SISTEMUL UNITAR DE ADMINISTRARE

Consiliul de administraie (C.A.)

1. Competen
CA este un organ colectiv cu atribuii ce constau n gestiunea intern a societii
i n reprezentarea acesteia n relaiile cu terii, fiind nsrcinat cu ndeplinirea tuturor
actelor necesare i utile pentru realizarea obiectului de activitate al societii, cu
excepia celor rezervate AGA.
Deci, rolul CA este acela de a exercita atribuiile de conducere ale SA-ului i de
reprezentare a societilor n raporturile cu terii.
2. Delegarea conducerii
CA poate delega conducerea societii ctre 1 sau mai muli directori. Directorii
pot fi numii dintre administratori sau din afara CA. Restul administratorilor din CA
care nu dein funcii de directori sunt administratori neexecutivi.
Membrii executivi ai CA exercit atribuiile de conducere n timp ce membrii
neexecutiv ai CA exercit atribuiile de control (supravegherea conducerii).
Majoritatea CA e format din administratori neexecutivi.
Exist totui anumite competene pe care CA nu le poate delega directorilor:
- stabilirea directivelor principale de activitate i dezvoltare a societii;
- stabilirea politicilor contabile i a sistemului de control financiar;
- numirea, revocarea, stabilirea renumeraiei directorilor;
- supravegherea activitii directorilor;
- pregtirea raportului anual, organizarea AGA i implementarea hotrrilor acestuia;
- introducerea cererii pentru deschiderea proceduriiinsolvenei.
Deci delegnd conducerea societii, CA, dei organ de conducere cu atribuii de
gestiune intern i reprezentare a societii, se metamorfozeaz ntr-un organ colectiv de
supraveghere.
Conducerea poate fi delegat unuia sau mai multor directori, neexistnd o
limit maxim a acestora, iar atunci cnd ne aflm n prezena unei pluraliti de
directori, CA are obligaia s numeasc pe unul dintre ei director general. Directorul
general poate fi chiar preedintele CA, cele dou funcii ne fiind incompatibile.
Rolul directorului general este de a reprezenta societatea n raport cu terii i n
justiie. CA pstreaz ns atribuia de reprezentare a societii n raporturile cu

directorii. Directorii numii de CA nu pot avea calitatea de salariai ai societii

respective.
n ceea ce privete atribuiile directorilor LSC stabilete c directorii iau toate
msurile aferente conducerii exist totui 2 limitri care se refer la competena CA i
cea AGA.
Cu alte cuvinte, dac din punct de vedere ierarhic peste CA se afl doar AGA
peste directorii se afl AGA ca for suprem deliberativ al societii i CA care exercit
atribuia supravegherii activitii directorilor.
Modul de organizare a activitii directorilor poate fi stabilit prin actul constitutiv
sau, cel mai adesea, prin decizie a CA.
n ceea ce privete supravegherea activitii directorilor oricare administrator
poate solicita directorilor informaii cu privire la conducerea societilor mai mult LSC
impunnd directorilor obligaia de a informa CA periodic asupra operaiunilor
ntreprinse i ce urmeaz a fi ntreprins.
Directorii pot fi revocai oricnd de ctre CA, revocare ce echivaleaz cu
revocarea mandatului. Atunci cnd revocarea se dorete a fi abuziv directorii pot
pretinde daune interese.
n ceea ce privete rspunderea directorilor societii fa de societate, ca i n
cazul administratorilor este guvernat de regulile mandatului.
Dei este interzis ncheierea unor contracte de munc ntre administratori /
directori i societate totui directorii se bucur de aceleai drepturi ca orice salariat,
LSC asimileaz renumeraia directorilor cu renumeraia provenit din veniturile
salariale) mai puin stabilitatea n munc deoarece directorii pot fi revocai oricnd de
ctre CA iar n caz de revocare fr just cauz, directorul revocat nu poate cere
reintegrarea n funcie, ci doar daune interese n msura n care va dovedi un prejudiciu.
3. Alegerea i revocarea membrilor CA
Alegerea i revocarea membrilor CA se face de AGOA iar primii administratori
sunt numii de fondatori n actul constitutiv.
Administratorii pot fi revocai oricnd de AGA.
4. Candidatura la funcia de administrator
Pot candida la funcia de administratori att membrii actuali ai CA ct i
acionarii. Totodat se prevede c din CA pot face parte i membrii independeni.
Aceast prevedere este facultativ i nu obligatorie i este argumentat prin faptul c
directorii (administratori executivi) pot fi mai bine supraveghiai de 1 sau mai muli
administratori independeni care nu au interese personale n societatea respectiv.
Criteriile dup care se apreciaz independena administratorului sunt:
s nu fie director al societii sau al unei societi controlate de aceasta i s nu fi
ndeplinit aceast funcie n ultimii 5 ani;

 s nu fi fost salariat al societii sau al unei societi controlate de aceasta n ultimii 5

ani;
s nu primeasc sau s nu fi primit de la societate sau de la o societate controlat de
aceasta o renumeraie suplimentar;
s nu fie acionar semnificativ al societii;
s nu fi avut relaii de afaceri cu societatea;
s nu fi fost auditor financiar sau asociat al actualului auditor al societii sau al unei
societi controlate de aceasta, n ultimii 3 ani;
s fie director ntr-o alt societate n care un director al societii e administrator
neexecutiv;
s nu fi fost administrator neexecutiv al societii mai mult de 3 mandate
5. Incompatibiliti pe durata mandatului
Pe durata mandatului administratorii nu pot ncheia cu societatea contracte de
munc deci nu se poate cumula funcia de administrator cu cea de salariat. Argumentul
ar fi c obligaiile i rspunderea administratorului sunt reglementate de dispoziiile
referitoare la mandat pentru a evita acionarea administratorului n justiie n temeiul
CIM (contractului indiviual de munc).
6. Vacan a funciei de administrator
n caz de vacan a funciei de administrator AGOA trebuie s se ntruneasc
pentru a completa numrul minim de membrii ai CA.
7. Comitetele consultative
CA poate nfiina comitete consultative pentru o mai bun organizare a
consiliului, care s aib ca atribuii efectuarea de investigaii i elaborarea de
recomandrii pentru consiliu materializate n rapoarte de activitate pe care le nainteaz
CA n domenii precum auditul, renumerarea administratorilor, directorilor, cenzorilor,
nominalizarea de candidai pentru diferite posturi.
Fiecare comitet e format din minim 2 membrii ai CA i cel puin un membru al
fiecrui comitet trebuie s fie administrator neexecutiv => nu se pot nfiina comitete
dac SA-ul nu are administratori independeni (obs: oricare administrator independent
este i administrator neexecutiv dar nu oricare administrator neexecutiv este i membru
independent).
8. Preedintele C.A.
CA va fi condus de un preedinte care spre deosebire de directori trebuie s fie o
persoan care are deja calitatea de administrator.
Alegerea preedintelui CA se face de ctre CA cu excepia situaiei cnd n actul
constitutiv s-a prevzut c alegerea se face de ctre AGOA.

Preedintele CA e numit pe o perioad ce nu poate depi durata mandatului

su de administrator 2-4 ani el putnd fi revocat de ctre CA, dac a fost ales de acesta,
sau de AGOA indiferent dac a fost ales de CA sau numit de AGOA (AGOA are aceast
competen).
Rolul preedintelui este de a coordona activitatea CA i de a prezenta adunrii
generale a acionarilor rapoarte privind activitatea consiliului, totodat veghind la buna
funcionare a organelor societii. Cu alte cuvinte are aceleai atribuii ca orice
admonistrator dar spre deosebire de ceilali mrmbri ai CA are obligaia coordonrii
consiliului, constituind o npunte de legtur ntre AGA i consiliu.
Cu titlu exemplificativ el are atribuia convocrii CA stabilind ordinea de zi i
depunnd diligenele necesare informrii adecvate a membrilor CA cu privire la
punctele aflate pe ordinea de zi, prezid ntrunirea iar n caz de paritate de voturi
preedintele CA va avea vot decisiv dar dac n acelai timp are i funcia de director nu
poate avea votul decisiv.
Preedintele CA sau minim 2 membri ai CA pot convoca la orice ntrunire a
consiliului directorii, cenzorii sau auditorii interni. Dac au fost convocai acetia sunt
obligai s participe dar ei nu au drept de vot cu excepia directorilor care sunt i
administratori. Ei pot ns influena votul prin consultaiile de specialitate i influenele
pe care le au asupra unor probleme punctuale.
La fiecare edin se redacteaz un proces-verbal cu numele participanilor,
ordinea deliberrilor, deciziile luate, numrul de voturi ntrunite i opiniile separate.
Pentru a fi valabil procesul-verbal trebuie semnat de preedintele de edin i
nc cel puin un administrator.
Pentru validarea deciziilor consiliului e necesar prezena a cel puin jumtate
din numrul membrilor, dac prin actul constitutiv nu se prevede altfel, iar deciziile se
iau cu votul majoritii membrilor prezeni (doar pentru numirea sau revocarea
preedintelui se cere votul majoritii membrilor consiliului, nu a celor prezeni).
Este posibil reprezentarea membrilor consiliului, dar un membru prezent nu
poate reprezenta dect un singur membru absent. Este posibil participarea la edinele
consiliului i prin intermediul mijloacelor de comunicare la distan, dar numai dac, i
n condiiile prevzute de actul constitutiv. n orice situaie n care preedintele n
funcie nu poate vota se va alege un preedinte de edin.
Dac exist paritate de voturi i preedintele nu poate beneficia de votul decisiv,
propunerea se consider respins, pentru ntrunirea voturilor.
Este posibil i votul unanim exprimat n scris, fr a mai fi necesar ntrunirea
consiliului de administraie, dac actul constitutiv prevede o satfel de posibilitate,
justificat de urgena unor situaii i de protejarea intereselor societii. Nu este admis
aceast procedur pentru aprobarea situaiilor financiare anuale sau a capitalului
autorizat.

Din proprie iniiativ sau la cererea motivat a cel puin 2 membri ai CA sau a
directorului general, CA se ntrunete cel puin o dat la trei luni.
9. Reprezentarea societii
Cea dea doua atribuie a C.A. pe lng conducerea i gestiunea intern este
reprezentarea societii n raporturile cu terii.
Din prevederile LSC se desprinde regula potrivit creia CA exercit atribuiile
de reprezentare a societii prin preedintele consiliului.
= > ceilali membrii ai CA nu au atribuia reprezentrii societii ci numai a conducerii
i gestiunii interne.
Atunci cnd CA deleg conducerea sociatii ctre directori atribuia de
reprezentare se transfer de la preedintele CA la directorul societii. Dac preedintele
CA este numit director general el va exercita atribuiile de conducere a CA n calitate de
preedinte ct i atribuiile de conducere a societii n calitate de director general i
chiar i atribuia de reprezentare a societii n raporturile cu terii n justiie.
CA are obligaia s nregistreze la Registrul Comerului persoanele mputernicite
s reprezinte societatea adic preedintele CA singur sau mpreun cu unul sau mai
muli administratori sau directorul dac atribuiile de conducere a societii s-au delegat
directorilor.
10. Rspunderea administratorilor
Rspunderea administratorilor fa de societate pentru nerespectarea obligaiilor
rezultate din mandatul ncredinat este o rspundere contractual. Nu este exclus ns ca
rspunderea administratorului s fie o rspundere delictual n msura n care
nendeplinirea unei atribuii este rezultatul unei fapte ilicite care excede contractului de
mandat, mai ales atunci cnd acesta ntrunete elementele constitutive ale unei
infraciuni.
n ceea ce privete rspunderea administratorilor fa de societate pentru
prejudiciile cauzate de directori sau de personalul ncadrat, administratorii vor rspunde
doar n ipoteza n care prejudiciile aduse societii au fost cauzate de ctre directori sau
personalul ncadrat din lips de supraveghere a administratorilor.
11. Conflictul de interese
Referitor la conflictul de interese LSC prevede c atunci cnd un administrator
are ntr-o anumit operaiune, fie direct, fie indirect interese contrare societii trebuie
s ntiineze despre aceast situaie pe ceilali administratori i pe cenzori sau auditorii
interni, pentru a nu lua parte la nici o deliberare legat de acea operaiune.
12. Interdicia creditrii administratorilor de ctre societate

Pentru ca obligaia de loialitate s i produc efectele ct mai profund posibil,

legiuitorul a considerat oportun ca administratorul s nu beneficieze de avantaje
financiare de la societate, altele dect cele care se cuvin pentru activitatea prestat n
virtutea calitii sale. Astfel este interzis acordarea de mprumuturi administratorilor,
garantarea unor mprumuturi acordate administratorilor sau executarea unor obligaii
personale ale administratorilor fa de teri.
13. Nulitatea actelor administratorilor
Referitor la ncheierea de acte juridice ntre administrator i societate, acte ce au
ca obiect nstrinarea sau dobndirea de ctre administrator de bunuri ctre sau de la
societate LSC prevede c sunt supuse sanciuni nuliti absolute n lipsa unor dispoziii
contrare din actul constitutiv, actele administratorului, ncheiate n nume propriu prin
care se nstrineaz sau se dobndesc bunuri ctre sau de la societate, a cror valoare
depete procentul de 10% din valoarea activelor nete, dac nu exist aprobarea AGA
extraordinar.