a proteciei fondului
cinegetic nr. 407/2006
5.1. Infraciunea de braconaj (art. 42)
Text de lege:
119
120
S ne reamintim...
Obiectul juridic al infraciunii de braconaj este reprezentat de relaiile sociale
privitoare la protecia vnatului, ca bun public de interes naional i
internaional, care reprezint parte integrant a biosferei.
Obiectul material al infraciunii este format din animalele slbatice stabilite n
anexele nr. 1 i 2 din Legea nr. 407/2006, fr a include animalele slbatice din
cresctoriile de vnat sau din complexele de vntoare.
5.1.3. Latura obiectiv
A. Elementul material
Elementul material al infraciunii analizate const n svrirea uneia dintre aciunile
prevzute alternativ de textul incriminator. Potrivit art. 1 lit. c), braconajul este aciunea
desfurat n vederea obinerii acelorai efecte ca i prin aciunea de vntoare, fr a fi
ndeplinite condiiile legale pentru desfurarea acesteia din urm.
Succint spus, braconajul este o fapt prin care se practic nelegal vntoarea. n sens curent,
a vna nseamn a pndi, a urmri i a prinde sau a ucide animale sau psri slbatice.
Conform art. 1 lit. u) din Legea nr. 407/2006, vntoarea este aciunea de pndire, cutare,
strnire, urmrire, hituire sau orice alt activitate avnd ca finalitate capturarea ori uciderea
exemplarelor din speciile prevzute n anexele nr. 1 i 2 la aceast lege, aflate n stare de
libertate. Nu constituie aciune de vntoare capturarea autorizat a exemplarelor din speciile de
interes cinegetic n scop tiinific, urmat de eliberarea acestora.
Infraciunea de braconaj n form simpl poate fi comis n urmtoarele modaliti
normative:
1. vntoarea fr permis de vntoare, cu excepia cazurilor prevzute la art. 32 (elevii i
studenii din unitile de nvmnt abilitate, n care se studiaz ca disciplin, n cadrul
programului de instruire, vnatul i vntoarea, pe fondurile de vntoare gestionate de acestea i
personalul tehnic de vntoare, angajat al gestionarilor fondurilor de vntoare, dar numai n
limita atribuiilor de serviciu pe fondurile de vntoare ale gestionarului, pot exercita vntoarea
numai pe baz de autorizaii de vntoare eliberate de gestionar). Pentru existena infraciunii n
aceast modalitate nu are relevan mprejurarea c fptuitorul are sau nu permis de port arm, ci
faptul c el nu are permis de vntoare;
2. vntoarea fr autorizaie de vntoare legal. Existena unei autorizaii de vntoare nu
este suficient pentru a vna n condiii de legalitate, ci mai trebuie ndeplinit cerina ca aceasta
s fie valabil n cazul concret. n autorizaia de vntoare sunt nscrise speciile la care este
permis vntoarea, perioada n care se vneaz i fondul de vntoare pe care se practic
vntoarea. n conformitate cu prevederile art. 6 lit. g) din Legea nr. 407/2006, administratorului
pentru protecia faunei de interes cinegetic i n domeniul vntorii (autoritatea public central
care rspunde de silvicultur) propune, n situaii justificate, modificarea perioadelor legale de
vntoare pentru unele specii de vnat. n anexa nr. 1 la lege sunt stabilite perioadele de vnare la
speciile de interes vntoresc, precum i despgubirile pentru fiecare specie;
3. vntoarea prin folosirea ogarilor sau a metiilor de ogari. Raiunea interzicerii folosirii la
vntoare a acestor animale rezid n aceea c ogarii i metiii de ogari produc foarte mari
stricciuni faunei;
4. emiterea de autorizaii de vntoare prin care se depete cota de recolt aprobat pentru
fiecare gestionar;
121
5. vnarea speciilor de vnat strict protejate n alte condiii dect cele legale;
6. vntoarea n parcuri naionale, n rezervaii tiinifice, n zonele cu protecie strict sau n
zonele de protecie integral din celelalte arii naturale protejate, altfel dect n condiiile art. 39 1.
Conform art. 391, prin excepie, n interesul protejrii faunei i florei slbatice, al conservrii
habitatelor naturale, pentru prevenirea producerii unor daune importante, n interesul sntii i
securitii publice sau pentru alte raiuni de interes public major n parcuri naionale, n rezervaii
tiinifice, n zonele cu protecie strict sau n zonele de protecie integral din ariile naturale
protejate cuprinse n fonduri cinegetice, recoltarea exemplarelor din speciile de faun slbatic
admise la vntoare i a cinilor fr stpn se realizeaz, n condiiile legii, de gestionarul
fondului cinegetic respectiv, cu acordul administratorului, la solicitarea administraiei ariei
naturale protejate, avizat de consiliul tiinific al acesteia.
7. vntoarea n intravilan, n zona strict protejat i n zona tampon din cuprinsul Rezervaiei
Biosferei "Delta Dunrii", altfel dect n condiiile art. 34. Potrivit excepiei reglementate de art.
34, pe suprafeele din intravilan, n zona strict protejat i n zona tampon din cuprinsul
Rezervaiei Biosferei "Delta Dunrii", recoltarea exemplarelor din speciile de faun slbatic i a
cinilor fr stpn se realizeaz, n condiiile legii, de gestionarul din zona respectiv pe baza
unui contract de prestri de servicii, la solicitarea consiliului local sau a administraiei ariei
naturale protejate, cu avizul consiliului tiinific al acesteia, dup caz.
8. vntoarea psrilor migratoare de ap n ariile de protecie special avifaunistic i a
speciilor care fac obiectul proteciei n ariile speciale de conservare, precum i vntoarea n
suprafeele celorlalte arii naturale protejate, cuprinse n fondurile cinegetice, fr respectarea
prevederilor referitoare la vntoare, din planurile de management cinegetic, din planurile de
management ale ariilor naturale protejate;
9. urmrirea vnatului rnit pe alt fond de vntoare, fr acordul gestionarului acestuia, ori
trecerea pe un asemenea fond, cu arma de vntoare, n afara cilor de comunicaie;
10. vntoarea pe alt fond de vntoare dect cel pe care vntorul este autorizat s vneze;
11. vnarea n afara perioadelor legale de vntoare la specia respectiv, conform anexei nr. 1
i prevederilor art. 36 (exemplarele din speciile de mamifere admise la vntoare, care produc
pagube culturilor agricole, silvice sau animalelor domestice, pot fi vnate i n afara perioadei
legale de vntoare, n condiiile aprobrii administratorului) sau aprobrii date pentru speciile
din anexa nr. 2;
12. vntoarea prin utilizarea pe timp de noapte a autovehiculelor sau a dispozitivelor care
permit ochirea i tragerea pe ntuneric.
13. vnarea mamiferelor prin utilizarea capcanelor neautorizate;
14. vntoarea prin utilizarea substanelor chimice toxice folosite n combaterea duntorilor
vegetali i animali ai culturilor agricole i/sau silvice, ce provoac intoxicarea ori moartea faunei
de interes cinegetic;
15. vnarea urilor la nad i/sau la brlog;
16. vnarea puilor nezburtori ai psrilor de interes cinegetic;
17. vntoarea cu exemplare de psri de prad, cu arcuri i cu arbalete;
18. vntoarea prin utilizarea armelor altfel dect inute n mn, a armelor la care percuia
cartuului se realizeaz pe ram ori/i a altor arme dect cele autorizate sau omologate, dup caz,
pentru vntoare n Romnia.
n cazul cnd vnatul a fost hituit i rnit n mprejurri neimputabile celor care l-au capturat
i ucis, fapta acestora constituie totui infraciunea de braconaj svrit n modalitatea capturrii
i uciderii vnatului, acte ce caracterizeaz latura obiectiv a infraciunii.
122
B. Urmarea imediat
Urmarea imediat const n uciderea sau distrugerea faunei, care se concretizeaz att ntr-un
prejudiciu material, ct i n unul moral.
C. Legtura de cauzalitate
ntre elementul material i urmarea imediat trebuie s existe o legtur de cauzalitate, n
sensul c aciunea interzis a produs rezultatul specific.
5.1.4. Elementul subiectiv
Infraciunea se comite cu intenie, n ambele sale modaliti (direct sau indirect). Dac
fapta este comis din culp, aceasta nu constituie infraciune.
Existena infraciunii examinate nu este condiionat de scopul n care a acionat subiectul
activ i nici de mobilul cu care acesta a svrit fapta.
5.1.5. Forme, modaliti i variante
Actele de pregtire i tentativa sunt posibile, dar acestea nu sunt incriminate ca forme
imperfecte ale infraciunii, ci ca fapte consumate. Consumarea infraciunii are loc n momentul
n care se produce urmarea imediat a modalitii normative svrite.
Potrivit art. 42 alin. (2) din Legea nr. 407/2006, faptele prevzute la alin. (1) se pedepsesc
mai sever, dac au fost svrite:
a) de o persoan cu atribuii de serviciu n domeniul vntorii, precum i de reprezentanii
persoanelor juridice care au n obiectul de activitate ocrotirea vnatului sau vntoarea;
b) recoltarea exemplarelor din speciile de faun slbatic strict protejate de pe suprafeele din
intravilan, din zona strict protejat i din zona-tampon din cuprinsul Rezervaiei Biosferei Delta
Dunrii, altfel dect n condiiile derogrilor stabilite conform legii;
c) vntoarea pe timp de noapte, cu excepia speciilor la care vntoarea este permis n acest
interval, conform reglementrilor privind organizarea i practicarea vntorii.
5.1.6. Sancionarea i aspecte procesuale
Pedeapsa prevzut pentru comiterea infraciunii de braconaj n varianta simpl este
nchisoarea de la 6 luni la 3 ani sau amenda.
Svrirea faptei n condiiile variantei agravate [art. 42 alin. (2)] se pedepsete cu
nchisoarea de la un an la 5 ani.
n conformitate cu dispoziiile art. 47 din lege, permisul de vntoare al celui care a svrit o
infraciune prevzut la art. 42 se retrage i se anuleaz, n condiiile legii.
Constatarea faptelor ce constituie infraciune se face, n afara organelor de urmrire penal, i
de ctre personalul salariat cu atribuii de ocrotire a vnatului din cadrul autoritii publice
centrale care rspunde de silvicultur, autoritii publice centrale care rspunde de protecia
mediului i gestionarilor fondurilor de vntoare, precum i de un alt personal de specialitate
mputernicit n acest scop de ctre conductorul autoritii publice centrale care rspunde de
silvicultur (art. 451 din lege).
n conformitate cu dispoziiile art. 46 din lege bunurile care au servit la svrirea
infraciunilor, inclusiv mijloacele de transport, se confisc. Trofeele de vnat i vnatul care fac
obiectul infraciunilor se confisc. Bunurile care au servit la svrirea infraciunilor se rein de
ctre agentul constatator n vederea confiscrii i se predau organelor de urmrire penal, iar
vnatul i trofeele de vnat se rein i se predau gestionarului fondului de vntoare, care le ine
la dispoziia organelor de urmrire penal.
123
Potrivit art. 51 din Legea nr. 407/2006, cuantumul despgubirilor pentru pagubele produse
faunei cinegetice prin fapte ce constituie infraciuni n sensul acestei legi, se stabilete potrivit
anexelor nr. 1 i 2. n cazul n care daunele produse fondului cinegetic determin reducerea cotei
de recolt, despgubirile se ncaseaz de gestionarii fondurilor de vntoare, direct sau prin
intermediul direciilor generale ale finanelor publice.
Despgubirile ncasate de gestionarii fondurilor de vntoare sunt utilizate i distribuite dup
cum urmeaz: 75% se rein de gestionarii care le ncaseaz pentru gospodrirea vnatului; 25%
se achit de gestionarii care le ncaseaz agenilor constatatori. n cazul n care daunele produse
faunei cinegetice nu determin reducerea cotei de recolt, despgubirile se ncaseaz de
administrator, prin intermediul structurilor teritoriale sau al direciilor generale ale finanelor
publice. Despgubirile ncasate de administrator sunt utilizate i distribuite dup cum urmeaz:
75% se vireaz la bugetul de stat; 25% se achit agenilor constatatori.
Analizai infraiunea de braconaj, prevzut de art. 42 din Legea vntorii i a
proteciei fondului cinegetic nr. 407/2006.
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
5.2. Accesul neautorizat cu arm n zone sau arii protejate (art. 43)
Text de lege:
125
ctre agentul constatator n vederea confiscrii i se predau organelor de urmrire penal, iar
vnatul i trofeele de vnat se rein i se predau gestionarului fondului de vntoare, care le ine
la dispoziia organelor de urmrire penal.
Cu privire la cuantumul despgubirilor pentru pagubele produse faunei cinegetice prin
infraciune, a se vedea comentariul de la art. 42 din lege infraciunea de braconaj.
5.3. Infraciunile prevzute de art. 44 din Legea vntorii i a proteciei fondului
cinegetic nr. 407/2006
Text de lege:
126
Infraciunea prevzut de art. 44 lit. c) din Legea nr. 407/2006 are ca obiect material nscrisul
eliberat (permisul sau autorizaia) n alte condiii dect cele prevzute de lege.
- Infraciunea prevzut la art. 44 lit. d) - mpiedicarea, prin ameninri sau violene, a
desfurrii activitilor de vntoare n alte condiiile dect cele prevzute de lege.
Obiectul juridic al infraciunii este constituit din relaiile sociale privitoare la desfurarea
activitilor de vntoare n condiiile legii. Infraciunea are i obiect juridic secundar,
reprezentat, n cazul ameninrii, de relaiile sociale care protejeaz libertatea psihic sau moral
a persoanei, n sensul libertii de a decide, de a-i manifesta voina ori, n cazul violen elor, de
relaiile privitoare la integritatea corporal sau sntatea subiectului pasiv secundar.
Obiectul material al infraciunii l constituie persoana sau bunurile mpotriva crora sunt
exercitate actele de violen.
B. Subiecii infraciunii
- Infraciunea prevzut la art. 44 lit. a) - scoaterea din ar a trofeelor de vnat, care
poti fi medaliate, sau a faunei vii de interes cinegetic fr respectarea dispoziiilor legale.
Subiectul activ al infraciunii poate fi orice persoan care ndeplinete condiiile generale, iar
participaia penal este posibil n toate formele sale (coautorat, instigare i complicitate),
inclusiv n forma participaiei improprii.
Subiectul pasiv principal al infraciunii este statul romn.
- Infraciunea prevzut la art. 44 lit. b) - transportul vnatului gsit mpucat ori
tranat n teren, comercializarea, naturalizarea i orice operaiuni privind vnatul sau
pri ori produse uor identificabile provenite de la acesta, fr respectarea condiiilor legii.
Subiectul activ al infraciunii poate fi orice persoan care ndeplinete condiiile generale, iar
participaia penal este posibil n toate formele sale (coautorat, instigare i complicitate),
inclusiv n forma participaiei improprii.
Subiectul pasiv principal al infraciunii este statul romn. Subiectul pasiv secundar este
gestionarul fondului de vntoare de pe care a fost sustras exemplarul de faun de interes
vntoresc.
- Infraciunea prevzut la art. 44 lit. c) - eliberarea sau folosirea permiselor sau a
autorizaiilor de vntoare n alte condiii dect cele prevzute de lege. Subiectul activ al
infraciunii este calificat, deoarece poate avea aceast calitate numai o persoan care este
ndrituit de lege (funcionar) s elibereze documentul n cauz ori care folosete un asemenea
act.
Subiectul pasiv principal al infraciunii este statul romn.
- Infraciunea prevzut la art. 44 lit. d) - mpiedicarea, prin de ameninri sau violene,
a desfurrii activitilor de vntoare n condiiile prevzute de lege. Subiectul activ al
infraciunii este calificat, deoarece pot avea aceast calitate numai persoanele care dein
terenurile incluse n fondurile de vntoare.
Subiectul pasiv principal al infraciunii este statul romn, iar subiectul pasiv secundar este
persona mpotriva creia fptuitorul folosete ameninarea sau violena.
5.3.3. Latura obiectiv
A. Elementul material
- Infraciunea prevzut la art. 44 lit. a) - scoaterea din ar a trofeelor de vnat, care
pot fi medaliate, sau a faunei vii de interes cinegetic fr respectarea dispoziiilor legale.
Elementul material al infraciunii const n aciunea de scoatere din ar (trecere peste frontiera
127
de stat), prin nerespectarea dispoziiilor legale, a trofeelor de vnat, care pot fi medaliate, sau a
faunei vii de interes cinegetic.
- Infraciunea prevzut la art. 44 lit. b) - transportul vnatului gsit mpucat ori
tranat n teren, comercializarea, naturalizarea i orice operaiuni privind vnatul sau
pri ori produse uor identificabile provenite de la acesta, fr respectarea condiiilor
legii. Elementul material al infraciunii const n aciunea de transportare, comercializare,
naturalizare, precum i n orice alte operaiuni privind vnatul sau pri ori produse uor
identificabile provenite de la acesta, fr respectarea condiiilor legii.
- Infraciunea prevzut la art. 44 lit. c) - eliberarea sau folosirea permiselor sau a
autorizaiilor de vntoare n alte condiii dect cele prevzute de lege. Elementul material al
infraciunii const n aciunea de emitere sau folosire a permiselor sau a autorizaiilor de
vntoare n alte condiii dect cele prevzute de lege.
Condiiile exercitrii vnrorii, obinerea permiselor de vntoare i eliberarea autoriza iilor
sunt prevzute la art. 27 31 din lege. Astfel, n temeiul art. 27 din Legea nr. 407/2006,
vntoarea se exercit numai de ctre vntori care ndeplinesc cumulativ urmtoarele condiii:
a) posed permis de vntoare cu arma;
b) posed autorizaii eliberate de gestionar;
c) posed permis de arm tip B;
d) posed asigurare obligatorie mpotriva accidentelor.
Permisele de vntoare pot fi permanente sau temporare, iar, n conformitate cu prevederile
art. 28 din lege, un solicitant trebuie s le ndeplineasc, cumulativ, urmtoarele condiii pentru a
obine un astfel de permis:
a) vrsta minim de 18 ani;
b) s fi efectuat un an de stagiatur sub ndrumarea organizaiei vntoreti care gestioneaz
cel puin un fond de vntoare, la care solicit s fie nscris;
c) s fi luat parte la minimum o instruire practic ntr-un poligon de tir;
d) s fi fost declarat admis la examenul organizat pentru obinerea permisului de vntoare
permanent, susinut n faa unei comisii mixte, constituit din reprezentanii autoritii publice
centrale care rspunde de silvicultur i ai asociaiilor, uniunilor sau federaiilor naionale de
profil recunoscute la nivel naional i internaional i nfiinate prin lege;
e) n ultimii 3 ani s nu fi svrit fapte care sunt ncadrate ca infraciuni, conform prezentei
legi.
Permisul de vntoare temporar se elibereaz de ctre gestionarii fondurilor cinegetice, la
cererea:
a) apatrizilor cu domiciliul n strintate care n ara de domiciliu sunt vntori i dac sunt
venii n Romnia pentru aciuni de vntoare, dac n ara de unde vin acetia vntorii romni
pot practica vntoarea numai pe baza unei licene emise de autoritile competente;
b) cetenilor strini care n ara de domiciliu sunt vntori i dac sunt venii n Romnia
pentru aciuni de vntoare, dac n ara de unde vin acetia vntorii romni pot practica
vntoarea numai pe baza unei licene emise de autoritile competente.
Conform art. 29, cetenii romni cu domiciliul n strintate care au calitatea de vntor n
ara de domiciliu, atestat prin document specific rii respective, au dreptul de a practica
vntoarea n Romnia dac ndeplinesc condiiile prevzute la art. 27 alin. (1) lit. b), c) i d) din
Legea nr. 407/2006.
Potrivit art. 31 din Legea nr. 407/2006, autorizaiile de vntoare sunt individuale sau
colective. Autorizaiile de vntoare individuale sau colective sunt documente cu regim special,
128
129
130
naturalizarea i orice operaiuni privind vnatul sau pri ori produse uor
identificabile provenite de la acesta, fr respectarea condiiilor legii.
2. Vntoarea se exercit numai de ctre vntori care:
a) posed autorizaii eliberate de gestionar;
b) posed permis de arm tip B;
c) posed permis de conducere.
8. Tem de control
Realizai un referat n care s analizai reglementarea infraciunii de braconaj
n statele Uniunii Europene, realiznd un examen comparativ cu infraciunea
prevzut de art. 42 din Legea vntorii i a proteciei fondului cinegetic nr.
407/2006.
9. Bibliografie
Obligatorie
1. Legea vntorii i a proteciei fondului cinegetic nr. 407/2006, cu
modificrile i completrile ulterioare;
2. Mihai-Adrian Hotca (coord.), Mirela Gorunescu, Norel Neagu, Maxim
Dobrinoiu, Radu Florin Geamnu, Infraciuni prevzute n legi speciale.
Comentarii i explicaii, ed. a III-a, Ed. C.H. Beck, Bucureti, 2013, pag. 573
608.
Facultativ
1. Legea nr. 286/2009 privind Codul penal, cu modificrile i completrile
ulterioare;
2. R. Bodea, infraciuni prevzute n legi speciale, Ed. Hamangiu, Bucureti,
2011, pag. 217 238;
3. C. Vlad, C. Ene, Legislaie cinegetic. Doctrin. Jurispruden, C.H.
Beck, Bucureti, 2007;
4. A. Ungureanu, A. Ciopraga, Dispoziii penale din legi speciale romne,
comentate i adnotate cu jurispruden i doctrin, vol IX, Lumina Lex,
Bucureti, 1998.
131
pag. 133
pag. 133
pag. 133
1. Introducere
Aceast unitate de nvare, a 6-a, cuprinde o serie de informaii menite s
familiarizeze studentul cu domeniul infraciunilor de corupie, pentru ca mai apoi
s fie analizate infraciunile asimilate infraciunilor de corupie i infraciunile
contra intereselor financiare ale Uniunii Europene.
n finalul unitii de nvare sunt prezentate cteva exemple de subiecte de
sintez i de teste tip gril, care au scopul de a structura i fixa cunotinele
acumulate din parcurgerea unitii nr. 6.
2. Obiectivele unitii de nvare
Unitatea de nvare nr. 6 Infraciunile prevzute n Legea nr. 78/2000
pentru prevenirea, descoperirea i sancionarea faptelor de corupie i propune s
transmit studenilor cunotinele necesare pentru interpretarea i aplicarea
corect a dispoziiilor legale n materie.
n continuare, prin parcurgerea unitii de curs se dorete nsuirea practicii
judiciare n domeniu, prin analiza unor hotrri relevante ale instanelor de
judecat ori a deciziilor Curii Constituionale.
Finalitatea studiului unitii de curs const n formarea unei atitudini pozitive
fa de tiina dreptului penal n general i dobndirea unei obinuine de a
interpreta corect normele penale i de a le aplicarea sistematic.
3. Durata medie de parcurgere a unitii de nvare
Durata medie de parcurgere a primei uniti de nvmnt este de 2 ore.
4. Aspecte generale privind infraciunile de corupie
4.1. Apariia i evoluia fenomenului corupiei
Apariia corupiei n societate este legat de nsi geneza acesteia, deoarece corupia este un
fenomen social care s-a nscut, iar apoi a evoluat, n interiorul primelor grupuri de oameni
organizate. Din punct de vedere istoric, corupia este, dac nu cea mai veche, una dintre cele mai
vechi forme de criminalitate existente n societile umane.
Fr ndoial c n toate epocile i etapele istorice au existat acte de corupie, dar formele de
manifestare ale acesteia, chiar dac aveau unele elemente sau puncte comune, au diferit sub
anumite aspecte n decursul evoluiei omenirii, n funcie de particularitile existente n
perioadele istorice care s-au succedat.
132
n ciuda acestor diferene, fenomenul corupiei s-a transmis din generaie n generaie, ca o
motenire, fiind totodat impregnat de specificul sistemelor politice traversate. De exemplu, n
antichitate corupia politic i cea administrativ erau mai rspndite dect cea economic.
n vechiul drept romnesc corupia nu era incriminat. Abia mai trziu, n perioada domniilor
fanariote, a existat o incriminare limitat a faptelor de corupie.
n prezent, domeniul economic este cel mai afectat de corupie, deoarece interesele
mercantile sunt extraordinar de mari, constatndu-se existena unor grupuri economice care
corup aproape orice funcionar sau om politic care se afl n poziii ce pot determina obinerea
unor avantaje substaniale pentru membrii grupului n cauz. Este vorba despre privatizri,
concesionri, achiziii publice etc.
Cu toate diferenele ce in de specificul perioadelor istorice menionate, n orice societate
corupia a avut forme de manifestare asemntoare, aflate n legtur cu mecanismele politice,
economice i administrative, ea fiind practic, n toate cazurile, un abuz special de drept al
funcionarilor, care se foloseau de autoritatea sau puterea ce le-a fost conferit n scopuri strine
scopului cu care au fost investii.
Fenomenul corupiei este i trebuie considerat, pn la urm, un fenomen antisocial, chiar
dac anumite tipuri de manifestare ale sale sunt acceptate, expres sau tacit, de ctre membrii
colectivitii, deoarece el constituie o metastaz a instituiilor publice.
Actele de corupie, indiferent de forma lor, duneaz dezvoltrii armonioase a oricrei
societi, deoarece ntotdeauna printr-un avantaj ilegal sau imoral de care beneficiaz anumite
persoane se creeaz automat un dezavantaj celorlalte persoane.
Aceasta este regula vaselor comunicante ce funcioneaz n societatea uman. De
exemplu, n cazul n care un cetean beneficiaz de un serviciu public, n mod nelegal, naintea
altor ceteni, acetia sunt vtmai n drepturile lor. Pe lng cei efectiv lezai prin actul de
corupie, el produce pe o scar mai larg i o vtmare a intereselor societii n ansamblu, acesta
fiind motivul pentru care infraciunile de corupie au ca subiect pasiv autoritatea public sau
instituia n cadrul creia i desfoar activitatea funcionarul mituit.
4.2. Existena fenomenului corupiei
Totalitatea faptelor de corupie existente la un moment dat ntr-o societate i a formelor de
manifestare a acestora constituie fenomenul corupiei. Fiind o trstur negativ a oricrei
societi umane, corupia i manifestrile sale sunt ntlnite n orice societate i n orice form de
organizare a puterii.
Existena fenomenului corupiei fiind de netgduit, iar consecinele sale negative avnd
caracter evident, acesta trebuie prevenit i contracarat prin msuri complexe eficiente. Dar
eficacitatea acestor msuri presupune, printre altele i nainte de orice, cunoaterea
corespunztoare a formelor concrete de manifestare a faptelor de corupie. Dac faptele de
corupie nu sunt cunoscute sub toate aspectele acestora, prevenirea, dar mai ales, combaterea lor
nu pot fi eficiente.
5. Infraciunile asimilate infraciunilor de corupie
5.1. Infraciunea prevzut n art. 10 lit. a)
Text de lege:
133
134
executare silit, de reorganizare sau lichidare judiciar ori cu ocazia unei operaiuni comerciale,
ori a bunurilor aparinnd autoritii publice sau instituiilor publice, n cadrul unei aciuni de
vnzare a acestora sau de executare silit, svrit de cei care au atribuii de conducere, de
administrare, de gestionare, de executare silit, de reorganizare ori lichidare judiciar.
Stabilirea unei valori diminuate fa de valoarea real a bunurilor este operaiunea, efectuat
de cei care au atribuii de conducere, de administrare, de gestionare, de executare silit, de
reorganizare ori lichidare judiciar, prin care bunurile n cauz sunt evaluate sub nivelul valorii
existente pe pia. Nu poate fi considerat evaluare sub preul de circulaie, preuirea care se
ncadreaz n marja de abatere. De asemenea, corectitudinea evalurii se apreciaz n raport de
momentul stabilirii valorii bunurilor, iar nu n raport de perioade anterioare sau ulterioare datei
respective.
O prim condiie pe care trebuie s o ndeplineasc aciunea de stabilire a unei valori
diminuate se refer la persoana creia trebuie s i aparin bunurile evaluate. Aceste bunuri
trebuie s aparin operatorilor economici la care statul sau o autoritate a administraiei publice
locale este acionar.
O alt cerin ataat elementului material const n aceea ca stabilirea valorii diminuate s
aib loc n cadrul aciunii de privatizare ori de executare silit, de reorganizare sau lichidare
judiciar ori cu ocazia unei operaiuni comerciale, ori a bunurilor aparinnd autoritii publice
sau instituiilor publice, n cadrul unei aciuni de vnzare a acestora sau de executare silit.
B. Urmarea imediat
Urmarea imediat const n producerea unei stri de pericol pentru relaiile sociale ocrotite.
C. Legtura de cauzalitate
Raportul de cauzalitate nu trebuie probat n mod distinct, deoarece acesta rezult din simpla
efectuare integral a elementului material.
5.1.5. Elementul subiectiv
Infraciunea examinat se poate comite numai cu intenie direct, calificat prin scop,
deoarece aciunea de stabilire a unei valori diminuate trebuie s aib loc n scopul obinerii
pentru sine sau pentru altul de bani, bunuri sau alte foloase necuvenite.
Scopul nu trebuie s fie realizat, astfel c dac subiectul activ al acestei infraciuni i atinge
scopul propus acela de obine foloase necuvenite va exista concurs de infraciuni.
5.1.6. Forme, sanciuni, aspecte procesuale. Sancionarea i aspecte procesuale
Actele de pregtire, dei sunt posibile, nu sunt incriminate. n schimb, tentativa este
pedepsit, potrivit art. 15 din lege.
Infraciunea consumat se pedepsete cu nchisoare de la 3 la 10 ani i interzicerea unor
drepturi.
Urmrirea penal se efectueaz n mod obligatoriu de ctre procuror (art. 22 din lege), iar
potrivit art. 20 luarea msurilor asigurtorii este obligatorie.
Potrivit art. 29, pentru judecarea n prim instan a infraciunilor prevzute n prezenta lege,
se constituie complete specializate.
5.2. Infraciunea prevzut n art. 10 lit. b)
Text de lege:
135
136
social. Criteriile de acordare a fondurilor pentru aceste asociaii i fundaii vor fi stabilite prin
normele metodologice de aplicare a prezentei legi, aprobate prin hotrre a Guvernului.
Conform art. 2 alin. (1) din Legea nr. 34/1998, nivelul subveniilor acordate nu poate depi
costul mediu lunar de ntreinere, pe persoan asistat, din unitile de asisten social de stat, cu
profil similar, organizate ca instituii publice. Iar potrivit art. 3, asociaiile i fundaiile romne cu
personalitate juridic, care primesc subvenii potrivit prezentei legi, beneficiaz de asisten de
specialitate att sub aspect metodologic, ct i n legtur cu utilizarea subveniilor acordate de la
bugetul de stat n realizarea programelor stabilite, din partea personalului mputernicit n acest
scop de ctre direciile generale de munc i protecie social judeene, respectiv a municipiului
Bucureti.
n conformitate cu art. 4 din Legea nr. 34/1998, dobnzile aferente sumelor alocate cu titlu de
subvenii vor fi utilizate numai n scopul ntreinerii persoanelor asistate. Modul de utilizare a
subveniilor acordate de la buget este supus controlului, conform legilor n vigoare.
B. Urmarea imediat
Urmarea imediat const n producerea unei stri de pericol pentru relaiile sociale ocrotite.
Sigur c, dei ca natur infraciunea analizat nu presupune existena unui prejudiciu, este
posibil, i de cele mai multe ori aa este, ca prin acordarea nelegal sau prin neurmrirea
destinaiilor subveniilor s se produc o pagub n patrimoniul statului sau al autoritilor
publice.
C. Legtura de cauzalitate
Raportul de cauzalitate nu trebuie probat n mod distinct, deoarece acesta rezult din simpla
efectuare integral a elementului material.
5.2.5. Elementul subiectiv
Infraciunea examinat se poate comite numai cu intenie direct, calificat prin scop,
deoarece aciunea de stabilire a unei valori diminuate trebuie s aib loc n scopul obinerii
pentru sine sau pentru altul de bani, bunuri sau alte foloase necuvenite. Scopul nu trebuie s fie
realizat, astfel c dac subiectul activ al acestei infraciuni i atinge scopul propus acela de
obine foloase necuvenite poate exista concurs de infraciuni.
5.2.6. Forme, sanciuni, aspecte procesuale.
Actele de pregtire, dei sunt posibile, nu sunt incriminate. n schimb, tentativa este
pedepsit, potrivit art. 15 din lege.
Infraciunea analizat se pedepsete cu nchisoare de la 3 la 10 ani i interzicerea unor
drepturi.
Urmrirea penal se efectueaz n mod obligatoriu de ctre procuror (art. 22 din lege), iar
potrivit art. 20 luarea msurilor asigurtorii este obligatorie.
Potrivit art. 29, pentru judecarea n prim instan a infraciunilor prevzute n prezenta lege,
se constituie complete specializate.
5.3. Infraciunea prevzut n art. 10 lit. c)
Text de lege:
()
c) utilizarea subveniilor n alte scopuri dect cele pentru care au fost
acordate, precum i utilizarea n alte scopuri a creditelor garantate din
fonduri publice sau care urmeaz s fie rambursate din fonduri publice.
5.3.2. Precizri prealabile
Infraciunea prevzut n art. 10 lit. c) din Legea nr. 78/2000 este considerat de legiuitor o
infraciune asimilat infraciunilor de corupie, deoarece fptuitorul urmrete obinerea unor
foloase necuvenite, fie pentru sine, fie pentru altul.
5.3.3. Condiiile preexistente
A. Obiectul infraciunii
Infraciunea are obiect exclusiv juridic, constituit din relaiile sociale referitoare la activitatea
de serviciu, a crei bun desfurare este incompatibil cu ndeplinirea atribuiilor de serviciu n
scopul obinerii unor foloase ilicite.
B. Subiecii infraciunii
Subiectul activ. Subiectul activ este implicit calificat, deoarece autorul acestei infraciuni
este, practic, beneficiarul subveniilor sau al creditelor garantate din fonduri publice sau care
urmeaz a fi restituite din fonduri publice.
Subiectul pasiv. Subiectul pasiv poate fi statul sau o autoritate a administraiei publice, dup
caz.
5.3.4. Latura obiectiv
A. Elementul material
Elementul material const n aciunea de utilizare a subveniilor n alte scopuri dect cele
pentru care au fost acordate sau aciunea de utilizare n alte scopuri a creditelor garantate din
fonduri publice sau care urmeaz s fie rambursate din fonduri publice.
Apreciem c se ncadreaz n aceast categorie ajutoarele de stat n agricultur, pentru
realizarea unor producii competitive i n scopul asigurrii securitii alimentare a populaiei i
pentru protejarea mediului, n condiiile Ordonanei Guvernului nr. 14/2010 privind msuri
financiare pentru reglementarea ajutoarelor de stat acordate productorilor agricoli, ncepnd cu
anul 2010. Att subveniile, ct i creditele garantate din fonduri publice ori care urmeaz s fie
rambursate din asemenea fonduri trebuie folosite conform destinaiei stabilite de lege sau prin
documentele ntocmite n momentul acordrii.
B. Urmarea imediat
Urmarea imediat const n producerea unei stri de pericol pentru relaiile sociale ocrotite.
C. Legtura de cauzalitate
Raportul de cauzalitate nu trebuie probat n mod distinct, deoarece acesta rezult din simpla
efectuare integral a elementului material.
5.3.5. Elementul subiectiv
Infraciunea examinat se poate comite numai cu intenie direct, calificat prin scop,
deoarece aciunea de utilizare a subveniilor n alte scopuri dect cele pentru care au fost
acordate, precum i utilizarea n alte scopuri a creditelor garantate din fonduri publice sau care
urmeaz s fie rambursate din fonduri publice trebuie s aib loc n scopul obinerii pentru sine
sau pentru altul de bani, bunuri sau alte foloase necuvenite. Scopul nu trebuie s fie realizat,
138
astfel c dac subiectul activ al acestei infraciuni i atinge scopul propus acela de obine
foloase necuvenite va putea exista concurs de infraciuni.
5.3.6. Forme, sanciuni, aspecte procesuale.
Actele de pregtire, dei sunt posibile, nu sunt incriminate. n schimb, tentativa este
pedepsit, potrivit art. 15 din lege.
Infraciunea analizat se pedepsete cu nchisoare de la 3 la 10 ani i interzicerea unor
drepturi.
Urmrirea penal se efectueaz n mod obligatoriu de ctre procuror (art. 22 din lege), iar
potrivit art. 20 luarea msurilor asigurtorii este obligatorie.
Potrivit art. 29, pentru judecarea n prim instan a infraciunilor prevzute n prezenta lege,
se constituie complete specializate.
5.4. Infraciunea prevzut n art. 11
Text de lege:
139
S ne reamintim...
Subiectul activ al infraciunii este calificat, fiind o persoan care, avnd
sarcina de a supraveghea, a controla, a reorganiza sau a lichida un operator
economic privat, ndeplinete pentru acesta vreo nsrcinare, intermediaz ori
nlesnete efectuarea unor operaiuni comerciale sau financiare ori particip cu
capital la un asemenea operator economic, dac fapta este de natur a-i aduce
direct sau indirect un folos necuvenit.
5.4.4. Latura obiectiv
A. Elementul material
Elementul material const n fapta persoanei care, avnd sarcina de a supraveghea, a
controla, a reorganiza sau a lichida un operator economic privat, ndeplinete pentru acesta vreo
nsrcinare, intermediaz ori nlesnete efectuarea unor operaiuni comerciale sau financiare ori
particip cu capital la un asemenea operator economic, dac fapta este de natur a-i aduce direct
sau indirect un folos necuvenit.
Precizm c realizarea unor foloase necuvenite nu este o condiie pentru existena infraciunii
examinate, deoarece fapta trebuie s fie numai de natur a-i aduce subiectului direct sau
indirect foloase necuvenite, cu toate c, n realitate, tocmai obinerea foloaselor este cea care
ajut la probarea infraciunii.
B. Urmarea imediat
Urmarea imediat const n producerea unei stri de pericol pentru relaiile sociale ocrotite.
C. Legtura de cauzalitate
Raportul de cauzalitate nu trebuie probat n mod distinct, deoarece acesta rezult din simpla
efectuare integral a elementului material.
5.4.5. Elementul subiectiv
Infraciunea examinat se poate comite numai cu intenie, care poate fi direct sau indirect.
5.4.6. Forme, variante, sanciuni, aspecte procesuale.
Actele de pregtire, dei sunt posibile, nu sunt incriminate. n schimb, tentativa este
pedepsit, potrivit art. 15 din lege.
Infraciunea n varianta tipic se pedepsete cu nchisoare de la un an la 5 ani i interzicerea
unor drepturi.
Dac fapta descris de art. 11 alin. (1) din Legea nr. 78/2000 a fost svrit ntr-un interval
de 5 ani de la ncetarea nsrcinrii, aceasta se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau
amend.
Urmrirea penal se efectueaz n mod obligatoriu de ctre procuror (art. 22 din lege), iar
potrivit art. 20 luarea msurilor asigurtorii este obligatorie.
Potrivit art. 29, pentru judecarea n prim instan a infraciunilor prevzute n prezenta lege,
se constituie complete specializate.
5.5. Infraciunea prevzut n art. 12
Text de lege:
140
142
S ne reamintim...
n cazul infraciunii prevzute la art. 12 lit. a) elementul material const n
efectuarea de operaiuni financiare, ca acte de comer, incompatibile cu funcia,
atribuia sau nsrcinarea pe care o ndeplinete o persoan ori ncheierea de
tranzacii financiare, utiliznd informaiile obinute n virtutea funciei,
atribuiei sau nsrcinrii sale, iar n cazul lit. b), acesta const n folosirea, n
orice mod, direct sau indirect, de informaii ce nu sunt destinate publicitii ori
permiterea accesului unor persoane neautorizate la aceste informaii, prin
informaii care nu sunt date publicitii ntelegndu-se informaiile clasificate
sau confideniale, n conformitate cu dispoziiile legale n domeniu.
5.5.5. Elementul subiectiv
Infraciunea examinat se poate comite numai cu intenie direct, calificat prin scop,
deoarece legea pretinde ca ele s fie svrite n scopul obinerii pentru sine sau pentru altul de
bani, bunuri ori alte foloase necuvenite.
5.5.6. Forme, sanciuni, aspecte procesuale
Actele de pregtire, dei sunt posibile, nu sunt incriminate. n schimb, tentativa este
pedepsit, potrivit art. 15 din lege.
Infraciunea se pedepsete cu nchisoare de la 1 la 5 ani.
Urmrirea penal se efectueaz n mod obligatoriu de ctre procuror (art. 22 din lege), iar
potrivit art. 20 luarea msurilor asigurtorii este obligatorie.
Potrivit art. 29, pentru judecarea n prim instan a infraciunilor prevzute n prezenta lege,
se constituie complete specializate.
5.6 Infraciunea prevzut n art. 13
Text de lege:
sau patronat ori n cadrul unei persoane juridice fr scop patrimonial. De exemplu, preedintele
unei fundaii.
Subiectul pasiv. Subiectul pasiv este partidul, sindicatul, patronatul sau persoana juridic n
cadrul creia i exercit funcia subiectul activ.
4.7.3. Latura obiectiv
A. Elementul material
Elementul material const n folosirea influenei ori a autoritii n scopul obinerii pentru
sine ori pentru altul de bani, bunuri sau alte foloase necuvenite. Precizm c realizarea unor
foloase necuvenite nu este o condiie pentru existena infraciunii examinate, cu toate c, n
realitate, tocmai obinerea foloaselor reprezint finalitatea urmrit de fptuitor.
B. Urmarea imediat
Urmarea imediat const n producerea unei stri de pericol pentru relaiile sociale ocrotite.
C. Legtura de cauzalitate
Raportul de cauzalitate nu trebuie probat n mod distinct, deoarece acesta rezult din simpla
efectuare integral a elementului material.
4.7.4. Elementul subiectiv
Infraciunea examinat se poate comite numai cu intenie direct, calificat prin scop,
deoarece legea pretinde ca ele s fie svrite n scopul obinerii pentru sine sau pentru altul de
bani, bunuri ori alte foloase necuvenite.
4.7.5. Forme, sanciuni, aspecte procesuale. Actele de pregtire, dei sunt posibile, nu sunt
incriminate. n schimb, tentativa este pedepsit, potrivit art. 15 din lege.
Infraciunea se pedepsete cu nchisoare de la 1 la 5 ani.
Potrivit art. 14, coroborat cu art. 9, dac faptele prevzute la art. 12 sunt svrite n interesul
unei organizaii, asociaii sau grupri criminale ori al unuia dintre membrii acesteia sau pentru a
influena negocierile tranzaciilor comerciale internaionale ori schimburile sau investiiile
internaionale, maximul pedepsei prevzute de lege pentru aceste infraciuni se majoreaz cu 3
ani.
Urmrirea penal se efectueaz n mod obligatoriu de ctre procuror (art. 22 din lege), iar
potrivit art. 20 luarea msurilor asigurtorii este obligatorie.
Potrivit art. 29, pentru judecarea n prim instan a infraciunilor prevzute n prezenta lege,
se constituie complete specializate.
6. Infraciunile contra intereselor financiare ale Uniunii Europene
6.1. Introducere
Infraciunile mpotriva intereselor financiare ale Comunitilor Europene au fost introduse n
dreptul penal romn, n cuprinsul Legii nr. 78/2000 pentru prevenirea, descoperirea i
sancionarea faptelor de corupie, prin intermediul Legii nr. 161/2003 privind unele msuri
pentru asigurarea transparenei n exercitarea demnitilor publice, a funciilor publice i n
mediul de afaceri, prevenirea i sancionarea corupiei.
Incriminarea special a faptelor prin care este fraudat bugetul general al Uniunii Europene,
bugetele administrate de aceasta sau cele administrate n numele su a avut loc, n principal, ca
urmare a asumrii unor obligaii n acest sens de ctre statul romn n contextul aderrii la
144
145
reprezint infraciunea svrit n legtur cu obinerea ori utilizarea fondurilor europene i/sau
a fondurilor publice naionale aferente acestora, ncriminat de Codul penal ori de alte legi
speciale [inclusiv prin Legea nr. 78/2000, n.n.].
Potrivit art. 2 lit. c) i d), fondurile europene sunt reprezentate de sumele provenite din
asistena financiar nerambursabil acordat Romniei din bugetul general al Uniunii Europene
i/sau din bugetele administrate de aceasta ori n numele ei, n timp ce fondurile publice
naionale aferente fondurilor europene sunt sumele provenite din bugetul general consolidat,
utilizate pentru: asigurarea cofinanrii, plata prefinanrii, nlocuirea fondurilor europene n
situaia indisponibilitii/sistrii temporare a plii acestor fonduri, completarea fondurilor
europene n vederea finalizrii proiectelor, precum i alte categorii de cheltuieli legal
reglementate n acest scop.
Neregula reprezint orice abatere de la legalitate, regularitate i conformitate n raport cu
dispoziiile naionale i/sau europene, precum i cu prevederile contractelor ori a altor
angajamente legal ncheiate n baza acestor dispoziii, ce rezult dintr-o aciune sau inaciune a
beneficiarului ori a autoritii cu competene n gestionarea fondurilor europene, care a
prejudiciat sau care poate prejudicia bugetul Uniunii.
Neregulile cu caracter sistemic/de sistem sunt, potrivit art. 2 lit. a1) din acelai act
normativ, acele nereguli generate de modul n care sunt ndeplinite cerinele-cheie ale sistemelor
de management i control care se produc ca urmare a unor deficiene de proiectare a procedurilor
de management i control, a unor erori sistematice de aplicare a procedurilor de management i
control sau din necorelarea prevederilor legislaiei naionale cu reglementrile comunitare.
Practic judiciar:
n ceea ce privete existena unei reglementri speciale cu privire la
protejarea intereselor financiare ale Uniunii Europene, Curtea
Constituional (prin Decizia nr. 348/2011, n care a fost chemat s
analizeze constituionalitatea prevederilor art.181 - 182 din lege) a evideniat
libertatea legiuitorului romn de a stabili prin lege organic infraciunile,
pedepsele i regimul executrii acestora. Acest lucru nu presupune ns
uniformitate de reglementare, motiv pentru care, din anumite raiuni de
politic penal ori din considerente ce izvorsc din realiti iminente,
Parlamentul poate incrimina, prin lege special, o anumit conduit
susceptibil de a leza o serie de relaii sociale ocrotite. Astfel, dispoziiile
legale din Legea nr. 78/2000, care reglementeaz modalitile de svrire a
infraciunilor mpotriva intereselor financiare ale Comunitilor Europene, au
fost instituite de legiuitor n vederea ocrotirii relaiilor sociale referitoare la
ncrederea public n folosirea sau prezentarea de documente n vederea
obinerii de fonduri din bugetul general al instituiei europene. Aceasta
reprezint o opiune de politic legislativ i nu aduce n niciun fel atingere
dispoziiilor constituionale invocate n cauz, textul de lege criticat
aplicndu-se tuturor persoanelor calificate ca subieci activi i care se afl n
ipoteza normei, fr nicio discriminare i, de asemenea, fr a ncalca
garaniile dreptului la un proces echitabil ori dreptul la aprare, partea
interesat avnd deplina libertate de a se prevala de toate acestea.
Lecturnd Legea nr.78/2000, observm c n Seciunea 4 1, art.181- 185, formele de realizare a
fraudei contra intereselor financiare ale Comunitilor Europene sunt mprite n mai multe
146
articole, acestea nefiind cuprinse ntr-un singur text incriminator, aa cum, n mod judicios, s-a
susinut n doctrin.
S ne reamintim...
La nivelul Uniunii Europene, protecia intereselor financiare se realizeaz, n
principal, prin Convenia privind protejarea intereselor financiare ale
Comunitilor Europene din 1995, cunoscut n doctrin sub denumirea
prescurtat de Convenia PIF i cele dou Protocoale ale acesteia, din anii 2006
i 2007.
Realizai un studiu cu privire la cadrul legal privind protecia intereselor
financiare ale Uniunii Europene i analizai conformitatea legislaiei naionale cu
cea european.
Folosii drept principal surs de informare crile menionate n Bibliografia
unitii de curs, care detaliaz infraciunile prevzute de Legea nr. 78/2000,
precum i resursele de cercetare existente pe site-urile instituiilor europene.
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
6.2. Analiza infraciunii prevzute n art. 181 din Legea nr. 78/2000
Text de lege:
148
n art. 181 alin. (3) este reglementat o variant agravat a infraciunii, al crei coninut este
realizat dac faptele prevzute n alin. (1) i (2) au produs consecine deosebit de grave.
Folosirea sau prezentarea de documente ori declaraii false, inexacte sau incomplete, care are
ca rezultat obinerea pe nedrept de fonduri din bugetul general al Uniunii Europene i din
bugetele administrate de Uniune sau n numele ei, se pedepsete cu nchisoare de la 2 la 7 ani i
interzicerea unor drepturi.
Cu aceeai pedeaps se sancioneaz omisiunea de a furniza, cu tiin, datele cerute potrivit
legii pentru obinerea de fonduri din bugetul general al Uniunii Europene i din bugetele
administrate de Uniune sau n numele ei, dac fapta are ca rezultat obinerea pe nedrept a acestor
fonduri.
Iar dac faptele descrise mai sus au produs consecine deosebit de grave, limitele speciale ale
pedepsei se majoreaz cu jumtate.
Urmrirea penal se efectueaz n mod obligatoriu de ctre procuror (art. 22 din lege), iar
potrivit art. 20 luarea msurilor asigurtorii este obligatorie.
Potrivit art. 29, pentru judecarea n prim instan a infraciunilor prevzute n prezenta lege,
se constituie complete specializate.
6.3. Analiza infraciunii prevzute n art. 182 din Legea nr. 78/2000
Text de lege:
150
Actele de pregtire nu sunt incriminate. n schimb, tentativa este incriminat, potrivit art. 18 4
din lege.
Consumarea infraciunii are loc n momentul n care se produce aciunea fptuitorului,
susceptibil de a pune n pericol fondurile bneti i resursele materiale din bugetul general al
Uniunii Europene sau din bugetele administrate de aceasta ori n numele ei (alin. 1 i 2) sau n
momentul producerii consecinelor deosebit de grave (alin. 3). Pedeapsa prevzut pentru
persoana fizic n modalitile prevzute n alin. (1) i (2) este nchisoarea de la un an la 5 ani i
interzicerea unor drepturi.
Dac faptele descrise mai sus au produs consecine deosebit de grave, limitele speciale ale
pedepsei se majoreaz cu jumtate.
Urmrirea penal se efectueaz n mod obligatoriu de ctre procuror (art. 22 din lege), iar
potrivit art. 20 luarea msurilor asigurtorii este obligatorie.
Potrivit art. 29, pentru judecarea n prim instan a infraciunilor prevzute n prezenta lege,
se constituie complete specializate.
6.4. Analiza infraciunii prevzute n art. 183 din Legea nr. 78/2000
Text de lege:
152
Potrivit art. 29, pentru judecarea n prim instan a infraciunilor prevzute n prezenta lege,
se constituie complete specializate.
6.5. Analiza infraciunii prevzute n art. 185 din Legea nr. 78/2000
Text de lege:
153
154
10. Bibliografie
Obligatorie
1. Legea nr. 78/2000 pentru prevenirea, descoperirea i sancionarea faptelor
de corupie, cu modificrile i completrile ulterioare;
2. Mihai-Adrian Hotca (coord.), Mirela Gorunescu, Norel Neagu, Maxim
Dobrinoiu, Radu Florin Geamnu, Infraciuni prevzute n legi speciale.
Comentarii i explicaii, ed. a III-a, Ed. C.H. Beck, Bucureti, 2013, pag. 623
716.
Facultativ
1. Legea nr. 286/2009 privind Codul penal, cu modificrile i completrile
ulterioare;
2. Legea nr. 34/1998 privind acordarea unor subvenii asociaiilor i
fundaiilor romne cu personalitate juridic, care nfiineaz i administreaz
uniti de asisten social, cu modificrile i completrile ulterioare;
3. Legea nr. 182/2002 privind protecia informaiilor clasificate, cu
modificrile i completrile ulterioare;
4. Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al Romniei, cu modificrile i
completrile ulterioare;
5. Ordonana Guvernului nr. 14/2010 privind msuri financiare pentru
reglementarea ajutoarelor de stat acordate productorilor agricoli, ncepnd cu
anul 2010, cu modificrile i completrile ulterioare;
6. Convenia privind protejarea intereselor financiare ale Comunitilor
Europene din 1995;
7. V. Dobrinoiu, M.A. Hotca, N. Neagu, M. Murea, C. Csuneanu, Legea nr.
78/2000 pentru prevenirea, descoperirea i sancionarea faptelor de corupie,
Wolters Kluwer, Bucureti, 2008, pag. 11 490;
8. N. Neagu, Fraudarea bugetului comunitar, Wolters Kluwer, Bucureti,
2008, pag. 27 298;
9. C. Voicu, Al. Boroi, I. Molnar, M. Gorunescu, S. Corleanu, Dreptul
penal al afacerilor, ed. a IV-a, C.H. Beck, Bucureti, 2008, pag. 425 477.
155
pag. 157
pag. 157
pag. 157
pag. 157 - 159
pag. 159 - 175
pag. 175 - 176
pag. 176
pag. 176
pag. 176 - 177
1. Introducere
Ultima unitate de nvare, a 7-a, prezint cadrul legal n materie, definete
fondul forestier naional, prezint obligaiile deintorilor de fond forestier i, n
final realizeaz o analiz a infraciunilor silvice cuprinse n Codul silvic - Legea
nr. 46/2008.
n finalul unitii de nvare sunt prezentate cteva exemple de subiecte de
sintez i de teste tip gril, care au scopul de a structura i fixa cunotinele
acumulate din parcurgerea unitii nr. 7.
2. Obiectivele unitii de nvare
Unitatea de nvare nr. 7 Infraciunile silvice, urmrete aprofundarea
infraciunilor silvice, transmind studenilor cunotinele necesare pentru
interpretarea i aplicarea corect a dispoziiilor legale n materie.
De asemenea, se urmrete nsuirea practicii judiciare n domeniu, prin
analiza unor hotrri relevante ale instanelor de judecat.
Finalitatea studiului unitii de curs const n formarea unei atitudini pozitive
fa de tiina dreptului penal n general i dobndirea unei obinuine de a
interpreta corect normele penale i de a le aplicarea sistematic.
3. Durata medie de parcurgere a unitii de nvare
Durata medie de parcurgere a primei uniti de nvmnt este de 2 ore.
4. Consideraii introductive
Infraciunile silvice sunt prevzute n Codul silvic (Legea nr. 46/2008), n titlul VI, art. 106 114. Scopul incriminrii acestor fapte l constituie protecia fondului forestier naional.
Totalitatea pdurilor, a terenurilor destinate mpduririi, a celor care servesc nevoilor de cultur,
producie sau administraie silvic, a iazurilor, a albiilor praielor, a altor terenuri cu destinaie
forestier i neproductive, cuprinse n amenajamente silvice la data de 1 ianuarie 1990 sau
156
157
Este interzis trecerea terenurilor forestiere din domeniul public al unitilor administrativteritoriale n domeniul privat al acestora prin hotrre a consiliului local, a consiliului judeean,
respectiv a Consiliului General al Municipiului Bucureti.
Este interzis includerea pdurilor n intravilan.
Conform art. 6, fondul forestier naional este supus regimului silvic. Vegetaia forestier de
pe terenurile din afara fondului forestier naional este supus normelor tehnice silvice privind
evaluarea masei lemnoase i reglementrilor privind circulaia materialului lemnos. Recoltarea i
valorificarea lemnului din vegetaia forestier de pe terenurile din afara fondului forestier
naional sunt la latitudinea proprietarilor, cu respectarea prevederilor menionate mai sus.
Persoanele juridice i instituiile publice care beneficiaz, sub raport economic, ecologic sau
social, de efectele funciei de protecie a pdurilor nvecinate, altele dect cele aflate n
proprietate, pltesc contravaloarea acestor funcii potrivit prevederilor reglementate prin lege
special.
n conformitate cu art. 17 din Codul silvic, respectarea regimului silvic este obligatorie
pentru toi deintorii de fond forestier. Proprietarii fondului forestier au urmtoarele obligaii n
aplicarea regimului silvic:
a) s asigure ntocmirea i respectarea amenajamentelor silvice;
b) s asigure paza i integritatea fondului forestier;
c) s realizeze lucrrile de regenerare a pdurii;
d) s realizeze lucrrile de ngrijire i conducere a arboretelor;
e) s execute lucrrile necesare pentru prevenirea i combaterea bolilor i duntorilor
pdurilor;
f) s asigure respectarea msurilor de prevenire i stingere a incendiilor;
g) s exploateze masa lemnoas numai dup punerea n valoare, autorizarea parchetelor i
eliberarea documentelor specifice de ctre personalul abilitat;
h) s asigure ntreinerea i repararea drumurilor forestiere pe care le au n administrare sau
n proprietate;
i) s delimiteze proprietatea forestier n conformitate cu actele de proprietate i s menin
n stare corespunztoare semnele de hotar;
j) s notifice structurile teritoriale de specialitate ale autoritii publice centrale care rspunde
de silvicultur, n termen de 60 de zile, cu privire la transmiterea proprietii asupra terenurilor
forestiere.
Elaborai un studiu cu privire la istoricul incriminrii infraciunilor silvice n
Romnia.
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
5. Analiza infraciunilor silvice din Codul silvic
5.1. Infraciunea prevzut la art. 106 din Codul silvic - reducerea suprafeei fondului
forestier i schimbarea destinaiei obiectivului
Text de lege:
158
Art. 106 - (1) Reducerea suprafeei fondului forestier naional fr respectarea dispoziiilor art. 36 i 37 constituie infraciune i se pedepsete cu
nchisoare de la 6 luni la un an sau cu amend.
(2) Cu pedeapsa prevzut la alin. (1) se sancioneaz i schimbarea
destinaiei obiectivului pentru care s-a obinut aprobarea de scoatere din
fondul forestier naional sau de ocupare a fondului forestier naional, dac
schimbarea destinaiei se produce n termen de 5 ani de la aprobarea
scoaterii din fondul forestier.
(3) Autorul faptelor prevzute la alin. (1) i (2) este obligat s elibereze
terenul forestier de orice construcii sau instalaii amplasate ilegal.
(4) Reinstalarea vegetaiei forestiere se execut, pe cheltuiala autorului
faptelor prevzute la alin. (1) i (2), de ctre ocolul silvic care realizeaz
serviciile silvice sau administrarea pdurii respective, pe amplasamentul care
face obiectul infraciunii.
5.1.2. Condiiile preexistente
A. Obiectul infraciunii
Obiectul juridic al infraciunii prevzute de art. 106 alin. (1) este constituit din relaiile
sociale referitoare la protecia integritii fondului forestier naional mpotriva faptelor prin
care suprafaa acestuia este redus cu nclcarea legii.
Obiectul juridic al infraciunii prevzute de art. 106 alin. (2) este constituit din relaiile
sociale nscute ca urmare a instituirii obligaiei de a pstra destinaia obiectivului pentru care s-a
obinut aprobarea de scoatere din fondul forestier naional sau de ocupare a fondului forestier
naional pe o durat de cel puin 5 ani de la aprobarea scoaterii din fondul forestier.
Obiectul material al infraciunii l formeaz elementele fondului forestier naional
menionate n art. 1 alin. (2) din Codul silvic.
B. Subiecii infraciunii
Subiectul activ al infraciunilor prevzute de art. 106 alin. (1) i (2) poate fi orice persoan
fizic sau juridic care ndeplinete condiiile generale pentru angajarea rspunderii penale, iar
participaia penal este posibil n toate formele sale (coautorat, instigare i complicitate).
Subiectul pasiv principal al infraciunilor este statul, ca reprezentant al societii, interesat
n ocrotirea fondului forestier naional.
5.1.3. Latura obiectiv
A. Elementul material
Elementul material al infraciunii descrise de art. 106 alin. (1) const n aciunea de reducere
a suprafeei fondului forestier naional fr respectarea dispoziiilor art. 36 i 37 din Codul
silvic.
Articolul 35 din Codul silvic instituie regula potrivit creia reducerea suprafeei fondului
forestier naional este interzis. Conform art. 36, prin excepie de la prevederile art. 35, este
permis reducerea suprafeei fondului forestier naional prin scoatere definitiv, pentru realizarea
obiectivelor de interes naional, declarate de utilitate public, n condiiile legii. La cerere,
solicitantul terenului pe care urmeaz a fi realizate obiectivele prevzute mai sus poate compensa
suprafaa ocupat cu terenuri echivalente ca suprafa i bonitate, caz n care nu se mai pltete
contravaloarea terenului scos din fondul forestier naional, dar se achit anticipat celelalte
obligaii bneti. Compensarea se realizeaz n echivalen valoric, n condiiile n care
159
suprafaa terenului dat n compensare nu poate fi mai mic dect suprafaa terenului care face
obiectul scoaterii din fondul forestier.
n conformitate cu art. 37 alin. (1) din Codul silvic, pot fi scoase definitiv din fondul forestier
naional, doar cu condiia compensrii acestora, fr reducerea suprafeei fondului forestier i cu
plata anticipat a obligaiilor bneti, numai terenurile necesare realizrii sau extinderii
urmtoarelor categorii de obiective:
a) necesare explorrii i exploatrii urmtoarelor resurse minerale: crbuni, roci utile,
agregate minerale, minereuri, ape minerale, surse de energie alternativ, petrol i gaze naturale;
b) structuri de primire turistic cu funciuni de cazare turistic, uniti de cult, obiective
sociale, sportive i medicale, construcii hidrotehnice de interes local. n nelesul prezentei legi,
categoria obiective sociale nu include locuinele individuale i ansamblurile rezideniale edificate
n fondul forestier proprietate public;
c) locuine sau case de vacan, numai n fondul forestier proprietate privat a persoanelor
fizice i juridice;
d) obiective instalate n fondul forestier nainte de anul 1990, cuprinse n amenajamentele
silvice n vigoare la data de 1 ianuarie 1990, la categoria "ocupaii i litigii";
e) reele de surse de ap potabil i canalizare, reele i sisteme de comunicaii, precum i
drumuri de interes judeean i local;
f) repararea i ntreinerea reelelor de transport petrol, gaze naturale i energie electric.
Amplasarea obiectivelor prevzute la lit. c) se face cu respectarea urmtoarelor condiii, care
trebuie ndeplinite cumulativ:
a) construcia i terenul pe care se amplaseaz sunt proprietatea aceleiai persoane;
b) suprafaa maxim care poate face obiectul scoaterii definitive din fondul forestier,
incluznd construcia, accesul i mprejmuirea, este de maximum 5% din suprafaa proprietii
forestiere, dar nu mai mare de 200 m2.
Compensarea se realizeaz fizic cu un teren care are de cinci ori valoarea terenului care se
scoate definitiv din fondul forestier, iar suprafaa terenului dat n compensare nu poate fi mai
mic dect de trei ori suprafaa terenului care face obiectul scoaterii din fondul forestier.
Terenurile cu care se realizeaz compensarea trebuie s fie numai din afara fondului forestier
naional, dar limitrofe acestuia, apte de a fi mpdurite. n situaia n care suprafaa minim a
unui teren cu care se realizeaz compensarea este mai mare de 20 ha, acesta poate s nu fie
limitrof fondului forestier, dar trebuie s fie compact. Nu se poate realiza compensarea cu
terenuri situate n zona alpin i subalpin.
Pentru terenurile cu care se realizeaz compensarea sunt obligatorii nscrierea n
amenajamentele silvice i asigurarea administrrii sau serviciilor silvice n termen de 30 de zile
de la data aprobrii scoaterii definitive din fondul forestier, precum i mpdurirea n maximum
dou sezoane de vegetaie.
Nu se admite compensarea cu terenuri limitrofe perdelelor forestiere de protecie.
n judeele n care suprafaa fondului forestier este sub 16% din suprafaa judeului,
compensarea se realizeaz numai cu terenuri din cadrul aceluiai jude.
Terenurile scoase definitiv din fondul forestier i terenurile primite n compensare dobndesc
situaia juridic a terenurilor pe care le nlocuiesc.
Elementul material al infraciunii descrise de art. 106 alin. (2) const n aciunea de
schimbare a destinaiei obiectivului pentru care s-a obinut aprobarea de scoatere din fondul
forestier naional sau de ocupare a fondului forestier naional, dac schimbarea destinaiei se
produce n termen de 5 ani de la aprobarea scoaterii din fondul forestier.
160
B. Urmarea imediat
Urmarea imediat const n pierderea unei suprafee din fondul forestier naional [n cazul
infraciunii prevzute de alin. (1)] sau n modificarea destinaiei obiectivului nainte de expirarea
unui termen de 5 ani de la aprobarea scoaterii din fondul forestier naional [n cazul infraciunii
prevzute de alin. (2)].
C. Legtura de cauzalitate
ntre elementul material i urmarea imediat trebuie s existe o legtur de cauzalitate, n
sensul c acea modificare s aib drept cauz aciunea fptuitorului.
S ne reamintim...
Elementul material al infraciunii este constituit de reducerea suprafeei
fondului forestier naional fr respectarea dispoziiilor legale [alin.(1)],
respectiv schimbarea destinaiei obiectivului pentru care s-a obinut aprobarea
de scoatere din fondul forestier naional sau de ocupare a fondului forestier
naional, dac schimbarea destinaiei se produce n termen de 5 ani de la
aprobarea scoaterii din fondul forestier [alin.(2)].
5.1.4. Elementul subiectiv
Faptele incriminate de art. 106 din Codul silvic, fiind infraciuni de aciune i neexistnd
derogri de la regulile generale se supun prevederilor art. 16 alin. (6) din Codul penal Legea nr.
286/2009, rezult c forma de vinovie cu care se comit este intenia n ambele sale modaliti
(direct sau indirect). Dac fapta este comis din culp, aceasta nu constituie infraciune.
Existena infraciunii examinate nu este condiionat de scopul n care a acionat subiectul
activ i nici de mobilul cu care acesta a svrit fapta.
5.1.5. Forme, modaliti
Actele de pregtire i tentativa, dei sunt posibile, nu sunt incriminate.
Consumarea infraciunilor are loc n momentul n care se produce urmarea imediat
specific.
5.1.6. Sancionarea
Infraciunile prevzute de art. 106 alin. (1) i (2) se pedepsesc cu nchisoare de la 6 luni la un
an sau cu amend.
Autorul faptelor prevzute la alin. (1) i (2) este obligat s elibereze terenul forestier de orice
construcii sau instalaii amplasate ilegal.
Reinstalarea vegetaiei forestiere se execut, pe cheltuiala autorului faptelor, de ctre ocolul
silvic care realizeaz serviciile silvice sau administrarea pdurii respective, pe amplasamentul
care face obiectul infraciunii.
5.2. Infraciunea prevzut la art. 108 din Codul silvic - tierea sau scoaterea din
rdcini, fr drept, a vegetaiei forestiere
Text de lege:
161
162
163
b) tierea, ruperea, distrugerea, degradarea ori scoaterea din rdcini, fr drept, de arbori,
puiei sau lstari din fondul forestier naional i din vegetaia forestier situat pe terenuri din
afara acestuia, indiferent de forma de proprietate, dac valoarea prejudiciului produs nu
depete limita prevzut la lit. a), dar fapta a fost svrit de cel puin dou ori n interval de
un an, iar valoarea cumulat a prejudiciului produs depete limita prevzut la lit. a);
c) tierea, ruperea, distrugerea, degradarea ori scoaterea din rdcini, fr drept, de arbori,
puiei sau lstari din fondul forestier naional i din vegetaia forestier situat pe terenuri din
afara acestuia, indiferent de forma de proprietate, dac valoarea prejudiciului produs este de cel
puin 20 de ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior la
data comiterii faptei;
d) tierea, ruperea, distrugerea, degradarea ori scoaterea din rdcini, fr drept, de arbori,
puiei sau lstari din fondul forestier naional i din vegetaia forestier situat pe terenuri din
afara acestuia, indiferent de forma de proprietate, dac valoarea prejudiciului produs este de cel
puin 50 de ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior, la
data comiterii faptei.
5.2.6. Sancionarea
Tierea, ruperea, distrugerea, degradarea ori scoaterea din rdcini, fr drept, de arbori,
puiei sau lstari din fondul forestier naional i din vegetaia forestier situat pe terenuri din
afara acestuia, indiferent de forma de proprietate, constituie infraciune silvic i se sancioneaz
dup cum urmeaz:
a) cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amend, dac valoarea prejudiciului produs este de
cel puin 5 ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior la data
comiterii faptei;
b) cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amend, dac valoarea prejudiciului produs nu
depete limita prevzut la lit. a), dar fapta a fost svrit de cel puin dou ori n interval de
un an, iar valoarea cumulat a prejudiciului produs depete limita prevzut la lit. a);
c) cu nchisoare de la un an la 5 ani, dac valoarea prejudiciului produs este de cel puin 20 de
ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior la data comiterii
faptei;
d) cu nchisoare de la 2 la 7 ani, dac valoarea prejudiciului produs este de cel puin 50 de ori
mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior, la data comiterii
faptei.
Limitele speciale ale pedepselor menionate se majoreaz cu jumtate, n cazul n care faptele
au fost svrite n urmtoarele mprejurri:
a) de o persoan avnd asupra sa o arm sau o substan narcotic ori paralizant;
b) n timpul nopii;
c) n pdurea situat n arii naturale protejate de interes naional;
d) de personal silvic.
5.3. Infraciunea prevzut la art. 109 din Codul silvic - punatul nelegal n suprafee
mpdurite
Text de lege:
164
prevederile de mai sus, n caz de for major, autoritatea public central care rspunde de
silvicultur sau unitile teritoriale de specialitate ale acesteia, dup caz, pot aproba punatul n
fondul forestier, dac sunt ndeplinite cumulativ urmtoarele condiii:
a) se desfoar pe durat limitat;
b) se practic doar n anumite perimetre ale pdurii;
c) solicitrile de aprobare aparin autoritilor publice locale;
d) s-a obinut acordul proprietarului;
e) este solicitat n cazuri temeinic justificate.
Nu poate fi aprobat punatul n arboretele n curs de regenerare, n plantaiile i regenerrile
tinere, precum i n pdurile care ndeplinesc funcii speciale de protecie.
Trecerea animalelor domestice prin pdure spre zonele de punat, adpat i adpostire se
aprob de ocolul silvic, cu acordul proprietarului pdurii, pe trasee delimitate i n perioade
precizate; pentru pdurile proprietate public a statului, aprobarea se d de ctre administrator.
Se interzice, de asemenea, trecerea animalelor domestice prin pdure n arboretele n curs de
regenerare, n plantaiile i regenerrile tinere, n ariile naturale protejate de interes naional, n
perimetrele de ameliorare, precum i n perdelele forestiere de protecie.
Cu aprobarea ocolului silvic, se permite amplasarea n mod gratuit a stupilor de albine n
fondul forestier proprietate public a statului, pe perioada pastoralului.
B. Urmarea imediat
Urmarea imediat a infraciunii const n producerea unei pagube n valoare de peste 5 ori
mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior.
C. Legtura de cauzalitate
ntre elementul material i urmarea imediat trebuie s existe o legtur de cauzalitate, n
sensul c paguba survenit are drept cauz aciunea fptuitorului.
5.3.4. Elementul subiectiv
Infraciunea se comite cu intenie, n ambele sale modaliti (direct sau indirect). Dac
fapta este comis din culp, aceasta nu constituie infraciune, cu toate c distrugerea sau
vtmarea vegetaiei forestiere prin punat este posibil i din culp. Argumentul nostru este c,
din punctul de vedere al naturii juridice, fapta incriminat de art. 109 din Codul silvic este o
fapt comisiv, iar mprejurarea c ea se poate svri inclusiv printr-o inaciune nu poate
schimba natura sa, astfel c faptele de distrugere sau vtmare svrite din neglijen sau
impruden nu constituie infraciune.
Existena infraciunii examinate nu este condiionat de scopul n care a acionat subiectul
activ i nici de mobilul cu care acesta a svrit fapta.
5.3.5. Forme, modaliti i variante
Actele de pregtire i tentativa, dei sunt posibile, nu sunt incriminate.
Consumarea infraciunii are loc producerea pagubei cerute de norma de incriminare.
5.3.6. Sancionarea
Punatul n pdurile sau n suprafeele de pdure n care acesta este interzis constituie
infraciune silvic i se sancioneaz dup cum urmeaz:
a) cu nchisoare de la 3 luni la 2 ani sau cu amend, dac valoarea prejudiciului este de cel
puin 5 ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior, la data
comiterii faptei;
166
b) cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amend, dac valoarea prejudiciului este de cel
puin 20 de ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior, la
data comiterii faptei;
c) cu nchisoare de la unu la 5 ani sau cu amend, dac valoarea prejudiciului este de cel
puin 50 de ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior, la
data comiterii faptei.
Limitele speciale ale acestor pedepse se majoreaz cu jumtate, n cazul n care faptele au
fost svrite n urmtoarele mprejurri:
a) n timpul nopii;
b) n pdurea situat n arii naturale protejate de interes naional.
5.4. Infraciunea prevzut la art. 110 din Codul silvic - furtul din fondul forestier
Text de lege:
ori scoi din rdcini, din pduri, perdele forestiere de protecie, din terenuri degradate care au
fost ameliorate prin lucrri de mpdurire i din vegetaia forestier din afara fondului forestier
naional, precum i al oricror altor produse specifice ale fondului forestier naional.
Obiectul material l formeaz vegetaia forestier sau lemnoas (arbori, puiei sau lstari) din
pduri, perdele forestiere de protecie, din terenuri degradate care au fost ameliorate prin lucrri
de mpdurire i din vegetaia forestier din afara fondului forestier naional, precum i al
oricror altor produse specifice ale fondului forestier naional. Practic, obiectul material al
acestei infraciuni l reprezint produsele lemnoase, astfel cum sunt menionate n art. 58 alin. (2)
din Codul silvic. Produsele lemnoase specifice fondului forestier naional sunt reprezentate prin:
a) produse principale, rezultate din tieri de regenerare a pdurilor;
b) produse secundare, rezultate din tieri de ngrijire i conducere a arboretelor;
c) produse accidentale, rezultate n urma aciunii factorilor biotici i abiotici destabilizatori
sau din defriri de pdure legal aprobate;
d) produse de igien, rezultate din procesul normal de eliminare natural;
e) alte produse: arbori i arbuti ornamentali, pomi de Crciun, rchit, puiei i diferite
produse din lemn.
Nu intr n obiectul infraciunii examinate, produsele nelemnoase specifice fondului forestier,
respectiv: vnatul din cuprinsul acestuia, petele din apele de munte, din cresctorii, bli i
iazuri din fondul forestier, fructele de pdure, seminele forestiere, ciupercile comestibile din
flora spontan, plantele medicinale i aromatice, rina i alte asemenea produse.
Prin obiectul su special, infraciunea prevzut de art. 110 din Codul silvic se deosebete de
fapta incriminat prin art. 228 din Codul penal Legea nr. 286/2009, care poate avea ca obiect
orice bun mobil, cu excepia celor care intr n obiectul infraciunii din Codul silvic. Corelaia
ntre cele dou norme de incriminare (art. 228 din Codul penal Legea nr. 286/2009 i art. 110
din Codul silvic) este una gen-specie, astfel c incidena concomitent a acestora cu privire la
una i aceeai fapt este exclus.
B. Subiecii infraciunii
Subiectul activ al infraciunii poate fi orice persoan fizic sau juridic care ndeplinete
condiiile generale, iar participaia penal este posibil n toate formele sale.
Subiectul pasiv principal al infraciunii este statul, ca reprezentant al societii, interesat n
ocrotirea fondului forestier naional.
Subiect pasiv secundar este proprietarul sau deintorul legitim al bunului ce formeaz
obiectul material al infraciunii. Dac posesorul bunului nsuit nu coincide cu proprietarul
bunului, n cauz vor exista dou persoane vtmate.
Pentru existena infraciunii analizate, fapta trebuie s se svreasc pe un teren supus
proteciei silvice. n funcie de locul svririi faptei se determin ncadrarea furtului (furt simplu
sau calificat conform art. 208 ori 209 din Codul penal, respectiv furt prevzut de art. 110 din
Codul silvic). Astfel, dac fapta de sustragere este svrit n alte locuri dect cele stabilite de
norma special, ncadrarea se va face potrivit dreptului comun (art. 228 sau 229 din Codul penal
Legea nr. 286/2009, dup caz).
5.4.3. Latura obiectiv
A. Elementul material
Elementul material al infraciunii const n furtul unor bunuri dintre cele menionate de textul
incriminator.
Furtul se realizeaz, din punctul de vedere al elementului material, prin aciunea de luare a
bunului mobil din posesia sau detenia subiectului pasiv, fr a exista consimmntul acestuia.
168
Prin luarea bunului se nelege scoaterea fizic a acestuia din sfera de stpnire a persoanei
n posesia sau detenia creia se afla bunul i trecerea lui n sfera de stpnire a subiectului activ,
chiar dac nu-l folosete, exprimnd animus sibi habendi (intenia de a se comporta n raportul
cu bunul ca un proprietar).
Elementul material al acestei infraciuni se realizeaz dac sunt ndeplinite cumulativ
urmtoarele cerine eseniale: sustragerea s aib ca obiect arborii, puieii sau lstarii menionai
n textul incriminator; bunurile asupra crora se comite fapta s fac parte din perimetrul
fondului forestier naional sau al altor terenuri cu vegetaie forestier prevzute n art. 6;
nsuirea s fie realizat fr drept.
n teorie exist controverse cu privire la interpretarea coninutului normei de incriminare a
art. 110 din Codul silvic (este vorba, mai exact, de fostul art. 98 din Codul silvic anterior, dar
problema de drept mutatis mutandis este similar) n situaia n care valoarea pagubei este sub
pragul prevzut de lege, i anume cnd este de pn la de 5 ori preul mediu al unui metru cub de
mas lemnoas pe picior.
ntr-o opinie, se apreciaz c fapta nu va constitui infraciunea prevzut de art. 110 din
Codul silvic (referirea se fcea la art. 98 din Legea nr. 26/1996), dar poate ntruni elementele
constitutive ale infraciunii de furt sau distrugere (dup caz) prevzute de Codul penal.
n alt opinie, se consider c n situaia faptelor care au produs o pagub mai mic dect
plafonul valoric, fptuitorii nu pot fi trai la rspundere penal pentru infraciunile de furt sau
distrugere prevzute de Codul penal, ci vor rspunde pentru una din contraveniile prevzute n
art. 1 pct. c) sau d) din Legea nr. 31/2000 privind stabilirea i sancionarea contraveniilor silvice
[n prezent, art. 8 alin. (1) lit. a) i b) din Legea nr. 171/2010 privind stabilirea i sancionarea
contraveniilor silvice]; este vorba de valoarea pagubei pn la de 5 ori preul mediu al unui
metru cub de mas lemnoas pe picior.
Practic judiciar:
Cu privire interpretarea coninutului normei de incriminare a art. 110 din
Codul silvic n situaia n care valoarea pagubei este sub pragul prevzut de
lege, jurisprudena este n sensul ultimului punct de vedere menionat, dar
exist soluii diferite n ceea ce privete interpretarea i aplicarea legii penale
n cazul creterii preului mediu al metrului cub de mas lemnoas dup
svrirea faptei.
ntr-o prim orientare, instanele sesizate cu judecarea unor fapte svrite
nainte de majorarea preului mediu al metrului cub de mas lemnoas pe
picior au dispus achitarea persoanelor trimise n judecat, n baza art. 11 pct. 2
lit. a) raportat la art. 10 lit. b) din Codul de procedur penal din 1968 [n
present, art. 396 alin. (5) raportat la art. 16 alin. (1) lit. b) din Codul de
procedur penal Legea nr. 135/2010]. n motivare, instanele au considerat
c, dat fiind majorarea preului mediu al metrului cub de mas lemnoas pe
picior, valoarea pagubei nu mai depete de 5 ori preul, iar faptele constituie
contravenii la regimul silvic.
ntr-o alt orientare, alte instane au pronunat soluii de condamnare, cu
motivarea c preul mediu nu poate fi considerat element constitutiv al
infraciunii, ci doar un criteriu pentru determinarea pagubei, n funcie de care
depinde incriminarea, iar incidena sa este raportat la momentul consumrii
faptei. S-a considerat c nu este posibil dezincriminarea unor infraciuni
numai prin efectul actualizrilor de preuri fcute de ministrul de resort,
169
ntruct acest fapt ar fi contrar dispoziiilor art. 23 alin. (12) din Constituie i
art. 1 din Codul penal Legea nr. 286/2009.
Cu privire la acelai aspect, unele instane au dispus achitarea inculpailor,
n baza art. 11 pct. 2 lit. a) raportat la art. 10 lit. d) din Codul de procedur
penal din 1968 [n prezent, art. 396 alin. (5) raportat la art. 16 alin. (1) lit.
b) din Codul de procedur penal Legea nr. 135/2010], motivndu-se c
valoarea pagubei face parte din latura obiectiv a infraciunii, iar n condiiile
n care nu este realizat aceast cerin, faptei i lipsete unul dintre
elementele constitutive ale infraciunii.
Avnd n vedere aceste controverse, procurorul general al Parchetului de
pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie a promovat recurs n interesul
legii, apreciind c soluia legal este aceea a achitrii inculpailor, n temeiul
art. 11 pct. 2 lit. a) raportat la art. 10 lit. d) din Codul de procedur penal din
1968 [n prezent, art. 396 alin. (5) raportat la art. 16 alin. (1) lit. b) din
Codul de procedur penal Legea nr. 135/2010]. n motivarea opiniei s-a
artat c preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior este un
element care se regsete n coninutul constitutiv al unor infraciuni
reglementate n actele normative privind fondul forestier.
nalta Curte de Casaie i Justiie, n Secii Unite, a decis c soluia legal
este aceea a achitrii inculpailor, n temeiul art. 11 pct. 2 lit. a) raportat la art.
10 lit. d) din Codul de procedur penal din 1968 [n prezent, art. 396 alin.
(5) raportat la art. 16 alin. (1) lit. b) din Codul de procedur penal Legea
nr. 135/2010].
O alt problem controversat este cea referitoare la aplicarea unor dispoziii cuprinse n
Codul penal n cazul svririi unui furt prin violen sau ameninare. ntr-o opinie, se consider
c, ntruct existena tlhriei este esenialmente legat de fapta de furt, este evident c fapta
incriminat prin art. 110 din Codul silvic este susceptibil, n msura n care sunt ndeplinite
condiiile de violen sau ameninare cerute de art. 233-234 din Codul penal Legea nr.
286/2009, s fie convertit n infraciunea de tlhrie.
n opinia contrar, se arat c, deoarece legiuitorul a neles s reuneasc n aceeai
infraciune dou fapte distincte, i anume lovirea sau ameninarea i furtul, nu orice infraciune
dintr-o lege special care are n coninutul su constitutiv un bun patrimonial, poate fi nglobat
n coninutul infraciunii de tlhrie. Prin urmare, se consider c faptele persoanelor care
folosesc violena sau ameninarea pentru a sustrage arbori, puiei sau lstari din fondul forestier
naional, sau de pe terenurile cu vegetaie forestier constituie infraciunea de lovire sau alte
violene (ori ultraj dup caz) i infraciunea prevzut de art. 110 din Codul silvic svrite n
concurs real.
B. Urmarea imediat
Urmarea imediat a infraciunii de furt de material lemnos const n schimbarea poziiei
faptice a bunului sustras, respectiv trecerea acestuia n sfera de putere (n stpnirea de fapt) a
fptuitorului. Odat ajuns bunul n posesia subiectului activ fapta s-a consumat i nu are
relevan ct timp dureaz starea de stpnire a obiectului furat.
C. Legtura de cauzalitate
ntre elementul material i urmarea imediat trebuie s existe o legtur de cauzalitate, dar
stabilirea acesteia nu ridic probleme practice.
170
171
5.5. Infraciunea prevzut la art. 114 din Codul silvic - nerespectarea obligaiei prevzute
la art. 30 alin. (1)
Text de lege:
173
174
108 - tierea sau scoaterea din rdcini, fr drept, a vegetaiei forestiere, art. 109
- punatul nelegal n suprafee mpdurite, art. 110 - furtul din fondul forestier i
art. 114 - nerespectarea obligaiei prevzute la art. 30 alin. (1)], cu menionarea
aspectelor procesuale.
7. Test
7.1 Test de autoevaluare a cunotinelor (Exemple de subiecte de
sintez):
1. Analizai infraciunea prevzut la art. 106 din Codul silvic - reducerea
suprafeei fondului forestier i schimbarea destinaiei obiectivului.
2. Analizai infraciunea prevzut la art. 109 din Codul silvic - punatul
nelegal n suprafee mpdurite.
3. Analizai infraciunea prevzut la art. 110 din Codul silvic - furtul din
fondul forestier.
7.2 Test de evaluare a cunotinelor (Exemple de teste tip gril):
1. Varianta agravant a infraciunii de a puna n pdurile sau n suprafeele
de pdure n care acesta este interzis presupune svrirea acestei fapte:
a) de dou sau mai multe persoane mpreun;
b) de o persoan avnd asupra sa o arm sau o substan narcotic ori
paralizant;
c) n timpul nopii.
2. Preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior este stabilit:
a) prin lege, la propunerea autoritii publice centrale care rspunde de
silvicultur;
b) anual, prin ordin al conductorului autoritii publice centrale care
rspunde de silvicultur;
c) prin hotrre, de ctre Guvernul Romniei.
8. Tem de control
Realizai un examen comparaiv al infraciunii de furt prevzut de art. 110
din Codul silvic cu infraciunile de furt prevzute de art. 228 sau 229 din Codul
penal Legea nr. 286/2009, cu evidenierea, pe de-o parte a aplicabilitii
principiului specialia generalibus derogant, i, pe de alt parte, a jurisprudenei
relevante n aceast materie.
9. Bibliografie
Obligatorie
1. Codul silvic Legea nr. 46/2008, cu modificrile i completrile
ulterioare;
2. Mihai-Adrian Hotca (coord.), Mirela Gorunescu, Norel Neagu, Maxim
Dobrinoiu, Radu Florin Geamnu, Infraciuni prevzute n legi speciale.
Comentarii i explicaii, ed. a III-a, Ed. C.H. Beck, Bucureti, 2013, pag. 543
175
573.
Facultativ
1. Legea nr. 286/2009 privind Codul penal, cu modificrile i completrile
ulterioare;
2. Legea nr. 135/2010 privind Codul de procedur penal, cu modificrile i
completrile ulterioare;
3. Codul penal din 1968;
4. Codul de procedur penal din 1968;
5. Legea nr. 171/2010 privind stabilirea i sancionarea contraveniilor
silvice, cu modificrile i completrile ulterioare;
6. C. Vlad, C. Ene, Infraciunile silvice. Teorie i practic judiciar, C.H.
Beck, Bucureti, 2006, pag. 89 809;
7. R. Bodea, Infraciuni prevzute n legi speciale, Ed. Hamangiu, Bucureti,
2011, pag. 262 - 301.
176
177
Bibliografie general
I. Legislaie
Ungureanu, A. Ciopraga, Dispoziii penale din legi speciale romne, comentate i adnotate cu
jurispruden i doctrin, vol IX, Lumina Lex, Bucureti, 1998;
C. Balaban, Infraciuni prevzute de legi speciale care reglementeaz domeniul comerului.
Aspecte controversate de doctrin i practic judiciar, Ed. Rosetti, Bucureti, 2004;
D. Richard, J.-L. Senon, Dicionar de droguri, toxicomanii i dependene, Ed. tiinelor
Medicale i Editura Juridic, Bucureti, 2005;
M.. Minea, C.F. Costa, D.M. Ionescu, Legea evaziunii fiscale. Comentarii i explicaii, Ed.
C.H. Beck, Bucureti, 2006;
Vlad, C. Ene, Infraciunile silvice. Teorie i practic judiciar, C.H. Beck, Bucureti, 2006;
C. Vlad, C. Ene, Legislaie cinegetic. Doctrin. Jurispruden, C.H. Beck, Bucureti, 2007;
C. Voicu, Al. Boroi, I. Molnar, M. Gorunescu, S. Corleanu, Dreptul penal al afacerilor, ed. a
IV-a, C.H. Beck, Bucureti, 2008;
N. Neagu, Fraudarea bugetului comunitar, Wolters Kluwer, Bucureti, 2008;
V. Dobrinoiu, M.A. Hotca, N. Neagu, M. Murea, C. Csuneanu, Legea nr. 78/2000 pentru
prevenirea, descoperirea i sancionarea faptelor de corupie, Wolters Kluwer, Bucureti, 2008;
C. Bogdan, Splarea banilor. Aspecte teoretice i de practic judiciar, Ed. Universul Juridic,
Bucureti, 2010;
T. Dima, A. G. Pun, Droguri ilicite (Legea nr. 143/2000, jurispruden i comentarii), Ed.
Universul Juridic, Bucureti, 2010;
179
180