Sunteți pe pagina 1din 6

CURS 11 REASIGURRI

Prof.univ.dr Ingrid-Mihaela Dragot

TIPURI DE REASIGURRI
REASIGURARI PROPORIONALE I NEPROPORIONALE
DENUMIRILE PRILOR DIN CONTRACTUL DE REASIGURARE:
1. REASIGURAT = ASIGURTORUL DIN CONTRACTUL DE ASIGURARE
NCHEIAT, CARE SOLICIT SPRIJINUL UNEI ALTE SOCIETI
(SOCIETATEA
DE
REASIGURARE)
PENTRU
MPRIREA
RISCURILOR DIN CONTRACTUL DE ASIGURARE!
2. REASIGURTOR = SOCIETATE DE REASIGURARE CARE OFER
SPRIJIN SOCIETII DE ASIGURARE, PRELUND N ACEST SENS O
PARTE DIN PRIMA DE ASIGURARE TOTAL, DAR I O PARTE DIN
DESPBUBIRILE PLTITE ASIGURATULUI!

DEFINIIE: REINEREA REASIGURATULUI: ESTE PARTEA DIN RISCUL TOTAL


ASUMAT DE ASIGURTOR (devenit reasigurat n contractul de reasigurare), DIN SUMA
ASIGURAT, RESPECTIV DIN DAUN PE CARE REASIGURATUL O PSTREAZ PE
CONTUL SU PROPRIU.

INDICATORUL ESTE FOARTE IMPORTANT PENTRU CALCULUL PRII DIN PRIMA DE


ASIGURARE, PRECUM I DIN DAUN CARE ESTE SUPORTAT DE REASIGURAT!

REINEREA REASIGURATULUI POATE AVEA I DENUMIRI SPECIFICE N ANUMITE


CONTRACTE DE REASIGURARE (A SE VEDEA FIECARE TIP DE CONTRACT N PARTE,
CE VA FI CARACTERIZAT SINTETIC MAI JOS!).

REINEREA REASIGURATULUI I, DUP CAZ, RSPUNDERILE REASIGURTORILOR SE


POT EXPRIMA:
-

PROCENTUAL DIN SUMA ASIGURAT;


MARIME FIX DIN SUMA ASIGURAT;
MARIME FIX DIN DAUN;
PARTE DIN DAUN, EXPRIMAT CA PROCENT DIN PRIMA DE ASIGURARE
NCASAT DE REASIGURTORUL DEVENIT REASIGURAT!
1

CURS 11 REASIGURRI

Prof.univ.dr Ingrid-Mihaela Dragot

REASIGURAREA PROPORIONAL CARACTERISTICI,


TIPOLOGIE
CARACTERISTICI:
-

Rspunderile prilor se exprim PRIN RAPORTARE LA SUMA ASIGURAT;


Proporiile rspunderilor se preiau i la mprirea primelor i a daunelor ntre pri
(reasigurat i reasigurtor).

TIPURI:

- REASIGURAREA COT-PARTE;
- REASIGURAREA EXCEDENT DE SUM ASIGURAT
- REASIGURAREA MIXT.
-

REASIGURAREA COT-PARTE
Reinerile prilor se exprim n procente din suma asigurat ;
Aceste procente se preiau la mprirea primelor i a daunelor ntre pri.

REASIGURAREA EXCEDENT DE SUM ASIGURAT


-

Reinerea reasiguratului se exprim n sum fix DENUMIT I

CONSERVARE
-

PLIN DE

i tot ceea ce depete acest nivel se propune spre cedare n

reasigurare;
PLINUL DE CONSERVARE variaz ca mrime de la o ramur la alta i c hiar n cadrul
aceleiai ramuri de la un obiect asigurat la alt ul;
Rspunderile reasigurtorilor se exprim N MULTIPLI SAU SUBDIVIZIUNI DE PLIN DE
CONSERVARE;
Rspunderile reasigurtorilor reprezint excedentul de sum asigurat i acesta poate fi
EXPRIMAT N SCAR EXCENDENT I, II, III, ETC., excendentul II fiind suma ce
depete excendentul I s.a.m.d. (A SE VEDEA APLICAIILE PROPUSE SPRE
REZOLVARE PENTRU ACEST CAPITOL);
Corespunde mai bine intereselor reasiguratului pentru c riscurile de valori mici (sub
valoarea reinerii) rmn n sarcina sa;
Impune un volum mai mare de munc pentru c pentru fiecare contract trebuie calculate
rapoartele dintre cuantumul reinerii i suma asi gurat total att pentru reasigurat, ct i
pentru reasigurtor(i):
o COT REASIGURAT = PLIN DE CONSERVARE/SUMA ASIGURAT TOTAL
o COT REASIGURTOR = EXCENDENT DE SUM ASIGURAT / SUMA
ASIGURAT TOTAL.

CURS 11 REASIGURRI

Prof.univ.dr Ingrid-Mihaela Dragot

REASIGURAREA MIXT
Este o mbinare dintre reasigurarea cot-parte i excedent de sum asigurat;
Din suma asigurat, reasiguratul reine n sarcina sa O ANUMIT COT, restul l cedeaz
in reasigurare n cadrul seciunii cot -parte;
Ceea ce rmne neacoperit prin reasigurare n acest sistem se reasigur pe principiul
EXCEDENT DE SUM ASIGURAT.

CLAUZE SPECIFICE INSERATE N CONTRACTELE DE


REASIGURARE PROPORIONAL
n afara elementelor enunate la nceputul capitolului privind Reasigurarile, ca
fiind elemente tehnice ale unui astfel de contract, n contractele de reasigurare
proporional mai putem ntlni i urmtoarele elemente tehnice:
1. COMISION DE BAZ;
2. COMISION ADI IONAL;
3. PARTICIPAREA
REASIGURATULUI
REASIGURTORULUI.

LA

PROFITUL

PENTRU ACETI INDICATORI TREBUIE S FII ATENI LA


URMTOARELE ASPECTE:
- MODUL DE CALCUL;
- CINE-CUI LE PLTETE! AICI IMPACTUL LA APLICAII N
SPECIAL ESTE MAJOR, PENTRU C DAC SE CONSIDER
VENITURI CAND DE FAPT SUNT CHELTUIELI SAU INVERS SE
COMPROMITE
CALCULUL
PROFITULUI
REASIGURTORULUI I INDICATORII CALCULAI PE BAZA
ACESTUIA!
TOATE CELE 3 SUME MENTIONATE SE PLTESC DE CTRE REASIGURTOR
REASIGURATULUI.
SCOPUL LOR GENERAL ESTE S SPRIJINE REASIGURATUL N ACOPERIREA UNEI
PRI DIN CHELTUIELILE DE ACHIZIIE I ADMINISTRARE etc.

CURS 11 REASIGURRI

Prof.univ.dr Ingrid-Mihaela Dragot

1. COMISIONUL DE BAZ (Cb) SE EXPRIM CA PROCENT APLICAT LA


PRIMELE CEDATE N REASIGURARE (PCR)!
Cb = % x PCR
ATENIE! DIN PRIMA DE ASIGURARE TOTAL, DIN CONTRACTUL DE
ASIGURARE, VOM DETERMINA MAI NTI PARTEA DIN PRIM CEDAT
REASIGURTORULUI I ASUPRA ACESTEI SUME VOM APLICA
PROCENTUL SPECIFICAT N APLICAIE!
2. COMISIONUL ADIIONAL SE ACORD TOT DE REASIGURTOR
CATRE REASIGURAT, DAR NUMAI DAC ACESTA REUETE O BUN
GESTIUNE A CONTRACTULUI DE ASIGURARE N AA FEL NCT
RATA DAUNEI EFECTIV S SE SITUEZE SUB RATA DAUNEI
ESTIMAT!

RATA DAUNEI (Rd) ESTE UN INDICATOR FOARTE IMPORTANT PENTRU


ORICE SOCIETATE DE ASIGURRI (REASIGURRI):
Rd = DAUNE / PRIME DE ASIGURARE
n fapt n locul daunelor (pagubelor) cel mai corect ar fi s punem DESPGUBIRILE pentru c
acestea sunt efectiv plile fcute de asigurtor!
CU CT INDICATORUL ESTE MAI MIC CU ATT ESTE MAI PROFITABIL
ACTIVITATEA UNUI ASIGURTOR, pentru c daunele sunt n fapt cheltuielile principale ale
asigurtorilor, iar primele sunt veniturile principale ale acestora.
Dac Rd > 100%, rezultatul tehnic al asigurtorului (diferena dintre prime i despgubiri) este
negativ, deci n pierdere!

COMISIONUL ADIIONAL SE EXPRIM N PROCENTE TOT ASUPRA


NIVELULUI PCR, NS N FUNCIE I DE NIVELUL RATEI DAUNEI, sub
forme precum:
-

Procent fix aplicat la PCR, dac Rd efectiv < Rata daunei estimat;
Procent din PCR variabil n funcie de nivelul Rd. Cu ct rata daunei este mai mic, sub
anumite praguri specificate n contract, cu att procentul de comision va fi mai mare;
Procent din PCR aplicat la diferena dintre (Rd estimat i Rd efectiv).

CURS 11 REASIGURRI

Prof.univ.dr Ingrid-Mihaela Dragot

3. PARTICIPAREA
REASIGURATULUI
LA
PROFITUL
REASIGURTORULUI presupune nti determinarea corect a profitului
reasigurtorului i apoi aplicarea unui PROCENT asupra acestui profit, ce
poate fi fix sau variabil n funcie de nivelul profitului.

CONTRACTUL DE REASIGURARE NEPROPORIONAL


CARACTERISTICI, TIPOLOGIE
CARACTERISTICI GENERALE:
-

Repartizarea rspunderii ntre reasigurat i reasigurtor(i) se face N FUNCIE DE


VOLUMUL PROBABIL AL DAUNEI;
Cedrile n reasigurare se fac pe portofoliu de polie de as igurare dintr-o anumit ramur sau
mai multe;
Contractele impun operaiuni contabile mai puine dect la contractele de reasigurare
proporional, dar sunt mai laborioase;
Prima cedat reasigurtorului se calculeaz pe ansamblul portofoliului cedat n reasigurare
dintr-o anumit ramur sau mai multe;
Pentru c se bazeaz pe volumul probabil al daunei, prima de asigurare cedat se calculeaz
cu anticipaie i poate presupune reglri financiare la finalul contractului de asigurare i
respectiv reasigurare, n funcie de dauna efectiv nregistrat!;
Nu avem participare a reasiguratului la profitul reasigurtorului.

TIPURI DE CONTRACTE DE REASIGURARE NEPROPORIONAL:


1. REASIGURARE EXCEDENT DE DAUN
2. OPRIRE DE DAUN.

REASIGURAREA EXCEDENT DE DAUN


-

Rspunderea reasiguratului se exprim n mrimi absolute prin raportare la volumul daunei


probabile;
Aceast reinere SE MAI NUMETE SI PRIORITATE;
5

CURS 11 REASIGURRI

Prof.univ.dr Ingrid-Mihaela Dragot

- Dac acoperirea oferit de contract este PE RISC, atunci vom avea un tip de contract denumit
WXL (working excess of loss). Dac acoperirea este PE EVENIMENT, atunci vom avea un
tip de contract denumit XL cat. (catastrof).

REASIGURAREA OPRIRE DE DAUN


-

Reasiguratul se angajeaz s acopere din daunele produse n timpul anului, O SUM


ECHIVALENT CU UN PROCENT DIN PRIMELE NCASATE, iar reasiguratorul (torii)
s suporte ceea ce depete acest nivel;
Pentru a nu i asuma angajamente financiare excesiv de mari REASIGUR ATUL VA
PRECIZA N CONTRACT I MRIMEA ABSOLUT A OPRIRII DE DAUN, nu numai
mrimea relativ;
Problema n acest contract vine din modul n care se mpart primele (i rspunderile ntre
pri), mai ales atunci cnd rspunderile reasigurtorilor nu sunt proporionale cu PCR
pentru c probabilitatea de producere a daunelor de valori medii i mari (CARE SUNT N
RSPUNDEREA REASIGURTORULUI) este mai mic dect probabilitatea de producere
a daunelor mai mici (CARE SUNT N RSPUNDEREA REASIGURATULUI);
MODUL DE MPRIRE A PRIMELOR NTRE PRI se bazeaz pe COSTUL ARDERII
(Carderii):

Carderii = (D x 100) / (PA x 80)


Unde: D = volumul daunelor nregistrate de reasigurat n ramur n ultimii 5 ani;
PA = volumul primelor de asigurare ncasate de reasigurat n ramur n ultimii 5 ani.

COSTUL ARDERII ESTE PARTEA DIN PRIMA DE ASIGURARE


NCASAT CUVENIT REASIGURTORILOR!

Bibliografie: Vcrel, I; Bercea, F, Asigurri i reasigurri, Ed. Expert, 2007.