CUPRINS

Raport de
activitate
pentru anul 2014
FONDUL DE
GARANTARE A
DEPOZITELOR N
SISTEMUL BANCAR
CHIINU

CUPRINS

CUPRINS
Introducere
Capitolul I

3
Informaii generale cu privire la Fondul de Garantare
a Depozitelor n Sistemul Bancar

Capitolul II

Elemente caracteristice ale anului 2014 n activitatea Fondului

Capitolul III

Administrarea i supravegherea activitii Fondului

Capitolul IV

Depozitele persoanelor fizice n bncile liceniate

10

Mrimea plafonului de garantare

14

Mijloacele financiare ale Fondului

16

Mijloacele destinate garantrii depozitelor

16

Mijloacele destinate acoperirii cheltuielilor curente

18

Gestionarea resurselor financiare ale Fondului

19

Activitatea investiional

19

Plata depozitelor garantate

21

Executarea bugetului (cheltuieli)

22

Anexa 1

Lista bncilor liceniate

23

Anexa 2.1

Raportul auditorului independent

24

Anexa 2.2

Bilanul contabil

25

Anexa 2.3

Raportul privind rezultatele financiare

26

Anexa 2.4

Raportul privind fluxul fondurilor cumulative

27

Anexa 2.5

Raportul privind fluxul mijloacelor bneti

28

Capitolul V

Capitolul VI

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2014

INTRODUCERE
INTRODUCERE
Raportul este elaborat n conformitate cu prevederile art. 35 alin.(2) din Legea
Republicii Moldova nr. 575-XV din 26.12.2003 privind garantarea depozitelor
persoanelor fizice n sistemul bancar (n continuare Lege).
n anul 2014 activitatea Fondului de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar a
fost orientat spre consolidarea poziiilor sale financiare, informarea publicului
despre funcionarea sistemului de garantare a depozitelor, plata depozitelor
persoanelor fizice devenite indisponibile,precum i perfecionarea bazei normativjuridice, avnd drept scop funcionarea eficient a sistemului public de garantare a
depozitelor persoanelor fizice n sistemul bancar.
Din momentul constituirii Fondului au fost acumulate mijloacele financiare
destinate garantrii depozitelor persoanelor fizice n suma total de 262.0 mil. lei,
inclusiv:
a) contribuii iniiale i cele trimestriale ale bncilor liceniate - 181.3 mil. lei;
b) venituri obinute din activitatea investiional a Fondului - 79.7 mil. lei;
c) mijloace neutilizate destinate cheltuielilor curente - 1 mil. lei.
Totodat, au fost pltite depozitele garantate n urma retragerii licenei de
activitate a dou bnci n suma total de 50.1 mil. lei, inclusiv:
a) n anul 2011 depozitele garantate al B.C.Investprivatbank S.A., achitate prin
intermediul Banca de Economii S.A. 48.1 mil. lei;
b) n anii 2012-2014 depozitele garantate al B.C.Universalbank S.A., achitate prin
intermediul B.C. VICTORIABANK S.A. 2.0 mil. lei.
Mijloacele Fondului disponibile la sfritul anului de raportare constituie 211.9
mil. lei sau 7.8 la sut din totalul depozitelor garantate nregistrate n sistemul bancar.
Depozitele persoanelor fizice n sistemul bancar din momentul constituirii
Fondului au crescut de la 3,794.3 mil. lei n 2004 pn la 34,590.7 mil.lei n 2014,
nregistrnd o majorare de cca. 9.1 ori, fapt ce demonstreaz ncrederea populaiei n
sistemul bancar din Moldova. Depozitele garantate la rndul su au crescut respectiv
de la 740.5 mil. lei pn la 2,723.1 mil.lei, nregistrnd o majorare de cca. 3.7 ori.
n perioada de activitate a Fondului au fost adoptate i publicate acte normative ce
reglementeaz relaiile ntre bnci i Fond n vederea stabilirii mecanismelor de
formare a resurselor Fondului, plii depozitelor garantate i informarea publicului.
Concomitent, au fost emise un ir de acte normative de ordine intern, ce
reglementeaz activitatea Fondului n conformitate cu prevederile legislaiei n
vigoare.
De asemenea, o atenie important a fost acordat activitii de informare a
publicului privind sistemul de garantare a depozitelor, desfurat de ctre Fond prin
intermediul bncilor, paginii electronice oficiale (www.fgdsb.md), precum i prin
intermediul presei.

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2014

CAPITOLUL I
INFORMAII GENERALE CU PRIVIRE LA FONDUL DE GARANTARE A
DEPOZITELOR N SISTEMUL BANCAR
CAPITOLUL I
INFORMAII GENERALE CU PRIVIRE LA
FONDUL DE GARANTARE A DEPOZITELOR N SISTEMUL BANCAR

Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar a fost constituit ca persoan

juridic de drept public la 01 iulie 2004 n baza Legii Republicii Moldova nr. 575-XV
din 26.12.2003 privind garantarea depozitelor persoanelor fizice n sistemul bancar.
Scopul principal al activitii Fondului const n garantarea depozitelor

persoanelor fizice din bncile liceniate, n condiiile i limitele prevzute de Lege.

La formarea mijloacelor Fondului sunt admise i obligate s participe toate bncile
liceniate de Banca Naional a Moldovei.
Organul de administrare i supraveghere al Fondului este Consiliul de
Administraie compus din 5 membri n conformitate cu art. 24 din Lege.
Conform Hotrrilor Parlamentului Republicii Moldova nr. 120-XV din 29 aprilie
2004 cu modificrile ulterioare i nr. 255 din 09 noiembrie 2012 Consiliul de
Administraie este aprobat n urmtoarea componen:
JURMINSCHI Veronica (reprezentant de la Ministerul Finanelor)
URCANU Vladimir (reprezentant de la Banca Naional a Moldovei)
OGORODNICOV Mihail (reprezentant de la Asociaia Bncilor din
Moldova) STRATAN Alexandru (reprezentant de la Ministerul Economiei).
Reprezentantul propus de la Ministerul Justiiei urmeaz a fi aprobat de ctre
Parlamentul Republicii Moldova.
Conform Hotrrii Consiliului de Administraie nr. 24 din 19 august 2011 n
calitate de Preedinte al Consiliului de Administraie a fost aleas dna JURMINSCHI
Veronica.

n continuare noiunea de depozit va avea sensul stabilit de Lege.

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2014

CAPITOLUL I
INFORMAII GENERALE CU PRIVIRE LA FONDUL DE GARANTARE A
DEPOZITELOR N SISTEMUL BANCAR
Conform Hotrrii Consiliului de administraie nr. 141/1 din 24 decembrie 2012 n
calitate de Vicepreedinte al Consiliului de administraie a fost ales dl
OGORODNICOV Mihail.
Organul de control al Fondului este Comisia de Cenzori, compus din 3 membri,
numii n baza de concurs de ctre Consiliul de Administraie.

COMISIA DE CENZORI
1.
2.
3.

GRAUR Anatol
MARULEA Rodica
RATCOV Maria

Preedintele Comisiei de Cenzo

Membru
Membru

Conducerea activitii curente a executivului Fondului, precum i reprezentarea

Fondului n relaiile cu persoane fizice i juridice este exercitat de ctre Directorul
general executiv dl. USATI Eduard, numit pentru un nou mandat prin Hotrrea
Consiliului de Administraie nr.160/3 din 23.06.2014.

Structura organizatoric a Fondului

CONSILIUL DE ADMINISTRAIE

Comisia de
Cenzori

Directorul
general executiv

Executivul Fondului

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2014

CAPITOLUL II
ELEMENTE CARACTERISTICE ALE ANULUI 2014 N ACTIVITATEA
FONDULUI
CAPITOLUL II
ELEMENTE CARACTERISTICE
ALE ANULUI 2014 N ACTIVITATEA FONDULUI
1. n anul 2014 activitatea Fondului s-a desfurat n conformitate cu prevederile
Legii privind garantarea depozitelor persoanelor fizice n sistemul bancar, precum i
altor prevederi ale legislaiei n vigoare. Aceasta s-a deosebit prin sporirea capacitii
financiare, plata depozitelor persoanelor fizice devenite indisponibile, precum i prin
armonizarea bazei normativ-juridice a Fondului, ce asigur reglementarea activitii
att a Fondului, ct i a bncilor liceniate n domeniul garantrii depozitelor
persoanelor fizice.
2. n pofida distorsiunii sistemului bancar n luna noiembrie de ctre activitatea a
3 bnci, n general, pe parcursul anului 2014 sistemul bancar a nregistrat tendine
pozitive de dezvoltare, ce a contribuit la sporirea resurselor financiare ale Fondului.
Astfel, mijloacele financiare destinate garantrii depozitelor persoanelor fizice pe
parcursul anului de raportare s-au majorat cu 36.8 mil. lei sau cu 21.0%, nregistrnd
211,9 mil. lei la sfrit de an. Totodat, suma totala a depozitelor garantate n sistemul
bancar a crescut de la 2,604.1 mil.lei la sfritul anului 2013 pn la 2,723.1 mil.lei la
sfritul anului 2014, majorndu-se cu 119.0 mil. lei sau cu 4.6 la sut.
3. La nceputul anului Fondul a participat la programul Bncii Mondiale i al
Fondului Monetar Internaional (FMI) de evaluare a sectorului financiar al Republicii
Moldova (Financial Sector Assessment Program - FSAP), n cadrul cruia au fost
abordate Principiile fundamentale ale Asociaiei Internaionale a Asiguratorilor de
Depozite, precum i s-a organizat pregtirea organelor abilitate de Stat pentru
situaiile de criz i gestionarea situaiilor de criz. Deasemenea, n luna iunie a fost
desfurat o serie de ntlniri cu reprezentanii Bncii Mondiale cu scopul de a
revizui cadrul legal cu privire la rezoluia bancar i la necesitate, acordarea asistenei
n modificarea legislaiei pentru a asigura disponibilitatea instrumentelor adecvate de
rezoluie pentru autoritile competetnte.
RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2014

CAPITOLUL II
ELEMENTE CARACTERISTICE ALE ANULUI 2014 N ACTIVITATEA
FONDULUI
4. n luna noiembrie a fost efectuat o vizit de lucru n Budapesta la Fondul de
garantare a depozitelor din Ungaria (OBA), organizat cu scopul demonstrrii n
timp real a procesului de plat a depozitelor garantate n urma retragerii licenei de
activitate a cteva instituii financiare din Ungaria. n timpul schimbului de
experien, colegii din OBA au comunicat despre particularitile funcionrii
sistemului de garantare a depozitelor din Ungaria, au prezentat mijloace tehnice i
informatice utilizate pentru a garanta i a compensa depozitele.
5. Fondul pe parcursul anului de raportare a continuat procesul achitrii
depozitelor garantate ale B.C.Universalbank n proces de lichidare prin intermediul
bncii-mandatar B.C.Victoriabank.
6. Bncile participante la formarea resurselor Fondului au manifestat o atitudine
contient n vederea respectrii prevederilor Legii i actelor normative ale Fondului.
Astfel, toate contribuiile datorate Fondului, precum i vrsmntul obligatoriu anual
au fost achitate pe parcursul anului 2014 fr ntrzieri i n conformitate cu bazele de
calcul, verificate i confirmate de ctre Comisiile de cenzori i auditorii externi ale
bncilor liceniate.
7. n conformitate cu Legea, pe parcursul anului 2014 Fondul a asigurat
desfurarea continu a procesului de informare a publicului privind sistemul de
garantare a depozitelor persoanelor fizice, precum i despre funcionarea Fondului de
garantare a depozitelor n sistemul bancar. Aceasta s-a realizat prin intermediul
bncilor liceniate, paginii electronice oficiale a Fondului (www.fgdsb.md), care
sistematic se actualizeaz, precum i prin mediatizarea n pres.
De asemenea, Fondul a editat pliante sub form de NTREBRIRSPUNSURI, postere i autocolante cu imaginea i contactele Fondului, care au
fost repartizate bncilor pentru a fi puse la dispoziia publicului, precum i a rspuns
cu promptitudine solicitrilor primite din partea publicului n legtur cu aspectele
garantrii depozitelor (categoriile de depozite garantate de Fond, plafonul de
garantare etc.).
RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2014

CAPITOLUL III
ADMINISTRAREA I SUPRAVEGHEREA ACTIVITII FONDULUI
CAPITOLUL III
ADMINISTRAREA I SUPRAVEGHEREA
ACTIVITII FONDULUI

1. Pe parcursul anului 2014 Consiliul de Administraie s-a ntrunit n edine

ordinare i extraordinare, la care au fost examinate unele aspecte importante ale
activitii Fondului, cum ar fi:
- supravegherea permanent a activitii executivului Fondului privind urmrirea
ncasrii n termen de la bncile liceniate a contribuiilor datorate;
- respectarea criteriilor de investire a resurselor financiare disponibile ale
Fondului n conformitate cu politica investiional adoptat;
- aprobarea reglementrilor necesare executrii Legii, precum i modificarea,
completarea acestora n corelaie cu modificrile legislaiei n vigoare;
- aplicarea corespunztoare a legilor i reglementrilor aferente activitii
Fondului;
- asigurarea ndeplinirii procedurilor de compensare a plii depozitelor devenite
indisponibile;
- aprobarea Bugetului anual i Raportului anual de activitate al Fondului;
- stabilirea mrimii vrsmntului obligatoriu anual;
- examinarea Rapoartelor financiare ale Fondului;
- examinarea rapoartelor Comisiei de Cenzori i ale auditorului independent;
- acceptarea firmei de audit independent;
- selectarea bncii mandatar pentru efectuarea plii depozitelor garantate n
caz de necesitate;
- selectarea dealerului primar pe piaa valorilor mobiliare de Stat, etc.

n baza art. 29 lit. o) Consiliul de Administraie, n termenul stabilit, a prezentat

Parlamentului Republicii Moldova Raportul de activitate al Fondului pentru anul
2013 i a dat publicitii Raportul financiar anual i opinia auditorului independent.

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2014

CAPITOLUL III
ADMINISTRAREA I SUPRAVEGHEREA ACTIVITII FONDULUI

2. Supravegherea activitii Fondului a fost asigurat de ctre Consiliul de

Administraie, inclusiv prin intermediul controalelor efectuate de ctre Comisia de
Cenzori i auditorului independent.
n conformitate cu prevederile Legii, preedintele Consiliului de Administraie a
adus la ndeplinire hotrrile Consiliului i a exercitat controlul asupra activitii
Directorului general executiv.

3. Pe parcursul anului de raportare membrii Comisiei de Cenzori:

au participat la edinele Consiliului de Administraie;
au controlat respectarea legilor i regulamentelor aplicabile activitii
Fondului i au prezentat Consiliului de Administraie rapoartele respective;
au certificat indemnizaia

membrilor Consiliului de Administraie i

remunerarea directorului general executiv;

au certificat Raportul financiar anual pentru anul 2013;
au verificat ndeplinirea deciziilor Consiliului de Administraie i a
Planului de activitate a directorului general executiv;
au efectuat controale tematice conform Planului Comisiei de Cenzori
coordonat cu Consiliul de Administraie;
au elaborat i au prezentat Consiliului de Administraie Raportul general
asupra rapoartelor financiare ale Fondului.

4. Verificarea i confirmarea Rapoartelor financiare ale Fondului pentru anul 2014

a fost efectuat de ctre firma de audit Grant Thornton SRL, opinia creia este
prezentat n Anexa 2.1.

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2014

CAPITOLUL IV
DEPOZITELE PERSOANELOR FIZICE
CAPITOLUL IV
DEPOZITELE PERSOANELOR FIZICE
N BNCILE LICENIATE

Situaia depozitelor persoanelor fizice, precum i a deponenilor n sistemul bancar

la 31 decembrie 2014 comparativ cu 31 decembrie 2013 (Tabelul 1).
Tabelul 1. Informaia privind numrul deponenilor i a depozitelor persoanelor fizice n
sistemul bancar

Indicator

Numrul total al
2
deponenilor , (pers.),
din care:
2
Numrul deponenilor
depozitele crora sunt
garantate, (pers.)
n % din totalul deponenilor
Suma depozitelor total (mii
lei),
din care:
Suma depozitelor
garantate, (mii lei)
n % din totalul depozitelor

Dinamica
n
puncte
procentuale
i %
comparativ
cu
31.12.2013

31.12.2014

31.12.2013

Dinamica n
mrime
absolut
comparativ
cu
31.12.2013

3,995,520

3,610,924

384,596

10.6%

2,987,536

2,598,619

388,917

15.0%

74.8

72.0

2.8p.p.

34,590,686.9

31,349,267.5

3,241,419.4

10.3%

2,723,061.7

2,604,052.7

119,009.0

4.6%

7.9

8.3

-0.4 p.p.

Pe parcursul anului 2014 suma total a depozitelor persoanelor fizice s-a majorat
cu 10.3% i respectiv suma depozitelor garantate ale acestora s-a majorat cu 4.6%.
Totodat, att numrul total al deponenilor n sistemul bancar ct i numrul
deponenilor depozitele crora sunt garantate au nregistrat o cretere de 10.6 la sut
i 15.0 la sut respectiv.
2

Numrul deponenilor este constituit din persoanele care dein depozite n bnci, acestea fiind incluse multiplu, n

dependen de numrul bncilor n care dein depozite.

3

Sursa: Banca Naional a Moldovei.

Sursa: Banca Naional a Moldovei.

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2014

10

CAPITOLUL IV
DEPOZITELE PERSOANELOR FIZICE
Evoluia structurii numrului deponenilor (persoane fizice) n dependen de
gradul de garantare n sistemul bancar din Republica Moldova, precum i evoluia
depozitelor acestora sunt prezentate n Figura 1 i Figura 2.
Figura 1. Evoluia structurii numrului deponenilor persoanelor fizice
deponeni
4,000,0
00

329,594

3,500,0
00

1,011,041

1,015,745
1,012,305

2,378,371

2,522,946

3,000,0
00
2,500,0
00

1,007,984

2,927,885

2,000,0
00
1,500,0
00

1,000,000

2,598,619

500,000

2,987,536

2010

2011

2012
2013
2014

Numrul deponenilor depozitele crora snt garantate

Numrul deponenilor depozitele crora nu snt garantate

Figura 2. Evoluia structurii depozitelor persoanelor fizice

mii lei
35,000,000
30,000,000
25,000,000
20,000,0
00
15,000,0
00
10,000,0
00

16,213,275.6

18,533,262.9

23,320,340.3

28,745,214.8

31,867,625.2

5,000,000
0 1,960,981.8

2,395,723.
5

2,604,052.7

2,142,175.2

2010

2011

2012

2,723,061.7

2013
2014

Depozitele garantate
Depozitele negarantate

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2014

11

CAPITOLUL IV
DEPOZITELE PERSOANELOR FIZICE

Structura deponenilor, depozitele crora sunt garantate la situaia din 31

decembrie 2014, comparativ cu 31 decembrie 2013 este prezentat n Tabelul 2.

Tabelul 2. Structura depozitelor i a deponenilor n raport cu plafonul de garantare

din care:
Total

n cadrul
plafonului de
garantare

peste plafonul de
garantare

2,598,619

2,275,473

323,146

2,987,536

2,657,851

329,685

-la 31.12.2013

100

87.6

12.4

-la 31.12.2014

100

89.0

11.0

2,604,052.7

665,176.7

1,938,876.0

2,723,061.7

744,951.7

1,978,110.0

-la 31.12.2013

100

25.5

74.5

-la 31.12.2014

100

27.4

72.6

Indicator

Numrul deponenilor
5
depozitele crora sunt
garantate (persoane):
-la 31.12.2013
-la 31.12.2014
% din total

Total depozitele garantate

(mii lei):
-la 31.12.2013
-la 31.12.2014
% din total

Numrul deponenilor este constituit din persoanele care dein depozite n bnci, acestea fiind incluse multiplu, n
dependen de numrul bncilor n care dein depozite.

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2014

12

CAPITOLUL IV
DEPOZITELE PERSOANELOR FIZICE
Dinamica depozitelor garantate ale populaiei pe parcursul anului 2014 n raport
cu plafonul de garantare este prezentat n Figura 3 i Figura 4.

Figura 3. Dinamica depozitelor garantate n raport cu plafonul de garantare

Mii lei
2,500,000

1,938,876
1,943,004
(76.1%)

(74.5%)

2,000,406
1,962,696

(75.9%)

2,000,000

1,978,110
(72.6%)

(75.2%)

1,500,000

1,000,000

665,177
(25.5%)

610,970
(23.9%)

634,650
(24.1%)

500,000

648,805
(24.8%)

744,952
(27.4%)

31.12.2013

31.03.2014
30.06.2014
30.09.2014
31.12.2014

Depozitele garantate ale cror valori snt sub plafonul de garantare

Depozitele garantate ale cror valori snt peste plafonul de garantare

Figura 4. Dinamica numrului deponenilor, depozitele crora sunt garantate n raport cu

plafonul de garantare

Deponeni
3,000,000
2,275,473
(87.6%)
2,500,000

2,319,157
(87.7%)

2,657,851
2,333,215
(87.5%)

2,375,412

(89.0)

(87.9%)

2,000,000

1,500,000
1,000,000

500,000

0
323,146
(12.4%)

323,834
333,401

(12.3%)

(12.5%)

327,116
329,685

(12.1%)

(11.0%)

31.12.2013

31.03.2014

30.06.2014
30.09.2014
31.12.2014

Numrul deponenilor, depozitelecrorasnt garantate n cadrul plafonului de garantare

Numrul deponenilor, depozitelecrorasnt garantate peste plafonul de garantare

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2014

13

CAPITOLUL IV
DEPOZITELE PERSOANELOR FIZICE

Mrimea plafonului de garantare

La sfritul anului 2010 Parlamentul Republicii Moldova a modificat Legea

privind garantarea depozitelor persoanelor fizice n sistemul bancar prin Legea nr.
241 din 24.09.2010 pentru modificarea i completarea unor acte legislative.
Astfel, a fost modificat art.6 din Lege, stabilind mrimea plafonului de garantare
n mrime de 6.000 lei.
n baza art. 6 alin. (3) din Legea privind garantarea depozitelor persoanelor fizice
n sistemul bancar n vederea ajustrii plafonului de garantare la mijloacele financiare
disponibile, Fondul trimestrial efectueaz un studiu de fezabilitate cu scopul
determinrii posibilitii majorrii plafonului de garantare la un anumit nivel, precum
i momentul din care va intra n vigoare.
La etapa iniial a acestui studiu se examineaz posibilitatea majorrii plafonului
de garantare. n acest sens Fondul opereaz cu anumii indicatori financiari, elaborai
i specificai n Regulamentul privind modificarea plafonului de garantare, aprobat
prin Hotrrea Consiliului de Administraie, nr.127/1 din 28.10.2011.
Pe parcursul anului de raportare normativul Coeficientului suficientei capitalului
ponderat la risc nu a fost respectat de ctre dou bnci liceniate (Banca de
Economii S.A. i B.C. "Banca Social" S.A.), fapt ce a determinat imposibilitatea
majorrii plafonului de garantare. Pentru anul 2014 Capacitatea sistemului bancar de
achitare a contribuiilor ctre Fond n mediu alctuiete 3,4%, ns raportul dintre
suma contribuiilor achitate ctre Fond i Venitul net nregistrat la finele anului la
Banca de Economii S.A., B.C. EXIMBANK - Gruppo Veneto Banca S.A. i BCR
Chiinu S.A. a nregistrat valori negative. Asemenea rezultat reflect presiunea
financiar asupra sistemului bancar i nu permite majorarea plafonului de garantare.

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2014

14

CAPITOLUL IV
DEPOZITELE PERSOANELOR FIZICE
Majorarea plafonului de garantare de ctre Consiliul de Administraie al Fondului
va fi posibil n cazul cnd toate bncile liceniate vor respecta normativele stabilite
de legislaia n vigoare, ndeosebi normativele stabilite de Banca Naional a
Moldovei.

Dinamica trimestrial a indicatorilor financiari necesari pentru modificarea

plafonului de garantare este prezentat n Tabelul 3.

Tabelul 3. Dinamica indicatorilor financiari necesari pentru modificarea plafonului de

garantare

La situaia din:
Indicator

Normativ
31.12.13 31.03.14 30.06.14 30.09.14 31.12.14

Gradul de capitalizare a
mijloacelor Fondului, %

4.0

6.97

7.41

7.55

7.95

8.03

Gradul de acoperire a deponenilor

depozitele crora sunt integral
garantate n limita plafonului de
garantare,
%

88

87.6

87.7

87.5

87.9

89.0

Capacitatea sistemului bancar de

achitare a contribuiilor ctre Fond,
%

2.4

2.5

2.6

2.5

3.4

Banca
Social
(15.05)

Banca
Social
(2.56)
BEM
(3.22)

207.6

218.7

Coeficientului suficienei capitalului

n sistemul bancar,
%
Resursele financiare calculate ale
Fondului, mil lei

16

Banca
Normativ Normativ
Social
respectat respectat
(14.57)
181.5

189.3

198.9

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2014

15

CAPITOLUL V
MIJLOACELE FINANCIARE ALE FONDULUI
CAPITOLUL V
MIJLOACELE FINANCIARE ALE FONDULUI

Mijloacele destinate garantrii depozitelor

Principala surs financiar a Fondului o constituie contribuiile ncasate de la

bncile liceniate participante la formarea resurselor acestuia.
Bncile liceniate depun n Fond contribuiile trimestriale de 0.25% din suma
total a depozitelor garantate n conformitate cu prevederile Legii privind garantarea
depozitelor persoanelor fizice n sistemul bancar i Regulamentului cu privire la
modul de calculare i plat de ctre bnci a vrsmintelor i contribuiilor ctre
Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar, aprobat prin Hotrrea
Consiliului de administraie nr.8 din 20.08.2004 cu modificrile i completrile
ulterioare.
Pe parcursul anului 2014 Fondul a ncasat de la bncile liceniate contribuii
trimestriale n suma total de 26,0 mil lei. Suma cumulativ a mijloacelor destinate
garantrii depozitelor persoanelor fizice, ncasate din contribuii bancare la situaia
din 31 decembrie 2014 a constituit 181,3 mil lei.
Creterea continu a depozitelor persoanelor fizice n sistemul bancar a asigurat
sporirea contribuiilor trimestriale ale bncilor achitate pe parcursul anului 2014 cu
2,2 mil lei sau cu 9.1 la sut fa de ncasrile din anul 2013.
n conformitate cu art. 9 al Legii, mijloacele destinate garantrii depozitelor snt
completate cu veniturile din activitatea investiional n sum de 10,7 mil lei i
mijloacele neutilizate destinate cheltuielilor curente n sum de 77.2 mii lei.
Evoluia acumulrii mijloacelor financiare destinate garantrii depozitelor
persoanelor fizice de la data nfiinrii Fondului pn la 31 decembrie 2014 este
prezentat n Tabelul 4.

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2014

16

CAPITOLUL V
MIJLOACELE FINANCIARE ALE FONDULUI

Tabelul 4. Evoluia mijloacelor financiare destinate garantrii depozitelor persoanelor

fizice

(mii lei)

Indicator

2004-2011

2012

2013

2014

TOTAL

7,404.8

7,404.8

Contribuii trimestriale

102,307.8

21,752.6

23,842.5

26,011.5

173,914.4

Total mijloace ncasate de la

bnci

109,712.6

21,752.6

23,842.5

26,011.5

181,319.2

Venit din activitatea

investiional

47,553.6

14,049.9

7,349.3

10,742.7

79,695.5

602.1

189.6

101.8

77.2

970.7

3.0

3.0

Plata depozitelor
garantate

(48,091.8)

(1,990.2)

(14.6)

(7.8)

(50,104.4)

Total mijloace destinate

garantrii depozitelor

109,779.6

34,001.9

31,279.0

36,823.6

211,884.0

Contribuii iniiale

Mijloace neutilizate
destinate cheltuielilor
curente
Alte ncasri

Astfel, resursele financiare ale Fondului disponibile la sfritul anului de raportare

(211,9 mil.lei) alctuiesc circa 7.8 la sut din totalul depozitelor garantate i circa 0.6
la sut din totalul depozitelor persoanelor fizice nregistrate n sistemul bancar la
situaia din 31 decembrie 2014.

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2014

17

CAPITOLUL V
MIJLOACELE FINANCIARE ALE FONDULUI
Structura ncasrilor mijloacelor destinate garantrii depozitelor persoanelor fizice
pe parcursul activitii Fondului la situaia din 31 decembrie 2014 este redat de
Figura 5.

Figura 5. Structura ncasrilor mijloacelor destinate garantrii depozitelor

Contribuii iniiale
2.8%

Contribuii
trimestriale
66.4%

Mijloace
neutilizate
destinate
cheltuielilor
curente 0.4%
Venituri din
activitatea
investiional
30.4%

n concluzie, acumulrile resurselor financiare ale Fondului destinate garantrii

depozitelor persoanelor fizice pe parcursul activitii sale s-au format din aportul
sistemului bancar n mrime de 69.2 la sut i aportul nsui Fondului n mrime de
30.8 la sut.

Mijloacele destinate acoperirii cheltuielilor curente ale Fondului

n baza art.10 din Lege, n luna noiembrie a anului 2013 Consiliul de

Administraie a aprobat bugetul Fondului pentru anul 2014 n sum total de 1,518.2
mii lei, care a servit drept baz pentru acoperirea cheltuielilor curente ale activitii
Fondului pe parcursul anului 2014.
La aprobarea bugetului Fondului pentru anul 2015 Consiliul de Administraie a

stabilit vrsmntul obligatoriu anual n form de rata procentual n proporie de

0.0592%, care alctuiete 1,546.0 mii lei. Aceste mijloace au fost ncasate de ctre
Fond pn la finele anului 2014.
RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2014

18

CAPITOLUL VI
GESTIONAREA RESURSELOR FINANCIARE ALE FONDULUI
CAPITOLUL VI
GESTIONAREA RESURSELOR
FINANCIARE ALE FONDULUI

Activitatea investiional
Potrivit prevederilor Legii, Fondul investete mijloace financiare disponibile n
valori mobiliare de Stat emise de Ministerul Finanelor al Republicii Moldova i/sau
n Certificate ale Bncii Naionale a Moldovei.
Scopul urmrit de activitatea investiional a Fondului const n obinerea
veniturilor din plasarea mijloacelor disponibile pentru a majora resursele financiare
destinate garantrii depozitelor persoanelor fizice.
n anul 2014 investirea resurselor financiare disponibile ale Fondului s-a realizat
numai pe piaa primar i numai n valori mobiliare de Stat n conformitate cu
prevederile Regulamentului privind activitatea investiional a Fondului, aprobat de
ctre Consiliul de Administraie.
Situaia privind investirea i reinvestirea resurselor financiare disponibile ale
Fondului n anul 2014 este prezentat n Tabelul 5.
Tabelul 5. Structura investiiilor i rentabilitatea plasamentelor

Suma
mijloacelor,
mii lei

Rata medie
anual a
dobnzii,
%

270,768.4

6.89

- Bonuri de trezorerie cu termen de circulaie 91 zile

61,368.2

4.28

- Bonuri de trezorerie cu termen de circulaie 182 zile

77,056.2

6.99

- Bonuri de trezorerie cu termen de circulaie 364 zile

59,319.1

8.25

- Obligaiuni de Stat cu termen de circulaie 2 i 3 ani

73,024.9

7.80

Indicator
Total plasamente, inclusiv:

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2014

19

CAPITOLUL VI
GESTIONAREA RESURSELOR FINANCIARE ALE FONDULUI
Din datele prezentate n Tabelul 5 se observ, c n anul 2014 Fondul a
investit/reinvestit mijloacele sale disponibile n toate tipurile de valori mobiliare de
Stat n proporii aproximativ egale, diversificnd astfel portofoliul investiional.
Rata medie anual a dobnzii plasamentelor efectuate pe parcursul anului de
raportare a constituit 6.89%, nregistrnd o sporire fa de anul precedent de 1.48 p.p..
Portofoliul investiional al Fondului la situaia din 31 decembrie 2014 (la pre de
procurare) a alctuit 212,656.8 mii lei, majorndu-se cu 48.6 mil lei (29.6%) fa de
nceputul anului (Figura 6).
Figura 6. Evoluia portofoliului investiional

Mii lei
250,000
225,000
200,000
175,000
150,000
125,000
100,000
75,000
50,000
25,000
0

2009
2010

2011
2012
2013
2014

Figura 7. Structura portofoliului investiional la situaia din 31 decembrie 2014

Not:
BT-91 - Bonuri de trezorerie cu termenul de circulaie
91 zile
BT-182 - Bonuri de trezorerie cu termenul de
circulaie 182 zile
BT-364 - Bonuri de trezorerie cu termenul de

circulaie 364 zile

2-

OSF - Obligaiuni de Stat cu dobnda

flotant cu termenul de circulaie 2 ani
3OS - Obligaiuni de Stat cu dobnda fix cu
termenul de circulaie 3 ani

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2014

20

CAPITOLUL VI
GESTIONAREA RESURSELOR FINANCIARE ALE FONDULUI

Pe parcursul anului 2014 Fondul a obinut venituri din activitatea investiional n

suma total de 10.7 mil lei, nregistrnd o sporire fa de anul trecut cu 3.4 mil lei sau
46.2 la sut, datorit ratelor dobnzilor mai mari pe piaa primar a valorilor mobiliare
de Stat pe parcursul anilor 2013-2014.
Investiiile n valori mobiliare de Stat efectuate pe parcursul anului de raportare,
ndeosebi la sfrit de an, s-au caracterizat prin ratele dobnzilor sporite, faptul ce va
determina ncasrile mai mari din activitatea investiional pentru anul urmtor de
gestiune.
n conformitate cu Legea, veniturile din activitatea investiional au fost ndreptate
spre majorarea mijloacelor destinate garantrii depozitelor persoanelor fizice.

Plata depozitelor garantate

n anul 2012 Fondul a nceput plata depozitelor garantate constituite la

B.C.Universalbank prin intermediul bncii-mandatar B.C.Victoriabank, selectat
de Fond anterior n baz de concurs. Pe parcursul anului de raportare Fondul a
continuat plata depozitelor garantate ctre deponenii B.C.Universalbank.
Lund n consideraie faptul, c n anul 2012 au fost achitate cca. 84.2% din
totalul depozitelor garantate a B.C.Universalbank, n anul de raportare s-au adresat
doar 3 deponeni, crora li s-a achitat doar 7.8 mii lei.
Pe parcursul activitii sale Fondul a efectuat plata depozitelor garantate n suma
total de 50,104.4 mii lei. Conform legislaiei n vigoare, aceste mijloace reprezint
creanele Fondului fa de bncile n proces de lichidare.

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2014

21

CAPITOLUL VI
GESTIONAREA RESURSELOR FINANCIARE ALE FONDULUI

Executarea bugetului (cheltuieli)

Vrsmntul obligatoriu anual ncasat la sfritul anului 2013 a asigurat activitatea

operaional a Fondului pe parcursul anului de gestiune, n ceea ce privete
acoperirea cheltuielilor curente.
Cheltuielile curente ale Fondului s-au efectuat n conformitate i n limita
bugetului pentru anul 2014. Bugetul a fost aprobat la venituri i la cheltuieli n sum
total de 1,518.2 mii lei.
Pe parcursul anului au fost realizate cheltuieli curente n sum total de 1,441.0
mii lei sau 94.9%. Economiile nregistrate la sfritul anului de raportare au suplinit
mijloacele destinate garantrii depozitelor persoanelor fizice cu suma de 77.2 mii lei.

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2014

22

ANEXA 1
LISTA BNCILOR LICENIATE
Lista bncilor liceniate participante la formarea mijloacelor
Fondului de garantare a depozitelor n sistemul bancar
la situaia din 31 decembrie 2014

B.C. COMERBANK S.A.

2043, mun.Chiinu, str.

Independenei, 1/1

BC "BANCA SOCIAL" S.A.

2005, mun. Chiinu, str. G.

Mitropolit Bnulescu-Bodoni, 61

B.C. "VICTORIABANK" S.A.

2004, mun. Chiinu, str.31

August 1989, 141

BC "MOLDOVA AGROINDBANK" S.A.

BC "Moldindconbank" S.A.

2012, mun.
Chiinu,
str.Armeneasc, 38

Banca de Economii S.A.

2012, mun. Chiinu, str.

Columna, 115

BC "EuroCreditBank" S.A.

2001, mun. Chiinu, str. Ismail,

33

B.C. "UNIBANK" S.A.

2012, mun. Chiinu, str.

Bnulescu Bodoni, 45

"FinComBank" S.A.

2012, mun. Chiinu, str. Pukin

A., 26

10

B.C. "ENERGBANK" S.A.

2001, mun. Chiinu, str.

Tighina, 23/3

11

B.C. "ProCredit Bank" S.A.

2012, mun. Chisinu, bd. tefan

cel Mare si Sfnt, 65 of.901

12

BCR Chiinu S.A

2005, mun. Chiinu, str. Pukin

A., 60/2

14
13

B.C. "EXIMBANK
Gruppo Veneto Banca" S.A.

2006, mun. Chiinu,

str.Cosmonauilor, 9

BC
"MOBIASBANC

Groupe Societe Generale" S.A.

2004, mun. Chiinu, bd. tefan

cel Mare si Sfnt, 171/1
2012, mun. Chiinu, bd. tefan
cel Mare i Sfnt, 81a

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2014

23

ANEXA 2.1
RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2014

24

ANEXA 2.2
BILANUL CONTABIL
BILANUL CONTABIL
31 decembrie
2014
MDL

31 decembrie
2013
MDL

3,960
3,953
73,024,930
73,032,843

6,953
10,598
28,200,000

37
11,401,260
50,264,511
(50,104,399)
139,631,870
609,643
6,388
151,809,310

1,830
8,655,598
50,264,511
(50,096,591)
135,861,064
12,346,117
4,550
157,037,079

224,842,153

185,254,630

7,912
7,912

17,551
17,551

1,161

1,741

Finanri destinate acoperirii cheltuielilor operaionale

Mijloacele neutilizate ale anului curent
Fonduri destinate cheltuielilor operaionale

1,546,008
79,686
1,625,694

1,518,227
100,782
1,619,009

Total datorii pe termen scurt

1,626,855

1,620,750

223,207,386
223,207,386

183,616,329

Total fonduri
Total pasive

224,842,153

185,254,630

ACTIVE
Active pe termen lung
Active nemateriale
Active materiale pe termen lung
Investiii n hrtii de valoare pe termen lung
Active curente
OMVSD
Materiale
Creane pe termen scurt
Creane din lichidarea bncilor
Rezerva privind creanele dubioase
Investiii n hrtii de valoare pe termen scurt
Mijloace bneti
Cheltuieli anticipate

Total active
PASIVE
Capital propriu
Subvenii
Datorii pe termen scurt
Datorii pe termen scurt

28,217,551

FONDURILE CUMULATIVE
Finanri cu destinaie special

183,616,329

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2014

25

ANEXA 2.3
RAPORTUL PRIVIND REZULTATELE FINANCIARE

RAPORTUL PRIVIND REZULTATELE FINANCIARE

Venituri
Vrsmntul obligatoriu anual

Cheltuieli operaionale
Cheltuieli privind retribuirea muncii i cheltuielile aferente
Alte cheltuieli operaionale

Rezultatul net al perioadei

2014
MDL

2013
MDL

1,438,543
1,438,543

1,292,664
1,292,664

(1,189,283)
(249,260)
(1,438,543)

(1,079,392)
(213,272)
(1,292,664)

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2014

26

ANEXA 2.4
RAPORTUL PRIVIND FLUXUL FONDURILOR CUMULATIVE

RAPORTUL PRIVIND FLUXUL FONDURILOR CUMULATIVE

Sold la 1

Majorarea
fondurilor n
perioada de

ianuarie 2014

gestiune

MDL

Fondurile
calculate

decembrie 2014

MDL

MDL

MDL

7,404,777

7,404,777

104,316,437

(7,808)

104,308,629

Contribuie trimestrial (trimestrul 1)

6,384,936

6,384,936

Contribuie trimestrial (trimestrul 2)

6,587,641

6,587,641

Contribuie trimestrial (trimestrul 3)

6,528,752

6,528,752

Contribuie trimestrial (trimestrul 4)

Rezultatul din activitatea
investiionala
Mijloacele neutilizate ale anilor
precedeni

6,807,654

6,807,654

71,093,765

10,742,739

2,446,361

84,282,865

798,344

100,782

899,126

3,006

3,006

183,616,329

30,344,850

9,246,207

223,207,386

Contribuiile iniiale
Contribuiile anilor precedeni

Alte ncasri

Total

Sold la 31

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2014

27

ANEXA 2.5
RAPORTUL PRIVIND FLUXUL MIJLOACELOR BNETI

RAPORTUL PRIVIND FLUXUL MIJLOACELOR BNETI

2014
MDL

2013
MDL

Activitatea operaional
Contribuiile primite de la bnci
Vrsmntul obligatoriu
Pli bneti privind retribuirea muncii i impozitele aferente
Pli bneti privind cheltuielile operaionale

26,011,461
1,546,008
(1,189,413)
(251,534)

23,842,463
1,518,227
(1,079,439)
(217,166)

Fluxul net de mijloace bneti din activitatea operaional

26,116,522

24,064,085

(270,768,464)
222,172,729
10,742,739

(473,470,724)
448,993,981
7,349,267

Fluxul net de mijloace bneti din activitatea investiional

(37,852,996)

(17,127,476)

Fluxul net al mijloacelor bneti

(11,736,474)

6,936,609

12,346,117

5,409,508

609,643

12,346,117

Activitatea investiional
Achiziia hrtiilor de valoare
ncasri bneti din vnzarea hrtiilor de valoare
Dobnzi ncasate

Soldul mijloacelor bneti la 1 ianuarie

Soldul mijloacelor bneti la 31 decembrie

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2014

28