AUTORITATEA DE SUPRAVEGHERE FINANCIAR

REGULAMENT NR.2/2015
privind activitatea de control periodic i inopinat desfurat de ctre
Autoritatea de Supraveghere Financiar

n conformitate cu prevederile art. 1 alin. (2), art. 2 alin. (1), art. 3, art. 6, precum
i ale art. 212 alin. (8) din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 93/2012 privind
nfiinarea, organizarea i funcionarea Autoritii de Supraveghere Financiar,
aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 113/2013, cu modificrile i
completrile ulterioare,
n urma deliberrilor Consiliului Autoritii de Supraveghere Financiar din
cadrul edinei din data de 18.02. 2015,

Autoritatea de Supraveghere Financiar emite prezentul regulament:

CAPITOLUL I
Dispoziii generale
Art. 1. - Prezentul regulament stabilete n baza unor reguli unitare cadrul
procedural de desfurare a activitii de control de ctre Autoritatea de Supraveghere
Financiar, denumit n continuare A.S.F., precum i drepturile i obligaiile prilor
implicate n activitatea de control, n vederea asigurrii unui caracter unitar tuturor
aciunilor ntreprinse cu ocazia controlului desfurat la nivelul entitilor reglementate
i/sau supravegheate de ctre A.S.F..
Art. 2. - n conformitate cu prevederile art. 212 din Ordonana de urgen a
Guvernului nr. 93/2012 privind nfiinarea, organizarea i funcionarea Autoritii de
Supraveghere Financiar, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 113/2013,
cu modificrile i completrile ulterioare, denumit n continuare O.U.G. nr. 93/2012,
direciile de specialitate din cadrul A.S.F. desfoar activiti de control periodic i
inopinat n vederea constatrii modului de respectare a reglementrilor legale n vigoare
de ctre entitile reglementate i/sau supravegheate de ctre A.S.F..

Art. 3. - (1) Termenii i expresiile utilizate n prezentul regulament au

semnificaia prevzut n legislaia specific sectoarelor de supraveghere financiar.
(2) n sensul prezentului regulament, termenii i expresiile de mai jos au
urmtoarele semnificaii, cu excepia celor prevzute la alin. 2:
a) activitate de control - totalitatea aciunilor cu caracter periodic sau inopinat
efectuate n scopul verificrii activitii/operaiunilor desfurate de ctre entitile
autorizate, reglementate i supravegheate de ctre A.S.F., ori determinate de apariia unor
disfuncii sau sesizri n scopul verificrii respectrii reglementrilor legale n vigoare;
b) anchet - metod de desfurare a activitii de control, realizat la sediul
A.S.F., care urmrete stabilirea mprejurrilor i a condiiilor n care entitile
menionate la art. 2 alin. (1) lit. a) i c) din O.U.G. nr. 93/2012, au efectuat unele
operaiuni, n cazuri semnalate/identificate de nclcare a prevederilor legale specifice;
c) audiere - convocarea n baza unei decizii de audiere la sediul A.S.F. a
persoanelor vizate pentru determinarea condiiilor i mprejurrilor n care a fost
desfurat o anumit activitate;
d) control inopinat - tip de control care const n verificarea, de regul la sediul
entitii, a uneia sau mai multor activiti/operaiuni derulate ntr-o perioad de timp
determinat, i a ndeplinirii de ctre aceasta a uneia sau mai multor obligaii, conform
legislaiei incidente sectorului de supraveghere financiar;
e) control periodic - tip de control, realizat cu o anumit ciclicitate, prin
verificarea, la sediul entitii, a activitii/operaiunilor desfurate pe o perioad de timp
determinat i a ndeplinirii de ctre aceasta a obligaiilor conform legislaiei incidente
sectorului de supraveghere financiar;
f) control ncruciat activitate de verificare la sediul entitii sau al A.S.F. a
nscrisurilor/operaiunilor unei entiti n corelaie cu nscrisurile/operaiunile unei alte
entiti; controlul ncruciat poate avea i caracter inopinat;
g) coordonatorul echipei de control persoana care are atribuii specifice
ncredinate prin Decizia de control semnat de Preedintele A.S.F.;
h) decizie de control - act administrativ adoptat la nivelul A.S.F. prin care se
dispune controlul periodic sau inopinat;
i) echip de control - persoanele desemnate prin decizia de control pentru
efectuarea aciunii de control;
j) entitate controlat - entiti reglementate i/sau supravegheate de ctre A.S.F.
prevzute la art. 2 alin. (1) din O.U.G. nr. 93/2012;
k) persoan vizat - persoana fizic i/sau juridic, direct sau indirect implicat n
activitatea supus supravegherii i controlului A.S.F.;
l) plan anual integrat de control - document aprobat de Consiliul A.S.F. prin
intermediul cruia se stabilete programarea anual a controalelor periodice;
m) proces-verbal de control - document care cuprinde totalitatea aspectelor
constatate ca urmare a desfurrii controlului periodic sau inopinat;
n) sectoare de supraveghere financiar - Sectorul Instrumente i Investiii
Financiare, Sectorul Asigurri-Reasigurri, Sectorul Sistemului de Pensii Private;
2

o) sondaj - metod de verificare a nscrisurilor, a datelor i a operaiunilor

considerate ca reprezentative pentru ansamblul unei activiti;
p) structur de control component organizatoric din cadrul A.S.F. care are
atribuii privind controlul periodic i inopinat.

Art. 4. - (1) Pentru exercitarea atribuiei de control prevzut la art. 2 alin.

(1) din O.U.G nr. 93/2012 n conformitate cu prerogativele stabilite prin lege, A.S.F.
coopereaz i face schimb de informaii cu orice alte instituii, organisme i autoriti din
Romnia, din state membre i din state tere.
(2) A.S.F. poate decide ca n aciunile de control la entitile autorizate care
desfoar activiti n alte state membre ale Uniunii Europene n baza dreptului de
stabilire sau liberei circulaii a serviciilor i a unor protocoale bilaterale s
participe autoritile competente din respectivele state, precum i autoritile europene
relevante pentru activitatea respectivelor entiti, ESMA sau EIOPA, dup caz.
(3) Consiliul A.S.F. aprob aciunile de control menionate la alin. (2), cu luarea n
considerare a informaiilor rezultate n urma cooperrii cu autoritile competente din
statele membre unde i desfoar activitatea entitile autorizate care vor face obiectul
aciunilor de control.

CAPITOLUL II
Funciile i atribuiile structurilor de control

Art. 5. - Activitatea de control este organizat procedural distinct pentru fiecare

sector de supraveghere financiar, n funcie de particularitile activitilor desfurate la
nivelul acestora i are ca rol principal prevenirea, identificarea, combaterea actelor i
faptelor de nclcare a legislaiei i a eventualelor abateri comise n legtur cu
activitile specifice desfurate de entitile prevzute la art. 2 alin. (1) din O.U.G. nr.
93/2012, cu aplicarea msurilor/sanciunilor ce se impun, dup caz.
Art. 6. - A.S.F., n exercitarea atribuiilor sale prevzute la art. 3 alin. (1) lit. c) i
art. 21 alin. (2) i alin. (3) din O.U.G nr. 93/2012, decide asupra tipului de control ce
urmeaz a fi efectuat, precum i asupra locului de desfurare a verificrilor, n funcie de
scopul, obiectivele i complexitatea activitii investigate, n concordan cu prevederile
prezentului regulament i cu legislaia specific aplicabil fiecrui sector de supraveghere
financiar.
2

Art. 7. - n aplicarea prevederilor art. 5, structurile cu atribuii de control periodic

i inopinat, ndeplinesc urmtoarele funcii:
a) funcia de control, n scopul identificrii actelor i faptelor de nclcare a
legislaiei specifice aplicabile, rezultate din activitatea desfurat de ctre entitile
autorizate, reglementate i supravegheate de ctre A.S.F.;
3

b) funcia de monitorizare a adoptrii msurilor dispuse de ctre Consiliul A.S.F..

Art. 8. - Structurile de control care efectueaz activiti de control periodic i
inopinat, pentru a realiza funciile prevzute la art. 7, au urmtoarele atribuii principale:
a) efectueaz documentare care vizeaz entitatea ce va fi supus controluluiprivind
activitile/operaiunile care au fost autorizate/supravegheate de ctre A.S.F.;
b) efectueaz aciuni de control la entitile prevzute la art. 2 alin. (1) din O.U.G.
nr. 93/2012, inclusiv asupra persoanelor vizate;
c) verific respectarea reglementrilor aplicabile entitilor controlate/persoanelor
vizate;
d) propun Consiliului A.S.F. adoptarea de msuri i/sau sanciuni cu privire la
faptele constatate, n condiiile legii.

CAPITOLUL III
Reguli generale privind activitatea de control i responsabiliti

Art. 9 . - (1) Controlul periodic se organizeaz i se desfoar n baza unui plan

anual integrat de control, aprobat de ctre Consiliul A.S.F..
(2) Planul anual integrat de control se va ntocmi n conformitate cu prevederile
legale incidente n vigoare, n baza analizei riscurilor pe care le poate induce entitatea ce
va fi supus controlului, avnd n vedere i termenul de prescripie a contraveniilor
prevzut n legislaia specific sectoarelor de supraveghere financiar.
Art. 10.- (1) Ciclicitatea controlului periodic se determin innd cont de
perioada anterior controlat, natura i volumul activitii entitii, riscul i complexitatea
produselor i serviciilor oferite de ctre aceasta, gradul de conformare observat anterior,
elementele relevante identificate n situaiile financiare anuale/rapoartele financiare i
tehnice periodice sau n raportrile de supraveghere prudenial.
(2) n procesul de selectare a entitilor care vor fi incluse n planul de control, se
va ine cont i de rezultatele procesului de evaluare a entitilor derulat la nivelul
structurilor de supraveghere ale A.S.F..
(3) Selectarea operaiunilor i a documentelor ce urmeaz a fi verificate se
realizeaz de ctre echipa de control, n baza tematicii de control, lund n considerare
obiectivele controlului, ponderea operaiunilor, precum i relevana n activitatea
desfurat de entitatea supus controlului.
(4) Durata estimativ a controlului periodic i numrul specialitilor care
formeaz echipa de control se stabilesc innd cont de volumul de activitate al entitii
supuse verificrii i de complexitatea aciunii de control.

Art. 11. - A.S.F. poate decide reluarea verificrilor, extinderea perioadei

controlate, precum i a ariei de verificare, dac ulterior efecturii activitii de control,
intr n posesia unor informaii i date suplimentare referitoare la entitate i operaiunile
controlate.
Art. 12. - (1) n baza colaborrii dintre structurile de control i cele de autorizare
i supraveghere privind analizele de conformitate i cele de prudenialitate, precum i ca
urmare a apariei unui eveniment/informaie/sesizare care denot posibile nclcri ale
legislaiei n vigoare i amenin ndeplinirea misiunii/obiectivelor A.S.F., se poate
proceda la iniierea controlului inopinat care urmrete anumite obiective tematice strict
delimitate.
(2) Controlul inopinat se hotrte de ctre preedintele A.S.F., care poate
declana controlul din oficiu sau la solicitarea oricruia dintre cei trei vicepreedini.
Art. 13 . - Controalele desfurate la sediul entitilor pentru verificarea modului
de ndeplinire a planului de msuri stabilit prin decizie a Consiliului A.S.F., precum i
controalele desfurate ca urmare a solicitrilor entitilor autorizate, reglementate i
supravegheate de ctre A.S.F. de limitare, suspendare sau ncetare a activitii sunt
asimilate controlului inopinat i intr sub incidena prezentului regulament i a legislaiei
specifice fiecrui sector de supraveghere financiar.
Art. 14. - (1) A.S.F. poate suspenda n situaii justificate un control periodic
pentru o perioad de maximum 90 de zile i va notifica entitatea cu privire la data de la
care se va suspenda derularea acestuia i, ulterior, cu privire la data la care controlul va fi
reluat.
(2) Suspendarea controlului se hotrte de ctre preedintele A.S.F. cu avizul
vicepreedintelui coordonator.
(3) Notificarea privind reluarea aciunii de control va fi comunicat entitii
supuse controlului cu cel puin dou zile lucrtoare nainte de data relurii aciunii de
control.
Art. 15. Din motive obiective care in de A.S.F. sau de entitatea controlat,
precum i ca urmare a apariei unor elemente neprevzute care restricioneaz/mpiedic
desfurarea activitii de control, durata aciunii de control poate fi prelungit pentru o
period stabilit n funcie de situaia existent.
Art. 16. (1) Conductorii structurilor de control din cadrul sectoarelor de
supraveghere financiar sunt responsabili pentru organizarea i modul de desfurare a
activitilor specifice de control.
(2) n exercitarea atribuiilor, structurile de control din cadrul A.S.F colaboreaz
i fac schimb de informaii cu structurile de supraveghere, precum i cu toate celelalte
structuri organizatorice din cadrul A.S.F., n limita competenelor.

Art. 17. (1) n situaii justificate, pentru asigurarea unei aplicri corecte i
unitare a prevederilor actelor normative emise de ctre A.S.F., echipa de control solicit
puncte de vedere structurilor organizatorice de specialitate din cadrul A.S.F., care vor fi
transmise acesteia.
(2) Structurile organizatorice de specialitate din cadrul A.S.F. sunt obligate s
rspund solicitrilor primite din partea echipei de control n maximum cinci zile
lucrtoare.

CAPITOLUL IV
Drepturile i obligaiile entitii controlate/persoanei vizate
i ale echipei de control
Art. 18. - Entitatea controlat/persoana vizat care face obiectul aciunii de
control are urmtoarele drepturi:
a) s fie notificat cu privire la nceperea aciunii de control, n cazul controlului
periodic;
b) s beneficieze, din partea echipei de control, de un tratament just i echitabil
bazat pe un dialog instituional constructiv;
c) s fie informat cu privire la rezultatele controlului efectuat;
d) s formuleze obieciuni la procesul-verbal de control ntocmit de echipa de
control, dac este cazul;
e) s conteste msurile i sanciunile dispuse prin actele emise de ctre A.S.F..
Art. 19. - Pe durata desfurrii activitii de control, entitatea controlat/persoana
vizat are urmtoarele obligaii:
a) s permit accesul echipei de control n spaiile n care se desfoar activitatea
pentru care a fost autorizat/avizat de ctre A.S.F., precum i n spaiile unde se afl
documentele aferente activitii desfurate i sistemele informatice utilizate;
b) s rspund la solicitarea A.S.F. de a fi prezent, respectiv reprezentat la un
nivel corespunztor, la data i ora stabilit, astfel nct s asigure desfurarea optim a
activitii de control;
c) s permit i s asigure efectuarea n bune condiii a activitii de control i s
acorde sprijinul necesar desfurrii acesteia;
d) s pun la dispoziia echipei de control, la termenele i n forma solicitat, toate
nscrisurile, informaiile, nregistrrile de orice fel, inclusiv cele telefonice n legtur cu
ordinele de tranzacionare primite/transmise, fiierele, registrele i evidenele contabile
aferente activitii pe care o desfoar, documentele n original, copiile certificate
conform cu originalul, precum i traducerea legalizat n limba romn, dup caz;

e) s colaboreze pe ntreaga perioad de desfurare a activitii de control n

vederea determinrii situaiilor de fapt, prin prezentarea n ntregime a faptelor cunoscute
i a tuturor documentelor justificative;
f) s semneze procesele-verbale: de control, de ridicare date/documente i de
audiere.
Art. 20. - n exercitarea atribuiilor ce le revin, membrii echipei de control au
urmtoarele drepturi:
a) s aib acces n spaiile n care entitatea controlat i desfoar activitatea,
precum i n spaiile unde se afl documentele i sistemele informatice de eviden i
prelucrare a datelor;
b) s efectueze verificri n prezena reprezentantului legal al entitii controlate
sau a unei persoanei desemnate de ctre acesta, care are obligaia de a nsoi echipa de
control n orice sediu i incint n care entitatea i desfoar activitatea, inclusiv n
sediile societilor crora le-au fost externalizate din activitile specifice;
c) s solicite, n cazul audierilor, prezena la sediul A.S.F. a reprezentantului legal
al entitii controlate i a altor persoane/angajai n vederea furnizrii de informaii i de
note explicative scrise, precum i a prezentrii de documente, nscrisuri, registre i
evidene contabile;
d) s solicite i s verifice, n totalitate sau prin sondaj, orice nscrisuri, informaii,
nregistrri de orice fel, inclusiv cele telefonice n legtur cu ordinele de tranzacionare
primite/transmise, fiiere, registre i evidene contabile care pot avea legtur cu
activitatea entitii controlate, inclusiv cu activitile externalizate/transferate de ctre
aceasta, dup caz, precum i sistemele informatice de eviden i prelucrare a datelor;
e) s solicite copii, dac este cazul, ale documentelor, fiierelor, nscrisurilor,
registrelor i nregistrrilor contabile n form fizic/scanate/electronic, dup caz;
f) s solicite toate informaiile i explicaiile referitoare la aciunile/operaiunile
desfurate de ctre entitatea supus controlului;
g) s solicite note explicative scrise reprezentantului legal al entitii controlate,
angajailor acesteia, precum i reprezentantului legal al oricrei altei entiti creia i-au
fost externalizate activiti specifice.

Art. 21. - n exercitarea atribuiilor ce le revin, membrii echipei de control au

urmtoarele obligaii:
a) s aduc la cunotin n scris conductorului ierarhic existena sau apariia unui
potenial conflict de interese, aa cum este definit n Codul de Etic i Integritate al
A.S.F. prin completarea unei declaraii n acest sens;
b) s se identifice prin prezentarea legitimaiei de serviciu i deciziei de efectuare
a controlului;
c) s aplice n mod corect prevederile legislaiei specifice aplicabile entitii
controlate;
d) s pstreze confidenialitatea asupra datelor i informaiilor obinute;
7

e) s efectueze controlul astfel nct s afecteze ct mai puin activitatea curent a

entitii controlate;
f) s respecte programul de lucru al entitii controlate; controlul se poate
desfura i n afara programului de lucru al entitii, cu acordul scris al reprezentantului
legal al acesteia.

CAPITOLUL V
Activitatea de control efectuat de ctre A.S.F.
SECIUNEA 1
Iniierea controlului
Art. 22. - (1) Decizia de control periodic/inopinat reprezint mandatul de control
primit de echipa de control pentru a desfura aciunea de control. Documentul este
ntocmit de structura de control, avizat de vicepreedintele coordonator i semnat de
preedintele A.S.F.. Decizia de control cuprinde cel puin urmtoarele elemente:
a) temeiul legal al efecturii controlului;
b) tipul controlului;
c) data de nceput a aciunii de control;
d) perioada supus controlului;
e) obiectul/tematica de control;
f) denumirea i adresa entitii supuse controlului;
g) componena echipei de control i coordonatorul acesteia;
h) semntura preedintelui i tampila A.S.F.;
i) numrul i data deciziei.
(2) Echipa de control are obligaia de a nregistra decizia de control n Registrul de
intrri-ieiri al entitii la data prezentrii acesteia, precum i n Registrul unic de control
al entitii care va fi supus controlului.
Art. 23. (1) Structura de control are obligaia de a notifica entitatea care va fi
supus controlului periodic printr-o adres transmis prin pot cu confirmare de primire
sau, dup caz, prin fax, cu cel puin 15 zile lucrtoare nainte de data declanrii aciunii
de control.
(2) Notificarea transmis entitii va cuprinde anexat obiectul/tematica de control,
i, dup caz, prima solicitare de documente.
Art. 24. (1) n cazul audierilor, structura de control va emite decizia de audiere
semnat de vicepreedintele coordonator, n care se nscriu data i ora la care persoanele
convocate se vor prezenta, obiectul audierii, precum i eventualele documente care
trebuie furnizate echipei de control.
8

(2) Data la care se vor prezenta persoanele convocate pentru audiere nu trebuie s
depeasc dou zile lucrtoare de la data primirii deciziei.
SECIUNEA a 2-a
Efectuarea controlului
Art. 25. - Echipa de control are obligaia de a prezenta decizia de control
conducerii entitii supuse controlului sau unui reprezentant legal al acesteia.
Art. 26. - Conducerea entitii supuse controlului are obligaia de a informa
personalul angajat cu privire la prezena echipei de control i responsabilitatea acestuia de
a rspunde n cel mai scurt timp solicitrilor echipei de control.
Art. 27. - (1) Conductorul structurii de control are obligaia de a desemna un
coordonator al echipei de control, potrivit prevederilor art. 3 alin. (2) lit.g).
(2) Coordonatorul echipei de control are atribuia de a urmri ca aciunea de
control s se desfoare conform prevederilor legale n vigoare, membrii echipei de
control fiind rspunztori de aciunile ntreprinse n timpul controlului.
(3) Pentru atingerea obiectivelor activitii de control, membrii echipei de control
vor utiliza tehnici i instrumente de control specifice (chestionar, sondaj, interviu,
observare etc.).
Art. 28. - n desfurarea activitii de control, echipa de control va parcurge cel
puin urmtoarele etape:
a) analiza preliminar (pregtirea controlului) respectiv analizarea entitii ce
urmeaz a fi controlat efectuat n funcie de natura, amploarea i forma de
manifestare a riscurilor aferente activitii, precum i de complexitatea produselor
i serviciilor oferite;
b) documentarea care se efectueaz la sediul entitii controlate, prin utilizarea
tehnicilor i instrumentelor de control specifice;
c) solicitarea de informaii suplimentare entitii controlate, n cazul n care
informaiile i probele obinute nu sunt suficiente;
d) transmiterea procesului-verbal de control entitii controlate n vederea semnrii i
formulrii de eventuale observaii.
Art. 29. - (1) Echipa de control poate solicita copii pe suport hrtie i/sau pe
suport electronic, dup caz, pentru documentele pe care le consider necesare n
susinerea constatrilor i concluziilor aciunii de control.
(2) Pentru documentele pe suport de hrtie, copiile solicitate vor fi semnate, iar
pentru documentele pe suport electronic, acestea vor fi certificate prin declaraii olografe

sub semntur privat sau sub semntur electronic extins de ctre conductorul sau
reprezentantul legal al entitii controlate.
(3) Documentele n original ntocmite la solicitarea echipei de control vor fi
semnate de conductorul sau de reprezentantul legal al entitii controlate.
Art. 30. Componena echipei de control poate fi modificat/completat n timpul
derulrii aciunii de control, temporar ori pentru ntreaga perioad rmas.
Art. 31. - (1) Entitatea supus controlului are obligaia de a pune la dispoziia
echipei de control toate datele/documentele solicitate pentru a fi ridicate n copie/format
electronic de ctre aceasta n baza unui proces-verbal de ridicare date/documente.
(2) La solicitrile de informaii/explicaii formulate de membrii echipei de control,
orice angajat al entitii controlate sau persoan care se afl n relaii contractuale cu
aceasta este obligat() s rspund n limita competenelor.
(3) Refuzul formal, tacit sau prin omisiune de a furniza informaiile solicitate
conform alin.(1), n forma i la termenele solicitate de ctre echipa de control, precum i
mpiedicarea fr drept a exercitrii prerogativelor conferite de lege A.S.F., se vor
consemna ntr-un proces-verbal care va sta la baza adoptrii de msuri n conformitate cu
reglementrile n vigoare.
(4) Procesul-verbal de ridicare date/documente prevzut la alin. (1) cuprinde cel
puin urmtoarele elemente:
a) data i locul ncheierii procesului-verbal;
b) numrul deciziei de control n baza creia a fost declanat controlul;
c) numele, prenumele i funcia persoanelor desemnate s efectueze controlul;
d) denumirea entitii controlate;
e) numele, prenumele i funcia reprezentantului legal al entitii controlate sau al
persoanelor care au reprezentat entitatea pe perioada controlului;
f) referiri la toate notele explicative date n scris de ctre reprezentantul legal al
entitii supuse controlului i de personalul acesteia;
g) numrul de file prezentate/ridicate n format fizic i identificarea documentelor
prezentate/ridicate n format electronic;
h) nscrisuri, date, situaii i/sau informaii pe care echipa de control le consider
relevante;
i) meniunea c toate nscrisurile n original puse la dispoziia echipei de control
au fost restituite, iar copiile prezentate/ridicate de ctre echipa de control sunt complete i
conforme cu originalele.
(5) Procesul-verbal de ridicare date/documente prevzut la alin. (1) se ntocmete
n dou exemplare, unul pentru A.S.F. i cellalt pentru entitatea supus controlului, i se
semneaz de ambele pri. Cele dou exemplare ale procesului-verbal de ridicare
date/documente se nregistreaz cu acelai numr de nregistrare n Registrul de intrriieiri al entitii supuse controlului.
(6) n cazul n care reprezentantul legal al entitii sau persoanele care au
reprezentat entitatea pe perioada n care s-a desfurat controlul refuz semnarea, acest
10

fapt, precum i motivele invocate, se consemneaz de ctre echipa de control n procesulverbal de ridicare date/documente.
Art. 32. - n cazul audierilor se va ntocmi un proces-verbal de audiere, n dou
exemplare, cte unul pentru fiecare parte implicat, n care se vor meniona, dup caz,
elemente din cadrul celor prevzute la art. 31 alin. (4) i care va fi nregistrat la
Registratura A.S.F.. Prevederile art. 31 alin. (2), (3) i (6) se vor aplica n mod
corespunztor i n cazul ntocmirii procesului-verbal de audiere.
Art. 33. Pe parcursul aciunii de control, echipa de control va purta un dialog
instituional ferm i constructiv cu entitatea controlat.
SECIUNEA a 3-a
ntocmirea procesului-verbal de control i a notei de constatare

Art. 34. - n urma desfurrii tuturor activitilor aferente controlului periodic

sau inopinat, echipa de control va ntocmi un proces-verbal de control, la sediul A.S.F.
sau la sediul entitii controlate, care va conine ntr-o manier clar i concis cel puin
elementele prevzute n anexa care face parte integrant din prezentul regulament, din
care rezult motivul de fapt i temeiul de drept pe care acestea se fundamenteaz.
Art. 35. Echipa de control va consemna n procesul-verbal de control prevzut la
art. 34, iregularitile i disfuncionalitile constatate, structurate dup caz, att pe
elemente de conformitate ct i pe elemente de risc.
Art. 36. - (1) Entitatea controlat, sub semntura reprezentantului legal, are
dreptul de a formula n scris obieciuni cu privire la constatrile consemnate n procesulverbal de control, dup cum urmeaz:
a) n termen de maximum trei zile lucrtoare de la data primirii procesului-verbal
de control, n cazul controlului inopinat;
b) n termen de maximum apte zile lucrtoare de la data primirii procesuluiverbal de control, n cazul controlului periodic.
(2) n situaii excepionale, la solicitarea temeinic motivat a entitii i cu acordul
vicepreedintelui coordonator din cadrul A.S.F. termenele prevzute la alin. (1) lit. (a) i
(b) pot fi prelungite cu o perioad care s nu depeasc durata maxim acordat iniial.
(3) Entitatea controlat are obligaia de a informa persoanele care sunt
responsabile cu privire la constatrile echipei de control legate de activitatea acestora n
vederea formulrii de eventuale observaii.
Art. 37. (1) Procesul-verbal de control ntocmit n conformitate cu prevederile
prezentului regulament se nregistreaz la Registratura A.S.F. i n Registrul unic de
control al entitii controlate.
11

(2) n cazul n care entitatea refuz semnarea i/sau nregistrarea actului

de control, echipa de control va consemna meniunea "refuz s semneze" n
procesul-verbal.
Art. 38. Nota de constatare reprezint un act de control bilateral i se ntocmete
de ctre echipa de control, n cazuri excepionale dup cum urmeaz:
a) cnd se constat iregulariti i disfuncionaliti ca urmare a controlului
efectuat, pentru clarificarea crora se impune continuarea verificrii la alt entitate i/sau
de ctre alte structuri ale A.S.F. i/sau alte instituii;
b) cnd se impune efectuarea unor verificri ncruciate i la alte entiti dect cea
la care s-a iniiat controlul, n scopul instrumentrii i fundamentrii unor constatri;
c) cnd se constat la o entitate supus controlului iregulariti i disfuncionaliti
a cror reconstituire ulterioar nu mai este posibil. n aceast situaie, nota de constatare
se ntocmete i se semneaz n momentul identificrii deficienelor respective.
Art. 39. - (1) n nota de constatare se consemneaz situaia de fapt, precum i,
dac este cazul, msurile luate operativ de entitate pentru remedierea iregularitilor i
disfuncionalitilor identificate de ctre echipa de control.
(2) Nota de constatare este anex la procesul-verbal de control, se ntocmete n
dou exemplare, unul pentru echipa de control i unul pentru entitatea controlat, i se
semneaz de ctre echipa de control, precum i de ctre:
a) reprezentantul legal al entitii controlate, n cazurile prevzute la art. 38
lit. (a) i (b);
b) alte persoane n prezena crora s-a efectuat constatarea, n cazul prevzut la
art. 38 lit. (c).
(3) n cazul n care entitatea controlat refuz semnarea notei de constatare de
ctre reprezentantul legal, aceasta poate fi semnat de maximum doi martori sau, n lipsa
acestora, se va consemna meniunea "refuz s semneze".

SECIUNEA a 4-a
Finalizarea aciunii de control
Art. 40. - (1) n situaia n care, n urma aciunii de control, entitatea nu a fost
sancionat sau nu au fost dispuse msuri cu privire la aceasta, finalizarea aciunii de
control este reprezentat de comunicarea prin adres scris ctre entitatea controlat prin
care se atest faptul c n urma activitii de control, aceasta nu a fost sancionat sau nu
au fost dispuse msuri.
(2) n situaia n care, n urma aciunii de control, au fost dispuse sanciuni/msuri
de ctre Consiliul A.S.F., aciunea de control se consider finalizat dup comunicarea
msurilor dispuse.
12

(3) Entitatea controlat are obligaia de a transmite n termenul fixat stadiul

adoptrii msurilor dispuse de ctre Consiliul A.S.F..
(4) n cazul netransmiterii stadiului de implementare a msurilor dispuse, entitatea
controlat este notificat de ctre direcia de specialitate din cadrul A.S.F. i are obligaia
de a se conforma n termenul stabilit de ctre A.S.F..
CAPITOLUL VI
Sanciuni

Art. 41. - (1) Pe baza concluziilor rezultate n urma activitii de control, Consiliul
A.S.F. poate aplica sanciuni potrivit legislaiei aplicabile sectoarelor de supraveghere
financiar, i/sau poate dispune msuri n scopul prevenirii unor situaii similare ori
remedierii deficienelor constatate cu prilejul desfurrii controlului i poate sesiza alte
instituii ale statului, potrivit competenelor acestora.
(2) Netransmiterea la termen a stadiului adoptrii msurilor dispuse de ctre
A.S.F. ca urmare a constatrilor echipei de control se sancioneaz n conformitate cu
prevederile legale n vigoare.
(3) Nerespectarea msurilor dispuse de ctre A.S.F. ca urmare a constatrilor
echipei de control se sancioneaz conform prevederilor legale n vigoare.
(4) Dispunerea sanciunilor i/sau a msurilor se face n baza hotrrii Consiliului
A.S.F., prin decizie semnat de preedintele A.S.F. i se comunic entitii/persoanei
sancionate.
Art. 42. - Nerespectarea de ctre entitile i persoanele vizate supuse activitii
de control a prevederilor prezentului regulament se sancioneaz de ctre A.S.F. n
conformitate cu legislaia n vigoare.
Art. 43. La aplicarea saniunilor sau la dispunerea msurilor pentru o spe n
cauz sau spee identice se va ine cont de punctele de vedere exprimate anterior de ctre
A.S.F. n condiiile existenei aceluiai cadru legal n vigoare.
Art. 44. - (1) Msurile sancionatorii se pot publica n Buletinul A.S.F. i/sau,
dup caz, n Monitorul Oficial al Romniei.
(2) Monitorizarea aplicrii sanciunilor i/sau adoptarea msurilor prevzute la art.
41 alin. (1) se realizeaz de ctre structurile de specialitate din cadrul A.S.F. conform
atribuiilor din Regulamentul de Organizare i Funcionare al A.S.F..
Art. 45. - Persoanele fizice sau juridice sancionate pot formula plngere
mpotriva deciziei prin care sunt aplicate sanciuni ori dispuse msuri, n conformitate cu

13

dispoziiile Legii contenciosului administrativ nr. 554/2004, cu modificrile i

completrile ulterioare.

CAPITOLUL VII
Dispoziii tranzitorii i finale

Art. 46. - Activitile de control n curs de desfurare la data intrrii n vigoare a

prezentului regulament vor continua n conformitate cu reglementrile n vigoare la data
nceperii aciunii de control.
Art. 47. (1) Structurile de control din cadrul sectoarelor de supraveghere
financiar vor asigura consolidarea i specializarea procedurilor proprii i metodelor de
control, n acord cu prevederile prezentului regulament i cu cele mai bune practici n
domeniu.
(2) Pentru aplicarea unei politici de control unitare la nivelul celor trei sectoare,
structurile de control vor elabora cadrul de obiective urmrit n activitile de control
periodic i vor asigura schimbul de informaii cu structurile de supraveghere n ceea ce
privete att abordarea bazat pe riscuri, ct i cea de conformitate.
Art. 48. - Prezentul regulament se public n Monitorul Oficial al Romniei,
Partea I i intr n vigoare la data publicrii acestuia.
Art. 49. - La data intrrii n vigoare a prezentului regulament se abrog
Regulamentul Consiliului Autoritii de Supraveghere Financiar nr. 1/2014 privind
activitatea de control desfurat de Autoritatea de Supraveghere Financiar, publicat n
Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 61 din 24 ianuarie 2014.
Preedintele Autoritii de Supraveghere Financiar,
Miu NEGRIOIU

Bucureti,
Nr. 2/18.02.2015

ANEXA
14

PROCES-VERBAL DE CONTROL
ntocmit ca urmare a aciunii de control desfurate la..............

A) Elemente introductive
a) decizia de control n baza creia a fost declanat controlul;
b) date privind entitatea supus controlului;
c) numele, prenumele i funcia reprezentantului legal al entitii controlate sau ale
persoanelor care au reprezentat entitatea pe perioada controlului;
d) perioada n care s-a desfurat controlul;
e) perioada controlat;
f) numele, prenumele i funcia persoanelor desemnate s efectueze controlul;
g) note explicative date n scris de ctre reprezentantul legal al entitii supuse controlului i
de personalul acesteia;
B) Constatri i recomandri ale echipei de control incluse pe capitole, n funcie de
structura lor i n conformitate cu obiectivele tematicii de control aferent controlului
cu referire la cel puin urmtoarele elemente:
a) aspecte privind administrarea i gestionarea activitii desfurate;
b) calitatea i eficiena sistemului de guvernan corporativ;
c) aspecte privind modul de reflectare a activitii desfurate n evidenele financiarcontabile;
d) aspecte privind principalele riscuri, vulnerabiliti, cerine prudeniale i indicatori;
e) msurile deja dispuse de ctre entitatea controlat pentru remedierea deficienelor
constatate;
f) iregulariti i disfuncionaliti constatate, structurate dup caz, att pe elemente de
conformitate ct i pe elemente de risc, cu indicarea actului normativ incident,
g) sinteze referitoare la punctul de vedere al reprezentanilor legali ai entitii controlate fa
de solicitrile echipei de control, dac este cazul.
15

n cazul controlului inopinat se vor prezenta n cuprinsul procesului-verbal de control doar

aspectele relevante din perspectiva obiectivelor de control urmrite.
C) Alte aspecte relevante1
D) Meniuni finale (data i locul ncheierii procesului-verbal, semnturi, etc. )

Vor fi consemnate acele nscrisuri, date, situaii i/sau informaii pe care echipa de control le consider relevante,
n aciunea de control periodic/inopinat, inclusiv anexe acolo unde este cazul.

16