ADMINISTRACIN

FINANCIERA

Lic. Adm. Miguel Angel Salazar Hidalgo

SOLUCIN:

PRESUPUESTO DE VENTAS
CONCEPTO

OCT

Ctado 70%

686,000

30 das 20%

196,000

60 das 10%

98,000

Vtas Totales

980,000

NOV

DIC

623,00 1,120,00
0
0

ENE
637,000

FEB

MAR

ABR

MAY

ENE

Ctado 70%

637,000

30 das 20%

320,000

60 das 10%

89,000

Vtas Totales

1,046,00
0

686,00
0

693,000

950,00 980,000
0

990,000 980,000 5,780,00

0

178,0 320,00 182,00 190,00 196,00 194,00 198,00 196,0

00
0
0
0
0
0
0
00
89,00 160,000 91,000 95,000 98,000 97,000 99,000 98,000
0

890,000 1,600,00 910,000

0

FEB

MAR

665,00 686,00
0
0
182,00 190,00
0
0
160,00 91,000
0

1,007,0
00

967,000

ABR
679,00
0
196,00
0
95,000
970,000

TOTAL

665,00 686,000 679,000

0

970,00
0

PRESUPUESTO DE COBRANZA
CONCEPTO

JUN

MAY

JUN

TOTAL

693,00 686,00 4,046,0

0
0
00
194,00 198,00 1,280,0
0
0
00
98,000 97,000 630,000
985,000

981,000

5,956,00
0

4,046,00
0

1,156,0
00
578,00
0

SOLUCIN:

PRESUPUESTO DE COMPRAS (60%)

CONCEPTO

OCT

NOV

DIC

ENE

FEB

MAR

ABR

MAY

JUN

TOTAL

Ctado 70%

411,600

373,800

672,000

382,200 399,000

411,600

407,400

415,800 411,600 2,427,600

90 das 30%

176,400

160,200

288,000

163,800 171,000

176,400

174,600

178,200 176,400 1,040,400

588,000 534,000

960,000

546,000 570,000

588,000

582,000

594,000

Vtas Totales

CUADRO AUXILIAR PARA PRESUPUESTAR PAGOS

CONCEPTO
ENE
FEB
MAR
Octubre
176,400
Noviembre
Diciembre

ABR

MAY

JUN

TOTAL
176,400
160,200

160,200

672,000

588,000 3,468,000

960,000

288,000

Enero

382,200

Febrero

399,000

Marzo

171,000

411,600

176,400

Abril

407,400

407,400

Mayo

415,800

415,800

Junio

Totales

3,823,800

546,000

163,800

570,000
588,000

PRESUPUESTO DE
PAGOS

SOLUCIN:

FLUJO DE CAJA
CONCEPTO

Cajainicial
Venta/Cobranza
TOTALINGRESOS

ENE

FEB

Sueldos
ESSALUD/ONP
Alquiler

ABR

MAY

133,600
1,007,000
1,140,600

848,400

542,400

687,000

575,400

578,400

592,200

70,000

72,000

90,000

8,000

92,000

6,000

1,000

6,300
1,000

6,480
1,000
2,198

8,100
1,000

720
1,000

8,280
1,000

Computadora

500,700 662,022 1,017,97

2
967,000
970,000
985,000
1,467,700 1,632,0 2,002,97
22
2

JUN

7,000
1,046,000
1,053,000

EGRESOS
Compras

MAR

Publicidad

1,311,4
52
981,000
2,292,4
52

1,950

Telfono

1,276

IRacta

18,200

19,000

19,600

19,400

Bonos

19,800
1,300

TOTALEGRESOS

919,400

639,900

805,678 614,050

Cajamnima

1,200
920,600
132,400

1,200
641,100
00
499,500

1,200
1,200
1,200
1,200
806,878 615,250 692,720 631,056
660,822 1,016,7 1,310,02 1,661,3
72
52
96

TOTAL
EXCESO/DEFICIT
Financiamiento

691,520 629,856

PrstamoAmortizacin

110,000
-25,000

Inters
SALDOFINAL

133,600

500,700

662,022

1,017,9 1,311,45
72
2

1,527,5
96