Sunteți pe pagina 1din 15

Capitolul 1 - Consideraii generale

asupra secretului bancar

1.1 Cauzele i evoluia secretului bancar


1.2 Scurt istoric asupra tradiiei i evoluiei sistemului bancar n Romnia

1.1 Cauzele i evoluia secretului bancar


Secretul bancar este recunoscut azi n peste 90 de sisteme de drept.Unele
state au semnat ns tratate de asistena mutual care regularizeaz cooperarea n
materie de cazuri de splare a banilor. n alte jurisdicii nu exist cooperare cu
anchetatorii strini, i asta, sub auspiciile secretului bancar. n delicata problem a
secretului bancar sunt implicate interesele private n raport cu interesele comerciale
ale destinatarului de informaii, interesele organului de aplicare a legii din statul
membru sau din alt ar i dreptul la informare al publicului. Echilibrul ntre
aceste elemente depinde de domeniul la care se refer informaia dorit, de cine o
deine, cine o dorete i cui i folosete informaia.
Exist un consens larg n legtur cu necesitatea de a proteja intimitatea
persoanei.n Statele Unite, aceste drepturi au un statut constituional aprat de
Curtea Suprem. n Europa statele din Uniunea European au adoptat standarde
referitoare la viaa privat, care pun pe primul loc aprarea intimitii individului.
Preocuprile referitoare la problema secretului bancar sunt reale i de
actualitate. Oamenii care dispun de mari averi private devin inte pentru fel i fel
de infractori. n unele locuri ale lumii rpirile au devenit un fel de industrie (unele
state din fosta Uniune Sovietic, Mexic, America Latin). Probleme serioase apar
atunci cnd guvernele ajung s ncalce drepturile omului. Pe tot parcursul secolului
XX, guvernele lumii i-au spionat cetenii pentru a obine controlul politic.
Libertatea politic poate depinde de abilitatea de a ascunde informaii de ordin pur
personal, de controlul unui guvern oarecare.
Problemele ce in de viaa privat s-au complicat i mai mult, odat cu
avntul comerului electronic i al reelei globalizrii crimiei organizate sub
aspecte care pot aduce dup sine, deintorilor sau celor care manevreaz
informaii bancare, acuzaia de splare de bani. Conform acestei concepii, dac
ntr-o anumit ar n care evaziunea fiscal este considerat infraciune apar
fonduri nscute ca rezultat al sustragerii de la plata taxelor n momentul n care se

ncearc ascunderea sau micarea acelor fonduri avem de-a face cu o splare de
bani.
Plasarea tuturor fondurilor ilegale n categoria "infraciuni", n sensul de
splare a banilor, va face ca bancherii i instituiile financiare s fie reticente n a
sprijini statele pgubite.
Argumentul cel mai frecvent folosit n sublinierea acestui adevr este acela
c asistena de specialitate furnizat n scopul diminurii nivelului de taxe care
trebuie pltite, reprezint o funcie legitim a centrelor financiare. Dac aceast
consultan n domeniul taxelor este, n principiu, legal, aranjamentele dup care
se deruleaz nu trebuie s fie secrete. Cererea legitim a unui guvern de a avea
acces la datele referitoare la unele fonduri considerate a avea origini suspecte,
trebuie s se bucure de nelegere deplin
Exist un numr de motive pentru care se dorete pstrarea i perpetuarea
secretului bancar i anume:

necesitatea de a ascunde anumite sume de bani de membrii familieie;

necesitatea de a ascunde anumite sume de bani fa de angajator (muli

angajatori le interzic angajailor proprii s se angajeze n operaiuni pe pieele de


capital pentru a prevenii eventualele conflicte de interese);

pentru a ascunde banii negrii;

pentru a spla banii;

pentru a evita posibila confiscare a banilor, de exemplu n cazul unui

faliment;

pentru evaziune fiscal (secretul bancar interzice oferirea de informaii

referitoare la existena i operaiunile care se desfoar printr-un cont autoritilor


fiscale);

rezistena fa de taxe (n viziune liberal, dorina de a nu pltii taxe

autoritilor fiscale competente);

pentru orice motiv din care cineva ar dori ca sumele de bani pe care le-a

ctigat s rmn confideniale;


3

confidenialitatea fa de pres i publicitate. n multe ri se public topuri

cu cei mai bogai oameni, acestea avnd la baza calulelor prin care se stabilete
mrimea averii situaia din conturile bancare ale persoanei respective;

protecie fa de posibilele crime ce se pot svri asupra unui titular de cont

bancar. n unele ri aceste informaii pot fi obinute de grupri criminale care


practic, rpirile, antajul sau furtul de identitate;

protecie fa de ceretorii moderni aici fiind inclui cei care cer donaii,

investitorii dornici de capital, membrii familie sau vnztorii de planuri de afaceri;

pur i simplu din dorina de confidenialitate. Ideea de om bogat care deine

multe lichiditi atrage o sumedenie de personaje mai mult sau mai puin dubioase
care consider c ar trebuii s aib o parte din acea avere.1
Secretul bancar a devenit pentru prima dat statutar prin legea bancar
elveian din 1934, lege ce a fost adoptat ca urmare a scandalului declanat de
Fabien Alberty, care a denunat o serie de personaliti franceze care prin
intermediul evaziunii fiscale sustrseser sume de bani i le depuseser n conturile
deschise la bnci din Elveia. Fabien i-a acuzat pe acetia de o neglijen cras,
artnd c banii pe care i aveau depui n bncile elveiene erau mprumutai de
acestea Germaniei naziste. Pe lista lui Fabien se regseau nume celebre ca cele ale
frailor Peugeot sau Franois Coty celebrul productor de parfumuri. Din
momentul adoptrii legislaiei bancare respective, bncile elveiene, au acumulat o
reputaie mondial n ceea ce privete pstrarea confidenialitii asupra conturilor
i tranzaciilor ce se desfoar prin ele
conturile numerice fiind instrumentul perfect care asigur o confidenialitatea
excelent. ONG-uri precum ATTAC critic politica dus de bncile Elveiene
considernd c acestea nu au fcut altceva dect s legalizeze evaziunea fiscal,
splarea banilor i n general economia subteran.
Principiile secretului bancar sunt de natur statutar n Elveia, astfel
conform legilor n vigoare bncile nu dezvluie nici un fel de informaii despre
existena unui cont bancar, a titularului lui sau a operaiunilor care se desfoar
prin acesta. Aceast restricie se aplic att autoritilor fiscale i guvernelor strine
ct i autoritilor elveiene, existnd un numr foarte mic de situaii exceptatea, n
care un judector elveian poate decide desecretizarea unui cont bancar. Totui
conform acestei legislaii banking-ul anonim nu este total, deorece conform
legislaiei elveiene n vigoare fiecare cont bancar numeric este legat de un client
real, alea crui date de identificare sunt cunoscute de ctre un grup restrns de
angajai bancari. Acest lucru se datoreaz nevoii de a combate unele elemente de
crim organizat cum ar fii traficul de droguri sau aciunile teroriste. Legislaia
1

http://en.wikipedia.org/wiki/Bank_secrecy (link valabil la data de 07-06-2006)

bancar elveian a constituit modelul pentru toate sistemele bancare care


reglementeaz strict secretul bancar i schimbul de informaii bancare. Orice
paradis sau refugiu fiscal are astfel de legi unele dintre cele mai stricte fiind cele
din Luxembourg, Insulele Cayman i Panama.
O dat cu dezvoltarea zonelor n care se puteau ascunde sume importante de
bani de autorittile fiscale i cu intensificarea aciunilor teroriste i de crim
organizat la nivel mondial a aprut i nevoia de a exista o legislaie care s
supravegheze mai bine sistemul bancar.
Astfel, prima lege mpotriva confidenialitii bancare a fost The Bank
Secrecy Act adoptat de ctre Senatul Statelor Unite ale Americii n 1970.
Conform prevederilor acestei legi instituiile financiar-bancare erau obligate s
ajute Guvernul federal n prevenirea i depistarea splrii de bani. Mai exact legea
cerea instituiilor financiar-bancare s consemneze i s anune autoritile asupra
oricror operaiuni care depesc 10.000 USD, precum i s anune autoritile
privind orice micri suspecte de capital care ar putea fi asociate cu evaziunea
fiscal, splarea de bani sau cu alte activiti de natur criminal.
Dup condamnarea lui Al Capone pentru evaziune fiscal n 1931, mafiotul
Meyer Lansky a deturnat o serie din banii opinui la minile cu fise din New
Orleans transferndu-i n strintate. Acest lucuru i-a asigurat acestuia portia de
scpare n fa autoritilor americane, ulterior acesta dezvoltndu-i schema de
splarea a banilor prin achiziionarea unei bnci elveiene. Prin intermediul unui
amplu sistem de holdinguri i companii acesta i transfera banii obinui din
cazinoul su din Havana n Miami de unde i trimitea n conturile sale din Elveia.
Laureatul premiului Nobel pentru economie n 2001, Joseph Stiglitz, afirma
vis-a-vis de necesitatea reglementrii sectorului bancar i a confidenialitii
acestuia: ntrebarea care se ridic este aceea c dac un sistem bancar reglementat
este mai eficient dect unul nereglementat atunci de ce mai este nevoie de existena
celui din urm? Este de fapt n interesul unei pturi avute ca aceste siteme s i
perpetueze existena, acestea putnd fi terminate n orice moment. Dac Marea
Britanie, Statele Unite i rile membre G7 ar vrut s nu mai efectueze tranzacii cu
6

bncile offshore care nu respect normele bancare din arile G7 atunci aceste bnci
tropicale nu ar mai fi putut exista. Ele exist i i desfoar activitatea pentru
c li se permite s efectueze tranzacii cu celelate bnci din sitemul bancar
internaional.1
Acest lucur denot pe de-o parte c la nivel internaional nu exist un
consens n ceea ce privete politica dus fa de aceste zone cu regimuri fiscale
lejere, iar pe de alt parte faptul c dei secretul bancar i confidenialitatea asupra
datelor bancar este din ce n ce mai restrns n majoritatea statelor dezvoltate din
cauza autoritilor fiscale i a clasei politice, ele devin foarte agreate n momentul
n care se ncearc ascunderea unor ctiguri mai puin legale obinute de persoane
n poziii cheie.
1.2 Scurt istoric asupra tradiiei i evoluiei sistemului bancar n Romnia
La fel ca i n celelalte ri dezvoltate din Europa, i n Romnia originile
secretului bancar se regsesc n activitatea desfurat de ctre cmtari i zarfi. O
diferen, care i va pune amprenta asupra sistemului bancar romnesc este
reprezentat de faptul c, activitatea bancar n rile Romne, ntr-un cadru
organizat, a debutat destul de trziu. Pe lng acest fapt cei 50 de ani de comunism
nu au fcut altceva dect s ngroape i mai mult tradiia bancar. Astfel n
momentul revenirii la sistemul economiei de pia sistemul bancar romnesc era
de-a dreptul pipernicit, conceptul de secret bancar fiind slab definit (mai mult
importat dect stabilit ca urmare a evoluiei sistemului bancar romnesc).
nceputurile sistemului bancar romnesc. De la cmtari la bancheri, de la
zarafi la finaniti
Primele manifestri ale fenomenului bancar apare n Romnia nc din
perioada feudalist, ele fiind desfurate de zarafi i cmtari. Zarafii aveau ca
1

http://en.wikipedia.org/wiki/Bank_secrecy (link valabil la data de 07-06-2006)

principal ocupaie, ntr-o prim etap, schimbul de monede, asemntor


schimbului valutar n numerar astzi. Acest lucru era necesar deoarece n perioada
respectiv circulau pe teritoriul rilor Romne o mare diversitate de monede
provenite att din emisiunile monetare anterioare ct i din schimburule comerciale
cu strintatea.
n preajma nfiinrii primului sistem monetar naional, n anul 1867, se
estimeaz c circulau peste 80 de tipuri de nsemne monetare pe teritoriul rilor
Romne, din aur, argint i aram, cum ar fi: napoleonul francez, lira sterlin, lira
otoman, ducatul austriac (monede din aur), icosarul, rubla, sfanicul, creiarul,
talerul (monede din argint), paralele, piatrii, copeicile (monede din aram).1
Cmtarii se ocupau cu acordarea de credite cu dobnzi foarte mari (1224%), care mbrcau n special forma creditelor de consum i a creditului politic
(n perioada respectiv practicndu-se sistemul de achiziionare a funciilor din stat
de la Poarta Otoman n schimbul unor mari sume de bani). Astfel, exist date care
atest relaii de cmtrie derulate de domnitori ca: Aron-Vod (1580), care se
mprumuta de la un anume Teodor Chiriac pentru a plti nevoile" ctre turci,
precum i Mihai Viteazul (1593-1601) care a luat cu mprumut 67.000 de aspri de
la jupan Preda.2 La cmtari apela oricine, att boierii i domnitorii, ct i
meteugarii sau ranii. Acetia ineu o eviden strict a operaiunilor desfurate,
aceste catastife fiind foarte bine pstrate att pentru a se putea stabili uor
datoria fiecruia ct i pentru operaiuni mai puin ortodoxe cum ar fi cele de
antaj. Astfel se poate afirma c n ceea ce privete confidenialitatea operaiunilor
desfurate aceasta era stric pstrat atta timp ct se proteja afacerea, n cazul n
care dezvluirea informaiilor ar fi adus un ctig mai mare atunci nu ar fi existat
ezitri n a dezvluii aceste informaii.
ncepnd cu dezvoltarea relaiilor capitaliste, au nceput s se fac din ce n
ce mai simit nevoia nfiinrii unor instituii financiare reglementate i capabile
1

Kiriescu, Costin, Sistemul bnesc al leului i precursorii si, Editura Enciclopedic, Bucureti, 1997, pag.
136.
2
Kiriescu, Costin, Sistemul bnesc al leului i precursorii si, Editura Enciclopedic, Bucureti, 1997, pag.
244.

s susin dezvoltarea unor proiecte de mai mare anvergur. Prima etap de


nfiinare a unui sistem bancar n rile Romne o reprezint preluarea de ctre
unele case de comer strine care funcinau n principalele centre comerciale
romneti a unor funcii tipice ale activitii bancare. ntre 1830-1860, funcionau
10 asemenea case la Brila, 21 la Galai, 20 la Bucureti i cte una la Buzu,
Craiova i Iai. Acestea au facilitat mai trziu deschiderea unor sucursale ale
bncilor strine n rile Romne. De asemenea, cmtarii i zarafii au jucat un rol
central n crearea unui sistem bancar reglementat, ei avnd o clientel destul de
bogat n principalel orae din rile Romne (Galai, Brila, Iai, Bucureti).
Fiind nevoii s se adapteze la cerinele sistemului capitalist care prindea contur
din ce n ce mai bine ei au devenit ncet ncet adevrai bancheri-cmtari. Astfel n
Bucureti, n urma unor studii statistice realizate n anul 1860, dintr-un total de 96
de cmtari, zarafi i zlogi, 36 dintre acetia erau bancheri-cmtari.
Primul pas spre nfiinarea unui sistem bancar reglementat este fcut de
domnitorul Moldovei, Grigore Alexandru Ghica, care acord bancherului german,
F. Nulandt, actul de cesionare pentru nfiinarea Bncii Moldovei. Dei aceasta a
dat faliment dup un an, din cauza unei politici de plasamente greite, nfiinarea ei
a constituit imboldul necesar pentru ncepere construciei unui sistem bancar
modern n rile Romne. Al doilea pas important l constitue nfiinarea Casei de
Depuneri i Consemnaiuni (actuala Cas de Economii i Consemnaiuni), n anul
1864. Dup acest moment, au fost nfiinate i alte instituii bancare cu capital
preponderent autohton: Banca Romniei (1865), Creditul Funciar Rural i Urban
(1873-1875), Banca Marmorosch-Blank (1874), iar n Transilvania Banca Albina
(1872) i Banca Furnica (1883). n anul 1867 ia fiin sistemul monetar naional,
bimetalismul devenind sistemul monetar oficial al Principatelor Unite.
Prin legea din 17 aprilie se nfineaz Banca Naional a Romniei, banc de
scompt i circulaiune, care avea ca inspiraie n ceea ce privete modul de
organizarea Banca Naional a Belgiei. Principalele operaiuni pe care le putea
derula BNR, conform statutului, erau: scontul, avansurile pe scrisuri funciare,
efecte publice i alte valori, emisiunea de bancnote.
9

Perioada urmtoare a fost caracterizat de avnt economic i cristalizare a


relaiilor capitaliste, apogeul fiind atins n perioada interbelic, dup constituirea
statului naional unitar. Paralel cu dezvoltarea economic, sistemul bancar
romnesc s-a extins i ntrit, numrul bncilor crescnd de la 215 n anul 1918 la
1.122 n anul 1928, cu un capital total de 10 miliarde lei, la care se adugau i cele
4.743 de bnci populare1.
Criza economic mondial din anii 1928-1933 a afectat puternic i sistemul
bancar romnesc, o parte nsemnat dintre bncile mici i mijlocii dnd faliment
sau fuzionnd cu altele mai puternice; n consecin, la sfritul anului 1941
numrul bncilor n Romnia era de 2722.
Concentrarea capitalului bancar a generat apariia unor bnci care deineau
cea mai mare parte a resurselor financiare ale rii, n perioada 1934-1941, existau
5 bnci comerciale mari (Banca Romneasc, Banca de Credit Romn, Banca
Comercial Romn, Banca Comercial Italian i Romn, Societatea Bancar
Romn), care alctuiau marea finana" a rii. Acestea, n anul 1941, deineau
52% din totalul activelor bilaniere bancare, iar primele trei dintre bncile mari
(Banca Romneasc, Banca de Credit Romn, Banca Comercial Romn)
deineau peste 70% din totalul resurselor financiare ale marii finane" a rii, n
ceea ce privete plasamentele bancare, Banca Romneasc deinea 35,4% din
totalul plasamentelor marii finane", fiind pe locul nti.
Naionalizarea sistemului bancar romnesc
nainte de etatizarea Bncii Naionale a Romniei, numrul bncilor cu drept
de reescont la banca de emisiune era de 383, din care 183 erau sedii centrale i
bnci locale, iar 200 sucursale ale marilor bnci. Numrul total al bncilor,

Rotaru Constantin, Sistemul bancar romnesc i integrarea european, Editura Expert, Bucureti, 2000, pag.
123;
2
Rotaru Constantin, Sistemul bancar romnesc i integrarea european, Editura Expert, Bucureti, 2000, pag.
141;

10

sucursalelor, inclusiv al cooperativelor de credit era la momentul naionalizrii de


2.661.
Procesul de transformare a sistemului bancar romnesc dup tiparele
economiei centralizat-planificate a prevzut trei etape principale:

etatizarea Bncii Naionale a Romniei la 28 decembrie 1946, aceasta

devenind Banca Republicii Populare Romne - banc de stat;

a doua etap n transformarea aparatului bancar a fost legat de actul

naionalizrii principalelor mijloace de producie din iunie 1948. Prin acest act a
fost trecut n proprietatea statului cea mai puternic banc de creditare pe termen
lung a industriei - Societatea Naional de Credit Industrial;

cel de-al treilea moment important n transformarea aparatului bancar din

ara noastr l reprezint msura luat prin Decretul nr. 197 din 13 august 1948,
prin care bncile societi pe aciuni devin proprietate de stat.
n data de 14 iulie 1947, s-a adoptat Legea pentru controlul utilizrii
creditelor, prin care creditele acordate de sistemul bancar erau direcionate spre
realizarea obiectivelor stabilite de stat. Prin instituirea controlului creditelor, Banca
Naional a Romniei excludea de la reescontare cambiile prezentate de bncile
particulare. Prin suprimarea creditului comercial i a mecanismului scontrii,
bncile private au fost pur i simplu eliminate de la refinanarea fiind incapabile
s-i continue activitatea. Msurile impuse de doctrina comunist, Bncii
Naionale a Romniei, n legtur cu ndrumarea i dirijarea creditelor, au dus la
deturnarea capitalului bancar, la nbuirea iniiativei particulare i la
transformarea creditului ntr-un instrument de finanare fr dobnd a aciunilor
dictate de puterea de stat, n contradicie cu interesele instituiilor bancare.
Pn n momentul nfiinrii Bncii pentru Agricultur i Industrie Alimentar i a Bncii Romne pentru Comer Exterior, toate operaiunile bancare erau
concentrate la nivelul unei singure instituii: Banca de Stat. Aceasta funciona ca
centru de ncasri i control al numerarului. Dup 1967, Banca Naional a fost
reorganizat, schimbrile fiind nsoite de un anumit grad de deschidere, cu toate
11

c sistemul rmnea centralizat. Abia dup 1989 s-au creat premisele constituirii
unui sistem bancar pe dou niveluri, asemntor celor din economiile dezvoltate.
n ceea ce privete confidenialitatea informaiilor bancare, aceasta practic a
ncetat s mai existe. Securitatea avea acces la orice cont bancar sau de economii
deinut de o persoan din Romnia.
Revenirea la sistemul bancar capitalist i pregtirea acestuia pentru momentul
aderrii Romniei la Uniunea European
Restructurarea bancar presupunea restaurarea laturii comerciale a activitii
bncilor, n detrimentul arondrii obligatorii i autoritarismului: bncile trebuie si ctige clientela probnd calitatea serviciilor oferite ntr-un mediu concurenial.
Restructurarea bancar implic i restaurarea criteriilor financiare, de eficien i
de returnare a creditului.
Schimbrile de fond trebuie s aib n vedere i aspectele transformrilor
instituionale la care sistemul financiar-bancar este supus, care nu aparin doar
formei".
Principalele elemente ce s-au avut n vedere pentru reuita transformrii
sistemului bancar si pregtirea acestuia n vederea aderrii Romniei la Uniunea
European sunt:
1. Stabilirea unui sistem legislativ coerent i stabil pentru sectorul bancar,
potrivit cu noile schimbri din economie.
Noile instituii trebuiau s funcioneze dup anumite legi, regulamente,
normative potrivite cu noile mprejurri. Multe dintre aceste instituii au avut
nevoie de redefinire, iar altele au trebuie nfiinate. Sistemul legislativ trebuia s fie
coerent i stabil, pentru a ncuraja investiiile strine, care nu ar fi fost consistente,
dac mediul economic nu ar fi suficient de stabil i protejat de un cadru legal bine
pus la punct. n sistemul legislativ din Romnia s-au fcut progrese n ultimii
cincisprezece ani: n luna aprilie 1991 au fost adoptate de Parlament Legea privind

12

activitatea bancar (Legea nr. 33/1991) i Legea privind statutul Bncii Naionale a
Romniei (Legea nr. 34/1991).
Pentru asigurarea cadrului propice funcionrii ntreprinderilor s-a adoptat
Legea nr. 31/1990 (a societilor comerciale), iar funcionarea pieei de capital a
fost reglementat prin Legea nr. 52/1994 (privind valorile mobiliare i bursele de
valori). Cu toate schimbri legislative, sistemul nc suferea anumite lipsuri n ceea
ce privete consistena legiferrilor i punerea lor n practic.
Dup aproape cincisprezece ani, datorit schimbrilor i experienei
acumulate, s-a adoptat o nou lege bancar - Legea nr. 58/23 martie 1998 (Legea
privind activitatea bancar republicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I,
nr.78 din 24 ianuarie 2005) - un nou statut al Bncii Centrale - Legea nr. 312/ 28
iunie 2004 - i Ordonana Guvernului nr. 10 din 22 ianuarie 2004 privind
falimentul instituiilor de credit aprobat, completat i modificat prin Legea nr.
278 din 23 iunie 2004, privind falimentului instituiilor de credit, precum i
REGULAMENTUL nr.1 din 30 martie 2000 privind operaiunile de pia monetar
efectuate de Banca Naional a Romniei i facilitile de creditare i de depozit
acordate de aceasta bncilor, REGULAMENT nr. 6 din 24 iulie 2002, privind
regimul rezervelor minime obligatorii, REGULAMENTUL 4/2004 privind
organizarea i funcionarea la Banca Naional a Romniei a Centralei Riscurilor
Bancare, REGULAMENTUL nr.1 din 23 februarie 2001 (modificat i completat de
Circularele nr.21/ 2002, nr.15/2004 i Regulamentul nr. 7/26.07.2005) privind
organizarea i funcionarea la Banca Naional a Romniei a Centralei Incidentelor
de Pli.
De asemenea n noua lege bancar adoptat secretul bancar este expres
reglementat, fiind cuprinse att persoanele ct i momentul n care acesta poate fi
deconspirat. Conform prevederilor din aceast lege i n comparaie cu prevederile
din legile bancare ale altor state, n Romnia secretul bancar este foarte bine
protejat, dezvluirea acestuia putndu-se face doar

ntr-o etap naintat a

cercetrilor penale i numai pe baz de mandat emis de judectorul care se ocup


de cauza respectiv.
13

2. Crearea unei bnci centrale independente, n general, bncile centrale


din rile comuniste nu reprezentau dect un instrument de promovare a planului
cincinal, fiind subordonate acestuia. Ele nu ndeplineau funciile unei bnci
centrale veritabile, mpletind activitatea lor cu cea a unei bnci comerciale. Dup
1990, n Romnia s-a nfiinat un sistem bancar pe dou niveluri, pe primul nivel
aflndu-se Banca Naional a Romniei, iar pe cel de-al doilea, bncile comerciale.
n noile condiii, funciile BNR au n vedere implementarea politicii monetare, a
politicii valutare, supravegherea i reglementarea sistemului de pli al rii,
monitorizarea activitii bancare. nc de la primul statut, BNR a avut un grad
ridicat de independen fa de executiv, rspunznd n faa Parlamentului; ulterior,
gradul de independen al bncii centrale fiind crescut.
3. Dezvoltarea unui sistem bancar privat i diversificat i atragerea
investiiilor strine n sistemul bancar. Promovarea principiilor economiei de
pia prin consolidarea unui sistem bancar cu capital privat, autohton i strin este
un obiectiv primordial. Acordarea creditelor ctre ntreprinderi i populaie dup
principii de eficien, n funcie de bonitatea financiar, fiind absolut necesar. De
asemenea, trebuie ncurajat mobilizarea resurselor de la populaie i ntreprinderi
i plasarea lor n activiti viabile, n ramuri i domenii eficiente. Totodat, trebuie
avut n vedere importana infuziei de capital strin i a implantrii bncilor strine
n sistemele bancare aflate n tranziie. Dei pn n prezent n Romnia activeaz
mai multe grupuri bancare mari internaionale precum: Citibank, Groupe Socit
Gnrale, HVB, ING Bank, ABN Amro Bank, SANPAOLO IMI Bank i UniCredit
se ateapt ca pe viitor activitatea acestora s se extind i o dat cu acest lucru s
se ofere o gam de servicii de retail banking mai diversificat.
4. Instituirea unui sistem de contabilitate adecvat specificului ban car, care
s reflecte realist situaia financiar a entitii bancare n cauz, s poat identifica
n mod corect profitul i pierderile, s permit crearea unor provizioane i rezerve
necesare desfurrii activitii.
5. Instituirea unor centre i institute de pregtire profesio nal a
angajailor din sectorul bancar. Acestea sunt necesare pentru pregtirea continu
14

a personalului din domeniul financiar-bancar; n mod special, cursurile de pregtire


trebuie axate pe pregtirea viznd analiza creditului i managementul riscului,
precum i asupra conduitei bancare i a pstrrii confidenialitii. Asemenea
institute au fost nfiinate n majoritatea rilor n tranziie, n Budapesta, Moscova,
St. Petersburg, Praga, Bratislava, Varovia i Bucureti (Institutul Bancar Romn).
6. Fructificarea asistenei tehnice din strintate. Aceasta poate avea n
vedere programul PHARE al UE precum i programele oferite de Banca
European de Reconstrucie i Dezvoltare; Guvernul Britanic a stabilit fonduri
Know How" pentru asisten tehnic n Bulgaria, Cehia, Polonia, Romnia, Rusia,
Slovacia i Ungaria, iar multe bnci occidentale care au deschise sucursale n
Romnia au nfiinat i centre de pregtire a propriului personal.

15