Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
RAPORT DE PRACTICA
Banca Comercial "Moldova-Agroindbank" S.A.
CHIINU 2014
1
CUPRINS:
Plan
Introducere...............................................................................................................3
1. Scurt istoric i structura funcional a bncii comerciale......................................8
2. Descrierea serviciilor prestate de ctre banca comercial...................................16
2.1 Organizarea operaiunilor de cas.....................................................................16
2.2 Organizarea operaiunilor de creditare..............................................................25
2.3 Organizarea operaiunilor valutare....................................................................36
2.4 Organizarea operaiunilor de decontare.............................................................41
3. Tipologia i caracteristica genurilor de activitate practicate de ctre banca
comercial pe PVM.................................................................................................44
4. Activitatea de underwriter pe PVM a bncii comerciale.....................................45
5. Activitatea de dealer primar pe PVM a bncii comerciale..................................50
6. Analiza activitii investiionale a bncii comerciale..........................................51
Concluzie..........................................................................................................53
Bibliografie..............................................................................................................54
Anexe.......................................................................................................................55
Introducere
Sistemul bancar i are originea n trecutul ndeprtat, mrturii existnd din
antichitate. Exist mai multe preri cu privire la originea bncilor: unii cercettori
susin c primii bancheri au fost cei care efectuau schimbul de bnci, moment
asociat apariiei i circulaiei monedei metalice; ali cercettori susin c noiunea
de banc a aprut n momentul n care un grup de persoane a avut ideea s
primeasc disponibiliti bneti, sub form de depuneri, de la cei ce doreau s fac
ecomonie i n baza acestor depozite s ofere mprumuturi celor care aveau nevoie
de fonduri suplimentare.
Primele dovezi scrise ale unei activiti bancare se regsesc n Orientul
apropiat (Babilon) i Egiptul antic. n acea perioada templele erau n aceeai
msur loc de rugciune i loc de pstrare a banilor i a tezaurelor. Aceast
ncredere pe care o inspirau templele favoriza intermedierea monetar, asemntor
bncilor de mai trziu.
n antichitate cei mai de seam bancheri erau preoii templelor egiptene,
greceti i evreieti. n secolul al VI-lea i.e.n., orae stat i temple din Grecia antic
au nceput s emit moneda proprie, a aprut necesitatea schimbrii unei monede
cu alta, acest eveniment putnd fi considerat primul schimb valutar.
ncepnd cu evul mediu i continund cu epoca modern au nceput s se
infiineze o serie de instituii cu caracter bancar.
Primele bnci au aprut n orae-ceti din peninsula Italic. Prima banc infiinat
a fost Banco di Venetia n 1171, iar n 1584 apare tot la Veneia Banco di
Rialto, banca de viramente care primea depozite i acord mprumuturi
particularilor.
n prezent banca este una din principalele componente ale sistemei
structurilor de pia. Dezvoltarea activitii acesteia este una din condiiile
principale n crearea mecanismului de pia. Procesul reorganizrii economiei s-a
nceput cu reorganizarea (reformarea) sistemului bancar. Aceast sfer a economiei
se dezvolt dinamic i astzi.
3
oficial
care
avut
loc
la
Viena,
pe
iulie
2008.
Este a patra distincie pe care revista Euromoney o acord bncii din anul 2000.
Revista Euromoney se bucur de o mare autoritate n mediile financiare ale
lumii, cu o experien n domeniu de peste 30 de ani. BC MOLDOVAAGROINDBANK SA a fost recunoscut Cea mai bun banc din Moldova de
ctre revista britanica FINANCE CENTRAL EUROPE al treilea an consecutiv,
la urmatoarele categorii:
Cea mai bun banc n Moldova 2008
Cea mai bun banc n Moldova dup creterea capitalului 2008
Cea mai bun banc n Moldova dup creterea activelor 2008
Cea mai bun banc n Moldova dup profitul brut 2008.
Deasemenea Grupul de experi al revistei World Finance compus din cei mai
respectai profesioniti din domeniul financiar au anunat recent MOLDOVA
6
comerciale.
BC"Moldova Agroindbank" S.A. reprezint o banc comercial pe aciuni,
care efectueaz operaiuni bancare de atragere i repartizare ale mijloacelor bneti
ale persoanelor fizice i juridice.
Ea este recunoscut drept promotor al excelenei n afaceri, fiindu-i
caracteristice flexibiliatea, promptitudinea, creativitatea i reacia nentrziatla
provocrile zilei, ceea ce-i asigur stabiliatetea i meninerea poziiei de lider pe
piaa intern.
B.C.Moldova AgroindbankS.A. i-a nceput activitatea la 8 mai 1991. La
acea data ea a obinut licena pentru efectuarea operaiilor bancare, inclusiv n
valut strin. ncepnd cu anul 1992 banca stabilete relaii de coresponden cu
bnci din strinatate. n plus, prin atragerea depozitelor persoanelor fizice banca a
nceput valorificarea unui nou segment al pieei produselor bancare.
Ultimul deceniu al secolului XX a reprezentat o perioada de grea de ncercari i
cutri pentru ntreaga societate, inclusiv pentru sectorul bancar, lider al cruia
chiar din primele zile ale activitii sale a devenit BCMoldova AgroindbankS.A.
Banca se afla la nceput de cale, punea la ncercare noi strategii de dezvoltare,
alegnd cele mai reuite ci pentru obinerea succesului. Anume n aceast prima
etap conducerea bncii, decide c MAIB trebuie s fie o banc universal,
orientat spre deservirea tuturor categoriile de clieni: att persoane juridice, cit si
fizice.
n aceast perioad MAIB, prima dintre bncile comerciale moldoveneti,
semneaza un accord cu Banca european pentru reconstrucii i dezvoltare n
8
vederea valorificrii unei linii de credit n valoare de $20 mln. destinat susinerii
business-ului mic i mijlociu. Au urmat apoi multe alte aciuni de acest gen, care,
de asemenea, au fost reuite.
Sfritul anilor 90 ai secolului trecut pune la noi ncercri nu numai comunitatea
bancar, dar i ntreaga societate din Republica Moldova. Urmrile crizei
financiare, care a avut loc n regiune n anul 1998, au avut repercusiuni i asupra
bncii. Cu toate acestea, graie masurilor anticriz propuse de managementul
bncii i susinute de acionarii acesteia, s-a reuit depirea situaiei dificile.
Experiena acestei perioade a demonstrat c MAIB dispune de o echip de
conducere i de angajai capabili s realizeze cu succes obiectivele strategice ale
bncii.
nceputul noului mileniu aduce schimbri importante n viaa bncii. Acionari
ai bncii au devenit Banca Europeana pentru Reconstrucie i Dezvoltare i
Western NIS Entreprise Fund.
A fost semnat contractul de achiziionare i implementare a noului sistem
informatic bancar Globus, produs al companiei Temenos Eastern Europe Ltd.
Banca a inceput procesul de restructurare i transformare a filialelor n centre de
vnzare a produselor bancare. MAIB a iniiat fondarea companiei interbancare de
procesare a card-urilor i a desfurat activitatea de pregtire pentru implementarea
business-ului de pli prin card-uri. Ulterior banca devine membru principal al
sistemului internaional de pli Europay International, iar mai trziu al sistemului
VISA International, demarnd astfel activitatea proprie de emitere i deservire a
card-urilor bancare.
Pe parcursul activitii sale chiar de la nfiinare MAIB a ndeplinit, pe lng rolul
de banc universal i operativ, un rol de banc-leader, fiind promotorul unor
aciuni care au dus la consolidarea ntregului sistem bancar al rii.
Astfel banca:
a stabilit relaii de colaborare cu diverse instituii financiare internaionale,
materializnd premise pentru atragerea capitalului strin n economia rii;
9
10
11
valorificarea
profisionalismului
eficianei
patrimoniului
bncii,
efectueaz
nregistrrile
respective
asupra
tuturor
13
14
19
din partea deintorilor de chei, indiferent dac au fost sau nu efectuate operaii cu
valorile.
n cursul zilei de lucru tezaurele, safeurile i dulapurile trebuie ncuiate cu
cheia, iar n prezen n ele a valorilor sigilate cu tampile ale deintorilor de chei.
Despre primirea tezaurului, colaboratorul pazei semneaz n registru,
confruntnd n prealabil amprentele tampilei cu specimenele lor.
Ordinea pstrrii i evidenei valorilor i documentelor n tezaur. n tezaur
este necesar de a pstra valorile separat:
a) Numerarul casei operaionale;
b) Valuta strin;
c) Alte valori.
La plasarea n dou sau mai multe tezaure, stelaje a valorilor de acelai tip
sau bancnote i monedei de aceiai valoare, aflate n casa circulant, asupra
fiecrui tezaur, stelaj se ntocmete o list a valorilor depuse indicnd data i suma
efectiv depus. Listele sunt semnate de ctre casierul-ef i se pstreaz pe stelaje
mpreun cu valorile sau ntr-o map aparte n tezaur.
Numerarul i alte valori pot fi scoase din tezaur pentru efectuarea operaiilor
de prelucrare, renumrare, de control i revizie numai n ncperea casei.
La MAIB compartimentele "Mijloace bneti" i "Valuta strin i operaiile
cu valut strin" sunt unite i grupeaz conturile pe care se duce evidena
numerarului n banc; mijloacelor bneti pe drum; casele de ntrire i surplusul
din casele pe drum; conturile ntreprinderilor i organizaiilor bancare. De
asemenea, conin conturi de eviden a numerarului n valut strin n bnci;
documentelor de cas n valut strin; mijloacelor bncilor strine n bncile
comerciale; resurselor acumulate pe decontrile cu corespondentele strine i alte
valori valutare.
Acest compartiment conine urmtoarele conturi:
1. Contul 1001 "Numerar n cas". Pe cont se duce evidena numerarului
n valut strin (ncasat, cumprat, eliberat n punctele de schimb),
documentele de plat n valut strin (ncasat, cumprat). La
23
25
27
30
32
33
34
veniturile obinute din aceast activitate ocup locul cel mai important n
structura
veniturilor.
35
36
38
Codul fiscal.
Certificat de la inspectorul fiscal.
Ordinul de ntrire a conductorului.
Dou cartele cu specimenele cu isclituri i amprenta tampilei.
Dispoziia de plat pentru deschiderea contului.
Fiecare agent economic are dreptul s aib numai un singur cont valutar, pe
fiecare valut aparte.
Persoanele juridice nerezidente prezint alte documente:
Cerere de deschidere acontului.
Procura pe numele directorului firmei.
Copia statutului i adeverina despre nregistrarea agentului economic
autorizat de notariat.
Orice agent economic, care activeaz pe teritoriul Republicii Moldova, i
export mrfuri, este obligat s repatrieze valuta primit de la efectuarea
tranzaciei. Pentru repatrierea valutar exportatorul completeaz Declaraia de
repatriere a valutei, semnnd-o din numele su. Aceast declaraie conine:
1. Denumirea exportatorului i contul lui de decontare.
2. Destinatarul mrfii i caracteristicile ei (tipul i preul mrfii,
cantitatea).
3. Suma plii.
Fiecare declaraie se vizeaz de ctre banca unde au fost sau vor fi
nregistrate mijloacele bneti provenite de la exportul mrfii. Declaraia se
completeaz n trei exemplare (dou revin agentului economic, iar una la banc).
De asemenea, agentul economic prezint originalul contractului n baza crui a fost
ntocmit declaraia. Dup avizare, agentul economic prezint declaraia de
repatriere la vam, unde efectueaz vmuirea mrfurilor, prin legalizarea
declaraiei de ctre organul vamal.
Banca duce evidena declaraiilor de repatriere ntr-un jurnal special de
repatriere, prezentnd dri de seam la BNM.
Secia Dealing are ca funcie principal :
40
42
43
44
Activitatea de consulting
plasamentului
valorilor
mobiliare
ale
emitentului.
46
47
51
CONCLUZIE:
ntr-o oarecare msur banca ... suntem noi. Aceast afirmaie a fcut-o un
bancher n cartea publicat de Nancy Markhom Banii altora.
Banca exist pentru clienii si. Ca instituie i activitate, ea a aprut pe o
anumit treapt de dezvoltare a societii, datorit nevoilor oamenilor de a efectua
diverse tranzacii.
Banca Comercial Moldova-AgroindbankSA este o banc tnr, dar care are
rdcini adnci. Aceast bancar a fost fondat n baza Agroprombank SSSR
sucursala Moldova. Astzi MAIB este una dintre cele mai importante bnci ale
rii, dispunnd de licena de tip "C", oferind o gam larg de servicii i fiind
recunoscut, nu odat, ca cea mai bun banc a anului de ctre instituii i
publicaii internaionale.
Banca se bucur de ncrederea clienilor care pe parcursul mai multor ani s-au
convins de stabilitatea acesteia precum i calitatea incontestabil a serviciilor
oferite, care sunt n permanen actulizate i diversificate, fapt observat i de mine
n cadrul practicii.
53
BIBLIOGRAFIE:
1.
Legea privind societile pe aciuni, Nr. 1134-XIII, din 02.04.1997, M.O. 3839/332, din 12.06.1997
2.
Legea instituiilor financiare, Nr. 550-XIII, din 21.07.1995, M.O. 1/2 din
01.01.1996
3.
Legea Republicii Moldova cu privire la piaa Valorilor Mobiliare, Nr. 119XIV din 18.11.1998, M.O. 183-185/655 din 10.10 2008
4.
5.
54
55
56
Anexe la compartimente:
57
58
59