Sunteți pe pagina 1din 3

4

MONITORUL OFICIAL AL ROMNIEI, PARTEA I, Nr. 242/9.IV.2015


PARLAMENTUL ROMNIEI

C A M E R A D E P U TA I L O R

S E N AT U L

LEGE
pentru ntrirea disciplinei financiare privind operaiunile de ncasri i pli n numerar
i pentru modificarea i completarea Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 193/2002
privind introducerea sistemelor moderne de plat
Parlamentul Romniei adopt prezenta lege.
CAPITOLUL I
Msuri pentru ntrirea disciplinei financiare
privind operaiunile de ncasri i pli n numerar
Art. 1. (1) Operaiunile de ncasri i pli efectuate de
persoane juridice, persoane fizice autorizate, ntreprinderi
individuale, ntreprinderi familiale, liber profesioniti, persoane
fizice care desfoar activiti n mod independent, asocieri i
alte entiti cu sau fr personalitate juridic de la/ctre oricare
dintre aceste categorii de persoane se vor realiza numai prin
instrumente de plat fr numerar, definite potrivit legii.
(2) Prevederile prezentului capitol nu se aplic Trezoreriei
Statului, instituiilor de credit, instituiilor emitente de moned
electronic, instituiilor care presteaz servicii de plat,
autorizate de Banca Naional a Romniei sau autorizate n alt
stat membru al Uniunii Europene i notificate ctre Banca
Naional a Romniei, potrivit legii, instituiilor financiare
nebancare i entitilor care efectueaz operaiuni de schimb
valutar, definite potrivit legii, pentru operaiunile specifice
activitii pentru care acestea au fost autorizate, precum i
operatorilor din domeniul jocurilor de noroc.
(3) Prevederile prezentului capitol se aplic i operaiunilor
de ncasri i pli n valut efectuate pe teritoriul Romniei.
ncadrarea n plafoanele prevzute de prezentul capitol se
efectueaz n funcie de cursul de schimb valutar, comunicat de
Banca Naional a Romniei, de la data efecturii operaiunilor
de ncasri sau pli.
Art. 2. n sensul prezentei legi, urmtorii termeni se
definesc astfel:
a) ncasare fragmentat fracionarea sumei de ncasat n
mai multe trane, pentru a evita plafonul de ncasare n numerar
stabilit prin lege;
b) plat fragmentat fracionarea sumei de plat n mai
multe trane, pentru a evita plafonul de plat n numerar stabilit
prin lege;
c) magazin de tipul cash and carry magazin care
realizeaz comer de tipul cash and carry, astfel cum este definit
la art. 4 lit. e) din Ordonana Guvernului nr. 99/2000 privind
comercializarea produselor i serviciilor de pia, republicat, cu
modificrile i completrile ulterioare.
Art. 3. (1) Prin excepie de la prevederile art. 1 alin. (1) se
pot efectua operaiuni de ncasri i pli n numerar, n
urmtoarele condiii:
a) ncasri de la persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), n
limita unui plafon zilnic de 5.000 lei de la o persoan;
b) ncasri efectuate de ctre magazinele de tipul cash and
carry, care sunt organizate i funcioneaz n baza legislaiei n
vigoare, de la persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), n limita
unui plafon zilnic de 10.000 lei de la o persoan;
c) pli ctre persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), n limita
unui plafon zilnic de 5.000 lei/persoan, dar nu mai mult de un
plafon total de 10.000 lei/zi;
d) pli ctre magazinele de tipul cash and carry, care sunt
organizate i funcioneaz n baza legislaiei n vigoare, n limita
unui plafon zilnic total de 10.000 lei;

e) pli din avansuri spre decontare, n limita unui plafon zilnic


de 5.000 lei, stabilit pentru fiecare persoan care a primit
avansuri spre decontare.
(2) Sunt interzise ncasrile fragmentate n numerar de la
beneficiari pentru facturile a cror valoare este mai mare de
5.000 lei i, respectiv, de 10.000 lei, n cazul magazinelor de
tipul cash and carry, precum i fragmentarea facturilor pentru o
livrare de bunuri sau o prestare de servicii a cror valoare este
mai mare de 5.000 lei, respectiv de 10.000 lei.
(3) Sunt interzise plile fragmentate n numerar ctre
furnizorii de bunuri i servicii pentru facturile a cror valoare este
mai mare de 5.000 lei i, respectiv, de 10.000 lei, ctre
magazinele de tipul cash and carry. Persoanele prevzute la
art. 1 alin. (1) pot achita facturile cu valori care depesc
plafonul de 5.000 lei, ctre furnizorii de bunuri i servicii,
respectiv de 10.000 lei, ctre magazinele de tipul cash and
carry, astfel: 5.000 lei/10.000 lei n numerar, suma care
depete acest plafon putnd fi achitat numai prin instrumente
de plat fr numerar.
(4) La data acordrii avansurilor spre decontare, sumele
aferente intr n calculul plafonului zilnic prevzut la alin. (1)
lit. c) sau d), dup caz.
Art. 4. (1) Operaiunile de ncasri n numerar efectuate de
persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), de la persoane fizice,
reprezentnd cesiuni de creane, primiri de mprumuturi sau alte
finanri, precum i contravaloarea unor livrri de bunuri sau a
unor prestri de servicii se efectueaz n limita unui plafon zilnic
de 10.000 lei de la o persoan.
(2) Sunt interzise ncasrile fragmentate de la o persoan,
pentru operaiunile de ncasri n numerar prevzute la alin. (1),
cu o valoare mai mare de 10.000 lei, precum i fragmentarea
tranzaciilor reprezentnd cesiuni de creane, primiri de
mprumuturi sau alte finanri, respectiv fragmentarea unei livrri
de bunuri sau a unei prestri de servicii, cu valoare mai mare de
10.000 lei.
(3) Prevederile alin. (1) i (2) nu se aplic n cazul livrrilor de
bunuri i prestrilor de servicii care se efectueaz cu plata n
rate, n condiiile n care ntre persoanele prevzute la art. 1
alin. (1) i persoanele fizice sunt ncheiate contracte de vnzarecumprare cu plata n rate, conform legii.
(4) Operaiunile de pli n numerar efectuate de persoanele
prevzute la art. 1 alin. (1), ctre persoane fizice, reprezentnd
contravaloarea unor achiziii de bunuri sau a unor prestri de
servicii, dividende, cesiuni de creane sau alte drepturi i
restituiri de mprumuturi sau alte finanri se efectueaz cu
ncadrarea n plafonul zilnic de 10.000 lei ctre o persoan. Sunt
interzise plile fragmentate n numerar ctre o persoan, pentru
tranzaciile mai mari de 10.000 lei.
Art. 5. Plafoanele-limit prevzute de prezentul capitol nu
se aplic de ctre persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), pentru
urmtoarele operaiuni:
a) depunerea de numerar n conturile deschise la instituiile
de credit sau la instituiile care presteaz servicii de plat i care
sunt autorizate de Banca Naional a Romniei, inclusiv n
automatele de ncasri n numerar;
Text postat pe - www.cabinetexpert.ro

MONITORUL OFICIAL AL ROMNIEI, PARTEA I, Nr. 242/9.IV.2015


b) plata cheltuielilor de deplasare n interes de serviciu, n
limita sumelor cuvenite pentru plata transportului, a diurnei, a
indemnizaiei i a cazrii pe timpul deplasrii, precum i a
cheltuielilor neprevzute efectuate n acest sens;
c) plata n numerar a impozitelor, taxelor, contribuiilor,
amenzilor i a altor obligaii datorate bugetului general
consolidat al statului;
d) retragerea de numerar din conturi deschise la instituiile
de credit sau la instituiile care presteaz servicii de plat i care
sunt autorizate de Banca Naional a Romniei pentru plata
salariilor i a altor drepturi de personal prevzute de lege i
pentru alte operaiuni de pli efectuate ctre persoanele fizice,
altele dect cele prevzute la art. 4 alin. (4);
e) transferarea de sume prin intermediul instituiilor care
presteaz servicii de plat autorizate de Banca Naional a
Romniei sau autorizate n alt stat membru al Uniunii Europene
i notificate ctre Banca Naional a Romniei, potrivit legii;
f) depunerea de numerar n automate ce funcioneaz pe
baza acceptatoarelor de bancnote sau monede.
Art. 6. Este interzis acordarea oricror avantaje clienilor,
de ctre persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), pentru
efectuarea de pli n numerar.
Art. 7. n cazul persoanelor prevzute la art. 1 alin. (1)
care au organizate mai multe casierii, plafoanele prevzute la
art. 3 alin. (1) lit. a) i b) i la art. 4 alin. (1) sunt aplicabile pe
fiecare casierie n parte.
Art. 8. Sucursalele i alte sedii secundare ale persoanelor
juridice care au casierie proprie i/sau cont deschis la o instituie
de credit aplic n mod corespunztor prevederile prezentului
capitol.
Art. 9. (1) n cazul persoanelor prevzute la art. 1 alin. (1),
pentru facturile stornate, aferente bunurilor returnate i/sau
serviciilor care nu au fost prestate, cu valori mai mari de
5.000 lei, respectiv 10.000 lei, n cazul magazinelor de tipul cash
and carry, restituirea sumelor aferente poate fi efectuat astfel:
5.000 lei, respectiv 10.000 lei n numerar, sumele care depesc
aceste plafoane putnd fi restituite numai prin instrumente de
plat fr numerar.
(2) n cazul returnrii de bunuri de ctre persoanele fizice i,
respectiv, neprestrii de servicii ctre persoanele fizice,
restituirea sumelor aferente poate fi efectuat n numerar n
limita a 10.000 lei, sumele care depesc acest plafon putnd fi
restituite numai prin instrumente de plat fr numerar. Prin
excepie, n cazul n care, la data restituirii, persoanele fizice
declar pe propria rspundere c nu mai dein cont bancar,
restituirea se poate face integral n numerar, indiferent de nivelul
sumei care trebuie restituit.
Art. 10. Operaiunile de ncasri i pli n numerar ntre
persoanele fizice, altele dect operaiunile de ncasri i pli
realizate prin intermediul instituiilor care presteaz servicii de
plat autorizate de Banca Naional a Romniei sau autorizate
n alt stat membru al Uniunii Europene i notificate ctre Banca
Naional a Romniei, potrivit legii, efectuate ca urmare a
transferului dreptului de proprietate asupra unor bunuri sau
drepturi, a prestrii de servicii, precum i cele reprezentnd
acordarea/restituirea de mprumuturi, se pot efectua n limita
unui plafon zilnic de 50.000 lei/tranzacie. Sunt interzise
ncasrile i plile fragmentate n numerar pentru tranzaciile
mai mari de 50.000 lei, precum i fragmentarea unei tranzacii
mai mari de 50.000 lei.
Art. 11. (1) Se interzice persoanelor prevzute la art. 1
alin. (2) s elibereze persoanelor prevzute la art. 1 alin. (1) i
art. 8 sume n numerar peste plafonul stabilit la art. 3 alin. (1)
lit. c), pe fiecare persoan i tranzacie, cu excepia operaiunilor
prevzute la art. 5.
(2) Este interzis persoanelor prevzute la art. 1 alin. (1) i
art. 8 fragmentarea solicitrilor de eliberare de numerar care
conduce la depirea plafonului prevzut la art. 3 alin. (1) lit. c).

(3) Persoanele prevzute la art. 1 alin. (1) pot transfera sume


din contul lor n contul persoanelor fizice, n baza documentelor
justificative legale prezentate de pltitori.
Art. 12. (1) Nerespectarea prevederilor art. 1 alin. (1),
art. 3 alin. (2) i (3), art. 4 alin. (1), (2) i (4), art. 9 i 10 constituie
contravenii, dac nu au fost svrite n astfel de condiii nct,
potrivit legii penale, s constituie infraciuni, i se sancioneaz,
prin derogare de la prevederile art. 8 din Ordonana Guvernului
nr. 2/2001 privind regimul juridic al contraveniilor, aprobat cu
modificri i completri prin Legea nr. 180/2002, cu modificrile
i completrile ulterioare, cu amend de 10% din suma
ncasat/pltit care depete plafonul stabilit de prezentul
capitol pentru fiecare tip de operaiune, dar nu mai puin de
100 lei.
(2) Nerespectarea prevederilor art. 6 i art. 11 alin. (1) i (2)
constituie contravenie i se sancioneaz cu amend de la
3.000 lei la 4.500 lei.
Art. 13. Constatarea contraveniilor i aplicarea
sanciunilor prevzute la art. 12 se efectueaz de ctre organele
Ministerului Finanelor Publice, ale Ageniei Naionale de
Administrare Fiscal i unitilor sale subordonate, conform
competenelor.
Art. 14. Contraveniilor prevzute la art. 12 le sunt
aplicabile dispoziiile Ordonanei Guvernului nr. 2/2001,
aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 180/2002, cu
modificrile i completrile ulterioare.
CAPITOLUL II
Modificarea i completarea Ordonanei de urgen
a Guvernului nr. 193/2002 privind introducerea
sistemelor moderne de plat
Art. 15. Ordonana de urgen a Guvernului nr. 193/2002
privind introducerea sistemelor moderne de plat, publicat n
Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 942 din 23 decembrie
2002, aprobat cu modificri i completri prin Legea
nr. 250/2003, cu modificrile ulterioare, se modific i se
completeaz dup cum urmeaz:
1. Dup articolul 1 se introduce un nou articol,
articolul 11, cu urmtorul cuprins:
Art. 11. n sensul prezentei ordonane de urgen,
urmtorii termeni se definesc astfel:
a) instituie acceptant instituie de credit sau o instituie
financiar nebancar care ofer comercianilor acceptani
servicii de acceptare la plat a cardurilor i/sau a instrumentelor
de plat de tip moned electronic, n baza unui contract
ncheiat n prealabil ntre aceasta i comerciantul acceptant,
precum i servicii de eliberare de numerar la ghieele sale i n
reeaua proprie de terminale ale deintorilor. n cazul
instrumentelor de plat electronic de tipul cardului, instituia
acceptant poate fi i emitentul instrumentului de plat;
b) instituie emitent instituie de credit sau o instituie
financiar nebancar care emite i pune la dispoziie
deintorului un instrument de plat electronic, pe baza unui
contract ncheiat cu acesta;
c) card comercial cardul de plat emis unor operatori
economici, unor entiti din sectorul public sau unor persoane
fizice care desfoar o activitate independent de natur
economic, a crui utilizare este limitat la cheltuielile legate de
activitatea desfurat;
d) comision interbancar comisionul pltit n mod direct sau
indirect, pentru fiecare operaiune, ntre prestatorul de servicii
de plat al pltitorului i cel al beneficiarului care particip la
operaiunea de plat cu cardul sau pe baz de card;
e) comision de servicii percepute comercianilor
comisionul pltit acceptantului de ctre beneficiarul plii, pentru
fiecare operaiune, cuprinznd comisionul interbancar,
comisionul pentru sistemul de plat i procesare i marja
acceptantului;
f) beneficiar al plii destinatarul preconizat al fondurilor
care au fcut obiectul unei operaiuni de plat;
Text postat pe - www.cabinetexpert.ro

MONITORUL OFICIAL AL ROMNIEI, PARTEA I, Nr. 242/9.IV.2015

g) sistem tripartit de plat cu cardul sistemul de plat prin


carduri n care funciile de emitere i acceptare sunt integrate
ntr-o singur instituie financiar, care este i proprietarul
sistemului. Atunci cnd un sistem tripartit de plat cu cardul
autorizeaz ali prestatori de servicii de plat s emit i/sau s
accepte carduri de plat, acesta este considerat ca fiind un
sistem cvadripartit de plat cu cardul i se va supune
prevederilor prezentei ordonane de urgen.
2. Dup articolul 2 se introduc trei noi articole,
articolele 2123, cu urmtorul cuprins:
Art. 21. Instituiile emitente nu pot aplica instituiilor
acceptante comisioane interbancare mai mari de 0,2% din
valoarea fiecrei operaiuni efectuate prin utilizarea cardurilor
de debit, respectiv comisioane interbancare mai mari de 0,3%
din valoarea fiecrei operaiuni efectuate prin utilizarea
cardurilor de credit.
Art. 22. Acordurile dintre instituiile acceptante i
beneficiarii plilor vor conine informaii detaliate referitoare la
comisionul interbancar, comisionul pentru sistemul de plat i
procesare, marja acceptantului, precum i a comisioanelor
suplimentare aplicate n funcie de marca i categoria
respectivelor carduri de plat.
Art. 23. (1) Prevederile art. 21 i 22 se aplic instituiilor
emitente i instituiilor acceptante din Romnia.
(2) Prevederile art. 21 i 22 nu se aplic operaiunilor cu
carduri comerciale, retragerilor de numerar de la bancomate i
operaiunilor cu carduri emise de sisteme tripartite de plat cu
cardul.
3. La articolul 3, dup alineatul (2) se introduc dou noi
alineate, alineatele (21) i (22), cu urmtorul cuprins:
(21) Constituie contravenie i se sancioneaz, prin
derogare de la dispoziiile art. 8 din Ordonana Guvernului
nr. 2/2001 privind regimul juridic al contraveniilor, aprobat cu
modificri i completri prin Legea nr. 180/2002, cu modificrile

i completrile ulterioare, cu amend de la 10.000 lei la


200.000 lei nerespectarea dispoziiilor art. 21 i 22.
(22) Constituie contravenie i se sancioneaz cu amend
de la 5.000 lei la 7.500 lei nerespectarea prevederilor art. 1
alin. (3).
4. La articolul 3, alineatul (4) se modific i va avea
urmtorul cuprins:
(4) Contraveniilor prevzute la alin. (1), (2), (21) i (22) le
sunt aplicabile dispoziiile Ordonanei Guvernului nr. 2/2001,
aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 180/2002, cu
modificrile i completrile ulterioare.
CAPITOLUL III
Dispoziii tranzitorii i finale
Art. 16. (1) Cap. I intr n vigoare la 30 zile de la data
publicrii n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I.
(2) Prevederile cap. I nu se aplic contractelor ncheiate
anterior intrrii n vigoare a prezentei legi.
Art. 17. La data intrrii n vigoare a dispoziiilor cap. I se
abrog prevederile Ordonanei Guvernului nr. 15/1996 privind
ntrirea disciplinei financiar-valutare, publicat n Monitorul
Oficial al Romniei, Partea I, nr. 24 din 31 ianuarie 1996,
aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 131/1996, cu
modificrile i completrile ulterioare.
Art. 18. Prevederile art. 15 se aplic la 12 luni de la data
intrrii n vigoare a prezentei legi.
Art. 19. n termen de 30 de zile de la data intrrii n vigoare
a prezentei legi, prin hotrre a Guvernului, se vor modifica i
completa Normele metodologice pentru aplicarea prevederilor
Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 193/2002 privind
introducerea sistemelor moderne de plat, aprobate prin
Hotrrea Guvernului nr. 1.253/2003, publicat n Monitorul
Oficial al Romniei, Partea I, nr. 790 din 10 noiembrie 2003.

Aceast lege a fost adoptat de Parlamentul Romniei, cu respectarea prevederilor art. 75 i ale art. 76 alin. (2) din
Constituia Romniei, republicat.
p. PREEDINTELE CAMEREI DEPUTAILOR,

PREEDINTELE SENATULUI

PETRU GABRIEL VLASE

CLIN-CONSTANTIN-ANTON POPESCU-TRICEANU

Bucureti, 2 aprilie 2015.


Nr. 70.
PREEDINTELE ROMNIEI

DECRET
privind promulgarea Legii pentru ntrirea
disciplinei financiare privind operaiunile de ncasri
i pli n numerar i pentru modificarea i completarea
Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 193/2002
privind introducerea sistemelor moderne de plat
n temeiul prevederilor art. 77 alin. (1) i ale art. 100 alin. (1) din Constituia
Romniei, republicat,
Preedintele Romniei d e c r e t e a z :
Articol unic. Se promulg Legea pentru ntrirea disciplinei financiare
privind operaiunile de ncasri i pli n numerar i pentru modificarea i
completarea Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 193/2002 privind introducerea
sistemelor moderne de plat i se dispune publicarea acestei legi n Monitorul
Oficial al Romniei, Partea I.
PREEDINTELE ROMNIEI

KLAUS-WERNER IOHANNIS
Bucureti, 1 aprilie 2015.
Nr. 384.
Text postat pe - www.cabinetexpert.ro