Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
BUZ,AV
Poineo noostro ceo de toote zilele
www,boromir.ro
E-mail: secretariat. buzd ri (lboromir'. ro
Prospect simplificat
intocmit in legatura cu luziunea prin absorbtie de catre SC Boromir Prod SA (societate absorbanta) a
societatilor comerciale SC Boromir Pan SA si SC Eurostar lnvest SRL (societati absorbite)
REZUMAT
l.
tl
Identitatea membrilor organelor de conducere ale societatilor care rezulta din fuziune ai consultantilor
si ai auditorilor financiari ale acestora:
Dl. Sava Constantin - director general; SC Confident Expert SRL Bucuresti
2. Raportul de schimb al actiunilor si modalitatile de predare a actiunilor
Raportul de schimb al actiunilor este: pentru actiunile Boromir Pan SA:0,9010
pentru partile sociale Eurostar Invest SRL : 62.3420
Astfel, pentru o actiune detinuta in cadrul societatii Boromir Pan S.A. (simbol PANC), actionarul va
primi 0,9010 actiuni in cadrul societatii Boromir Prod S.A. (simbol SPCU), iar pentru o parte sociala
detinuta in cadrul societatii Eurostar Invest SRL. asociatul va primi 62,3420 aatiuni in cadrul societatii
Boromir Prod S.A. (simbol SPCU).
3. Date financiare selectate pentru societatile care fuzioneaza, pentru data de fuziune, precum si pentru
societatea rezultala din fuziune (date financiare de deschidere): capitalizare si grad de indatorare.
Fundamentarea si conditiile fuziunii. factorii de risc.
Bilanturi la data de 30.04.2010 - ANEXA I
Gradul de indatorare:
SC Boromir Prod SA:
SC Boromir Pan SA:
SC Eurostar Invest SRL:
Dupa fuziune:
SC Boromir Prod SA: 13.42%
La data de 30.04.2010 datoriile inregistrate pe societatile care au fuzionat. aveau termen de rambursare cu
scadenta de pana la un an. Dupa fuziune, au lost reanalizate liniile de credit si s-a reconsiderat perioada
de rambursare cu o scadenta de peste un an. In acest sens mentionam si raportul de audit intocmit de SC
Confident Expe( CP SRL, care mentioneaza: "societatea a clasificat in bilant la capitolul datorii catre
institutiile de credit cu termen de exigibilitate cu termen de exigibilitate mai mare de un an suma de
20.582 mii lei, din care suma de 15.399 mii lei reprezinta soldul nerambursat al liniei de credit acordat de
fNC Bank Pitesti cu scadenta la 19.07.201l; estimarea conducerii se bazeaza pe faptul ca este in curs de
aprobare prelungirea scadentei acestei linii de credit dupa data de 31.12.2011, societatea beneficiind de
aceatsa linie cu mai multi ani in urma".
Cele trei societati participante la fuziune au activitati asemanatoare si fac parte din acelasi grup.
SC Boromir Prod SA detine 99,60% din capitalul social al SC Eurostar Invest SRL si controleaza aceasta
societate. SC Eurostar Invest SRL detine, la randul ei 65,98% din capitalul social al SC Boromir Pan SA.
Deoarece societatea absorbanta are participatii la societatea absorbita Eurostar Invest SRL. societatea
absorbanta Boromir Prod SA, renunta la participatia de 99,60%o, respectiv 312.774 parti sociale detinute
la societatea absorbita. De asemenea, nu vor fi emise actiuni pentru parlicipatia detinuta de catre SC
Eurostar Invest SRL de 65,98%, respectiv 2.563.533 actiuni, in cadrul SC Boromir Pan SA.
Un numar de 11.927.432 actiuni SPCU detinute de societatea absorbita Eurostar Invest SRL in cadrul
societatii absorbante SC Boromir Prod SA, vor fi inregistrate ca actiuni proprii si vor fi anulate dupa
fuziune.
RC: l1O
@m
IEE@E
184
NR.
Pag 1127
10/01/2010; Iso
ir . rc)
In urma fuziunii, structurile societatilor care participa la fuziune se vor reuni la nivel functional
si
@m
GffinnffiF
Pa9.2127
10/01/2010j I5O
Nume
Pozitie
Presedinte
General
Membru
neexecutiv
Administratie
independent
ln
Consiliul
de
7. Actionari semnificativi
Actionari semnificativi ai societatii rezultate in urma fuziunii:
SC Boromir Ind SRL: 15.7 47 .940,80 lei reprezentand 157 .479.408 actiuni cu o valoare nominala de 0,1 0
lei (67,56%).
Alti actionari persoane juridice: 4.850.920,10 lei reprezentand 48.509.201 actiuni cu o valoare nominala
de 0,10 lei (20,82%).
Alti actionari persoane frzice: 2.707 .512,90 lei reprezentand 27 .075.129 actiuni cu o valoare nominala de
0,10lei (lt,62%).
8. Informatii financiare
8.1 Situatiile financiare si alte informatii financiare pentru societatile care fuzioneaza, la data de
fuziune, precum si pentru societatea care rezulta din fuziune:
SC Boromir Prod SA la data de 30.04.2010:
34.366.749
49.305.975
52.145.400
257.953
2.839.425
24.372.188
SC Boromir Pan SA la data de 30.04.2010:
Cifra de Afaceri
Ch. Totale
Venituri Totale
Impozit pe profit
Profit net
Capital social
10.1 80
29r.985
110.190
2.150
-181.796
3
88.s 38
Ch. Totale
Venituri Totale
Impozit pe profit
@B
IE
.lttlilllrt6
374.102
520.5t2
2.150
RC: JlO / 144 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO
Scdiu social: str. gANnERUfUt, nr. 3Z auziu, jud. Buziu, Romania
Ief: (+40238) 436 661 | 436l70i Faxr (+40238) ,146 705
Capital social: 23.306.373,80 ROt{
cont RO22ING8O006008156198915; Banca: G BAi{K AGENTIA PITESTI
NR.
Pao
t2l
10/01/2010; I5o
Profit net
Capital social
ir.
rc
146.410
3.140.3 00
Date societate nou infiintata, conform Bilant deschidere: a se vedea ANEXA 2 la prezentul prospect
8.2 Modificari semnificative pentru societatile care fuzioneaza si pentru societatea care rezulta din
_
O
fuziune: Nu e cazul
9. Detalii cu privire la fuziune/admitere la tranzactionare pe o piata reglementata.
Procedura de notificare a actionarilor cu privire la numarul de actiuni emise de societatea rezultata din
fuziune, ce le-a fost alocat. Modalitatea de predare a actiunilor si, daca este cazul, cuantumul sultei.
Numarul actiunilor SPCU alocate fostilor actionari Boromir Pan, a fost calculat de catre Consiliul de
Administratie, la data de inregistrare, in baza raportului de schimb, aprobat prin Hotararile AGEA ale
fiecarei societati participante la fuziune, dupa cum urrneaza: nr.6125.11.2010 (Boromir Prod SA), nr.
3125.11.2010 (Boromir Pan SA) si nr. 3125.11.2010 (SC Eurostar Invest SRL).
ln urma fuziunii, societatea absorbanta va emite noi actiuni la valoarea nominal si nr. precizate in cadrul
Proiectului de Fuziune, pct. 7. Actionarii Boromir Pan si asociatii Eurostar Invest SRL vor primi actiuni
SPCU conform raportului de schimb, asa cum este prezentat in cadrul Proiectului de Fuziune, pct.6.
Stingerea drepturilor aferente actiunilor societatilor absorbite se realizeaza prin inregistrarea actionarilor
societatilor absorbite ca actionari in registrul actionarilor Boromir Prod SA, tinut de catre Depozitarul
Central.
Modalitatea de predare a actiunilor a actiunilor: Proiectul de fuziune pct. 9
Actionarii societatilor absorbite dobandesc dreptul la dividende de la data la care Fuziunea isi produce
integral efectele, adica, potrivit Legii nr. 3l/1990 si Legii 29712004, odata cu inscrierea in registrul
comertului a mentiunii privind modificarea capitalului social al SC Boromir Prod SA si inscrierea noilor
actiuni si actionari in registrul actionarilor. La momentul realizarii fuziunii actionarii pierd dreptul la
dividende de la societatile absorbite si dobandesc dreptul la dividende de la societatea absorbanta,
proportional cu participarea fiecaruia la capitalul social al societatii absorbante.
Actionarii societatilor absorbite vor intra in posesia actiunilor nou emise de catre societatea absorbanta, la
data inscrierii acestora in registrul actionarilor societatii comerciale Boromir Prod S.A.
La data operarii fuziunii, actionarii societatilor absorbite, pentru care Boromir Prod S.A. va emite actiuni
noi in schimbul actiunilor detinute vor primi un numar de actiuni calculate pana la cel mai apropiat numar
intreA, prin inmultirea numarului de actiuni detinut de fiecare dintre acestia la societatea absorbita, cu rata
a. ."ii.U determinata in proiectul de fuziune (Proiect de fuziune pct. 6).
In cazul in care numarul de actiuni rezultat prin acest procedeu va fi diferit de numarul total de actiuni noi
emise de societatea absorbanta, diferentele vor fi alocate intre actionari, proportional cu ponderea
detinuta de catre acestia in capitalul social al societatii absorbante, dupa fuziune.
Nu exista sulta.
9.1 Piata/pietele reglementate pe care vor fi admise la tranzactionare actiunile societatii care rezulta din
fuziune. Actiunile SPCU vor fi in tranzactionate in continuare la Bursa de Valori Bucuresti.
9.2 Diluarea in urma fuziunii. a cotelor detinute de actionarii existenti ai societatilor care fuzioneaza.
(daca este cazul).
Inainte de fuziune:
Procent (7o)
Numar detineri
64,61
SC Boromir Ind SRL Rm. 1s7.479.408
Valcea
ffi m
l!|t!fiilt! tql
NR.
Pao.4127
.c. BoRolArR
Persoane
juridice
60.270.993
Persoane fizice
25.971.481
10.66
Numar detineri
t5'/ .479.408
Procent (%)
67.56
48.509.201
20,82
fuziune
11,62
27.075.t29
9.3 Cheltuieli ocazionate de fuziune.
Cheltuielile ocazionate de fuziune au lost inregistrate pentru efectuarea raportului de expertiza asupra
dosarului care f'ace obiectul fuziunii (raport de schimb, temei legal fuziune etc.), precum si diverse taxe
platite la Registrul Comertului, astfel:
Expeniza contabila: 25.603 lei
Registrul comertului: 1.000 lei
I 0.lnformatii suplimenlare
10.1 Capitalul social al societatilor care fuzioneaza si al societatii rezultate din fuziune.
Capital social al Boromir Prod SA: 24.372.188,20 [ei; capital social al SC Boromir Pan SA: 388.538,30
lei; capital social SC Eurostar Invest SRL: 3.140.300 lei. Capital social SC Boromir Prod SA, dupa
fuziune: 23.306.373,80 lei.
10.2 Actul constitutiv al societatii care rentha din fuziune. Actul constitutiv al SC Boromir Prod SA a
suferit modificari la Capitolul III. art. 7 privind capitalul social, Actiunile.
10.3 Documentele ce vor fi puse la dispozitia actionarilor.
Pe o perioada de 1 an de la data la care Prospectul simplificat de fuziune este facut public, copii ale
urmatoarelor documente sunt disponibite pentru investitori, pe suport de hartie la sediul societatii:
Rapoarte de evaluare intocmite de expert la cererea societatilor care fuzioneaza,
Situatii financiare de la data de fuziune ale societatilor care fuzioneaza. precum si situatia financiara de
deschidere a societatii absorbante. duoa fuziune.
CUPRINS
l. Persoaneresponsabile
I .l Numele si functia persoanelor fizice sau denumirea si sediul persoanelor juridice responsabile pentru
informatiile incluse in document sau in anumite parti ale acestuia, caz in care se vor preciza aceste parti.
Dl. Sava Constantin - Director General
SC Elf Expert SRL cu sediul in Bucuresti, str. Negustori nr. 25, sector 2.
1.2 Declaratii ale persoanelor responsabile mentionate la punctul 1.1 din care sa reiasa ca informatiile
incluse in documente sunt, dupa cunostintele lor. in conformitate cu realitatea si nu contin omisiuni de
natura sa afecteze semnificativ continutul acestuia.
Declaratie: Sava Constantin - Director General
"Subsemnatul Sava Constantin, in calitate de reprezentant legal al SC Boromir Prod SA Buzau, cu
sediul social in municipiul Buzau, strada Santierului, nr. 37, judelul Buzau, inregistrata la Oficiul
Registrului Comertului sub nr. Jl0/184/1991" CIF RO1145077, declar pe propria rdspundere, cd
informatiile prczenlale in Prospect simplificat, intocmit in legatura cu fuziunea prin absorbtie de catre
SC Boromir Prod SA (societate absorbanta) a societatilor comerciale SC Boromir Pan SA si SC Eurostar
@E
I&E!I!E!E
CEiTltlCAlE!
Pag.5l27
10/0V2010j ISO
.c. BoRoMrR
Invest SRL (societati absorbite) sunt, dupa cunostintele mele, in confbrmitate cu realitatea si nu contin
omisiuni de natura sa afecteze semnificativ continutul acestuia"
Declaratie: Filip Stoica Director Elf Experl SRL "Subsemnatul Filip Stoica, in calitate de reprezentant legal al SC Elf Expert SRL , cu sediul social in
municipiul Bucuresti, str. Negustori nr. 25, sector 2, inregistrata la Oficiul Registrului Comertului
Bucuresti sub nr. J40/5810/2000, CIF RO13130754, declar pe propria rdspundere, cd informatiile
prezentate in Prospect simplificat, intocmit in legatura cu fuziunea prin absorbtie de catre SC Boromir
Prod SA (societate absorbanta) a societatilor comerciale SC Boromir Pan SA si SC Eurostar Invest SRL
(societati absorbite) sunt, dupa cunostintele mele, in confbrmitate cu realitatea si nu contin omisiuni de
natura sa afecteze semnificativ continutul acestuia".
2. Auditori financiari
Numele
si
adresele auditorilor financiari care au auditat situatiile financiare ale societatilor care
este:
membru asociat
al
Asociatiei Nationale
Evaluatorilor
din
Romania
seria
cu certificatul nr.
@K
tE@
184
cERTfFfCATEf ISO 22000:2005, NR.NAEU/08/10852, 20/0s/2008; ISO 9001:2008, NR. NAEUl09lm264, 1910612009; oHsqs18001:2007,NR.NAEU/10/100,165
14001:200a, NR. NAEU/10/100464,
Pa9.6127
I?l0rl2or0
10/01/2010; Iso
performan(e mai bune. Riscul de lard este generat de probabilitatea aparitiei unor schimbdri politice.
sociale gi economice neprevdzute, schimbdri legislative repetate, fluctualii ale cursului de schimb sau rate
ridicate ale infla{iei.
Risc determinat de corelares cu evolutia pietei globule
Evenimentele de pe piafa llnanciard mondiald au impact asupra evolu{iei pielei economice romAnesti, fapt
dovedit de evolu{ia pielei de capital romAnesti in ultimele luni. Prin urmare acestea pot afecta atat
activitatea societatii absorbante cat gi evolu{ia acestuia pe piala de capital.
Risc legislativ
In prezent, legisla{ia Rom6niei este in cea mai mare parte armonizatd cu legislaJia Uniunii Europene
conform recomandirilor impuse gi principiilor acquis-ului comunitar. Totugi, pot aparea o serie de
modificdri qi completiri ale legislaliei in vigoare ce pot afecta activitatea societatii absorbante.
Riscul valutar
Liberalizarea operaliunilor valutare de capital aduce un risc suplimentar qi anume, dreptul conferit prin
lege Bancii Nafionate a Romdniei de a lua masuri de salvgardare pe o perioada limitati de cel mult 6 luni
datoritd existentei pe termen scu$ a unor fluxuri de capital cu amploare semnificativd. Orice interventie
BNR pe piala valutarA poate avea efecte semnificative asupta situa{iei financiare a societatii absorbante
cdt gi asupra rezultatelor activitilii operalionale derulate de acesta.
Riscul relativ lu piala de capilal
Volatilitatea este o caracteristicl esenliald a oricdrei piele de capital. Volatilitatea poate caracteriza gi
evolulia titlurilor societatii absorbante astfel incat existl riscul ca la un moment dat sd apard o pierdere
parliald sau totalS a sumelor investite in actiunile societatii absorbante.
Factori de risc relativ la industria oanificatiei
Concurenla
in contexiul aderdrii la Unit.nea Europeand, companiile din sectorul de mordrit qi panificalie se confruntd
cu presiuni de competitivitate puternice. Pentru intreprinderile din domeniu provocdrile majore sunt
legate de implementarea strategiilor de management, care sd asigure durabilitatea afacerilor lor pe o pia![
concuren!iald.
Deficitul de ./brla de muncd
lndustria de panificalie a fost o industrie cu un nivel salarial mai scdzut decit media, insd piala fo4ei de
muncl nu lasl foarte multe opliuni cu privire la acest aspect. Existe o mare fluctualie de personal pe
pozi!iile care necesitl personal necalificat qi slab calificat iar motivele sunt variate.
Cre$terea
De la inceputul anului prelul gazelor naturale livrate consumatorilor a fost majorat de cateva ori, aceste
majordri afectdnd intreaga industrie alimentard, mare consumatoare de gaz metan. Datoriti majoririi
tarifului la gaz.e dar qi a costurilor pentru materia primd pre{ul produselor alimentare poate cre$te cu pana
la20o/o in acestA primavard. Totul depinde insd de politica de preluri a fiecdrui producdtor, determinatd de
puterea economicA pe care o are fiecare agent economic. De asemenea conteazd Ei stocurile de materie
prim[ de{inute de fiecare producdtor, deoarece dupi epuizarea aoestora, importurile vor cre$te iar agentul
economic poate suferi pierderi datorate deprecierii leului. O problemd cu care se confrunti economia
mondiald qi care are influenle pe piald intemd este cre$terea pre{ului grdului. ln Romdnia insi apare gi
@m
lFfitlrti rtF
cERTlFlcATEr Iso
22000:200s, NR.AIAEU/o8/108s2,
CaDital
soci.l: 23,3O6,373,aO
RO1{
Pag.7127
10/01/2010; Iso
necesitatea de a acoperi deficitul de peste 200.000 t de grdu pe care il are lara noastrd pAnd la noua
recoltd, ceea ce va genera prejuri mai mari gi la produsele finite, indiferent dacd se va apela la importuri
sau la rezerva de stat.
Factori de risc relativ
Lipsa./br1ei de muncd
Emitentul se confruntd cu disparitia personalului calificat specializat in industria de panificafie datoritA in
principal faptului cd sistemul de pregdtire profesionald nu mai reugegte sd genereze potenliali candidati.
Dace aceastA lipsd se menline ea poate avea efecte negative asupra activitdlii societatii absorbante.
Pre s i une a sa lar i ald ridical d
Oferta pe piala fo4ei de muncd in acest sector este destul de redusd atAt din punctul de vedere al
pregdtirii profesionale dar gi datoritd faptului cd existd o migralie spre alte industrii mai profitabile 9i mai
putin solicitante din punct de vedere fizic. Existd o mare fluctualie de personal, in special pe funcfiile ce
necesitb personal necalificat gi slab calificat c eea ce genereazd o presiune asupra salariilor. Aceasta poate
avea consecinle negative asupra rezultatelor economico-financiare ale societatii absorbante.
ffi g
GCitf?fCAlE!
RC: JlO
184
sdi! socialr str. gA TIERuLur, nr. 37, Buziu, jud. Buz{u, RomAni.
Tch (+,fo238) 436 66r I 436r7ot F.xt (+tlo238) ,146 705
C.pital social: 23.306,373,40 ROl{
G BANK AGEI{TIA
PltEStl
Pag.8127
r0/0V2010; ISO
Riscul de piata. Este riscul dat de instabilitdlile din mediul politic qi economic la nivel nalional qi
interna{ional. Acest risc poate afecta to{i emitentii, indiferent de sectorul in care activeazd.
mentiuni privind distribuirea geografica a acestor investitii precum si privind sursele de finantare a
acestora, inainte si dupa fuziune.
Avand in vedere iaptul ca societatile absorbite Boromir Pan SA si Eurostar Invest SRL, si-au desfasurat
activitalea in anii 2009 - 2010 cu un numar mediu de 3 salariati, respectiv de 2 salariati, si intrucat
societatile detin in proprietate imobile (cladiri si terenuri), aceslea realizeaza venituri preponderent din
inchirierea cladirilor.
Societatea Boromir Prod SA isi va continua politica de investitii inceputa din anul 2009, existand
proiecte care au in vedere cresterea profitabilitatii prin fabricarea in special de produse cu valoarea
rcalizata prin modemizarea utilajelor deja existente si achizitionarea altelor noi, la punctele de lucru cheie
ale societatii : Fabrica de paine Buzau Sud, Fabrica de paine Buzau Nord, Moara Buzau.
Trebuie subliniat ca toate aceste investitii, realizate si in anul 2010, s-au facut cu surse monetare proprii.
cat si prin apelarea la linii de credit.
5.2.2 Informatii privind investitiile principale in legatura cu care organele de conducere ale societatilor
care fuzioneaza si-au luat deja, inainte de fuziune, angajamente ferme privind realizarea acestora in viitor,
precum si modalitatea preconizata de realizare a acestora de catre societatea rezultata din fuziune.
Nu este cazul. Societatile absorbite nu au avut investitii. iar societatea absorbanta isi va continua oolitica
de investitii inceputa.
fi
fuziune
6.1. Activitdti principale. Principalele activitati desfasurate de societeta absorbanta, Boromir Prod SA
sunt: macinarea cerealelor, labricarea si comercializarea produselor de morarit si panificatie. patiserie,
cofetarie, comert.
6.1.1. Descrierea operaliunilor $i a activitA{ilor ce urmeazd a fi desfi;urate de societatea rezultata din
fuziune. (Se vor menliona inclusiv principalele categorii de produse care se intenlioneazd sd fie vAndute
gi/sau servicii care inten{ioneazd a fi deslbgurate de cdtre societatea rezultatd din fuziune).
Obiectul de activitate al societA{ii, conform nomenclatorului C.A.E.N. este:
Obiectul de activitate principal'
Domeniul principal: I 06 Fabricarea produselor de mordrit, a amidonului gi a produselor din amidon;
Activitate principali:1061 Fabricarea produselor de mordrit;
Obiectul de activitate secundar:0147 - CreEterea pdsdrilor;
l0l I - Produclia qi conservarea cdrnii;
l0l3 - Prepararea produselor din carne (inclusiv din carne de pasSre);
t@
RC: J10
Sdiu
184
a(H{rt
\sl$)t
NR.
Pag.9l27
461
I-
Intermedieri
semiproduse;
4617 - Intermedieri in come4ul cu produse alimentare, bduturi gi tutun;
4621 - Comer! cu ridicata al cerealelor, seminfelor gi furajelor;
4622 - Come\ cu ridicata al florilor gi plantelor;
4631 - Comer! cu ridicata al fructelor gi legumelor;
4632 - Come\ cu ridicata al cimii gi produselor din came;
4633 - Comert cu ridicata al produselor lactate, oudlor uleiurilor 9i grdsimilor comestibile;
4634 - Come( cu ridicata al bduturilor;
4635 - Come( cu ridicata al produselor din tutun;
4636 - Come( cu ridicata al zahdrului, ciocolatei 9i produselor zaharoase;
4637 - Comerj cu ridicata cu cafea, ceai, cacao gi condimente;
4638 - Comer! cu ridicata, specializat, al altor alimente, inclusiv peqte, crustacee qi molugte;
4639 - Comerl cu ridicata, nespecializat, de produse alimentare, bduturi gi tutun;
4641 - Comerf cu ridicata al produselor textile;
+OlZ - Come( cu ridicata al imbrdcdmintei gi incAllemintei;4
Comerl
Comerf
Comerf
Comer!
@E
Famtltticl
CEiIIFICATE:
ISO 22000:2005, |{R.NAEU/o8/10852. 20/05/2008, ISO 900r:2008, NR. IIAEU/09/90254, 19/06/2009; OHSqS1800l:2007,NR.NAEU/r0/100455 10/0r/20!0; rSO
Pao.10127
rc m ir. I o
4741
@m
|sm@@
.?'GE\
\w
Pao.11127
Depozitari;
5920 ActivitAli
6399
7ll I
Produselc dc patiserie sunt valorificate atat pe piata locala, cat si pe cea nationala pe urmatoarele canale
distribuitori, en-gross! lanturi magazine.
Produsele de panificatie sunt valorificate in proportie de 90% pe piata locala si judeteana, iar diferenta de
l0% pe piata nationala prin intermediul retelelor.
Pentru plodusele de panificatie societatea detine 60% din cota de piata la nivel de judet, iar pentru
produsele dc rnorarit detine l0% din cota de piata tot la niveljudetean.
6.i.
Patente si licente
. lnlormalii sintetice cu privire la misura in care societatea rezultatd din fuziune se preconizeazi ci
va fi dependenti de patente gi licenle sau contracte financiare, comerciale sau industriale ori procese de
produclic noi.
Nu esle cazul.
6.4. Tenreiul oricdror declaralii lbcute de societafile care participd la fuziune cu privire la pozilia
competitivd care se preconizeazA pentru societatea care rezulti din fuziune.
Nu este cazul.
7. Structura orqanizatorici
6.3.1
@m
r@!E&E
NR.
Pag.12127
((i)
borornif. ro
7.1. Daci societelile care fuzioneazd fac parte dintr-un grup/grupuri diferite, o scurtd descriere a poziliei
din fuziune in cadrul grupului.
Nu este cazul, societatile care fuzioneaza fac parte din acelasi grup: grupul Boromir, din care mai lac
pafte si urmatoarele societati: SC Boromir IND SRL, SC Hardwood SRL, SC Comcereal SA Valcea, SC
Moara Cibin SA, SC Amylon SA, SC Extrasib SA, SC Comcereal SA.
ce urmeazd sd o aibd societatea oare rezultd
7.2. O lisU a filialelor pe care urmeazd sd le aibd societatea care rezulti din fuziune, inclusiv numele.
statul in care urmeazA sd fie infiinlate, de{inerile societ6fii care rezultd din fuziune din capitalul social al
acestora $i proportia voturilor delinute.
Nu este cazul.
8. Propricti{i imobiliare, utilaje qi instala{ii
8.1. Informatii referitoare la activele imobilizate ale societatii rezultatd din fuziune, inclusive referitoare
la modalitatea de preluare a contractelor de achizilii in leasing ale societililor care fuzioneazd precum qi
modalitatea de preluare a oricdror ipoteci/servituli care greveazi respectivele active.
Activele imobilizate ale societatii Boromir Prod, dupa fuziune sunt in valoare de 127.989.9101ei.
8.2. Descrierea problemelor de mediu ce pot afecta utilizarea de catre societatea rezultatd din fuziune a
respectivelor active preluate.
Nu exista probleme ce pot alecta utilizarea activelor preluate, societatile absorbite detin autorizatie de
mediu.
9. Privire general)i asupra situa{iei financiare 9i activitifii de exploatare
9.1 . Situatia linanciard
Descrierea situaliei financiare a societd(ilor care fuzioneazl pentru data de fuziune.
Descrierea situaliei financiare de deschidere a societdlii rezultate din fuziune.
SC Boromir Prod SA la data de fuziune 30.04.2010:
Cifra de Afaceri
34.366.749
49.305.975
Ch. Totale
Venituri 'l'otale
52.145.400
lmpozit pe profit
25'7.953
Profit net
2.839.425
Capital social
24.372.t88
SC Boromir Pan SA la data de fuziune 30.04.2010:
ll0.l80
Cifra de Af aceri
291.985
Ch. Totale
Venituri Totale
l 10.190
Impozit pe profit
Profit net
Capital social
2.150
- I 8l .796
388.53 8
Cifra de Afaceri
Ch.'fotale
Venituri Totale
Impozit pe proflt
Profit net
@m
IE@!E
CERtlFlcAlE: lso
520.000
374.102
520.512
2.150
146.410
RC: Jlo / 184 / 1991 ; CUI: 11450t7 AF: RO
sdiu social: str. 9ANTTERULUT. nl. 37, BUziU, iud. Buzdu, Roftenia
Telr (+40238) 436 661 / 435170; Fax: (+4023er446 7Os
Capital social: 23.306.373,80 RON
Cont: RO22ING900O5O08156198915; Banca: ING BA[{K AGENTIA PITESTI
Pag.13l27
3.140.3 00
social
Date socictatc Boromir Prod SA, dupa fuziune, conlbrm Bilant deschidere:
Capital social: 23.306.373,80 lei (a se vedea,4 NEXA 2 la prezentul prospcct).
I-
@m
EU@!E
cERtlFlcATE: lso
J(Rt
\w
22000:2005, NR.NAEU/o8/10852,20/0s/2008; ISO 9001:2008, NR. NAEU/09/90264, 19/06/2009; OHSAS18001:2007 ,NR.NAEU/10/100465 10/01/2010; I50
14001:2004, NR. AIAEU/t0/100464, 10/0V2010
Pag.14l27
Previziunile in ceea ce priveste profitul societatii rezultate din fuziune sustin ideea fuziunii, intrucat
fuziunea atrage dupa sine o serie de reduceri a costurilor, prin optimizarea proceselor de decizie realizata
prin cenlralizarea informatiilor la un singur nivel decizional; utilizarea capacitatilor de depozitare ale celor
trei societati intr-un mod mai eficient; reducerea costurilor generale de administratie prin crearea unei
structuri de conducere unice, mai supla, cu niveluri intermediare de decizie pe departamente; eliminarea
paralelismelor din structurile administrative ale societatilor care participa la fuziune; cresterea eficientei
economice a activitatii de baza prin alocarea mai judicioasa a resurselor materiale si financiare; eliminarea
unor cheltuieli indirecte care se inregistrau la nivelul fiecarei societati prin crearea de compartimente unice
(intretinere. reparatii, etc.);
13.2. Raporl intocmit de experJi sau auditori independenli ref'eritor la faptul c6, in opinia acestora,
previziunile au fost intemeiate pe elementele invocate gi ci principiile contabile utilizate pentru
prognozele privind profitul sunt in concordanli cu cele ale politicii contabile.
A se vedea Raportul de evaluare intocmit de catre SC ElfExpert SRL - ANEXA4
14. Organele administrative, de conducere qi supraveghere
Pentru societatea rezultatd din fuziune (conform actelor constitutive), numele gi funclia membrilor
organelor administrative, de conducere gi supraveghere pi principalele activitdfi desliqurate de aceqtia in
afara societdtii, in conditiile in care acestea sunt semnificative.
Conducerea societatii este asigurata de:
- Adunarea Generala a Actionarilor
Consiliul de Administratie comous din
Pozitie
Nume
Presedinte
Membru executiv
in
- director
Consiliul de Administratie
nu
15.
de
15.1. Numirul anga.ialilor societdjii rezultate din fuziune, clasificarea acestora pe categorii de activitdJi
prestate precum gi in func(ie de loca{ia geograticd. O previziune cu privire la numdrul mediu de angajafi
temporari pe care societatea rezultatd din fuziune ii va avea in urmdtorul exerciliu financiar.
Numar angajati dupa fuziune: Numarul angajatilor rezultati din fuziune este de I . l5 5.
Numar angajati pe categorii de activitati prestate:
Personal de conducere: 46
@m
ts@@E
NR.
Pag.15l27
15.2. Detincri de acfiuni sau op{iuni acordate salarialilor societd{ilor care fuzioneazd, precum gi numirul
Ei modalitatca de alocare de acliuni noi (op{iuni) emise de societatea rezultatd din fuziune.
Nu cstc cazul.
15.3. l)escrierea modalitdlii de preluare de cdtre societatea rezultatd din fuziune a oricdror acorduri
privind implicarea salaria{ilor in capitalul societ[lilor care fuzioneazl.
Nu estc cazul.
I 6. Ac{ionari semnificativi
16.1. Actionarii semnificativi ai societdlilor care fuzioneazd gi ai societdlii rezultate din fuziune.
Proiect dc fuziune pagina I
Societatc rezultata din fuziune Boromir Prod SA:
SC BoromirlndSRL: 15.747.940,80 lei reprezentand 157.479.408 actiuni cuo valoare nominala de 0,10
lei (67.5601,).
Alti aclionari persoane juridice: 4.850.920,10lei reprezentand 48.509.201 actiuni cu o valoare nominala
de 0.l0 lei (20.82%).
Alti actionari persoane hzice: 2.707 .512,90 lei reprezent and 27 .07 5 .129 actiuni cu o valoare nominala de
0.l0lei (11.62%).
16.2. Inlirrmalii cu privire la situalia in care aclionarii semnificativi ai societatilor care fuzioneazd gi ai
sociclitii rezultate din fuziune au drepturi de vot diferite. Dacd nu existi o astfel de situalie. se va preciza
acest tapt.
Nu exista o astfel de situatie.
16.3. O descriere a acordurilor cunoscute de societdjile care fizioneazd a cdror aplicare pot genera, la o
datd ulterioarl, o schimbare a controlului asupra societAlii rezultate din fuziune.
Nu este cazrrl.
17. Informalii financiare privind situa{ia patrimoniali, pozi{ia financiari precum Ei contul de
profituri gi pierderi.
17.1. lnlbrrnatii flnanciare istorice pentru societAlile care fuzioneazd
Informalii llnanciare auditate la data de fuziune (situaliile financiare de fuziune). Se vor anexa
rapoartelc de audit.
SCI
Cifra de Ataceri
Ch.'l'otale
Venituri I-otale
7tl
fit
Prolit nct
Capital social
SC Boronrir Pan SA:
Cifia dc' .Alaceri
2009
2008
162.445.501
133.668.621
6.707.173
12.358.950
202.550.605
206.698.371
996.921
3. 1 50.845
12.358.950
3.285.401
469.796
r4s.750
3.788.616
1.342.783
486.362
5.733
-862.154
388.538
245.698.5t5
253.342.185
936.497
Ch.'lbtalc
Venituri 'lbtale
lmpozit rre protit
Prot'it nt't
Capilal social
388.538
5.
-1.357
.t34
@m
279.489
6.564.100
I 1.459.889
6.450
4.895.789
0
IE@
2010
126.690.959
160.114.031
161.760.644
1 .139.531
507.082
23.306.3'74
184
NR.
Pag.16l27
Cifra de Afuceri
Ch. Totalc
Venituri 'l'otale
Impozit pe profit
Proflt nct
Capital social
771.394
1.t07 .622
782.179
5.733
331.176
3. I 40.300
737.683
1 .056.166
738.467
0
-3t7.699
3.140.300
1.469.319
21.256.500
28.003.524
6.450
6.747.024
0
Informa{ii suplimentare
@m
IEE@E
CERrlFlcArE:
0,1 lei
IsO 22000:200s, NR.AIAEU/08/I0852, 20/05/2008; r5O 900r:2008, NR. NAEU/09/90264, 19/06/2009; OHSA518001:2007,|R-NAEU/1o/100465 t0/0r/20r0; ISO
14001:2004, NR. NAEU/10/100464, 10/0V2010
Pag.17l27
care
@m
IEEEE@E
cCRTtrtcArE: tso
184
22ooo:2oos, NR.NAEU/08/10852,
7O5
Pag.18127
l0/0U2010; l5O
.c. BoRoMrR
4642
4643
imbricdmintei 9i incdllSmintei;
Comer! cu ridicata al aparatelor electrice 9i de uz gospodiresc,
Conre r! cu ridicata al
al
aparatelor de radio gi
teler. izoarc'lor:
de intre{inere;
Conrerg cu ridicata
('omcr{ cu ridicata
Conier! cu ridicata
Corrert cu ridicata
|a EEEEE
cERtfFfcATE: iso
Sediu social:
cont
Pag.19l27
10/01/2010j l5O
.c.
www,boromir.ro
E-mail: sear-ctaf iat. ilutau ilrbo$[1if . ro
prin
IE@E@
CRlfFfcArE: rso
Pag.20l27
ln cadrul Consiliului de Administrafie este creat un comitet de audit, format din 2 membri: dl. Boromiz
Constantin - administrator neexecutiv gi dl. Rdileanu Vasile - administrator neexecutiv independent, cu
experienli in aplicarea principiilor contabile 9i in audit financiara.
Administralca gi reprezentarea societdlii se face pe o perioadd de 4 ani, cu posibilitatea prelungirii
acesreia, conlbrm art. 134 alin. 5, 6, 7 din Legea 3l/1990 republicatd.Pe durata indeplinirii mandatului.
administralorii nu pot incheia cu societatea un contract de muncd. In cazul in care administratorii au fost
descmnali dintre salarialii societalii, contractul individual de muncd este suspendat pe perioada
mandatului. Numdrul de administratori este stabilit in raport cu volumul qi specificul activitalii societdlii
comercialc'. Alegerea administratorilor se lace dintre ac{ionari propo(ional cu partea de capital delinutl
sau din alara societilii (specialigti, institulii publice, societdli comerciale). Cdnd se creazA un loc vacant
in ('A. Adunarea generald a actionarilor alege un nou administrator pentru completarea locului vacant.
Sunt incompatibile cu calitatea de membru al Consiliului de Administrafie gi pregedinte CA, persoanele
care. potriYit legii sunt incapabile sau au fost condamnate pentru gestiune frauduloasd, abuz de incredere,
fals. ingclaci:ure. delapidare, mdrturie mincinoasd, dare sau luare de mitd precum, gi pentru alte infracliuni
prevAzutc dc lege referitor la societSlile comerciale.Consiliul de Administrafie ales de Adunarea Generald
a actionarilol este condus de un pregedinte. Numirea pregedintelui Consiliului de Administralie se
stabile$re dc Consiliul de administralie. La prima qedinld, CA stabilegte remunera{ia pregedintelui gi a
mernbriltx ('A. Consiliul de administrafie se intruneqte la sediul socieldtii ori de cAte ori este necesar, la
convocarca pregedintelui sau a l/3 din numdrul membrilor sdi. El este prezidat de pregedinte, iar in lipsa
acesruia de unul din vicepregedinli desemnat de pregedinte. Pregedintele nume$te un secretar, fie din
merrbrii c<>nsiliului fie din afara acestuia.Consiliul de administralie poate delega unuia sau mai multor
membri ai srii unele inputerniciri pe probleme limitate gi poate recurge la experfi pentru studierea
anumitor probleme. in relaliile cu tefi, societatea este reprezentatd de cdtre pregedintele Consiliului de
administralie pe baza 9i in limitele imputernicirilor date de adunarea generald a aclionarilor sau in lipsa
lui. de citrc unul din vicepregedinli, desemnat de consiliu. Cel ce reprezinti societatea semneazd actele
carc o anga.ieazd fala de terti. Obligatiile gi rdspunderea administratorilor sunt reglementate de dispoziliile
referitoarc'la mandat gi de cele speciale prevdzute in legea 3l /1990 R.
Mernbrii consiliului de administra{ie vor putea exercita orice act care este legat de administrarea
societa(ii in interesul acesteia, in limita drepturilor care li se conferd.Pregedintele consiliului de
adnrinistralie cste numit pe o duratd care nu poate depdgi durata mandatului sdu de administrator.
Pregedintelc coordoneazd activitatea consiliului gi raporteazd cu privire la aceasta adundrii generale a
acfionarilor. Iil vegheazl la buna funclionare a organelor societAlii. In cazul in care preqedintele se afld in
imposibilitatc temporard de a-gi exercita atribuliile, pe durata stdrii respective de imposibilitate consiliul
de administratie poate insdrcina pe un alt administrator cu indeplinirea func{iei de pregedinte.Consiliul de
adnrinistratic adoptl decizii cu majoritatea absolutd a acelor prezenli. Pentru valabilitatea deciziilor este
neccsarir prczenla a cel pulin jumdtate din administratorii societdtii.Consiliul de administralie deleagl
conducerca societa[ii directorului general. Pregedintele Consiliului de administra{ie este gi directorul
gencral al societdtii.Consiliul de administralie numegte funclionarii societdlii in funcliile stabilite prin
structura organizatoricd, luncfionald gi de producfie. Art.l5 Atribuliile gi rdspunderile Consiliului de
administlalie. Consiliul de administrafie are urmatoarele competenle de baz6, care nu pot fi delegate
dirsctorilor:Stabilirea direcliilor principale de activitate gi de dezvoltare ale societa!ii;Stabilirea
sistcmului contabil qi de control financiar qi aprobarea planificdrii financiare;Numirea gi revocarea
direcrorilor qi stabilirea remunerafiei lor;Supravegherea activitdlii directorilor;Pregdtirea raportului
annual. organizarea adundrii generale a aclionarilor gi implementarea hotf,r6rilor acesteia;Angajarea gi
concedie-rca personalului, stabilirea drepturilor 9i obliga!iilor acestuia; Stabilirea indatoririlor qi
responsabilitililor personalului societdlii pe compartimente $i a directorilor executivi;Aprobarea
RC: JlO
lFr ttrrnnif.:rF
184
/ 1991;
CUI:
l145ott
AF: RO
cERl|F|cAlE:lsc22oo0:2oo5,NR.NAEU/08/10852,20/05/2008;l5o9001:2008,[R.N^Eu|@|264'|9|6|2009;oH1$01:2o07,NR.N
14001:2004, NR. NAEU/ro/100454, l0/0V2010
Pag.21l27
())
l)oronrir. rn
@m
|EgE@oH
CERrtFtcArE: Iso
Pag.22l27
10/01/2010; Iso
19.2.6. I)cscriere sumard a oricdror prevederi din actul constitutiv, procedurile gi alte reglementiri inteme
ale respcctirci societd{i care pot avea un efect de amdnare, suspendare ori prevenire a schimbarii
controlului asupra societ6!ii.
Nu este cazul.
19.2.7. Menlionarea prevederilor din actul constitutiv care instituie obligativitatea rapofiArii in cazul
depnqilii unui anumit prag al delinerilor de acliuni emise de emitent.
Nu este cazrrl.
19.2.8. [)csr:r'ierea condiliilor impuse prin actul constitutiv cu privire la modificarea capitalului social
daci accstc r:onditii sunt mai restrictive decdt prevederile legale.
Nu cstc carzul.
20. Contractc importante
Modalitatca de preluare de cdtre societatea rezultatd din fuziune a contractelor societdtilor care
ffi m
L=?fl
\ad!/
EIpmIESE
cERTtFtcATE 1so
RC: J10
sediu social:
stl.
184
22000:2005, NR.NAEU/08/10852,
,SliEAtS\
^rt|r]z=-saA
,!7/e-.\O
l4rtfEa!=.bl
-{{B),''i7
!.8
20/0s/2008, ISO 900rr2008, NR. NAEU/09/90264, l9/06/2009i OHSASl800r:2007 ,NR.NAEU/10/100465 10/01/20r0; Iso
14001i2004, NR. NAEU/lo/100464, 10/0V2010
Pag.23l27
_
I
: secretariat.buzaiiQ)boronrir.rc)
Declaram cri. psntru o perioada de I an de la data la care documentul de prezentare a fuziunii este ldcut
disponibil pcntru prima dat6, toate documentele mai sus mentionate sunt disponibile pentru investitori, pe
suport haltie la sediul societatir.
23. Informa{ii cu privire la de{ineri
Inlbrma!ii cu privire la societdlile comerciale in care societatea care rezulta in urma fuziunii urmeazd sd
definri. o proporjie a capitalului social cu un impact semnificativ asupra evaludrii propriilor active gi
pasire. pozii.:i linanciare sau asupra profitului sau pierderilor.
Nu cste cazLrl.
24. Informatii cheie
24.1 . C'apitalizare 9i grad de indatorare
Pentru socidatea rezultati din fuziune, informa{ii privind capitalizarea gi gradul de indatorare (se va
distinge intre datoriile garantate $i negarantate). Informaliile privind indatorarea vor include qi cele
privind datotiile indirecte gi contingente
Dupit tit.ziLtt',':
SC l]oronrir i'rod SA: | 3.42%
24.2.lntcrcs, l.'persoanelor fizice Eijuridice implicate in fuziune
Descrit-rea oricdLrui interes (inclusiv iele aflate in conflict) care sunt importante pentru fuziune cu
mentionatea numelor persoanelor implicate gi a naturii acestui interes.
Nu esle cazrrl.
24.i. N'lotivele $i fundamentarea fuziunii
Descricti rnirt ivele, fundamentarea gi condiliile fuziunii.
Proiccl dt: lir.,iune pag.: 2 - 3 - 4
25. Inlbrmatii cu privire la acliuni
Raportul cle schirnb al acliunilor, metoda de determinare a acestuia, inclusiv o declaralie cu privire la cine
a stabilit criteriile de delerminare sau cine este formal responsabil pentru determinarea acestuia.
Modalitatea dc predare a acliunilor gi, dacd este cazul, cuantumul sultei.
Proicct de luziune pag.: 3-4-5.
Criteriile dr rleterminare au lost stabilite de catre fiecare Consiliu de Administratie/Administrator Unic al
sociclatilor participante la fuziune, in baza rapoartelor de evaluare intocmite de societatea de evaluare.
25.1. O dcscricrc a tipurilor gi claselor de acliuni care sunt alocate sau oferite in urma fuziunii, cu
precizarca inclusiv a codului ISIN sau a unui alt cod de identificare.
Actiunilt' surt nominative si dematerializate.
Actiunilc sc tranzactioneaza la Bursa de Valori Bucuresti, cu simbol SPCU, avand codul ISIN
ROSPCI ]ACNOR2.
25.2. I-egislatia aplicabild acliunilor care urmeazd sd fie emise de societatea rezultati in urma fuziunii.
Rontancascl.
25.3. lndicarca iaptului daci acliunile ce urmeaze sd fie emise de societatea rezultald in urma fuziunii
sunt nonrinalive sau la purt5tor.
Actiunile sunt nominative si dematerializate.
25.4. Moncda in oare vor fi emise actiunile societdtii rezultate din fuziune.
RON
25.5. O dcscricrc a drepturilor atagate acfiunilor societelii rezultate din fuziune. incluzAnd orice limitdri
ale acestor drepturi gi prooedura de exercitare a acestor drepturi.
Drepnrl la dir'idende:
a) data la carc se na$te dreptul la dividende;
F!E[![!!E
CERTrrrcaTE.
Pag.24l27
10/01/2010; I5O
.f
b) data limite pAnd la care poate fi exercitat dreptul la dividende qi indicarea persoanelor in favoarea
cdrora funclioneazd decdderea din dreptul la dividende;
c) restricliile privind dividendele precum gi procedurile privind acordarea dividendelor cdtre aclionarii
nerezidenli;
d) metoda de calcul a dividendelor, periodicitatea precum qi natura cumulativd sau necumulativi a
pldlilor.
Dreptul de vot
Dreptul de preferinld
Dreptul de a participa la profiturile societAlii
Dreptul de a beneficia de orice surplus rezultat dintr-un proces de lichidare.
Reguli privind rdscumpdrarea acliunilor
Reguli privind conversia ac{iunilor.
Nu este cazul deoarece nu se creeaza o noua societate prin fuziune. Drepturile atasate actiunilor SPCU nu
sufera modificari.
25.6. Se vor preciza actele decizionale in viftutea cdrora ac{iunile vor fi emise. (Se vor menfiona
hotdrArile AGEA ate societililor care participA la fuziune).
Hotarari de aprobare de principiu a fuziunii:
Hotararea AGEA nr. 5/05.10.2010 emisa de SC Boromir Prod SA (publicata in Monitorul Oflcial al
Romaniei, partea a lV-a nr. 4320/18.10.2010)
Hotararea AGEA nr. 2105.10.2010 emisa de SC Boromir Pan SA (publicata in Monitorul Oficial al
Romaniei, partea a IV-a nr. 4320/18.10.2010)
Hotararea AGEA nr. 2104.10.2010 emisa de SC Eurostar Invest SRL (publicata in Monitorul Oficial al
Romaniei, partea a IV-a nr.4356/20.10.2010)
Hotarari de aprobare definitiva a fuziunii:
Hotararea AGEA nr. 6125.11.2010 emisa de SC Boromir Prod SA (inregistrata la ORC Buzau sub nr.
49541110.12.20t0\
Hotararea AGEA nr.3125.11.2010 emisa de SC Boromir Pan SA
Hotararea AGEA nr. 3/25.11.2010 emisa de SC Eurostar Invest SRL
25.7. Se va preciza data estimativd de emisiune a acliunilor (data estimativi de inregistrare la Oficiul
Registrului Comerlului a noii societd{i rezultate din l'uziune qi, dupd caz' dala eslimativA la care se
preconizeazd admiterea respectivelor valori mobiliare la tranzaclionare pe o piald).
Nu este cazul, nefiind creata o societate noua prin fuziune. Actiunile SPCU sunt admise la tranzactionare
la B.V.B. Bucuresti.
25.8. O descriere a oricdror restriclii cu privire la libera transf'erabilitate a acliunilor emise de societatea
rezultatd din fuziune.
Nu este cazul.
25.9. Indicarea existenlei oricdrei of'erte obligatorii de preluare sau a situaliilor de aplicare a prevederilor
art.206 respectiv art. 207 din Legea nr.29712004 in legdturd cu respectivele acliuni.
Nu este cazul.
25.10. Cu privire la lara unde urmeazi sd se inregistreze societatea care rezultd din fuziune:
a) inlbrma{ii cu privire la nivelul impozitului pe venitul din aciiuni cu relinere la sursi;
b) indicalii cu privire la faptul daci emitentul igi asumd responsabilitatea pentru relinerea la sursd
pi vf,rsarea acestui impozit.
Societatea este inresgistrata in Romania, si se aplica legislatia in vigoare.
26. Termenii si conditiile fuziunii.
Proiect de fuziune pag.: 2-3-4
tE@
cERttFtCATE!
RC: t10
/ r84 /
Sediu socialr Str. gANTIERULUI, nr. 37, BUZiU, iud. auziu, Romenia
Tef: (+4O23a) 436 661 I 436l70i ?a* (+4|J238) 446 7O5
ISO 22000:2005, NR.AIAEU/08/10852, 20/05/2008; I5o 900r:2008, NR. NAEU/09/90264, 19106/2009; OHSASIS00I:20O7,NR.AJAEU/10/100455
1,{lo1:2004, NR. AJAEU/10/100464, l0/0V2010
Pag.25127
l0/01/2010; ISO
('ondi: : ilc gi detalii referitoare la posibilitatea retragerii din societate, in situalia in care este
apliczrhil art. 242 din Legea nr. 29712004.
Nu sstc cazul
26.1. I']lanul dc distribulie Ei de alocare
26.2. I . Pnrcedura de notificare a ac{ionarilor cu privire la numdrul de acliuni emise de societatea
rezullatir din lirziune, ce le-a fost alocat / Modalitatea de predare a ac{iunilor gi, dacd este cazul,
26. I .
cuantur'1)rll s,ritci.
Nunri,rul actiunilor SPCU alocate fostilor actionari Boromir Pan S.A. si SC Eurostar Invest SRL a fost
calcrrlrr dt'ca1re C.A. la data de inregistrare, in baza raportului de schimb aprobat prin Hotararea AGEA
nr. 6/25.11.1010. Fostii actionari ai societatilor absorbite intra in posesia actiunilor SPCU in momentul
inregistrarii acestora la Depozitarul Central. Nu exista sulta.
26.2.1. I)ata incepdnd cu care documentul de prezentare a fuziunii este disponibil spre consultare.
Proicctul dc Iuziunea lost publicat in Monitorul Oficial al Romaniei partea a IV nr. 4321l18.10.2010.
26.i. Intr:rn,tdiarul
26.3.1. Nunr.'le 5i adresa intermediarului care a contribuit la intocmirea documentului de prezentare a
fuziu n ii.
Documcntul cle prezentare a fuziunii a fost realizat cu surse proprii.
26.3.2. ('onrisioane pldtite intermediarului.
Nu cste cazul.
27. Admiterca la tranzac{ionare pe o pia{I reglementati
27.1. lncliclrca faptului dacd acliunile societdlii rezultate din fuziune sunt subiect sau vor fi subiect al
unei r:elcli , {. admitere la tranzaclionare pe o piald reglementati. Dacd este cunoscuti, data cAnd vor fi
adm i sc l a tra ! ytlc,tionare valorile mobil iare.
Nu csle cazui. Actiunile SPCU sunt deja tranzactionate la Bursa de Valori Bucuresti. categoria a II-a.
28. ( heltuieli aferente fuziunii
TotalLrl cheltuielilor ocazionate de fuziune.
Cheftuielilc ocazionate de fuziune au fost inregistrate pentru realizarea raportului de evaluare. precum si
cu rliversc trrre platite la Registrul Comertului, astfel:
Expeltizir contabila: 25.603 ler
Rcgistlul,.,"'tr'rtului: 1.000 lei
29. Diluarca dctinerilor de ac(iuni
Vakralcu si Drocentul diludrii imediate rezultdnd in urma fuziunii, dacl este cazul.
Motlillcalca narticinatiilor. ca urnare a fuziunii:
Procent (%)
Numar detineri
\57 .479.408
64,6r
60.2',70.993
25.97 | .481
10,66
Valcca
Persortnc irrri cl'ce
iti (ie
157.479.408
Valcca
pcrs,'l,nc
48.509.201
iL1 ,,,,icc
27.075.129
Perso::ne il zice
@m
r-!r@@
CERTtFtcATE: :o
Pag.26l27
toote zilele
ileww,boromir,r<:
E-mail: jecrctaIdl lrL j:iriii'l,\)rilrilii.ic
30. Informa{ii adi{ionale
30.1. Dacd existi consultanli in legdturd cu fuziunea se va mentiona donumirea gi sediul acestora,
calitatea in care au aclionat, precum gi contribulia acestora.
SC Elf Expert SRL este o societate de audit flnanciar, expertiza contabila. consultanta si evaluari.
organizata ca persoane juridica romdna, cu capital integral privat, avand sediul in Bucuresti, str.
Negustori nr. 25, sector 2" J401581012000. CIF RO I 3 I 30754,
Societatea Elf Expert a avut calitatea de consultant pe probleme de fuziune.
calitatea in care au ac!ionat. precum gi contributia acestora.
30.2. lndicarea altor informafii din documentul de prezentare care au lbst auditate sau revizuite de
auditorii emitentului qi dacd auditorii au intocmit un raport. in caz afirmativ. va li reprodus cel pufin un
rezumat al acestui raport.
Daci dcclaralia sau un raport atribuit unui expcft sunt incluse in documentul de prezentare se vor lurniza
numele acestei persoane, sediul profesional, calificarea prof'esionali precum gi orice interes important ar
avea in legdturd cu fuziunea. Dacd raportul/declaralia au lbst intocmite la cererea unei societili care
fuzioneazd, se va face o declaralie cu privire la laptul cA aceste documcnte au fost inclusc cu
consimlamintul persoanei care a autorizat con!inutul acelci pdrli din documcntul de prezentare.
30.3. Daci inlormajia a ibst f'urnizati de o terld persoani. se va confirma faptul cd aceasti informafie a
lost reprodusd cu acuratele qi cd, dupa cunogtin{ele societalilor care luzioneazd, nu au fost omisc laptc
care ar f'ace ca informalia furnizatd sd fie incorecti sau sd inducd in eroare. In plus, sc va identifica sursa
informaliilor.
Nu este cazul.
Mentiune: ,rViza de aprobare aplicotd pe Prospectul simplificat intocmil in legulura cu.fuziunau prin
absorhtie tle catre SC Boromir Protl SA (societule ab.sorbanla) a societatihr tomerciole SC Boromir Pttn
.Sl si S(' Eurostar Invest SRL (societeti obsorbite), nu are valoare de guanlie Si nici nu reprezintd o
altd formd de apreciere a C.N.V.M, cu privire Ia oportunitatea, avantajele sau dezavantajele, proJitul
ori riscurile pe care le-ar putea prezenta tranTacliile de incheiat prin acceptarea ofertei publice obiect
al deciziei de aprobare, Decizia de aprohare cerfirtcd numai regularitatea prospectului in privin\a
exigenlelor legii si ale normelor adoptate in aplicarea acesleia".
Consiliului de
lng.
Departament.I
[.ii
@m
tE@
cERTfFfCATET ISO 22000:2005, NR.AIAEU/o8/1085?, 20/0s/2008; lso 9001:2008, NR NA!U/09190264,191a612009; oHsAs18001i2007,NR.NAEU/10/10046s 10/0V20101 I5O
14001:2004, NR AIAEU/1o/100464, 10/0V2010
Pao.27127