Sunteți pe pagina 1din 49

DREPT BANCAR i VALUTAR

Note de curs
Dup Andrei Gutiuc, Drept Bancar, vol. I
Andrei Gutiuc, Mariana Pordan, Drept Bancar, vol. II
Publicaii ale BIZPRO, Moldova
www.bnm.md

Tema 1. Ramura de drept bancar consideratii generale


1.Dreptul bancar cuprinde ansamblul normelor juridice care reglementeaz sistemul bancar i
activitatea bancar. Astfel, Dreptul bancar este ramura de drept care contine norme ce
reglementeaza raporturile juridice dintre sistemul bancar si clientii acestuia, care pot fii, fie
persoane fizice, fie persoane juridice. Bncile ocup un rol central ntr-o economie de pia n
condiiile n care, pe lng operaiunile curente pe care le desfoar (de depozit, de credit, de
scont, de burs), sunt participante directe la desfurarea unor afaceri fianciare ori industriale.
Trsturile dreptului bancar:
-este un drept al subiecilor calificai, reglementnd condiiile de acces la profesiunea bancar
i la exercitarea activitilor bancare. Activitile bancare sunt desfurate de ctre bnci , dar
i de alte instituii de credit, cu autorizarea prealabil i sub supravegherea unei banci centrale.
-este un drept al activitii bancare, reglementnd operaiunile care pot fi ntreprinse conform
obiectului de activitate al societilor bancare i al celorlalte instituii de credit, potrivit
autorizrii bncii centrale.
Obiectul de reglementare al dreptului bancar este reprezentat de activitatea bancar exercitat
cu titlu profesional de banca central.
n
dreptul
bancar
se
ntlnesc
urmtoarele
categorii
de
izvoare:
1. Izvoare comune ale dreptului bancar cu alte discipline:
- Constituia;
- Codul civil;
- legile;
Izvoare specifice dreptului bancar:
- legile si alte acte normative (inferioare legii) bancare. n aceast categorie intr legislaia
primar n baza creia i desfoar activitatea banca centrala, celelalte instituii financiare
bancare i instituiile financiare nebancare.
Tema II. CONTINUTUL,FUNCTIILE SI ROLUL MONEDEI
Sursa: http://www.creeaza.com/afaceri/economie/CONTINUTUL-FUNCTIILE-SI-ROLUL271.php
1.1 CONCEPTUL DE MONEDA
Moneda este considerata un barometru care inregistreaza cu precizie si promptitudine
oscilatiile aparute in viata economica a unui stat. Dupa unii autori e cunoscuta piata
triunghiulara a activitatilor cu caracter economic(monetaristii) dar dupa altii un lucru
insignifiant. Moneda este cauza sau efect al evenimentelor din economie.

Orice activitate desfasurata in economie are si o exprimare monetara care permite efectuarea
unor comparatii intre diversele bunuri si servicii.
Fenomenologia monetara inregistreaza astazi actiuni precum financianizarea,banconizarea si
dematerializarea monedei. Moneda,inzestrata fiind cu valoare,poate fi un impuls transmis
datorita unor mecanisme complexe pe canale specifice precum sunt: canalul creditului,al ratei
dobanzii,cursului de schimb.
Din partea simbolica a economiei catre partea reala a acesteia(economia bunurilor si
serviciilor).
Procesele monetare sunt componente de baza ale proceselor economice dupa cum politicile
monetar se integreaza in politicile macroeconomice.
Definirea monedei presupune pe de o parte cunoasterea acelor pattern-uri(modeluri) de
manifestare a acesteia,capabile sa configureze trasee relativ usor de recunoscut,iar pe de alta
parte reprezentarea caracterelor specificefiecarui proces monetar,dispuse sa deconspire
componentele,functionalitatile si ipostazele acesteia.
Discursul cu privire la secventele rezonante ale monedei include obligatoriu notiuni precum
sunt:

Depozitul necontrolabil si controlabil


Creditul adresat persoanelor juridice,firmelor sau statului si cel adresat gospodariilor
individuale si populatiei
Banca-institutie de baza a sistemului monetar-bancar,centrala sau universala
specializata
Performanta si riscul asociat acesteia
Lichiditatea si solvabilitatea
Politicile si strategiile etc.

Moneda este astfel considerata un lucru de intrepatrundere a teoriilor,politicilor si strategiilor


orientate catre un management cat mai eficient al fondurilor proprii si atrase,al veniturilor si
cheltuielilor in sensul optimizarii acestora pentru atingerea obiectivelor de dezvoltare si
crestere,mobilitate si profit.
Moneda aduna mentalitati,culturi si institutii diferite. Ea trebuie respectata pentru a fi
acceptata, trebuie cunoscuta pentru a fi inteleasa dupa cum trebuie folosita pentru a fi
considerata utila.
Conceptul de moneda asuma existenta unei piese de metal sau hartie emisa de o autoritate
suverana si utilizata ca mijloc de plata sau de schimb. Cu acelasi inteles sunt utilizati banii care
reprezinta un echivalent general al valorii marfurilor. Intre cele doua exista similitudini
multiple generate de structura compozitionala,operationala si functionala asemanatoare,fapt
pentru care conduce la similaritatea dintre circulatia monetara si cea baneasca.

1.2 FUNCTIILE SI ROLUL MONEDEI


Formele pe care le imbraca moneda sunt numeroase si in continua schimbare,fapt care permite
o grupare,regrupare sau divizare a lor,relevate printr-o serie de functii semnificative:
a)Functia de instrument unic(mijloc) de plata si de schimb

Aceasta functie a aparut din necesitatea crearii unui instrument care sa mijloceasca schimbul
economic. Cu ajutorul monedei, aceasta este disociata intr-o operatiune de vanzare flux real
contra flux monetar si una de cumparare flux monetar pentru obtinerea bunuri real.
Moneda este considerata singura marfa capabila sa satisfaca nevoia de tranzactii a agentilor
economici si a populatiei. Din acest motiv ea este declarata legala in interiorul granitelor
statului respectiv siconsiderata general acceptata de participantii la tranzactie. La inceputurile
economiilor monetare,in calitate de moneda,au fost utilizate diferite bunuri precum:
ceaiul,mirodeniile,bijuteriile,aurul etc. Dupa cel de-al doilea razboi mondial,in Italia tigarile au
fost utilizate drept moneda pentru achizitionarea bunurilor de stricta necesitate. De aici rezulta
ca moneda poate sa circule si sa finanteze economia reala si fara a fi impusa de guverne sau
autoritati in materie. Astazi, in calitate de moneda, sunt utilizate piesele metalice,bancnotele si
moneda scripturala.
b)Functia de etalon al valorii bunurilor schimbate
Moneda permite exprimarea valorii bunurilor si serviciilor in termeni monetari cu ajutorul
preturilor. Spre deosebire insa de alte forme de etalon precum kg,metru,secunda,etalonul
valorii,cel care masoara raporturile de echivalenta dintre bunuri si servicii prin pret,prezinta o
caracteristica specifica:importanta. Altfel spus,valoarea bunurilor si serviciilorvariaza de-a
lungul unei perioade variabile de timp,consecinta a ei fiind cresterea/scaderea puterii de
cumparare a monedei aflata in raport invers proportional cu modificarea pretului. Moneda este
considerata indispensabila participantilor la trazactii,numai astfel aceasta putabt achizitiona
bunurile sau serviciile pe care le prefera.
c)Functia de rezerva a valorii(mijloc de tezaurizare)
inclinatia catre economisire a agentilor economici si a populatiei permite crearea unor rezerve
de avere/bogatie. Alaturi de aur,bijuterii,lucrari de arta,terenuri, moneda reprezinta o forma de
existenta a lor. Avantajul ei decurge prin gradul sporit de lichiditate - usurinta prin care activele
reale pot fi transformate in active monetare- moneda intr-o perioada cat mai scurta si cu
cheltuieli minime. In aceasta perspectiva, moneda prezinta diferite grade de lichiditate,fiind
studiata ca atare(vezi agregate monetare).
In perioada de manifestare a fenomenului inflationist, moneda lichida nu reprezenta cea mai
buna formula de prezervare a valorii. Valoarea ei nominala difera de valoarea reala iar rata
dobanzii nu compenseaza decat partial pierderile suferite din cauza inflatiei. Din acest motiv
agentii economici si populatia cauta formule mai simple de conservare si crestere a rezervelor
de avere,investiind fie in productii monetar-bancare perfectioniste si capabile sa pastreze
valoarea, fie in metale pretioase,bijuterii etc.
d)Functia de standard al platilor amnate si baza a creditului
Indeplinind aceasta functie moneda isi evidentializeaza rolul in asigurarea derularii
contractelor pe termen lung in sensul stabilirii la momentul actual a sumei ce urmeaza a fi
platita sau incasata la o data viitoare precum si rolul de mijlocitar al creditului.
Dezvoltarea burselor de valori pentru contracte la termen accentueaza efectul obtinut datorita
utilizarii monedei cu diferite grade de lichiditate.
In calitate de mijlocitor al creditului,moneda finanteaza tranzactiile din economie in beneficiul
clientilor institutiilor bancare(moneda de rang secund) sau moneda bancilor comerciale si
asigura o circulatie corespunzatoare datorita numeralului(piese metalice si bancnote create de
banca centrala-moneda de prim rang sau moneda centrala)

e)Functia de unitate de cont


Datorita exprimarii interne in monetar a produselor si serviciilor existente in economie sa
cuantifice valoarea adaugata,se realizeaza comparatii intre preturi si analize financiare,precum
si inregistrari contabile.
Moneda indeplineste aceasta functie si fara existenta ei fizica,un exemplu in acest sens
constituind-ul DST(SDR)-Drepturile Speciale de Tragere (Special Drowing Rights), activ
monetar de rezerva creat in 1970 de F.M.I. si alocat bancilor centrale din statele membre
proportional cu cota de participare a fiecaruia la fond
1.3 CLASIFICAREA SI CARACTERISTICILE MONEDEI
De-a lungul evolutiei sale in timp,moneda a trecut de la forma ei marfa la forma semn sau
moneda bazata pe incredere. Pentru a marca modificarile de ordin cantitativ si calitativ ale
monedei este necesara o clasificare a acesteia in functie de anumite criterii si un studiu al
principalelor caracteristici.
Clasificarea monedei:
A.Dupa forma de existenta a monedei,in functie de care sunt deosebite doua categorii:
a) moneda materiala
b) moneda scripturala
Moneda materiala se imparte la randul ei in functie de calitatea materialului din care este
confectionata in: metalica sau de hartie.Cea metalica cunoaste 2 tipuri: din metale pretioase
sau din metale comune.
Moneda constituita din metale pretioase(aur,argint) a fost specifica perioadei
monometalismului,bimetalismului,baterea si circulatia ei fiind posibila datorita caltatilor fizice
si chimice ale acestora.Pe masura ce dimensiunea economico-sociala a vietii a devenit mai
ampla,iar metalele pretioase utilizate si in alte scopuri decat monetare,s-a renuntat treptat la
utilizarea acestora si s-a trecut la baterea de moneda din metale comune(aluminiu,zinc,cupru).
Moneda de hartie cunoaste doua forme: hartie reprezentativa(bancnota) si hartie
conventionala(hartie-moneda). Bancnota are o circulatie precis reglementata,emisiunea ei fiind
in sarcina Bancii Centrale(monetaria statului),garantia crearii acesteia constituind-o stocul de
metale pretioasa si de devize aflate in posesia autoritatii monetare supreme.
Hartia-moneda este emisa pentru acoperirea unor nevoi urgente ale statului,pentru finantarea
unor deficite mai ales in conditiile existentei unei depense a Bancii Centrale de puterea
executiva(Guvernul).
Moneda scripturala (fiduciara) este un tip de moneda bazat pe incredere ce prezinta forme
diverse de manifestare si anume cambii,bilete de ordin,cec-uri,carduri bancare,moneda
electronica. Existenta monedei scripturale reprezinta deschiderea de catre posesor a unui cont
la o institutie bancara si realizarea de operatiuni(palti/incasari) prin care se debiteaza sau se
crediteaza contul respectiv aflat in relatie cu alte conturi deschise de alti titulari la aceeasi
banca sau la alta banca,numite conturi de corespondent.
B.In functie de unitatea emitenta sunt 3 tipuri de moneda:

a) moneda creata de agenti economici


b) moneda creata de tezaur
c) moneda creata de banci
a)Este specifica perioadei de functionare a etaloanelor bazate pe aur,atunci cand participantii la
tranzactii cedau monetariei statului aur sub forma de lingouri (1 lingou =12,44 kg aur) si
primeau in schimb aur moneda.
b)Creatia monetara implica si participarea trezoreriei statului in conditiile existentei unor nevoi
speciale ale acestuia.
c)Este compusa din moneda de prim rang creata de Banca Centrala sub forma refinantarilor
acordate bancilor din sitem si moneda de rangsecund creata de bancile comerciale universale si
specializate implicate in procesul de finantare al economiei in special pe canalul creditului.
C.In functie de obligatia asumata de institutia bancara se intalnesc 2 forme de
moneda:convertibila si neconvertibila.
In sens larg,prin convertabilitate sunt desfiintate restrictiile si discriminarile cu privire la
platile si transferurile internationale,iar in sens restrans obligatia bancilor din fiecare tara de a
cumpara moneda proprie detinuta de alte banci daca aceasta provine din operatiuni curente.
Sunt cunoscute 2 feluri de convertabilitate:metalica si in valuta,ambele putand fi interna si
externa. Cea metalica s-a practicat in perioada etalonului aur-moneda iar cea in valuta dupa
1944 odata cu infiintarea celor 2 organisme ale sistemului monetar international F.M.I. si
Banca Mondiala.
Moneda neconvertibila este utilizata numai in interiorul granitelor unei tari si detinuta numai
de persoane rezidente.
D.Dupa valoarea intriseca se intalnesc 2 forme de moneda:
a) cu moneda integrala(valoare nominala=valoarea materialului din care este confectionata)
b) moneda fiduciara/moneda semn(valoarea nominala atribuita difera de valoarea
materialului din care este confectionata).
E.Dupa capacitatea liberatorie(circulatorie) sunt:
a) monedal legala este cea declarata prin lege care defineste unitatea monetara a unui stat.
b) moneda facultativa se constituie ca alternativa pentru perioadele de crestere rapida a
preturilor si manifestare a fenomenului inflationist,de obicei o moneda puternica ,care nu
inregistreaza fluctuatii semnificative fiind utilizata de populatie pentru a asigura protectie
economiilor si investitiilor.
c) moneda fractionara a fost specifica perioadei bimetalismului si reprezinta moneda de
argint care circula in paralel cu moneda de aur.
Diversitatea formelor sub care se prezinta moneda releva faptul ca o serie de caracteristici ale
ei s-au pastrat in timp ,fapt care a permis exercitarea functiilor sale.

Caracteristicile monedei:
Cele mai importante caracteristici sunt: acceptabilitatea,stabilitatea,legalitatea,etalonul
(standardul de valoare),portabilitatea,divizibilitatea si recunoasterea cu usurinta.
Pentru a fi acceptata,moneda trebuie sa fie declarata legala,sa fie cautata,universal dorita,in
schimbul ei primindu-se bunuri si executarea serviciilor.
Pentru a fi stabila moneda trebuie sa nu fluctueze sau sa inregistreze fluctuatii
nesemnificative,exercitandu-si astfel functia de mijloc de plata si standard al platilor amanate.
Instabilitatea monedei este de natura a determina utilizatorii,agentii economici si populatia sa
se elibereze cat mai rapid de aceasta si astfel a crea dezechilibre majore in economie.
Legalitatea presupune adoptarea unor legi cu privire la aceasta cu caracter complex,sporind
acceptabilitatea ei si urmarind o buna functionare a mecanismelor de plati si a circulatiei
monetare.
In ceea ce priveste etalonul sunt cunoscute 2 forme:etalon monetar metalist si nemetalist. Cel
metalist a avut la baza aurul(monometalism) si aurul+argintul (bimetalism). Etalonul
nemetalist este puterea de cumparare.
1.4 PUTEREA DE CUMPARARE A MONEDEI
Este data de valoarea acesteia care la randul ei se calculeaza pe baza unor cantitati de bunuri si
servicii determinate prin intermediul preturilor.
Puterea de cumparare este variabila,ea poate sa cresaca sau sa scada invers proportional cu
modificarea preturilor in functie de spatii geografice,spatii economice si financiare, perioade
de timp,situatii conjuncturale etc. Autoritatea monetara suprema, Banca Centrala urmareste sa
realizeze in orice moment un echilibru intre cantitatea de moneda aflata in circulatie si
cantitatea de bunuri si servicii produse. In aceasta directie este important a fi corelat ritmul de
crestere al masei monetare cu cel al PIB-ului, echilibrandu-se cele 2 economii:
metalica/simbolica si reala. Puterea de cumparare poate astfel sa creasca prin restrangerea
semnelor monetare aflate in circulatie,o politica monetara forte de valorizare a monedei
promovata si aplicata de Banca Centrala sau poate sa scada prin punerea in circulatie de
moneda noua intr-o cantitate superioara celei cerutede economia reala,o politica monetara
slaba de devalorizare a monedei nationale.
Puterea de cumparare este in functie de cantitatea de moneda centrala de prim rang creata de
autoritatea monetara suprema si depinde intr-o masura inalta de cantitatea de moneda de rang
secund creata de bancile comerciale implicate in procesul de finantare a economiei. In aceeasi
directie este de dorit a se evita abuzul de hartie-moneda si cel de credit generat de eventualele
constrangeri de politica monetara la nivelul Bancii Centrale sau de politica a creditului la
nivelul bancilor comerciale.
Teoria moderna a puterii de cumparare asuma existenta unui cos in care sunt introduse bunuri
si servicii ponderate in functie de rolul lor in cadrul operatiunii financiare. Cosul cuprinde
bunuri in functie de necesitatile stricte,obiceiuri,traditii,anvergura comerciala si financiara.

Tema 3.
Probleme:

Statutul juridic al Bncii Naionalea Republicii Moldova.

1.Principii generale
ncepnd cu anul 1991, sistemul bancar din Republica Moldova a cunoscut un proces
de restructurare fundamental. Unul din principalele aspecte a constat n crearea unui sistem
bancar organizat pe 2 nivele, Banca Naional, ca banc central i bncile comerciale, ca
societi comerciale ce au drept obiect activitatea bancar.
n termeni generali, o banc central acioneaz ca instituie, din partea statului, pentru
a stabili i coordona politica monetar i de credit a economiei. Banca central are un rol
deosebit n meninerea stabilitii monedei naionale i a ncrederii publicului n bnci.1
Bncile centrale nu exercit funciile unei bnci comerciale i, deci, nu concureaz
celelalte bnci ale sistemului.
n urma destrmrii U.R.S.S., Republica Moldova a demarat procesul de edificare a
sistemului economic i politic. Printre aciunile sale primare se nscrie i preocuparea de a
fonda o banc central independent. n acest sens, printr-un decret prezidenial din 4 iunie
1991 Banca Republican din Moldova a Bncii de Stat a fost reorganizat n Banca Naional
a Moldovei.2 Fiind adoptat n circumstane solemne (Cluzindu-m de Declaraia de
Suveranitate...)3, decretul justifica fondarea unei bnci centrale prin ...promovarea unei
politici unice n domeniul circulaiei monetare, creditelor, operaiunilor cu valut strin i al
asigurrii unui control eficient asupra activitii sistemului bancar din republic...4
Ulterior, sunt puse i bazele juridice de activitate a bncii centrale prin adoptarea Legii
cu privire la Banca Naional de Stat a Moldovei, 5 i a Statutului Bncii Naionale a
Moldovei.6
n fine, dup patru ani de activitate a Bncii Naionale a Moldovei, s-a realizat c
vechea legislaie bancar din 1991 czuse deja n desuetudine. n aceste circumstane
legiuitorul Republicii Moldova a fost constrns de a stabili un cadru juridic nou de activitate a
Bncii Centrale. Prin urmare, legea din 1991 cu privire la Banca Naional de Stat a Republicii
Moldova, fiind incontestabil depit, este abrogat i n locul ei, n 1995, este adoptat o nou
lege cu privire la Banca Naional a Moldovei 7, lege, care este i astzi n vigoare pe
teritoriul Republicii Moldova.
Obiectivul principal al Bncii Naionale a Moldovei (B.N.M.) este de a realiza i a menine
stabilitatea preurilor.
2.Organizarea i funcionarea BNM.
conducerea i administrarea;
Conform art.23 Legii B.N.M., conducerea bncii este asigurat de un Consiliu de administraie
i Guvernatorul Bncii Naionale.
Consiliul de administraie. Membrii Consiliului de administraie sunt numii i, respectiv,
revocai de ctre Parlament la propunerea Guvernatorului B.N.M. Consiliul de administraie
este compus din Guvernatorul bncii, care ndeplinete funcia de preedinte, primul
viceguvernator, care ndeplinete funcia de vicepreedinte i ali 3 membri numii
viceguvernatori. Toi membrii Consiliului de administraie sunt numii pe un termen de 7 ani
cu condiia ca pe ct e posibil expirarea termenului fiecruia s fie repartizat uniform pe
parcursul perioadei de 7 ani, mandatul putnd fi rennoit.
Guvernatorul. Gestiunea zilnic a bncii este ncredinat Guvernatorului Bncii
Naionale a Moldovei. El este numit n funcie prin votul Parlamentului la propunerea
1

Lucian C.Ionescu, Op.cit., p.71.


Punctul 1 al Decretului Preedintelui Republicii Moldova cu privire la Banca Naional a Moldovei Nr.122 din
4.06.1991.
3
Ibidem.
4
Ibidem.
5
Legea Republicii Moldova cu privire la Banca Naional de Stat a Moldovei Nr.559-XII din 11.06.91. Monitorul
Nr.6 din 1991.
6
Hotrrea Parlamentului Republicii Moldova cu privire la aprobarea Statutului Bncii Naionale a Moldovei
Nr.667-XII din 24.07.91. Buletinul Bncii Naionale a Moldovei, nr.1, 1993.
7
Legea Republicii Moldova privind Banca Naional a Moldovei, nr.548-XIII din 21.06.1995. Monitorul Oficial
nr.56-57/624 din 10.12.1995.
2

Preedintelui Parlamentului. Primul Guvernator al Bncii Naionale a Moldovei este Leonid


Talmaci, numit n funcie prin decret prezidenial la data de 4 iunie 1991.8
n vederea realizrii sarcinilor B.N.M. Guvernatorul:

dispune msuri pentru executarea dispoziiilor legale privind activitatea bncii;


dispune msuri pentru executarea deciziilor consiliului de administraie;
reprezint banca n relaii cu terii, semnnd, direct sau prin persoane mputernicite de el,
toate tratatele sau conveniile ncheiate de banc;
numete n funcie personalul din aparatul central al bncii i directorii sucursalelor,
filialelor i ageniilor.
Totodat Guvernatorul are obligaia, n numele Consiliului de Administraie, s
prezinte anual Parlamentului darea de seam cu privire la situaia financiar n stat.
n cazul absenei sau a imposibilitii de a ndeplini obligaiile stabilite de lege n
sarcina sa, Guvernatorul va fi suplinit de primul viceguvernator.
Guvernatorul se destituie din funcie de Parlament cu votul a 2/3 din numrul total al
deputailor.
3.Atribuiile BNM.
Emisiunea monetar;
Emisiunea monetar este acel drept al statelor de a bate moneda les jura cudendae monetae.
Acest drept reprezint un atribut al suveranitii lor monetare, care pe plan internaional a fost
recunoscut pentru prima dat, n mod oficial, n anul 1929. 9 Emisiunea monetar const din
urmtoarele operaiuni:
1.Crearea semnelor bneti (tiprirea biletelor i baterea monedelor);
2.Stocarea de ctre emitent a semnelor bneti;
3.Punerea n circulaie de ctre emitent a semnelor bneti create n acest sens (a numerarului);
4.Retragerea semnelor bneti din circulaie.
Politica monetar;
n conformitate cu prevederile art.5,punctul a) al Legii B.N.M., Banca Naional are ca
principal atribuie stabilirea i conducerea politicii monetare i de credit, n cadrul politicii
economice i financiare a statului, cu scopul de a menine stabilitatea monedei naionale.
Politica monetar, n viziunea profesorului C.Kiriescu, const n ansamblul de msuri
monetare luate de stat i banca central pentru realizarea echilibrului dintre masa banilor n
circulaie i nevoile de bani ale economiei, sau pentru influenarea ntr-un anumit sens a
conjuncturii economice10.
n definiia dat de profesorul D.Hyman, politica monetar const n aciunile ntreprinse de
banca central n sensul influenrii masei monetare sau a ratelor dobnzii n ncercarea de a
stabiliza economia11.
Din definiiile prezentate mai sus se pot desprinde cteva caracteristici eseniale ale politicii
monetare.
Autoritatea care joac rolul principal n cadrul politicii monetare este banca central. Acest rol
depinde de gradul de independen al bncii centrale fa de puterea executiv. n cazul Bncii
Naionale a Moldovei, care de jure se bucur de o relativ independen, politica monetar este
8

Punctul 2 al Decretului Preedintelui Republicii Moldova Cu privire la Banca Naional a Moldovei Nr.122 din
04.06.91. Conform unui sondaj realizat n luna martie 2001 de firma Botna din Chiinu, Guvernatorul Bncii
Naionale a Moldovei, Leonid Talmaci, s-a ridicat pe poziia a doua n topul celor mai influente personaliti din
Republica Moldova. Sursa: tirea Basa-Economic din 14.04.2001.
9
Decizia Curii Permanente de Justiie Internaional dat n cazul mprumuturilor srbeti i braziliene, citat de
D.Carreau, P.Juillard i T.Flory, Droit International Economic, Paris, 1980, p.99.
10
Costin C. Kiriescu, Moneda, mic enciclopedie, Editura tiinific i Enciclopedic, Bucureti, 1982, p.314.
11
Alain Couret, Frederic Peltier, Jean Deveze, Le droit bancaire, Presses Universitaires de France, Paris, 1994,
p.69.

stabilit i condus n cadrul politicii economice i financiare a statului. n acest sens, n cadrul
Bncii Naionale a Moldovei a fost creat Departamentul politicii monetare.
Elementele care se au n vedere la stabilirea i conducerea politicii monetare sunt masa
monetar i rata dobnzii.
Principalele instrumente, prin care bncile centrale acioneaz n conducerea politicii
monetare, sunt:
1.taxa scontului;
2.rezervele bancare obligatorii;
3.operaiunile de pia deschis.
Operaiunile cu aur i valut;
Banca Naional are dreptul:
a) s cumpere, s vnd i s negocieze monede de aur, lingouri de aur i alte metale preioase;
b) s cumpere, s vnd i s negocieze valuta strin, folosind activele indicate la articolul 53
al legii BNM, alineatul (1);
c) s cumpere i s vnd bonuri de tezaur i alte valori mobiliare, emise sau garantate de ctre
guverne strine i instituiile financiare publice internaionale;
d) s stabileasc rata la care va cumpra, vinde i va efectua operaiuni valutare.
Supravegherea bancar;
Dup cum rezult din art.12 al Legii B.N.M., Banca Naional este autoritatea care stabilete i
conduce politica valutar a statului, coopernd n acest domeniu cu Guvernul.
Deci, dreptul de a stabili i conduce politica valutar a statului revine Bncii Naionale. Acest
drept se exercit de ctre Banca Naional numai coopernd cu Guvernul, ceea ce nseamn,
per a contrario, c aceasta nu poate stabili i conduce politica valutar a statului dect n
msura cooperrii cu Guvernul.
Responsabilitatea ultim n stabilirea i conducerea politicii valutare revine ns, Bncii
Naionale. Modul specific de realizare a acestui drept vine i ntrete obligaia, corelativ
acestuia, ce revine Guvernului de a conlucra cu Banca Naional n acest domeniu.
Prin intermediul activitii de supraveghere bancar se urmrete n principal:
meninerea ncrederii publicului n sistemul bancar;
protejarea fondurilor deponenilor i protecia consumatorilor;
realizarea unui sistem bancar eficient i competitiv, care s asigure servicii financiare de o
nalt calitate i la un cost rezonabil;
asigurarea respectrii legilor i reglementrilor din domeniul bancar.
n realizarea activitii de supraveghere bancar Banca Naional este mputernicit s
emit reglementri i s ia msuri, n conformitate cu prevederile legii, pentru a asigura
viabilitatea sistemului bancar, precum i s verifice registrele, conturile i orice alte documente
ale societilor bancare i ale altor persoane juridice, pentru a obine actele pe care Banca
Naional le consider necesare pentru ndeplinirea adecvat a atribuiilor de supraveghere.
Totodat, Legea B.N.M. prevede dreptul exclusiv al Bncii Naionale de a autoriza i
supraveghea activitatea instituiilor financiare. De aici rezult, c Banca Naional este singura
instituie abilitat s autorizeze constituirea i funcionarea tuturor instituiilor financiare.
Una din atribuiunile Bncii Naionale n domeniul supravegherii bancare este emiterea
de reglementri. Principalele reglementri elaborate de organul de supraveghere se refer n
special, la:
condiiile de autorizare a societilor bancare naionale i a sucursalelor i filialelor bncii
strine i, respectiv, de retragere a autorizaiei, cu referiri speciale la: capitalul minim i
modul de vrsare al acestuia, calitatea persoanelor ce vor asigura conducerea societii
bancare i programul de activitate al acesteia;
restricii asupra activitilor desfurate de societile bancare, cum ar fi cele referitoare la:
creditele acordate persoanelor aflate n relaii speciale cu banca (directorii, angajaii,

acionarii etc.), participarea la capitalul altor societi, fuziunile dintre societile bancare
etc.;
criteriile de solvabilitate i lichiditate pe care bncile trebuie s le respecte n activitatea lor;
sistemul de eviden contabil folosit de bnci i cerinele de raportare a datelor necesare
organului de supraveghere.
Sistemul de pli;
Una din funciile Bncii Naionale, stabilite de lege este i aceea de reglementare n
domeniul plilor.
n domeniul plilor, art.10, 45 i 48 din Legea B.N.M. prevd obligaia Bncii
Naionale de a deschide conturi curente bncilor autorizate de Banca Naional, bncilor
centrale ale statelor strine i instituiilor financiare publice internaionale. De asemenea,
B.N.M. poate accepta depozite de la bnci n condiiile stabilite de ea. Tot B.N.M. poate
acorda asisten bncilor prin organizarea serviciilor de clearing i de decontri interbancare,
inclusiv pli prin cec sau prin alte instrumente de plat.
Din textul legii rezult c BNM are, n domeniul plilor, 2 atribuii, i anume:
reglementarea i supravegherea sistemului de pli i operarea acestuia.
Pentru a releva importana sistemului de pli trebuie s artm c prin intermediul
plilor i ncasrilor au loc, n principal, urmtoarele operaiuni:
se realizeaz drepturile i se sting obligaiile, n msura n care acestea sunt exprimate n
forma bneasc;
se realizeaz circulaia bneasc (circuitul marf-bani-marf).
Realizarea drepturilor i stingerea obligaiilor prin intermediul sistemului de pli
presupune utilizarea n acest scop:
1.A anumitor instrumente (bani efectivi, cecurile, cambiile, biletele la ordin, dispoziiile de
ncasare etc.) i
2.Tehnici specifice (viramente, decontri etc.).
Relaii financiare cu organele statului;
Banca Naional acioneaz ca bancher i agent fiscal al statului i al organelor acestuia.
Anual, la elaborarea proiectului bugetului de stat, Guvernul se consult n problemele
economice i financiare cu BNM, care i prezint un raport n aceste probleme. Guvernul i
Banca Naional ajung la o nelegere cu privire la suma total a mprumuturilor pe care
banca le va acorda statului n anul bugetar respectiv. BNM poate acorda statului
mprumuturi numai n lei moldoveneti. mprumuturile se garanteaz cu creane negociabile
la dobnda pieei i cu termenul de exigibilitate corespunztor termenului mprumuturilor
pe care le garanteaz, emise i livrate de stat Bncii Naionale. Pentru fiecare mprumut
ntre Guvern n persoana Ministerului Finanelor i Banca Naional se ncheie un acord. n
acord se specific suma de baz a mprumutului, termenul, dobnda i alte comisioane.
Relaii financiare internaionale
n calitatea sa de autoritate monetar i organ al statului, Bncii Naionale i revin o
serie de atribuii n domeniul relaiilor financiare internaionale:
particip n numele statului, la tratative i negocieri externe n probleme financiare,
monetare i de pli;
negociaz i ncheie acorduri privind mprumuturi pe termen scurt i efectuarea de
operaiuni de swap cu bncile centrale i instituiile monetare internaionale, cu condiia
rambursrii lor n termen de un an i a nregistrrii lor n raportul anual al bncii;
particip, cu mputernicirea parlamentului, la organizaii internaionale cu caracter
financiar, bancar i monetar i poate deveni membru al acestora;
ncheie, n nume propriu sau n numele statului, n contul i din dispoziia acestuia, acorduri
de clearing, i de pli sau orice alte contracte avnd acelai scop, cu instituiile centrale de
clearing, publice i private, care i au sediul n strintate (art.48 al Legii B.N.M.).

4.Independena BNM.
Pe plan internaional aceast problematic a fost amplu dezbtut 12, ajungndu-se la concluzia
c pentru definirea gradului de independen al bncilor centrale este necesar considerarea
urmtoarelor coordonate majore ale acestuia:
1. Independena instituional;
2. Independena operaional;
3. Independena membrilor organului de conducere al bncii centrale i a organului nsui;
4. Independena financiar;
n domeniul financiar, Banca Naional, dei organ de stat, dispune de un buget finanat din
surse proprii, ceea ce i asigur autonomia necesar ndeplinirii funciilor sale.
n acest context, putem spune c, din punct de vedere al independenei, Banca Naional a
Republicii Moldova poate fi clasat printre bncile considerate a avea un grad mai mare de
independen.
Avnd n vedere tendinele mondiale i, n special cele europene n acest sens, considerm c
meninerea i sporirea gradului de independen a Bncii Naionale a Moldovei constituie
condiii eseniale n perspectiva integrrii Republicii Moldova n Comunitatea European.
Tema 4.
Licentierea si activitatea bncilor comerciale pe teritoriul Republicii
Moldova.
Probleme:
1.Consideraiuni generale;
Bncile comerciale sunt instituii financiare specializate att n atragerea de resurse
(constituirea de depozite), i plasarea acestora prin acordarea de credite, ct i n efectuarea
plilor ntre titularii de cont, ageni economici.
Iniial, ele au mijlocit creditul comercial direct ntre agenii economici, prin preluarea
de la acetia a titlurilor de credit comercial (cambii). n ultimii ani, produsele i serviciile
bncilor comerciale s-au diversificat foarte mult prin angajarea n operaiuni, alt dat aflate n
zona de grani cu ali intermediari financiari. Se manifest, de altfel, o tendin accentuat de
diminuare a deosebirilor dintre bncile comerciale i bncile de economii.
Legtura direct cu agenii economici (persoane fizice sau juridice) n ce privete
constituirea i utilizarea depozitelor, n principal sub forma distribuirii de credite, confer
bncilor i calitatea de centru de efectuare a plilor ntre titularii de cont.
n raport cu cele menionate, putem identifica urmtoarele activiti specifice bncilor
comerciale:
atragerea disponibilitilor monetare prin operativitate i condiii de depozitare avantajoase
din punct de vedere al remunerrii, lichiditii, disponibilitii i siguranei;
acordarea de credite pe diferite termene;
asigurarea unei circulaii eficiente a mijloacelor i instrumentelor de plat n scopul
derulrii rapide a decontrilor ntre clienii bncilor.
pstrarea n siguran a valorilor;
sporirea i diversificarea ofertei de servicii financiare pentru clieni, persoane fizice i
juridice.
Cunoscnd diversitatea de bnci comerciale, care opereaz ntr-un sistem bancar
modern, este interesant de cunoscut, care este situaia n acest sens n Republica Moldova.
n acest sens a se vedea site-ul oficial al BNM: www.bnm.org, care indic inclusiv adresele
web ale BC din R. M.
2.Forma de organizare a bncilor comerciale;

12

A se vedea n acest sens Alberto Alesina, Politics and BusinessCyces in Industrials Democracies, Revista
Economic Policy nr.8 din aprilie 1989, p.81.

Bncile sunt organizate ca societi pe aciuni conform legislaiei despre societile pe


aciuni.13
Societatea pe aciuni este considerat societatea comercial al crei capital este n
ntregime mprit n aciuni.14
nfiinarea unei societi pe aciuni parcurge cteva etape:
1.Luarea deciziei.
2.ncheierea contractului de societate (luarea hotrrii de nfiinare a societii).
3.Subscrierea fondatorilor la aciunile plasate.
4.inerea adunrii constitutive.
5.Elaborarea statutului societii.
6.naintarea cererii n form scris, anexnd pachetul de acte.
3.Autorizarea bncilor comerciale:
procedura autorizrii;
condiiile autorizrii;

Cererea pentru eliberarea licenei


(1) Pentru eliberarea licenei de a desfura activiti financiare n
conformitate cu art.26, se depune la Banca Naional, n modul stabilit de ea, o
cerere scris, la care se anexeaz:
a) date despre calificarea i experiena administratorilor viitoarei instituii
financiare, activitatea lor profesional din ultimii 10 ani;
b) date despre capitalul viitoarei bnci care se prevede s fie pltit;
c) business-planul viitoarei bnci cuprinznd structura organizatoric, tipurile
de activiti financiare preconizate, pronosticul rezultatelor financiare pentru
urmtorii 3 ani etc.;
d) informaii privitoare la numele (denumirea), domiciliul (sediul), activitatea
comercial sau profesional din ultimii 10 ani i cota de participare a fiecrei
persoane care intenioneaz s dein 5 la sut sau mai mult din aciunile cu
drept de vot ale bncii. n scopul aplicrii acestei prevederi asupra persoanelor
afiliate, cota de participare a acestora se stabilete prin agregarea cotelor lor;
e) orice alte informaii prevzute de regulamentele Bncii Naionale.
(2) n cazul n care Banca Naional consider c informaiile de baz snt
insuficiente pentru eliberarea licenei, poate cere solicitantului date
suplimentare.
(3) Cererea de eliberare a licenei pentru filialele i sucursalele unei bnci
strine se depune de ctre aceasta n modul stabilit prin regulamentele Bncii
Naionale.

Decizia privind eliberarea licenei


(1) n termen de 3 luni de la data primirii cererii n condiiile art.6, Banca
Naional o aprob preliminar sau o respinge, aducnd n scris la cunotina
solicitantului decizia sa. Refuzul de a elibera licen trebuie s fie motivat. Ca
motiv de respingere a cererii poate servi i faptul c informaia depus este
insuficient pentru a se constata c solicitantul corespunde cerinelor din alin.
(2).
13

LEGEA REPUBLICII MOLDOVA privind societile pe aciuni Nr.1134-XIII din 02.04.97. Monitorul Oficial
al R.Moldova nr.38-39/332 din 12.06.1997.
14
Alin.II al art.2 Legii privind societile pe aciuni.

(2) Banca Naional elibereaz licen numai dac este pe deplin convins c:
a) banca se va conforma condiiilor prezentei legi;
b) calificarea, experiena i integritatea moral a administratorilor i

acionarilor cu cote substaniale corespund business-planului i activitilor


financiare pentru care banca va primi licen;
c) situaia financiar a bncii va fi satisfctoare.
(3) Dup aprobarea preliminar a cererii, Banca Naional stabilete
urmtoarele cerine pentru primirea licenei:
a) depunerea capitalului iniial, care nu trebuie s fie mai mic dect capitalul
prevzut la art.5; (Articolul 5. Capitalul iniial (social) (1) Suma minim
subscris i depus n capitalul bncii se stabilete n cuantum de 100 de
milioane de lei. (2) Aciunile se achit integral cu mijloace bneti)
b) angajarea de specialiti;
c) ncheierea de contract cu o firm de audit, conform art.34;
d) nchirierea sau cumprarea de utilaj pentru efectuarea operaiunilor bancare
i de edificii bancare.
(4) Dac n decursul unui an banca nu ndeplinete cerinele enumerate,
aprobarea preliminar a cererii se anuleaz.
(5) Dac cerinele enumerate snt satisfcute, Banca Naional elibereaz
licena n termen de o lun.
(6) Bncii strine se acord licene pentru filiale i sucursale dac:
a) n ara de origine banca strin este liceniat pentru activiti de atragere a
depozitelor sau a altor fonduri rambursabile;
b) autoritile competente din ara de origine care supravegheaz activitatea
financiar a bncii strine la sediul ei central au aprobat n scris eliberarea unei
astfel de licene;
c) Banca Naional constat c banca strin este supravegheat adecvat, n
mod consolidat, de autoritile competente din ara de origine.
(7) Instituiile financiare care practic unele activiti financiare i care nu snt
calificate ca banc potrivit prezentei legi primesc licen n modul stabilit de
Banca Naional.
(8) Banca Naional nu elibereaz licen n cazul cnd capitalul bncii ce se
constituie nu corespunde cuantumului capitalului prevzut la art.5 plus
cheltuielile necesare pentru constituirea bncii. Cheltuielile legate de
constituirea bncii se efectueaz n limita prevzut n business-planul
elaborat n conformitate cu prevederile art.6 alin.(1) lit.c).

Articolul 8. Termenul licenei. Copii autorizate de pe licen. Taxe


(1) Licena se elibereaz pe un termen nedeterminat i este netransferabil.
(2) Pentru fiecare filial sau o alt subdiviziune separat a bncii n care se va

desfura activitatea pe baza licenei, bncii i se elibereaz copii autorizate de


pe aceasta.
(3) Taxa pentru eliberarea licenei se stabilete la valoarea de 50000 de lei.
(4) Taxa pentru eliberarea copiei autorizate de pe licen, pentru reperfectarea

licenei/copiei autorizate de pe aceasta, precum i cea pentru eliberarea

duplicatului
licenei/copiei autorizate de pe aceasta se stabilesc la valoarea de 450 lei.
(5) Sumele taxelor indicate la alineatele (3) i (4) se vars la bugetul de stat i
snt
nerambursabile n cazul n care banca/filiala sau o alt subdiviziune separat a
bncii nu i ncepe activitatea sau nceteaz s funcioneze.
[Art.8 n redacia Legii nr.109-XVI din 16.05.2008, n vigoare 20.06.2008]
Articolul 10. Retragerea licenei
(1) Banca Naional poate retrage licena bncii n cazul n care:
a) retragerea licenei este solicitat de banc;
b) au fost comise nclcrile enumerate la art.38;
c) licena a fost obinut n baza unor informaii eronate, oferite de solicitant
sau referitoare la el;
d) banca nu a nceput activitatea ntr-un termen de un an de la data eliberrii
licenei sau a fost incapabil timp de peste 6 luni de a efectua operaiuni de
atragere a depozitelor sau a altor fonduri rambursabile;
e) a fost retras licena unei alte bnci care deine o cot substanial n banca
respectiv;
f) a avut loc reorganizarea bncilor sau vinderea unei pri substaniale din
activele bncii;
g) deintorul unei cote substaniale n banc a transferat sau a pierdut n alt
mod aceast cot fr permisiunea scris a Bncii Naionale;
h) banca este lichidat conform hotrrii luate de acionarii ei sau nceteaz s
existe ca unitate juridic independent;
i) activitile financiare ale bncii din primii 3 ani de funcionare se deosebesc
considerabil de cele preconizate n cererea de eliberare a licenei, iar n opinia
Bncii Naionale o astfel de deviere nu este justificat de noile circumstane
economice;
j) acionarii bncii nu respect condiiile prevzute de lege pentru asigurarea
unei gestiuni prudente a bncii ori nu permit efectuarea unei supravegheri
eficiente;
k) nu au fost lichidate circumstanele ce au servit drept temei pentru instituirea
supravegherii speciale sau a administrrii speciale a bncii ori, n opinia
Bncii Naionale, acestea nu pot fi lichidate n perioada aplicrii acestor
msuri.
(11) Banca Naional retrage licena bncii n cazul insolvabilitii ei.
(2) n cazul n care retragerea licenei este solicitat de banc sau de acionarii
ei n baza hotrrii luate, retragerea licenei i lichidarea bncii se efectueaz n
conformitate cu prevederile capitolului VI2.
(3) Licena eliberat unei bnci strine pentru filialele ei trebuie s fie retras
de Banca Naional n cazul n care banca strin a pierdut mputernicirea de a

desfura activiti de acceptare a depozitelor sau a altor fonduri rambursabile


n ara de origine.
(4) Hotrrea Bncii Naionale de retragere a licenei va cuprinde temeiurile de
retragere a licenei. Despre retragerea licenei se comunic imediat n scris
bncii respective, Fondului de garantare a depozitelor n sistemul bancar i
Inspectoratului Fiscal Principal de Stat.
4.Administrarea bncilor comerciale
Pentru buna desfurare a activitii, la nivelul fiecrei bnci se stabilesc organe de conducere,
care s asigure procesul de coordonare, conducere i decizie.
Conducerea, administrarea i controlul bncilor comerciale sunt asigurate, n cadrul
fiecrei bnci, de:
1.Adunarea general a acionarilor.
2.Consiliul societii (bncii).
3.Organul executiv (Consiliul directorilor sau Crmuirea).
4.Comisia de cenzori.
5.Persoanele cu funcii de rspundere a societii.
1.Adunarea general a acionarilor
Adunarea general a acionarilor este organul suprem de conducere a societii. Modul
de inere a adunrii generale a acionarilor (AGA), drepturile i obligaiunile acionarilor, i
atribuiile AGA sunt reglementate n primul rnd, de Legea privind societile pe aciuni
(art.50-64) i alte acte normative. La categoria altor acte normative se atribuie: Instruciunea
Ministerului de Finane cu privire la modul de plat a dividendelor pe aciuni i a procentelor
pe obligaiile societilor pe aciuni din Republica Moldova din 15.08.94.;Regulamentul
Comisiei Naionale a Valorilor Mobiliare cu privire la registrul acionarilor i registrul
posesorilor de obligaii ai societii pe aciuni din 25.01.96.; Hotrrea Guvernului Republicii
Moldova despre aprobarea Regulamentului cu privire la modul de pregtire i inere a
adunrilor generale ale acionarilor societilor deschise Nr.946 din 19.09.2000 (Monitorul
Oficial al R.Moldova nr.121-123/1052 din 28.09.2000).
Adunarea general a acionarilor are urmtoarele atribuii exclusive:15
a) aprob statutul societii n redacie nou sau modificrile i completrile aduse n
statut;
b) hotrte cu privire la modificarea capitalului social;
c) aprob regulamentul consiliului societii, alege membrii lui i nceteaz nainte de
termen mputernicirile lor, stabilete cuantumul retribuiei muncii lor, remuneraiilor
anuale i compensaiilor, precum i hotrte cu privire la tragerea la rspundere sau
eliberarea de rspundere a membrilor consiliului societii;
d) aprob regulamentul comisiei de cenzori, alege membrii ei i nceteaz nainte de
termen mputernicirile lor, stabilete cuantumul retribuiei muncii lor i compensaiilor,
precum i hotrte cu privire la tragerea la rspundere sau eliberarea de rspundere a
membrilor comisiei de cenzori;
e) confirm organizaia de audit i stabilete cuantumul retribuiei serviciilor ei;
f) hotrte cu privire la ncheierea tranzaciilor de proporii (prevzute la art.83 alin.(2) al
Legii privind societile pe aciuni);
g) aprob clasele i numrul de obligaiuni autorizate spre plasare;
h) examineaz darea de seam financiar anual a societii, aprob darea de seam anual
a consiliului societii i darea de seam anual a comisiei de cenzori;
i) aprob normativele de repartizare a profitului societii;
j) hotrte cu privire la repartizarea profitului anual, inclusiv plata dividendelor anuale,
sau la acoperirea pierderilor societii;
k) hotrte cu privire la modificarea tipului societii, reorganizarea sau lichidarea ei;
15

Alin.III i IV ale art.50 al Legii privind societile pe aciuni.

l) aprob bilanul de divizare, bilanul consolidat sau bilanul de lichidare a societii;


m) aprob direciile prioritare ale activitii societii;
n) stabilete modul de ntiinare a acionarilor despre inerea adunrii generale, precum i
modul de prezentare acionarilor a materialelor de pe ordinea de zi a adunrii generale
pentru a se lua cunotin de ele;
o) adopt regulamentul organului executiv al societii i deciziile privind numirea
conductorului acestuia sau ncetarea nainte de termen a mputernicirilor lui, privind
stabilirea cuantumului retribuiei muncii lui, remuneraiei i compensaiilor, privind
tragerea lui la rspundere sau eliberarea de rspundere;
p) drile de seam trimestriale ale organului executiv al societii;
q) hotrrile privind deschiderea, transformarea sau lichidarea filialelor i
reprezentanelor, privind numirea i eliberarea din funcie a conductorilor lor.
Adunarea general a acionarilor poate fi ordinar (inclusiv anual) sau extraordinar.
Adunarea general anual a acionarilor se ine nu mai devreme de o lun i nu mai
trziu de 2 luni de la data primirii de ctre organul financiar judeean (municipal) a drii de
seam anuale a societii.
Adunarea general ordinar a acionarilor se convoac de organul executiv al societii
n temeiul deciziei consiliului societii.
Termenul de inere a adunrii generale extraordinare a acionarilor se stabilete prin
decizia consiliului societii, dar nu poate depi 30 de zile de la data primirii de ctre societate
a cererii de a ine o astfel de adunare.
Adunarea general extraordinar a acionarilor se convoac de organul executiv al
societii n temeiul deciziei consiliului societii, luate:
a) din iniiativa consiliului societii; sau
b) la cererea comisiei de cenzori a societii sau a organizaiei de audit, dac aceasta
exercit mputernicirile comisiei de cenzori; sau
c) la cererea acionarilor care dein cel puin 25% din aciunile cu drept de vot ale societii
la data prezentrii cererii; sau
d) n temeiul ncheierii instanei judectoreti.
Adunarea general a acionarilor are cvorum dac, la momentul ncheierii nregistrrii,
au fost nregistrai i particip la ea acionarii care dein mai mult de jumtate din aciunile cu
drept de vot ale societii,16
Dac adunarea general a acionarilor nu a avut cvorumul necesar, adunarea se
convoac repetat.
Adunarea general a acionarilor convocat repetat este deliberativ :
a) dac la adunare particip acionari care dein cel puin o treime din aciunile cu drept de
vot ale societii, la inerea adunrii generale;
b) dac la adunare particip acionari care dein cel puin 50% din aciunile cu drept de vot
ale societii, i dac hotrrile sunt adoptate cu votul acionarilor care dein cel puin o treime
din aciunile cu drept de vot, la inerea adunrii generale extraordinare.
2.Consiliul bncii
Consiliul bncii este ales de Adunarea general a acionarilor, avnd urmtoarele
mputerniciri:
convoac edinele consiliului bncii;
ncheieacorduricumembriiconsiliuluisocietiiprecum
icuconductorulorganuluiexecutiv,
dac
consiliulsocietiiestelocullordemunc
debaz.
Preedinte al consiliului bncii nu poate fi conductorul organului executiv.
edinele consiliului societii pot fi ordinare sau extraordinare i inute cu prezena
membrilor si, prin coresponden sau sub form mixt. edinele ordinare ale consiliului
societii se in nu mai rar de o dat pe trimestru.
16

Art.58 al Legii privind societile pe aciuni.

n conformitate cu Legea instituiilor financiare, Consiliul bncii este un organ de


administrare, care exercit funcii de supraveghere i elaboreaz politica bncii.
Consiliul bncii este format dintr-un numr impar de membri, dar nu mai puin de 3.
Membrii consiliului sunt alei de Adunarea general a acionarilor bncii pentru un termen de
4 ani. Nu poate fi ales membru al consiliului bncii persoana:
a) care este sau va deveni membru de consiliu n 2 sau mai multe bnci din R.Moldova;
b) creia i s-a retras prin lege dreptul de a fi membru al Consiliului de administrare;
c) care a ndeplinit n decursul a 12 luni precedente funcii n Consiliul de administraie al
B.N.M.;
d) care a fost subiectul unei cauze privind insolvabilitatea i nu a fost eliberat de datorii.
3.Organul Executiv
(Consiliul directorilor, crmuirea)
De competena organului executiv in toate chestiunile de conducere a activitii
curente a societii, cu excepia chestiunilor ce in de competena adunrii generale a
acionarilor sau ale consiliului societii. Organul executiv al societii asigur ndeplinirea
hotrrilor adunrii generale a acionarilor, deciziilor consiliului societii i este subordonat:
*0
adunrii generale a acionarilor;
*1
consiliului societii
Organul executiv al societii poate fi colegial sau unipersonal. Statutul societii poate
prevedea existena concomitent a dou organe executive. n acest caz, organul executiv
unipersonal ndeplinete i funcia de conductor al organului executiv colegial. Organul
executiv al societii prezint trimestrial consiliului societii darea de seam asupra
rezultatelor activitii sale.
4.Comisia de cenzori
Conform Legii instituiilor financiare17 Comisia de cenzori este organ de control al
bncii care exercit controlul activitii ei. Membri ai Comisiei de cenzori pot fi att acionarii
societii, ct i alte persoane. Comisia de cenzori este alctuit dintr-un numr impar, dar nu
mai puin de 3 membri alei de adunarea general a acionarilor bncii pentru o perioad de
pn la 4 ani. Membri ai Comisiei de cenzori nu pot fi:
*2
membrii consiliului societii;
*3
lucrtorii organului executiv sau ai contabilitii societii;
*4
persoanele necalificate n economie i finane.
Competena comisiei cenzorilor:
e) stabilete pentru banc proceduri de eviden i de control contabil n temeiul
regulamentelor BNM, supravegheaz respectarea lor i controleaz conturile i alte
documente ale bncii.
f) controleaz respectarea legilor i a regulamentelor aplicabile bncii.
g) prezint avize n problemele solicitate de Consiliul bncii i n alte probleme pe care le
consider necesare.
Comisia de cenzori se ntrunete n edine ordinare o dat n trimestru i n edine
extraordinare, la convocarea Consiliului bncii sau a 2 membri ai si. Deciziile se iau cu votul
majoritii membrilor, care nu sunt n drept s se abin de la votare.
n baza rezultatelor controlului, comisia de cenzori ntocmete un raport.
Rapoartele comisiei de cenzori a societii se remit organului executiv al consiliului.
Raportul de activitate a comisiei de cenzori se prezint adunrii generale a acionarilor.
Persoanele cu funcii de rspundere a societii sunt obligate s prezitne comisiei de
cenzori toate documentele necesare pentru efectuarea controlului, inclusiv s dea explicaii
orale i scrise.
5.Persoanele cu funcii de rspundere ale societii

17

Art.20 al Legii cu privire la instituiile financiare.

Conform art.21 al Legii instituiilor financiare Exigenele fa de administratori,


persoanele alese sau numite n funcia de administrator de banc trebuie s corespund
criteriilor stabilite de Banca Naional a Moldovei.
Prin acest articol s-a statuat c administratori ai bncii pot fi numai persoane fizice, cu
excepia membrilor comisiei de cenzori ale cror mputerniciri pot fi delegate organizaiei de
audit, dac aceasta nu efectueaz controlul de audit al bncii. Aceste persoane trebuie s fie
confirmate de Banca Naional nainte de nceperea exercitrii funciei.
ntru realizarea acestor prevederi B.N.M. a adoptat Regulamentul Nr.53/09-01 cu
privire la exigenele fa de administratorii bncii din 26 martie 1996.
Conform acestui regulament administratorii bncii sunt:
1.Membrii consiliului bncii i ai comisiei de cenzori.
2.Preedintele, vicepreedinii, membrii organului executiv i contabilul-ef al bncii.
3.Preedintele filialei sau conductorul altui sediu secundar mputernicit s ncheie acte
juridice n numele bncii.
4.Alte persoane care snt nvestite s-i asume obligaii de sine stttor sau n comun cu alte
persoane n numele bncii.
Regulamentul stabilete urmtoarele exigene:
1.Administratorul bncii i exercit obligaiunile de funcie doar dup primirea acordului
scris al Bncii Naionale a Moldovei.
2.Administratorii bncii trebuie s aib o reputaie de afaceri impecabil, studii universitare,
s nu aib antecedente penale, s nu fie implicai n procese judiciare n calitate de nvinuii n
cadrul unui proces penal, s nu aib evidene privind responsabilitatea apariiei problemelor
administrative i financiare la locurile precedente de lucru, s nu aib atestri privind
escrocheriile financiare sau evaziunile fiscale.
3.Membrii consiliului bncii trebuie s aib experien de munc n posturi de conducere n
sfera de activitate economic sau financiar.
4.Membrii comisiei de cenzori trebuie s aib experien de munc n domeniul evidenei
contabile i control, de asemenea s cunoasc evidena contabil n bnci, legile Republicii
Moldova i actele normative ale Bncii Naionale a Moldovei.
5.Preedintele i vicepreedinii, membrii organului executiv al bncii (membrii consiliului
bncii, dac vor ndeplini funcii executive n banc) trebuie s aib studii universitare n
domeniul financiar-economic i minimum cinci ani experien de munc n sectorul bancar, ce
ine nemijlocit de activitile financiare stipulate n
art.26 din Legea instituiilor financiare din ultimii zece ani.
6.Contabilul-ef trebuie s aib studii universitare n domeniul financiar-economic i
minimum trei ani experien de munc n instituii financiare, ce ine nemijlocit de activitile
financiare stipulate n art.26 din Legea instituiilor financiare din ultimii zece ani, s poat
ntocmi dri de seam financiare i dri de seam pentru Banca Naional a Moldovei,
conform standardelor internaionale de eviden contabil i dri de seam.
7.Preedintele filialei sau conductorul altui sediu secundar, mputernicit s ncheie acte
juridice n numele bncii, trebuie s aib studii universitare n domeniul financiar-economic i
minimum trei ani experien de munc n sistemul bancar, ce ine nemijlocit de activitile
financiare stipulate n art.26 din Legea instituiilor financiare din ultimii cincisprezece ani. n
cazul n care acesta are studii superioare de scurt durat n domeniul financiar-economic
trebuie s aib minimum cinci ani experien de munc n sistemul bancar, ce ine nemijlocit
de activitile financiare stipulate n art.26 din Legea instituiilor financiare din ultimii
cincisprezece ani.
Nu poate fi ales membru al consiliului bncii sau i se retrage aceast calitate prin
decizia adunrii generale a acionarilor bncii persoana:
1) care este sau care va deveni membru de consiliu n 2 sau mai multe bnci;
2) creia i s-a retras prin lege dreptul de a fi membru al consiliului bncii;
3) care ndeplinete sau a ndeplinit n decursul a 12 luni precedente funcii n Consiliul de
Administraie al Bncii Naionale;
4) care a fost subiectul unei cauze privind insolvabilitatea i nu a fost eliberat de datorii.

Pentru primirea acordului Bncii Naionale a Moldovei privind ocuparea funciei de


administrator, banca prezint pe aceast persoan:
1) un demers Guvernatorului Bncii Naionale a Moldovei semnat de preedintele
consiliului bncii;
2) hotrrea organului mputernicit de a lua decizia referitor la numirea persoanei n funcia
de administrator;
3) fia personal a candidatului la funcia de administrator;
4) darea de seam financiar:
a) pentru rezidenii Republicii Moldova: certificat de venituri, n conformitate cu Legea cu
privire la declararea veniturilor de ctre persoanele fizice, la ultima dat gestionar;
b) pentru ceilali: bilanul pentru anul trecut i anul curent ntocmit n decurs de 90 zile
precedente datei depunerii cererii;
5) darea de seam cu privire la venituri i cheltuieli:
a) pentru rezidenii Republicii Moldova: certificat privind salariul pe ultimele 12 luni;
b) pentru ceilali: darea de seam cu privire la venituri i cheltuieli din toate sursele pentru
anul trecut i anul curent, ntocmit n decurs de 90 zile precedente datei depunerii cererii;
6) documentul care certific lipsa antecedentelor penale; pentru rezidenii Republicii
Moldova cazierul juridic, eliberat de Ministerul Afacerilor Interne al Republicii Moldova;
7) informaie scris, n cazul n care a lucrat cndva la banca care a fost trecut n gestiunea
administratorului n oficiu sau fa de care au fost ntreprinse msuri de constrngere de
supraveghere bancar;
8) confirmare scris privind studierea i cunoaterea prevederilor Legii instituiilor
financiare i prevederilor regulamentelor Bncii Naionale a Moldovei, pentru contabilul-ef i
confirmare c poate ntocmi dri de seam financiare i dri de seam pentru Banca Naional
a Moldovei, conform standardelor internaionale de eviden contabil i dri de seam;
9) lista persoanelor afiliate bncii (conform definiiei date la articolul 3 din Legea
instituiilor financiare i n Regulamentul nr.1/09 privind ncheierea acordurilor cu persoanele
afiliate bncilor comerciale, inclusiv eliberarea creditelor, Monitorul Oficial nr.67 din 30
noiembrie 1995);
10) specimenul de semntur;
11) pentru cetenii strini i apatrizi - autorizaia de domiciliere i autorizaia de munc.
12) informaia detaliat cu privire la deinerea anterior i n prezent a 10 la sut sau mai
mult n capitalul unei bnci;
13) certificat cu privire la datoriile efective la mprumuturi cu indicarea datoriilor expirate i
la soldul mijloacelor n conturile de decontare, de depozit i de alt natur a persoanei naintate
n funcie de administrator, ce trebuie s fie eliberat de ctre bncile n care se deservete cu
maximum 30 zile nainte de naintarea demersului;
14) declaraia scris a persoanei privind inexistena actelor organelor respective care
demonstreaz faptul dac a purtat rspundere la locurile anterioare de munc pentru apariia de
probleme financiare i administrative, inexistena mrturiilor de escrocherii financiare, de
evaziuni fiscale.
Banca Naional poate s cear acte i informaii suplimentare, dac consider c informaia
de baz este insuficient de a lua decizia.
n cazul n care setul de documente prezentat la Banca Naional nu este complet i/sau
Consiliul bncii nu va prezenta n timpul solicitat acte i informaie suplimentar, Banca
Naional restituie cererea fr a o examina.
n cazul n care setul de documente este ntocmit ntr-o limb strin, acesta se traduce n
limba de stat a Republicii Moldova i se autentific notarial.
n decurs de 30 zile lucrtoare de la data primirii setului complet de documente Banca
Naional a Moldovei aprob sau respinge candidatura persoanei naintate n funcie de
administrator, informnd n scris banca despre decizia sa.
n cazul efecturii investigaiilor suplimentare de ctre Banca Naional termenul stabilit n
primul alineat poate fi prelungit pentru o perioad de timp de pn la 30 zile lucrtoare, cu
informarea ulterioar a bncii.

Drept motiv de respingere a candidaturii persoanei naintate n funcie de administrator


poate fi:
1. necorespunderea acesteia prevederilor legislaiei n vigoare, inclusiv exigenelor stabilite
referitoare la:
- calificare;
- experien;
- antecedente penale i probe cu privire la rspundere, mrturii;
- reputaie.
2. prezentarea setului de documente care conine informaii neautentice.
Trimestrial, pn la data de 15 a lunii urmtoare perioadei gestionare, banca prezint Bncii
Naionale a Moldovei, n secia autorizare a Departamentului Reglementare i Supraveghere
Bancar, pe suport hrtie lista administratorilor bncii.
5.Funcionarea bncilor comerciale:
operaiunile;
Operaiunile desfurate de bnci pot fi mprite n 4 categorii mari:
I.
Operaiuni de atragere a resurselor financiare (operaiuni pasive).
II.
Operaiuni de plasare sau fructificare a acestor resurse (operaiuni active).
III.
Alte operaiuni.
IV.
Operaiuni interzise.
n afara acestor 4 mari categorii de operaiuni, bncile mai presteaz i o gam larg de
alte servicii bancare, ns cu o pondere mai mic n totalul activitii lor.
limitri ale activitii;
n vederea asigurrii unui sistem bancar sntos, prevenirii asumrii de ctre bnci a unor
riscuri prea mari sau unei concentrri prea mari a acestora, prevenirii unor riscuri valutare,
promovrii competiiei loiale i reducerii, astfel, a riscului de sistem, bncile trebuie s
respecte anumite reguli i limite de desfurare a activitii lor impuse de lege i
reglementrile emise n acest sens de B.N.M.
Limitri directe
Acestea constau n restrngerea posibilitii efecturii unor operaiuni determinate,
condiionndu-le de respectarea anumitor reguli.
mprumuturi mari. Legea instituiilor financiare interzice bncilor de a acorda unui
singur debitor mprumuturi care, cumulat, depesc suma indicat de B.N.M. din capitalul i
rezervele bncii respective.
n aplicarea acestei prevederi, BNM a emis la 01 decembrie 1995 Regulamentul cu
privire la creditele mari.18
Prin acest regulament sunt definite unele noiuni i sunt stabilite o serie de obligaii n
sarcina bncilor:
s raporteze lunar Direciei de reglare i control asupra activitii bncilor a BNM toate
mprumuturile mari acordate clienilor si;
acordarea creditelor mari s fie preliminar aprobat de ctre majoritatea membrilor
Consiliului bncii.
creditul mare constituie datoria net la credite a unei persoane sau a unui grup de persoane
n interconexiune, alctuind 10 la sut sau mai mult din capitalul normativ total al bncii;
ca datoria net la creditele acordate de banc unei persoane sau unui grup de persoane n
interconexiune s nu depeasc 25% din capitalul normativ total al bncii;
suma datoriilor nete la creditele acordate la zece persoane, inclusiv la grupurile persoanelor
acionnd n comun, care constituie dup mrime primele datorii nete la credit minus
alocrile pentru pierderi la credite (fondul de risc) nu trebuie s depeasc 50% din
portofoliul total al creditelor bncii.
18

Hotrrea Bncii Naionale a Moldovei cu privire la aprobarea Regulamentului privind poziia valutar
deschis a bncii Nr.126 din 28.11.97. Monitorul Oficial al R.Moldova nr.112-114/198 din 14.10.1999.

ca suma tuturor creditelor mari s nu depeasc mai mult de 5 ori capitalul normativ total;
s-i organizeze un sistem adecvat de eviden i control, care s permit supravegherea i
gestionarea riscurilor excesive de credit, ce pot aprea ca urmare a acordrii de mprumuturi
mari.
Operaiunile valutare. n domeniul operaiunilor valutare, bncile comerciale trebuie s
se conduc de prevederile Regulamentului cu privire la poziia valutar deschis a bncii.
Aceasta se face n vederea limitrii riscurilor ce pot aprea din astfel de operaiuni. Acest
subiect va fi tratat n cadrul temei Dreptul valutar.
Fuziunea bncilor. Fuziunea bncilor sau vnzarea unei pri substaniale din activele
bncii se efectueaz cu permisiunea scris a B.N.M.
mprumuturile acordate debitorilor aflai n relaii speciale cu banca. n conformitate cu
art.31 din Legea instituiilor financiare bncile nu pot acorda credite unei persoane aflate n
relaii speciale cu banca sau n interesul ei, dac astfel de credite nu se acord n genere sau se
acord n condiii mai puin avantajoase peroanelor, care nu se afl n astfel de relaii cu banca.
n scopul aplicrii acestei prevederi, este considerat persoan care se afl n relaii speciale cu
banca: orice administrator al bncii; orice persoan aflat n legtur de rudenie de gradul nti
i doi cu un astfel de funcionar; acionarii cu cote substaniale; persoanele afiliate bncii.
Acordarea de credite funcionarilor bncii.Art.32 din Legea instituiilor financiare
stipuleaz urmtoarea restricie: Banca nu poate acorda credite nici unui funcionar al su,
dect n limitele stabilite de B.N.M. ntru realizarea acestei dispoziii, Banca Naional a
Moldovei a adoptat Regulamentul cu privire la acordarea creditelor de ctre bnci
funcionarilor si.19 Coninutul acestui regulament va fi dezvluit n cadrul temei Dreptul
creditar.
Deinerea cotei substaniale n capitalul bncii. Conform reglementrilor bancare n
vigoare, transferul prin tranzacii a unei cote din capitalul bncii se efectueaz cu permisiunea
scris a Bncii Naionale a Moldovei, dac n urma unui astfel de transfer orice persoan sau
orice persoane care acioneaz n comun vor deine direct sau indirect o cot substanial n
capitalul acestei bnci,20 precum i n cazul n care, n urma majorrii unei astfel de cote, se vor
atinge sau se vor depi limitele de 25 la sut, 33 la sut, i 50 la sut.21
Fr autorizaia scris a Bncii Naionale nici o banc, singur sau n acord cu una sau
mai multe persoane cu care acioneaz mpreun, direct sau indirect, nu poate:22
a)
s dein n capitalul unei uniti economice, angajate n alte activiti dect
cele financiare, o cot care fie c reprezint o cot substanial, fie c
depete conform valorii ei curente, 15 la sut din capitalul reglementat al
bncii;
b)
s dein valoarea curent total a unor astfel de cote ce depete 50 la sut
din capitalul reglementat.
Cota substanial este un drept de proprietate direct sau indirect care reprezint
echivalentul de 10 la sut sau mai mult din capitalul unitii economice ori care permite
exercitarea unei influene considerabile asupra managementului sau activitii acesteia.
Solicitantul de a deine o cot substanial n capitalul bncii depune o cerere
consiliului bncii. Consiliul bncii, dup examinarea documentelor prezentate, nainteaz un
demers Guvernatorului Bncii Naionale a Moldovei, alturnd lista persoanelor doritoare de a
deine o cot substanial n capitalul bncii.
n decurs de 30 zile din ziua primirii pachetului de documente aprob sau respinge
cererile i ntiineaz n scris consiliul bncii despre decizia sa.
Banca Naional a Moldovei d acordul scris numai dac este pe deplin convins c:
banca va ndeplini toate prevederile Legii instituiilor financiare;
19

Regulamentul nr. 33/09-01 cu privire la acordarea creditelor de ctre bnci funcionarilor si Nr.33/09-01 din
18.09.96. Monitorul Oficial al R.Moldova Nr.64 din 03.10.1996.
20
Regulamentul cu privire la deinerea cotei substaniale n capitalul bncii Nr.42/09-01 din 29.11.96. Monitorul
Oficial al R.Moldova NR.80 din 12.12.1996.
21
Art.15 alin.I al Legii instituiilor financiare.
22
Ibid., Art.15 alin.II.

calificarea, experiena i integritatea moral a solicitanilor de a deine o cot


substanial corespund business-planului i activitilor financiare pentru care
banca a primit autorizaie;
situaia financiar a bncii va fi satisfctoare.
Drept motive de respingere a cererii solicitantului privind deinerea unei cote
substaniale n capitalul bncii pot fi:
situaia financiar nesatisfctoare a solicitantului, de asemenea i absena
mijloacelor bneti proprii n mrime suficient pentru plata aciunilor bncii;
informaia insuficient sau neautentic n cerere.
Procurarea cotei n capitalul bncii trebuie s fie efectuat n termen de cel mult 6 luni
din data eliberrii permisiunii scrise de ctre Banca Naional a Moldovei. n caz contrar
permisiunea este nevalabil.
Nu poate primi permisiunea de a deine o cot substanial n capitalul bncii persoana
care deine o cot substanial n capitalul unei bnci problematice.
Avnd permisiunea privind deinerea unei cote substaniale n capitalul unei bnci,
persoana poate solicita deinerea unei cote substaniale n capitalul altei bnci numai dup
expirarea termenului de doi ani.
n cazul n care tranzacia privind transferul unei cote substaniale din capitalul bncii a
fost efectuat fr permisiunea scris a Bncii Naionale a Moldovei, aceast tranzacie este
nevalabil.
Nu poate primi permisiunea de a deine o cot substanial n capitalul bncii persoana
juridic, care a fost format n exclusivitate cu scopul deinerii unei cote substaniale n
capitalul bncii sau care n-a fost angajat activ n activiti economice, financiare i de alt
natur n decurs de cel puin trei ani nainte de a solicita deinerea unei cote substaniale n
capitalul bncii.
Exerciiul dreptului de vot al acionarilor care dein cote substaniale i care nu au
obinut permisiunea Bncii Naionale este suspendat n mrimea cotei care depete limitele
permise de Banca Naional. Acionarii sunt obligai, n termen de 3 luni, s obin
permisiunea Bncii Naionale sau s-i vnd aciunile deinute fr permisiunea Bncii
Naionale. Dup expirarea acestui termen, dac aciunile nu au fost vndute sau nu s-a obinut
permisiunea Bncii Naionale, banca este obligat s anuleze aciunile respective, s emit
aciuni noi n acelai numr i de aceeai clas, urmnd ca suma obinut din vnzarea acestor
aciuni s fie transmis deintorului iniial dup reinerea cheltuielilor legate de vnzare.
Limitri indirecte
Acestea constau n restrngerea posibilitii desfurrii oricror activiti,
condiionndu-le de respectarea unor criterii globale care reflect ntreaga activitate a unei
bnci.
Solvabilitatea.Aceasta const n asigurarea c fondurile proprii ale fiecrei bnci
depesc totalul riscurilor asumate de aceasta, stabilite pe baza anumitor criterii.
Stabilirea unei asemenea rate a solvabilitii se impune n vederea asigurrii c
fondurile proprii pot acoperi toate riscurile, n cazul producerii acestora, sporind astfel
protecia creditorilor.
Lichiditatea. Aceasta asigur posibilitatea ca n orice moment bncile s poat face fa
obligaiilor lor.
n acest scop, banca pstreaz o anumit parte din totalul fondurilor deponenilor, sub
form de numerar, n casieriile sale (disponibiliti n cas). n aceste calcule se pot lua n
considerare i sumele denumite aproape lichide.
Acestea sunt materializate n activele deinute de bnci, care pot fi transformate cu
uurin n bani lichizi, dac este nevoie (bonuri de tezaur, efecte de comer, unele titluri

financiare). n anumite condiii, depozitele fcute de bncile comerciale la banca central pot
intra n aceast categorie.
Acceptnd ideea, c un sistem bancar se bucur de stabilitate i ncredere din partea
publicului, experiena din ntreaga lume arat c deponenii nu vor dori s i retrag sumele n
acelai timp.
Exist, desigur, i clieni care i-au depus fondurile n depozitele la termen, n schimbul
unei rate a dobnzii mai mari i care, de regul, nu i retrag sumele pn la sfritul
termenului convenit. Se poate calcula, n funcie de tipul de depozite (la vedere i la termen) i
al experienei, nivelul aproximativ de lichiditi necesar pentru a prentmpina cererile de
retrageri anticipate.
Stabilirea unei rate a lichiditii oblig bncile s dein n portofoliul lor un anumit
procent de active lichide sau uor realizabile, fa de angajamentele pe termen scurt, n vederea
acoperirii acestora din urm.
n scopul asigurrii unei lichiditi i al prevenirii crizelor din sectorul bancar, de ctre
Banca Naional a Moldovei a fost adoptat Regulamentul cu privire la lichiditatea bncii.
Acest Regulament introduce 2 principii de baz:
I-ul principiu al lichiditii prevede, ca suma activelor bncii n form de
(1) credite acordate bncilor cu termenul rmas pn la rambursare 2 ani i mai mult;
(2) credite i pli cu avans acordate clienilor cu termenul rmas pn la rambursare 2 ani i
mai mult;
(3) leasing financiar cu termenul rmas pn la rambursare 2 ani i mai mult;
(4) cote de participare n capitalul agenilor economici (inclusiv a bncilor);
(5) hrtii de valoare investiionale cu termenul rmas pn la scaden 2 ani i mai mult;
(6) mijloace fixe;
minus mijloacele rezervate n fondul de risc; amortizarea mijloacelor fixe i rezervele pentru
reevaluare a activelor menionate mai sus, nu trebuie s depeasc suma urmtoarelor resurse
financiare:
(1) capitalul normativ total, determinat n conformitate cu Regulamentul cu privire la
suficiena capitalului ponderat la risc;
(2) pasivele obinute de la bnci i pasivele obinute de la clieni (excluznd depozitele de
economii ale persoanelor fizice) cu termenul rmas pn la rambursare 2 ani i mai mult;
(3) 50% din pasivele obinute de la bnci i ale pasivelor obinute de la clieni (excluznd
depozitele de economii ale persoanelor fizice) cu termenul rmas pn la rambursare de la 1
pn la 2 ani;
(4) 10% din pasivele la vedere obinute de la clieni (excluznd depozitele de economii ale
persoanelor fizice);
(5) depozitele de economii ale persoanelor fizice cu termenul rmas pn la rambursare 2
ani i mai mult;
(6) 60% din depozitele de economii ale persoanelor fizice cu termenul rmas pn la
rambursare de la 1 pn la 2 ani;
(7) 30% din depozitele de economii ale persoanelor fizice la vedere i cu termenul rmas
pn la rambursare de pn la 1 an;
(8) obligaiuni n circulaie i alte hrtii de valoare emise de banc cu termenul rmas pn
la scaden 2 ani i mai mult;
(9) 50% din obligaiunile n circulaie i altor hrtii de valoare emise de banc cu termenul
rmas pn la scaden de pn la 2 ani;
(10) 60% din rezervele pentru pensiile lucrtorilor bncii.
Al II-lea principiu al lichiditii (lichiditatea curent ) prevede, ca coeficientul
exprimat ca procentaj dintre
1) suma activelor unei bnci, n form de:
a) numerar i metale preioase;
b) depozite la Banca Naional a Moldovei;
c) hrtii de valoare lichide, n mrime ce depete:
ncepnd cu 09 noiembrie 1998 7% din activele totale ale bncii;

ncepnd cu 16 noiembrie 1998 9% din activele totale ale bncii;


ncepnd cu 09 noiembrie 1998 10% din activele totale ale bncii;
d) credite i mprumuturi interbancare nete cu termenul rmas pn la
rambursare pn la 1 lun;
2. i suma activelor totale ale bilanului (excluznd rezervele n fondul de risc) nu
trebuie s fie mai mic de 20%.
n final, trebuie s adugm c Bncilor, n termen pn la 31.12.2003, nu le vor fi
aplicate sanciuni i nu le vor fi impuse msuri de remediere legate de nerespectarea
principiilor lichiditii dac aceast nerespectare a avut loc din cauza acordrii creditelor
Cooperativelor de Construcie a Locuinelor din resursele Bncii Naionale a Moldovei n
acest scop.23
msuri de pruden.
6.Reorganizarea bncilor comerciale
Reorganizarea bncilor este reglementat de o pluralitate de acte normative.
Convenional le putem diviza n dou categorii eseniale:
1.Norme aplicabile tuturor ntreprinderilor;
2.Norme aplicabile numai bncilor comerciale.
1.Din categoria normelor de aplicaie general fac parte cele din: Codul Civil al
Republicii Moldova24; Legea cu privire la antreprenoriat i ntreprinderi25 i Legea cu privire la
societile pe aciuni.26
2.Din categoria normelor aplicabile doar bncilor comerciale fac parte normele din
Legea instituiilor financiare27 i cele din Regulamentul cu privire la fuziunea sau asocierea
bncilor din Republica Moldova.28
7.Insolvabilitatea bancar
Pe parcursul a zece ani de reglementare bancar (1991-2001) legislaia privind bncile
comerciale a cunoscut o modalitate specific de lichidare a bncilor comerciale. n virtutea
Legii instituiilor financiare din 1995, prin capitolul VII, Lichidarea s-a prevzut un
mecanism de lichidare a bncilor comerciale distinct de cel al altor societi comerciale sau
publice.
8.Aciuni ilegale, msuri de remediere i sanciuni;
Prin Legea instituiilor financiare (art.38), Banca Naional a Moldovei a primit dreptul
de a aplica anumite sanciuni bncilor comerciale. Este i firesc, dac inem cont de faptul c
B.N.M. este autoritatea care elibereaz autorizaii bncilor comerciale i exercit
supravegherea sectorului bancar.
Din practic, foarte curnd s-a desprins concluzia precum c respectivul articol este
imperfect, genereaz ambiguiti i, n ultim instan, creeaz situaii conflictuale dintre
B.N.M. i bncile comerciale.

23

Hotrrea Bncii Naionale a Moldovei cu privire la calculul lichiditii bncilor, lund n consideraie creditele
acordate CCL n baza Hotrrilor Guvernului i Parlamentului Republicii Moldova din resursele Bncii Naionale
a Moldovei Nr.401 din 25.12.98. Monitorul Oficial al R.Moldova nr.7-9/22 din 28.01.1999.
24
Codul civil al Republicii Moldova din 26.12.1964.
25
LEGEA REPUBLICII MOLDOVA cu privire la antreprenoriat i ntreprinderi Nr.845-XII din 03.01.92.
Monitor nr.2/33 din 28.02.1994.
26
LEGEA REPUBLICII MOLDOVA privind societile pe aciuni Nr.1134-XIII din 02.04.97. Monitorul Oficial
al R.Moldova nr.38-39/332 din 12.06.1997.
27
Legea privind instituiile financiare Nr.550-XIII din 21.07.95. Monitorul Oficial al R.Moldova nr.1/2 din
01.01.1996.
28
Hotrrea Bncii Naionale a Moldovei privind aprobarea Regulamentului cu privire la fuziunea sau asocierea
bncilor din Republica Moldova Nr.143 din 02.06.2000. Monitorul Oficial al R.Moldova nr.65-67/230 din
08.06.2000.

innd cont de acest adevr incontestabil, legiuitorul a decis modificarea art.38,


expunnd-ul ntr-o nou variant. Legea de modificare a legii instituiilor financiare a intrat n
vigoare la 15 noiembrie 2001.29
Prin ea s-a stabilit c dac se constat c banca, proprietarul sau administratorul ei au
nclcat legea instituiilor financiare, actele normative ale Bncii Naionale, condiiile din
autorizaie, obligaiile fiduciare ori s-au angajat n operaiuni riscante sau dubioase, nu au
raportat, au raportat cu ntrziere, au raportat date eronate privind indicatorii de pruden
bancar sau alte exigene prevzute n actele normative ale Bncii Naionale, nu au respectat
msurile de remediere stabilite de Banca Naional sau lund n considerare specificul situaiei
financiare curente sau din trecut a bncii, Banca Naional poate:30
a) emite un avertisment;
b) ncheia cu banca un acord care prevede msuri de remediere;
c) emite ordonan privind ncetarea nclcrilor, efectuarea msurilor de remediere i
aplicarea de sanciuni;
d) aplica i percepe incontestabil amend bncii pn la 0,3 la sut din capitalul bncii
i/sau administratorilor ntre 1-10 salarii medii pe activiti financiare conform
datelor Departamentului Statistic i Sociologie din luna precedent datei
constatrii faptei;
e) retrage confirmarea dat administratorilor bncii;
f) limita sau suspenda activitatea bncii;
g) substitui autorizaia n dependen de mrimea capitalului minim necesar conform
art.26 alin.II;
h) retrage autorizaia.
n urma constatrii celor prevzute la pct.a-h, Banca Naional poate impune bncii:
a) ca media activelor acesteia din fiecare trimestru s nu depeasc media activelor
din trimestrul precedent;
b) s nu achiziioneze capitalul unei alte persoane juridice, s nu formeze sau s nu
achiziioneze o nou filial, s nu se angajeze ntr-un nou tip de activitate;
c) s nu acorde nici un credit unei afiliate a sa dect dac acest credit este garantat
prin valori mobiliare, emise sau garantate de Guvern, a cror valoare pe pia
depete permanent cu 125 la sut creditul;
d) ca ratele dobnzii pe care acesta o pltete pentru depozite s nu depeasc ratele
dobnzii predominante la depozite n sumele i termenele comparabile n zona n
care se afl ea;
e) s modifice, s reduc sau s suspende orice activitate pe care o consider ca fiind
excesiv de riscant;
f) s destituie unul sau mai muli administratori care au activat peste 180 de zile
precedente momentului n care banca a nregistrat pierderi de capital;
g) s nstrineze sau s lichideze sucursala dac Banca Naional stabilete c aceasta
poate deveni insolvabil i impune un risc mare instituiei financiare sau i poate
cauza o pierdere substanial a activelor sau veniturilor;
n cazul n care se constat c banca este n incapacitate de plat 31 sau n
suprandatorare, sau capitalul, pentru care Banca Naional cere mrimea minim, este mai
mic de 2/3 fa de capitalul reglementat minim necesar i exist pericolul ca banca s intre n
incapacitate de plat, pe lng aplicarea msurilor i sanciunilor, specificate mai sus, Banca
Naional poate retrage autorizaia i sesizeaz instana de judecat competent pentru
declanarea procesului de insolvabilitate.
Prin derogare de la prevederile legislaiei cu privire la contenciosul administrativ,
numai acionarii bncii care dein n total cel puin 25% din aciunile cu drept de vot,
29

Legea pentru modificarea i completarea Legii instituiilor financiare nr.550-XII din 21 iulie 1995 (nr.623-XV,
9 noiembrie 2001), Monitorul Oficial al R.Moldova nr.139-140 din 15.11.2001.
30
Art.38 al Legii instituiilor financiare.
31
Prin incapacitate de plat se nelege situaia n care 10% din obligaiunile curente nu au fost achitate la termen
de ctre banc.

deponenii care dein cel puin din suma depozitelor sau ali creditori care dein cel puin
din valoarea total a cerinelor (cu excepia depozitelor) pot ataca n instana de judecat
competent, n decursul a 30 de zile de la data retragerii autorizaiei, decizia de retragere a
autorizaiei, indicnd motive argumentate.
n procesul de judecat intentat Bncii Naionale n legtur cu aplicarea prevederilor
Legii instituiilor financiare, se respect urmtoarele condiii:32
a) n cazul n care instana de judecat recunoate c aciunile Bncii Naionale fa de
banc sunt nentemeiate; Banca Naional va repara prejudiciile materiale, retragerea
autorizaiei rmnnd n vigoare;
b) contestarea sau aciunea n justiie nu va influena asupra procesului de lichidare i nu
va suspenda executarea actelor impuse de Banca Naional.
Tema 5.
Conturile bancare.
Probleme:
1.Consideraiuni generale
a) Noiunea de cont bancar;
b) Tipuri de conturi;
c) Deschiderea conturilor;
d) Funcionarea contului;
e) nchiderea conturilor.
2.Contractul de cont curent bancar
3.Deschiderea i nchiderea conturilor la bncile din Republica Moldova
a) Modalitile de deschidere a conturilor bancare;
b) Modificarea conturilor
c) Suspendarea i nchiderea conturilor.
4.Deschiderea, gestiunea i nchiderea conturilor la bncilor din strintate de ctre persoanele
juridice rezidente
a) Autorizarea de deschidere a conturilor;
b) Refuzul de a elibera sau anularea autrizrii;
c) Deschiderea conturilor n bncile din strintate de ctre misiunile diplomatice i
oficiile consulare ale Republicii Moldova.
5.Garantarea depozitelor
4.GARANTAREA DEPOZITELOR
ncepnd cu anul 1989 i pn astzi sistemul bancar al Republicii Moldova a evoluat
att sub aspect cantitativ, ct i calitativ. Cu toate acestea, n aceast perioad mai multor bnci
li s-a retras autorizaia. Este vorba de: Basarabia-Bank (21.05.1996);filiala Dacia-Felix
S.A.Cluj-Napoca din or.Chiinu (10.09.1996); Capital-Bank (13.12.1996); ntreprinzbanc
(28.01.1997); Bancosind (15.12.1997); Bucuriabank (02.07.1998); Vias (16.03.1999); Guinea
(14.06.1999); BIID MB (02.11.1999) etc.
n toate aceste cazuri, deponenii - persoane att fizice ct i juridice au fost nevoii s
suporte pierderi enorme. Cele mai rsuntoare cazuri au fost acelea de retragere a autorizaiilor
bncilor comerciale: ntreprinzbank, Bancosind, Guinea i Vias. n toate aceste cazuri,
mijloacele financiare ale bncilor comerciale supuse lichidrii, nu au acoperit nici pe aproape
cererile deponenilor, creditorilor i acionarilor.
n atare mprejurri, Banca Naional a Moldovei, dnd dovad de o perseveren
constant i de invidiat s-a degrevat de orice rspundere. Apelurile deponenilor rmai fr
bani, ctre Banca Naional a Moldovei, cu cererea de a li se ntoarce sumele de bani pierdute,
din contul mijloacelor financiare ale Bncii Naionale a Moldovei, nu au generat nici un
rspuns pozitiv al Bncii centrale. Aceasta este cu att mai surprinztor, cu ct Legea Bncii
32

Art.38 alin.VII al Legii instituiilor financiare.

Naionale a Moldovei pune n sarcina Bncii Naionale a Moldovei supravegherea sistemului


bancar din Republica Moldova.
Prin admiterea cazurilor ca bncile comerciale s ajung ntr-un colaps financiar, este i
o parte din vinovia Bncii centrale. De aceea, este firesc ca aceast instituie public s
despgubeasc, ntr-o oarecare msur cetenii statului su.
Este adevrat, c legiuitorul Republicii Moldova anterior instituise o modalitate de
onorare a cerinelor de ctre banca supus procedurii de lichidare. Astfel, la lichidarea bncii,
cerinele acceptate, conform legii cu privire la Banca Naional a Moldovei, se onorau prioritar
fa de alte datorii conform ordinii claselor de cerine stabilite, dup cum urmeaz:
a) cheltuielile necesare efectuate de administratorul n oficiu i de Banca Naional n
aplicarea prevederilor acestui capitol;
b) creditul acordat bncii dup numirea administratorului n oficiu;
c) depozitele persoanelor fizice n sum de 3 salarii medii lunare pe economia naional
pentru luna n care a fost retras autorizaia bncii;
d) sumele nepltite la depozitele persoanelor fizice, rmase dup efectuarea plilor
conform lit. c);
e) depozitele persoanelor juridice;
f) alte cerine.
Cerinele acceptate n baza hotrrilor instanelor judectoreti urmau s se onoreze n
ordinea stabilit pentru clasele de cerine enumerate mai sus.
Concluzia este c un cetean putea pretinde doar trei salarii medii lunare pe economia
naional33, n rest depindea n ce msur va reui administratorul din oficiu s recupereze
creanele. Practica bancar din Republica Moldova ne demonstreaz ns, c n mare parte,
deponenii nu i-au mai putut recupera mijloacele bneti.
Dreptul comparat ne demonstreaz, cu lux de amnunte, preocuparea, att a instituiilor
publice ct i a instituiilor private pentru o garantare mai eficient a depozitelor persoanelor (a
se vedea tabela nr.1).
S.U.A. ne ofer o imagine a unei modaliti extrem de reuite de garantare a
depozitelor bancare. Organul abilitat cu astfel de mputerniciri este Federal Deposit Insurance
Corporation (F.D.I.C.). Fiind creat la 1 ianuarie 1934 dup valul de falimente bancare produse
la nceputul Marii Depresiuni Economice (1929-1933), F.D.I.C. conduce dou programe
federale de asigurare a depozitelor: B.I.F. Fondul de Asigurare a Bncilor i S.A.I.F.
Fondul de Asigurare a Asociaiilor de Economii.
Valoarea de baz asigurat pentru fiecare deponent este de 100.000 USD.
Ambele programe beneficiaz de garania Guvernului Federal al Statelor Unite.
F.D.I.C. asigur: conturile de depozit, conturile de economii, certificatele de depozit i
conturile de economii pentru pensii.
Nu sunt asigurate de ctre F.D.I.C.: investiiile n fonduri mutuale (aciuni, obligaiuni),
anuitile pltite de societile de asigurare prin intermediul bncilor, aciunile, obligaiunile,
bonurile de tezaur i de produse similare vehiculate prin intermediul bncilor.
n principiu, F.D.I.C. deine trei funcii de baz34:
1.Asigur depozite n 98% din bncile comerciale americane;
2.Este principalul conductor, stabilind reguli pentru peste 7.300 de bnci comerciale
de stat membre ale Federal Reserve System i pentru aproximativ 450 bnci de stat pentru
economii;
3.Lichidarea patrimoniului bncilor falimentare.
Controlul exercitat de F.D.I.C. i de alte agenii de stat i federale a redus substanial
probabilitatea rspndirii pe scar larg a falimentelor bancare.
33

Salariul mediu pe economie, n Republica Moldova, n luna martie 2001, de exemplu, a constituit 466,5 lei (35
USD). Dac nmulim aceast sum la trei, primim ~1400 lei = 105 USD. Practic aceasta este suma de bani pe
care un deponent avea anse s o primeasc, n rest, el trebuia s conteze doar pe norocul su i pe abilitatea
administratorului n oficiu;
34
Ion Turcu, Drept bancar, Volumul 3, p.19;

F.D.I.C. are trei opiuni majore, care permit pstrarea depozitelor asigurate:
1.Cumprarea bunurilor i asumarea (preluarea) depozitelor. n cadrul acestei proceduri
toate depozitele (inclusiv cele neasigurate) ale bncii care se afl n stare de insolvabilitate
sunt preluate de o alt instituie care se afl ntr-o stare financiar bun i care se bucur n
aceast operaiune de asistena F.D.I.C. Deponenii bncii falimentare devin automat deponeni
ai bncii de preluare i au acces la depozitele lor exact n acelai mod n care aveau nainte de
nchiderea fostei bnci. Bunurile i valorile bncii falimentare sunt de asemenea cumprate de
ctre instituia financiar care efectueaz preluarea. Aceasta este calea pentru care opteaz de
regul F.D.I.C.
2.Transferul depozitelor asigurate. Printr-un asemenea tip de tranzacie, depozitele
asigurate dintr-o banc falimentar (pn la 100.000$/deponent) sunt transferate la o banc
sntoas, adic ntr-o stare financiar bun, situat n aceeai regiune, iar clienii bncii
falimentare vor avea acces imediat la banii lor de la banca de preluare. n general sunt puine
(dac exist) bunurile cumprate de ctre banca de preluare. Majoritatea bunurilor i valorilor
sunt preluate de F.D.I.C.
3.Plata ctre deponenii asigurai. n situaia n care nu se poate gsi cumprtor pentru
instituia falimentar i nu exist o banc dispus s preia prin transfer depozitele, F.D.I.C.
elibereaz deponenilor cecuri n valoarea depunerilor lor (pn la 100.000 USD, limita de
asigurare). Asemenea pli ncep n mod obinuit n dou sau trei zile dup falimentul bncii.
n anumite cazuri F.D.I.C. trimite deponenilor aceste cecuri prin pot. Aceast metod este
ns ultima pe lista operaiunilor.
Cnd o banc falimenteaz, F.D.I.C. are obligaia s notifice n scris fiecrui client
acest fapt, la ultima adres ce figureaz n evidenele bncii.
F.D.I.C. vinde bunurile rmase de la banca falimentar n scopul reducerii n continuare
a cheltuielilor provocate de faliment. Banii obinui din aceste vnzri sunt mprii ntre
deponenii neasigurai (ale cror depuneri depesc 100.000 USD) i ali creditori, inclusiv
F.D.I.C.
n legislaia adoptat n 1987, se prevede pentru F.D.I.C. o a patra metod de a proceda
cu o banc falimentar. n cazul n care alte bnci nu sunt interesate s cumpere bunurile, s
preia i s primeasc prin transfer depozitele asigurate, F.D.I.C. poate s formeze un tip special
de banc numit Banca pod (Bridge Bank). Pe baza unui regulament bancar naional,
F.D.I.C. deine i opereaz cu o banc pod care poate asigura toate serviciile bancare
comunitii respective pentru o perioad de pn la 5 ani, timp n care caut i un cumprtor
pentru banc.
Garantarea mprumuturilor deponenilor a constituit obiectul preocuprilor i n dreptul
comunitar. Vis a vis de aceast problem au fost adoptate dou acte: Recomandarea
87/63/CEE din 22 decembrie 1986 privind garantarea depozitelor i Directiva
94/19/CEE a Parlamentului European i al Consiliului din 30 mai 1994 privind sistemele
de garantare a depozitelor.
Directiva din 1994 are la baz dou principii: a) adeziunea obligatorie la un sistem de
garantare a depozitelor pentru orice banc autorizat s funcioneze n cadrul Comunitii i b)
acoperirea depozitelor tuturor sucursalelor unei bnci prin sistemul de garantare al statului de
origine.
Articolul 7 al directivei stabilete cuantumul minimal al garanei la 20.000 euro. Pentru
ca garantarea depozitelor s fie eficient, este necesar ca plata sumelor acoperite de
garanie s se efectueze ntr-un termen suficient de scurt, pe care directiva l stabilete la
maximum trei luni de la data la care depozitele sunt indisponibile.
Vis-a-vis de statul nostru, am grei dac am spune c nici nu au existat anterior
tentative35 de adoptare a unei legi ce ar garanta depozitele bancare. n acest sens menionm c
35

A se vedea: Cartea neagr a corupiei, Partidul Popular Cretin Democrat, Legislatura 1998-2001, Chiinu,
2001, p.63. Proiectul Legii propus de formaia politic PPCD prevedea crearea Fondului de garantare a
depozitelor bancare care ar fi gestionat de un Consiliu de administraie format din 7 persoane: 2 membri numii
de Banca Naional, 2 membrii numii de Asociaia Bncilor, 1 membru numit de Ministerul Finanelor, 1
membru numit de Ministerul Justiiei i 1 reprezentant al Sindicatelor. Scopul Fondului a fost declarat
garantarea achitrii depozitelor constituite la bnci de ctre persoanele fizice;

proiectul legii cu privire la Fondul de garantare a depozitelor n sistemul bancar a fost respins
n luna mai 2001. ns totui eforturile nu s-au oprit aici, s-au fcut i alte ncercri, care pn
la urm au dat i rezultate ateptate. Astzi avem deja legea cu privire la garantarea depozitelor
persoanelor fizice n sistemul bancar, care a intrat n vigoare de apx. 10 ani.
Respectiva lege prevede n calitate de obiect garantarea depozitelor36 constituite de
ctre deponenii persoane fizice (cu excepia celor ce practic activitate de antreprenoriat) la
bncile autorizate din Republica Moldova. Urmeaz ca la data intrrii n vigoare a legii s se
constituie Fondul de garantare a depozitelor n sistemul bancar.
Fondul garanteaz depozitele n moned naional i valut strin deinute de rezideni
i nerezideni n bncile autorizate de BNM, existnd totodat i categorii de depozite ce nu
vor fi garantate.
n cazul n care depozitele unei bnci devin indisponibile, Fondul garanteaz plata a
6000 lei per deponent, indiferent de numrul, mrimea depozitelor sau valuta n care sunt
formate. Suma obligaiei unei bnci fa de un deponent se va calcula prin nsumarea tuturor
depozitelor deinute de acesta, inclusiv a dobnzilor datorate i nepltite la data stabilirii
indisponibilitii depozitelor.
Resursele financiare ale Fondului se constituie din:
1. taxe obligatorii anuale;
2. contribuii iniiale ale bncilor;
3. contribuii trimestriale ale bncilor;
4. contribuii speciale ale bncilor;
5. mprumuturi;
6. venituri din lichidarea creanalor sale;
7. venituri din investirea resurselor sale;
8. alte venituri (donaii, subvenii bugetare, ajutoare etc.);
9. penaliti pentru ntrzierea plii37.
n momentul n care Fondul va acumula un nivel de resurse utilizate pentru plata
depozitelor garantate care echivaleaz cu 7% din totalul depozitelor garantate nregistrate n
sistemul bancar la ultima dat gestionar, Consiliul de Administraie al Fondului va putea
decide suspendrea plii contribuiilor trimestriale pn n momentul n care resursele Fondului
scad sub nivelul nominalizat, cnd plata acestora va fi reluat.
La plata sumei garantate, Fondul va putea mandata una sau mai multe bnci s
efectueze plata depozitelor garantate n condiiile stabilite de el.
Este curios care au fost temeiurile de stabilire a unui plafon de garantare a depozitelor
la suma de 6000 lei. n acest sens menionm c n primul rnd chiar Directiva UE 94/19/EC
din 30 mai 1994 prevede necesitatea stabilirii unui plafon concret de garantare a depozitelor
care s acopere ponderea cea mai mare a deponenilor mici.
Conform practicii internaionale, necesit a fi protejai deponenii mici, care nu dispun
de competena necesar pentru calculul tuturor riscurilor implicate.
n acelai timp, n cazul n care nivelul garantrii depozitelor este nalt, crete riscul
moral i costul nemijlocit al schemei de garantare, cu o acoperire suportat de bnci i,
indirect, de ctre stat.
Din considerentele menionate, plafonul garantrii depozitelor n cazul scchemei de
garantare propuse de proiectul legii este stabilit n mrime de 6000 lei moldoveneti. Drept
consecin a unei analize efectuate la situaia de la 30.12.2002, s-a constatat c 97,3%
persoane fizice din total deponeni-persoane fizice n sistemul bancar aparin categoriilor de
deponeni, ale cror depozite sunt mai mici sau egale cu 6000 lei. n virtute a cestor
circumstane s-a adoptat anume aceast poziie.

36

Conform legislaiei depozitul reprezint orice sold creditor ce rezult din fondurile existente pe cont sau din
situaiile tranzitorii provenind din operaiuni bancare obinuite, pe care trebuie s-l restituie banca conform
condiiilor legale i contractuale aplicabile, precum i orice crean reprezentat printr-un titlu de crean emis de
ctre banca respectiv;
37
A se vedea art. 9 din Lege;

Tema 6. Credite bancare


Probleme:
1.Consideraiuni generale.
2.Tipuri de credite:
Creditele consoriale;
Creditele acordate persoanelor afiliate;
Creditele mari;
Creditele valutare;
Creditele acordate funcionarilor bncilor comerciale;
Credite acordate unor categorii de tineri studioi;
3.Surse alternative de creditare:
Factoringul;
Leasingul;
4.Garantarea mprumuturilor
Creditele/mprumuturile oferite pe piaa financiar din Republica Moldova difer n
funcie de mai muli factori.
Prezentm n continuare cele mai rspndite tipuri de credite, care, de regul, se acord
debitorilor/ mprumutailor de ctre creditori/mprumuttori:
a) Credite/mprumuturi, acordate reieind din principiul instituional al
debitorului/mprumutatului:
> persoanelor juridice:
- pentru desfurarea activitii economice legale;
> persoanelor fizice:
- pentru desfurarea activitii economice legale, inclusiv pe baz de
patent, ct i pentru consum;
b)
Credite/mprumuturi,
acordate
reieind
din
durata
creditului/mprumutului:
> pe termen scurt - pn la un an, inclusiv;
> pe termen mediu - mai mult de un an, i mai puin sau egal cu 5 ani;
> pe termen lung - mai mult de 5 ani.
n instituiile bancare termenele scurt, mediu i lung sunt stabilite n
Planul de conturi nr. 55/11-01 al evidenei contabile n bnci i alte
instituii financiare din RM (Hotrre BNM nr. 15 din 09 aprilie
1998). n unele instituii financiare nebancare termenul scurt se
consider pn la un an (inclusiv), termenul mediu este omis, iar
termenul lung - mai mult de l (unu) ani.
c) Credite/mprumuturi, acordate n funcie de domeniul de activitate
al debitorului/mprumutatului i n strict conformitate cu destinaia
indicat n contractul de credit/mprumut;
> pentru activiti n agricultura/industria alimentar - creterea, pstrarea
i comercializarea recoltei; creterea, ngrarea i vinderea septetului;
pescuitul; lucrri f n silvicultur; etc.;
>

pentru activiti n industrie/comer -producerea, comercializarea cu amnuntul sau angro;


prestarea serviciilor: hoteliere, de spltorie, medicale, de alimentaie public, consultaii
juridice i contabile etc.;

> pentru executarea lucrrilor n industria energetica i a combustibilului


-producere,
import sau export, transportare, distribuire, pstrare i vnzare a
resurselor
energetice n orice form: electricitate, benzin, crbune, alt
combustibil etc.;
> pentru executarea lucrrilor de procurri imobile/construcii i dezvoltare
achiziionare, construcie, reconstrucie cldiri comerciale, industriale
sau
proprietii rezideniale; achiziionare i ameliorare terenuri prelucrate
i
neprelucrate destinate amplasrii construciilor, sau zonelor de
agrement etc.;
> pentru consum, inclusiv, pentru cheltuieli de gospodrire, de familie i
personale:
pentru plata costului achiziiilor de automobile personale, tehnicii de uz
casnic,
mobilei; pentru achitarea cheltuielilor privind studiile n instituiile de
nvmnt;
cheltuielilor de concediu etc.;
d) Credite/mprumuturi acordate reieind din tipul de valut:
> n lei moldovenetidestinate utilizrii n RM sau, dup convertire,
folosite
pentru
executarea operaiilor de import;
> n valut strin destinate pentru executarea numai a operaiilor de
import.
Ordinea acordrii creditelor/mprumuturilor pentru operaii de import
este stabilit n Regulamentul privind reglementarea valutar pe
teritoriul RM (nr. 2 din 13.01.1994) i n Instruciunea cu privire la
controlul asupra plilor pentru importul de mrfuri, servicii,
aprobat prin Hotrrea BNM, nr. 310 din 18 noiembrie 1999.
Creditele/mprumuturile n valut strin se acord de ctre
creditori/mprumuttori abilitai cu acest drept;
e) Credite/mprumuturi acordate reieind din modul de acordare:
> m numerar - suma creditului/nipramutului n lei, eliberat
debitorului/mpru
mutatului prin casa creditorului/mprumuttorului;
>fr numerar - suma creditului/mprumutului n lei sau n valut,
transferat n contul curent al debitorului/mprumutatului, deschis n
banc, sau transferat direct n contul(urile) curent(e) al (ale)
partenerului(ilor) de afaceri a(le) debitorului/ mprumutatului;
n ambele cazuri suma creditului acordat se nregistreaz n contul de
credit al debitorului, deschis la creditor-banc, sau n fia de evident
a mprumutului, perfectat de mprumuttor.
f) Credite/mprumuturi acordate reieind din modul de asigurare a
creditului:
> gajul este un drept real n al crui temei creditorul (creditorul gajis)
poate
pretinde
satisfacerea creanelor sale cu preferin fa de ceilali creditori,

inclusiv
statul,
din valoarea bunurilor depuse n gaj, n cazul n care debitorul
(debitorul
gajist)
nu execut obligaia, garantat de gaj.
(Codul Civil, ai RM. art. 454);
> fidejusiunea este un contract n scris, prin care o parte (ftdejusor) se
oblig
fa
de cealalt parte (creditor) s execute integral sau parial, gratuit sau
oberos
obligaia debitorului.
(Codul Civi! aiRM, art. l i 46);
> garania (bancar) este un angajament scris, asumat de o banc sau de
o
alt
instituie financiar (garant) la cererea unei alte persoane (ordonator),
de
a
plti
creditorului ordonatorului (beneficiarului) o sum de bani, n baza
cererii
scrise
a beneficiarului.
(Codul Civil a! RM, art. 1246);
> polia de asigurare este un certificat perfectat de societatea de asigurare,
n
care
se indic c societatea de asigurare se oblig s plteasc creditorului/
mprumuttorului prima de asigurare n contul creditului/mprumutului
i,
dup
caz, i a plilor aferente, la producerea riscului, asigurat de
debitor-/mptumutat.
(Codui Civil al R Ivi, an. 13(38 (6), art. i 309 (i) i art. 1309 (2) g")
g) Credite/mprumuturi, potrivit modalitilor de acordare i de
rambursare a lor:
> ordinare:
- se acord integral n baza unui document de plat;
- se ramburseaz conform nelegerii prilor expus n contractul de
credit/
mprumut i n graficul de rambursare a creditului i a dobnzii
aferente:
1. integral la data final din contractul de credit/mprumut;
2. n rate egale, periodic: lunar, trimestrial, semestrial, anual;
3. sume fixe la date fixe;
4. alte modaliti.
Dac mprumutatul ramburseaz anticipat creditul (conform
nelegerii prilor stipulat n contractul de credit), acesta se
consider
achitat
complet
n
ziua,
n
care
suma
creditului/mprumutului devine egal cu zero, dar cu condiia c toate
plile aferente creditului/mprumutului, calculate la aceast dat, sunt
achitate indiferent de data final a contractul de credit/mprumut;
> linia de credit/mprumut:
- se acord n rate (de mrime egal sau diferit), pn la concurena
sumei,
indicat n contractul de credit i fiecare rat se elibereaz n baza unui
docu
ment de plat;

- se ramburseaz, conform nelegerii prilor stipulat n contractul de


credit,
n rate (de mrime egal sau diferit) la discreia
debitorului/mprumutatului,
dar cu prentmpinare prealabil a creditorului/mprumuttorului, sau
conform
graficului de rambursare;
Linia de credit se consider rambursat complet n ziua, n care suma
(oldul) liniei de credit/mprumut devine egal cu zero, cu condiia c
toate plile aferente creditului/mprumutului, calculate la aceast
dat, sunt achitate indiferent de data final a contractul de credit;
> linia de credit/mprumut revolving, sau rennoit, este asemntoare cu
linia
de
credit/mprumut. Diferena const doar n posibilitatea utilizrii sumei
creditului/
mprumutului pn la data final din contractul de credit/mprumut,
indiferent
dac
pn la aceast dat suma (soldul) creditului/mprumutului devine egal
cu zero.
La
data
final
din
contractul
de
credit/mprumut
debitorul/mprumutatul este obligat s ramburseze complet linia de
credit revoliving i toate plile aferente, calculate la aceast dat.
Avantajul liniei de credit revolving const n posibilitatea oferit
debitorului /mprumutatului pe parcursul ntregii perioade de
validitate a contractului de credit de a ntoarce o parte sau integral
suma creditului i de a o lua iar parial sau integral, ori de cte ori
consider necesar. Suma (soldul) creditului egal cu zero n cazul
liniei de credit revolving nu este semnal de rambursare definitiv a
creditului i de ncheiere a contractului de credit, precum este n
cazul liniei de credit obinuite.
Dac debitoral/mprumutatul o perioad de timp nu are nevoie de o
parte sau de toat suma creditului, el o ntoarce
creditorului/mprumuttorului, concomitent nepltind dobnda i n
aa mod reducnd cheltuielile aferente creditului. Linia de credit
revolving se ofer, de regul, debitorilor, care utilizeaz disciplinat i
n volum impuntor serviciile oferite de bnci;
>overdraftul este un instrument al pieei monetare, un credit pe termen scurt, de
regul, pn la o lun, destinat pentru executarea unor pli curente;
n rile cu economie stabil overdraftul se utilizeaz n cazul necesitii
executrii unor pli curente, dar care depesc suma din contul curent al
debitorului. Costul overdraftului, adic dobnd i comisioanele
aferente, sunt mai mari dect la alte tipuri de credit/mprumut, n calitare
de asigurare a overdraftului se utilizeaz frecvent mijloacele bneti
nregistrate n contul curent al debitorului, sau fidejusiunea unei tere
personae juridice sau fizice. De aceia overdraftul se ofer de ctre
creditori-bnci, de regul, clienilor disciplinai i cu istorie pozitiv
privind utilizarea serviciilor bancare;
> factoringul este o procedur, legalizat printr-un un contract ncheiat n
scris, prin care o parte, care este furnizorul de bunuri i servicii (aderent
debitorul/ mprumutatul) se oblig s cedeze celeilalte pri (factorul
- creditorul/ mprumuttorul) creanele aprute, sau care vor apare n
viitor din contracte de vnzri de bunuri, prestri de servicii i efectuare
de lucrri ctre teri, iar factorul creditoruymprumuttorul i asum

obligaii, pentru o recompens, de finanare a aderentului debitorul/mprumutatul, inclisiv prin mprumuturi, cu asumarea riscului
insolvabilitii terei persoane (cumprtorul de mrfuri).
Factoring n traducere din limba englez nseamn agent" sau
intermediar". Factoringul implic plata facturilor de plat nepltite, care
succed din relaia de afaceri dintre furnizori i cumprtorii mrfurilor i
serviciilor, sau ncasarea datoriei de debitor.
Esena factoringului const n procurarea de ctre creditor a facturilor de
plat
(cererilor dispoziiilor de plat) de la furnizorii de mrfuri livrate i
cedarea de ctre furnizor creditorului a dreptului de cerere de la
cumprtor a plii pentru marfa livrat.
1.2. Creditul fiscal
Creditul fiscal constituie o form de scutire temporar de plata n buget a
impozitului pe venit.
Suma creditului fiscal este egala cu suma venitului impozabil, care se
las subiectului micului business in scopul dezvoltrii produciei proprii
de mrfuri i servicii.
Acordarea creditului fiscal este reglementat de Regulamentul cu privire
la procedura de ncheiere, aciune i reziliere a Acordului privind scutirea
de plata impozitului pe venit al agenilor micului business i a
gospodriilor rneti (de fermier), nr. 04 din 03 septembrie 2002,
elaborat n conformitate cu prevederile alin. 3) - 9) din art. 49 al Codului
fiscal nr. 1163-XIII din 24 aprilie 1997, cu completrile i modificrile
ulterioare i aprobat de Ministerul Finanelor din Republica Moldova pe
data de 3 septembrie 2002.
Prevederile Regulamentului nominalizat mai sus se extind asupra:
- ntreprinderilor ale cror numr mediu anual de salariai constituie de la l pn la 19
persoane inclusiv i suma vnzrilor nete anuale a produciei proprii i/sau a serviciilor
prestate constituie pn la 3 milioane lei;
- gospodriilor rneti (de fermier), indiferent de numrul mediu anual de salariai i
de suma vnzrilor nete anuale a produciei proprii i/sau a serviciilor prestate.
Scutirea de plata impozitului se acord pe un termen de 3 ani cu condiia
c cel puin 80% din suma scutirii se repartizeaz pentru dezvoltarea
produciei proprii, dezvoltarea sferei serviciilor i crearea locurilor noi de
munc. Investiiile date fiind folosite pentru reconstruirea ntreprinderii,
renovarea mijloacelor fixe, implementarea tehnicii si tehnologiilor noi,
procurarea tehnicii de birou, a programelor, precum si alte tipuri de
investiii (cheltuieli pentru reclam, reciclarea cadrelor) n scopul
majorrii volumelor produciei fabricate i comercializate precum i
servicii lor prestate.
Dreptul de a obine credite fiscale l au ntreprinderile, care desfoar
activitate de producere sau presteaz servicii populaiei. Nu poate fi
considerat drept temei pentru respingerea cererii de ncheiere a acordului
ereditar i n cazul ntreprinderilor care presteaz servicii populaiei i
altor ageni economici.
Pentru a beneficia de creditul fiscal ntreprinderea micului business
depune la inspectoratul fiscal de stat teritorial cerere de ncheiere a unui
Acord Creditar (Anexa nr. l, pag. 82)
Inspectoratul fiscal de stat teritorial este obligat, sa examineze n termen
de trei zile cererea, s perfecteze Acordul Creditar n doua exemplare i

s invite conductorul ntreprinderii pentru a-1 semna, n cazul refuzului


de a ncheia acordul ereditar, inspectoratul fiscal de stat teritorial este
obligat sa aduc la cunotin ntreprinderii n scris motivele refuzului, n
acelai termen. Decizia inspectoratului fiscal de stat teritorial privind
refuzul de a ncheia i rezilia Acordul Creditar poate fi atacat de
ntreprindere n instana judectoreasca n modul stabilit.
Creditul fiscal urmeaz a fi restituit numai n cazul n care volumul
investiiilor n dezvoltarea produciei proprii de mrfuri i servicii pentru
fiecare an gestionar din perioada de valabilitate a Acordului Creditar va
reprezenta mai puin de 80 la suta din valoarea acestui credit. La
depistarea acestei nclcri Acordul Creditar i va pierde valabilitatea i
va fi reziliat unilateral de ctre inspectoratul fiscal de stat teritorial, iar
creditul fiscal urmeaz a fi transferat n buget integral, pentru ntreaga
perioada de valabilitate a Acordului Creditar.
Depirea pe parcursul vacanei fiscale a numrului de angajai ai
ntreprinderii ct i a cifrei ei de afaceri peste cele fixate nu sunt nclcri
ale condiiilor stabilite i nu servesc drept temei pentru restituirea
creditului fiscal.
n cazul nerespectrii de ctre ntreprindere a acestor condiii i se vor
aplica sanciunile financiare prevzute de Legea cu privire la
administrarea impozitului pe venit i pentru punerea in aplicare a
titlurilor I si II ale Codului fiscal nr. 1164-XIII din 24 aprilie 199738.
COSTURI AFERENTE CREDITRII

Este cunoscut c costul este funcie de cerere i ofert pe pia.


Costul creditului/mprumutului include n primul rnd dobnda aferent creditului 7
mprumutului. De regul, informaia privind rata (%) dobnzii aferent creditului/
mprumutului concret este confidenial i este cunoscut doar de pri.
Exist ns surse sigure i accesibile privind rata (%) medie a dobnzii aferent
creditelor acordate pe piaa financiar din Republica Moldova. Banca Naional a
Republicii Moldova (BNM) public periodic valoarea ratei (%) medii a dobnzii
aferente creditelor, acordate pe piaa financiar din ar (vezi Anexa nr, /).
Fiecare creditor/mprumuttor i aprob limitele ratelor (%) dobnzilor pentru diferite
tipuri de credite/mprumuturi, ct i comisioanele privind serviciile acordate, inclusiv
aferente activitii de creditare/de mprumut.
2.1. Dobnda aferent creditului/mprumutului
Din punct de vedere a creditorului/mprumuttorului rata (%) dobnzii aferent
creditului reflect riscul legat de proiectul creditat.
Recomandm solkitantului de credit, nainte de perfectarea cererii de credit pentru a o
prezenta la prima ntlnire cu creditoruymprumuttorul, s cunoasc urmtoarele
aspecte privind accesarea unui credit:
> rata (%) dobnzii, care se negociaz de pri i poate fi:
- fix - se stabilete iniial de comun acord, se include n contractul de
credit/mprumut i pe parcursul validitii creditului/mprumutului rmne
38

BIZPRO-Moldova

neschimbat. Debitorul/mprumutatul risc s plteasc o dobnd mai mare la o


eventual micorare a ratei (%) dobnzii aferent creditelor/mprumuturilor acordate
pe piaa financiar;
- flotant - se stabilete iniial de comun acord, se include n contractul
de
cre
dit/mprumut, iar pe parcursul validitii creditului/mprumutului se
modific de ctre creditor/mprumuttor la discreia sa, ori de cte ori
gsete de cuviin.
Dac debitorul/mprumutatul nu este de acord cu rata (%) nou a
dobnzii stabilit de creditor/mprumuttor, el este obligat pe
parcursul unui numr de zile, indicat n contractul de credit, s
ramburseze anticipat creditul i toate datoriile aferente lui, calculate
la data rambursrii. Contractul de credit/mprumut n acest caz se
ntrerupe.
Dac debitorul/mprumutatul accept rata (%) nou a dobnzii,
stabilit de creditor/mprumuttor, atunci prile semneaz un acord
adiional la contractul de credit i noua rat (%) a dobnzii intr n
vigoare din data semnrii acordului;
- zilnic, sptmnal, lunar, anual - prezint raportul procentual fa
de suma creditului/mprumutului, utilizat de debitor/mprumutat, ntr-o
zi,
respectiv
sptmn, lun, an...;
- nominativ - o rat a dobnzii stabilit de pri, care nu totdeauna
apare n rapoarte financiare i contabile, de exemplu, 5% la dobnda
lunar;
unic - dobnda se calculeaz de la suma creditului indicat n
contractul de credit pentru tot termenul creditului/mprumutului i cu o
rat (%), de exemplu, sptmnal a dobnzii, indiferent de schema
ntoarcerii

creditului

(pot

fi

utilizate de comun acord i alte scheme n acest sens);


efectiv - este o rat(%) anual a dobnzii, care se calculeaz n baza
dobnzii

tuturor

creditului/mprumutului,
utilizeaz

pentru

comisioanelor
efectuate
analiza

de

altor

pli

aferente

debitor/mprumuttor
cheltuielilor,

(se

aferente

creditului/mprumutului);
- efectiv real - este rata (%) efectiv a dobnzii, minus rata (%)
inflaiei. Rata (%) efectiv real a dobnzii negativ indic la
diminuarea ratei (%) dobnzii sub nivelul ratei (%) inflaiei (se
utilizeaz
pentru
analiza
cheltuielilor
aferente
creditului/mprumutului primit de debitor/mprumuttor).
>durata (zile) utilizrii creditului - reprezint intervalul de timp (un numr de
zile), n care debitorul/mprumutatul a utilizat o sum a creditului i este
obligat s plteasc dobnd pentru acest serviciu.
Pentru a preciza aceste noiuni vom apela la prevederile cadrului legal
din acest domeniu.
Codul Civil al RM, articolul 263, Calcularea termenului de un an i
de o lun", reglementeaz Dac termenele de un an i de o lun se
calculeaz fr a se ine cont de curgerea lui nentrerupt, se
consider c luna are 30 zile i anul -365 zile".

n politica de creditare a fiecrui creditor/mprumuttor (respectiv n


sistemul automatizat) este fixat durata lunii: numrul de zile
calendaristice din fiecare lun sau 30 zile fiecare lun, data de 31 a
lunii se identific cu data de 30, iar durata lunii februarie se consider
30 zile. De asemenea, durata anului se consider 360 sau 365 zile.
Debitorul/mprumutatul potenial va concretiza aceti parametri la
creditor/mprumuttor, deoarece i vor folosi la perfectarea graficului
de rambursare a creditului/mprumutului i a dobnzii aferente.
> suma dobnzii (lei RM/dolari SUA/etc.) se calculeaz zilnic sau lunar,
n
funcie
de
sistemul
informaional
intern
al
creditoruluL'rnpramuttoraui, ct i n ziua rambursrii complete a
creditului/mprumutului. Calculul se efectueaz n baza urmtoarelor
date:
suma creditului utilizat de debitor/mprumuttor ntr-un interval de
timp;
rata (%) dobnzii aferent creditului stabilit de pri;
durata (zile) acestui interval.
Formula i exemple de calcul a dobnzii sunt prezentate n Anexa nr.
2la prezentul capitol.
Remarc (de regul):
1. Dobnda se calculeaz pentru ziua n care debitorul/mprumutatui a
primit
suma creditului/mprumutului;
2. Dobnda
nu
se
calculeaz
pentru
ziua
n
care
debitorul/mprumutatul
a
rambursat suma creditului/mprumutului;
3. Dac ntr-o zi mprumutatul a luat o sum a
creditului/mprumutului
i
n
aceiai zi a rambursat-o, mprumutatul va plti creditorului dobnd
calculat
de la suma respectiv a creditului pentru l (una) zile;
4.Indiferent de modalitatea de rambursare a creditului (la data final
din
con
tract,
n
rate
egale,
sau
care
nu
sunt
egale,
lunar/trimestrial/semestrial etc.) dobnda, de regul, se calculeaz
de la suma creditului, utilizat ntr-un interval de timp i rata (%)
dobnzii n vigoare n acest interval de timp 5.Excepie de la cele
menionate n punctele de mai sus fac cazurile de stabilire a ratei
(%)
unice
i
nominative
a
dobnzii,
aferente
creditului/mprumutului.
Periodicitatea achitrii dobnzii: lunar, trimestrial, la data final din contractul de
credit, la date fixe, alte modaliti - se stabilete de ctre pri de comun acord n
perioada de negociere a creditului/mprumutului i se stipuleaz n contractul de
credit/mprumut. Debitorul/mprumutatul potenial va concretiza aceti parametri la
creditor/mprumuttor, deoarece i vor folosi la perfectarea graficului de rambursare a
creditului i dobnzii aferente;
Cadrul
legal,
care
reglementeaz
dobnda,
aferent
creditelor/mprumuturilor, este stipulat n:
Codul Civil al RM, art. 869: ...n baza contractului de mprumut
prile pot

prevedea i plata unei dobnzi... "; - Codul Civil al RM, art, 1237: ...
Prile contractului de credit bancar pot conveni asupra unei dobnzi...
".
Cu ct este mai bine informat creditoroVmprarrmttorul privind starea
economic i financiar a debitorului/mprumutatului potenial, cu att mai precis el
va evalua riscurile proiectului creditat i mai adecvat va fi stabilit rata (%) dobnzii
aferent creditului solicitat.
2.2. Comisioane aferente activitii de
creditare/mprumut
n funcie de serviciile, oferite clienilor si, creditorii/mprumuttorii ncaseaz de la
ei anumite comisioane. Vom enumra n cele ce urmeaz unele caracteristici de baz
ale comisioanelor, aferente activitii de creditare/mprumut:
> se stabilesc n procente (%) de la valoarea operaiunilor efectuate, sau n
sume fixe pentru anumite categorii de servicii;
> se ncaseaz n baza unui acord (inclusiv contractul de credit), semnat de
pri, sau n baza unui document de plat, perfectat de
debitor/mprumutat, n care se indic motivaia comisionului;
> calculul comisioanelor, n Anexa nr. 2 sunt prezentate formulele de calcul
ale comisioanelor, iar m Anexa nr. 3 sunt expuse comisioanele, aferente
activitii de creditare dintr-o banc din RM;
> comisioanele aferente activitii de creditare sunt stabile, de regul,
pentru prestarea urmtoarelor servicii:
- acordarea creditului;
- perfectarea contractului de credit i a acordurilor adiionale de
modificare a lui;
- perfectarea contractelor de garantare a creditelor i a acordurilor
adiionale de modificare a lor etc...
> cadrul legal - Codul Civil al RM, art. 1238 prevede n afar de dobnd
prile pot conveni asupra unui comision pentru serviciile prestate n legtur cu
utilizareacreditului... ".
Costuri aferente ereditarii

2.3. Penaliti aferente activitii de


creditare/mprumut
Penalitile se stipuleaz n contractele de credit/mprumut i de garanie, de comun acord de
pri, i se utilizeaz pentru prevenirea i garantarea apariiei urmtoarelor situaii:
- nerambursarea creditului/mprumutului n termenii stabilii n contractul
de
credit/mprumut, parial sau integral;
- neachitarea dobnzii n termenii stabilii n contractul de credit/mprumut;
utilizarea creditului/mprumutului n alte scopuri dect cel indicat n
contractul de credit/mprumut;
deinerea obiectului gajului n condiii neadecvate etc.;
Cadrul legal: Codul Civil al RM, art. 624 prevede: Clauza penal
(penalitatea) este o prevedere contractual, prin care prile evalueaz anticipat prejudiciul,
stipulnd c debitorul/mprumutatul, n cazul neexecutrii obligaiei, urmeaz s remit
creditorului/ mprumuttorului o sum de bani... Clauza penal poate fi stipulat n mrime

fix sau sub forma unei cote din valoarea obligaiei, garantate prin clauza penal sau a
prii neexecutate. "
TIPURI DE GARANII
Riscul nerambursrii creditelor rmne a fi una din cele mai dificile probleme cu care se
confrunt att creditorii din sfera bancar, ct i mprumuttorii din sfera financiar
nebancar.
Practica mondial a creat mecanisme de rambursare a creditelor, care presupun concretizarea
juridic n contracte de credit a ordinii de achitare a creditelor, reieind din condiii economice
concrete, dar i forme de garantare a rambursrii creditelor i a dobnzilor aferente n termeni
stabilii.
Esena garantrii creditelor const n prentmpinarea apariiei situaiilor incerte pentru
creditori/ mprumuttori, n urma comportamentului nelegitim, sau impus de alte circumstane,
din partea debitorilor/mprumutailor.

3.1. Gajul
creditului

Gajul este un drept real, o modalitate legal de garantare a ntoarcerii


i dobnzilor aferente.
Gajul se afl n legtur cu obligaia garantat i reprezint un raport de
drept accesoriu fa de obligaia principal (creditul/mprumutul) i este
condiionat n timp de durata acesteia. (Codul Civil al RM, art. 454 (2)).

Obiect al gajului (bun gajat) poate fi orice bun, inclusiv o universalitate de bunuri, titluri de
valoare i drepturi, confirmate prin certificate de aciuni.
Nu pot constitui obiect al gajului bunurile, retrase din circuitul civil, bunurile inalienabile i
insesizabile.
Bunurile care, conform legii, nu pot fi transmise separat, nu pot fi grevate separat cu un gaj.
Nu poate fi obiect al gajului o parte a bunului indivizibil.
Bunurile care se afl n proprietate comun pot fi depuse n gaj doar cu acordul tuturor
coproprietarilor. Unul dintre coproprietari poate pune n gaj cota sa din bunurile, proprietate
comun, pe cote pri fr acordul celorlali coproprietari.
(Codul Civil al RM, ari. 457).
Subiecii gajului:
> creditorulgajist (creditorul/mprumuttorul) este persoana, obligaiile fa de
care
sunt garantate prin gaj;
> debitorul gajist- (debitorul/mprumutatul, sau o ter persoan) este
proprietarul
sau alt posesor al bunurilor depuse n gaj, care are dreptul de a nstrina
aceste
bunuri.
(Codul Civil al RM, art. 456).
Gajul este de dou tipuri:
>gaj nregistrat (gajul fr deposedare).
Obiectul gajului rmne n posesia debitorului gajist sau a unui ter, care
acioneaz
n numele debitorului gajist.
Dup natura raporturilor de drept la categoria de eai nregistrat intr:

- ipoteca - gajarea pmntului, construciilor, altor imobile, legate nemijlocit


de pmnt, mpreun cu terenul aferent, necesar asigurrii funcionale a
obiectului
gajat, sau cu dreptul de folosin a acestui teren;
- ipoteca de ntreprinztor - gajul ntreprinderii, care se extinde asupra
ntregului ei patrimoniu, inclusiv asupra fondurilor fixe i circulante,
asupra
altor
bunuri
i drepturi patrimoniale reflectate n bilanul ntreprinderii;
- mrfuri care se afl n circulaie sau n proces de prelucrare;
- bunuri pe care debitorul gajist le va dobndi n viitor.
> amanetul (gaj cu deposedare).
n cazul amanetrii obiectul gajului se transmite n posesiune creditorului
gajist, sau unui ter, care acioneaz n numele creditorului gajist. Conform
contractulu dintre creditorul gajist i debitorul gajist, obiectul gajului, sigilat
de ctre creditoru,
gajist, poate fi lsat la debitorul gajist.
(Codul Civil ai RM, art. 455}
Temeiul apariiei i nregistrarea gajului:
Gajul se constituie n virtutea contractului de gaj (modele - Anexa nr. l, Anexi
nr. 2 i Anexa nr. 3);
>

>
titlurilo

>
>

Gajul nregistrat apare n momentul nregistrrii sale:


ipoteca se nregistreaz - la cadastrul teritorial n a crei raz teritorial este
amplasat bunul imobil ipotecat. Contractul de gaj se prezint pentru
nregistrare,
ipotecii la organul cadastral teritorial;
ipoteca de ntreprinztor se legalizeaz la biroul notarial n a crei raz
teritoriali se afl ntreprinderea;
gajul titlurilor de valoare nominative se nscrie n registrul deintorilor
.
de valoare nominative;
gajul titlurilor de valoare ale statului se nscrie n registrul titlurilor de valoare
al statului;

> gajul celorlalte bunuri mobile se nscrie n registrul gajului bunurilor mobile;
> gajul drepturilor de proprietate intelectual se nscrie n registrul proprieti
intelectuale.
Gajul-amanet apare din momentul transmiterii de ctre debitorul gajist al obiectulu gajului
ctre creditorul gajist." (Codul Civil, art, 466 i art. 470),
Dreptul de gaj nceteaz:
dup rambursarea creditului i datoriilor aferente garantate prin gaj; >
dup expirarea termenului pentru care a fost constituit gajul;
> n rezultatul comercializrii silite a bunurilor gajate;
> n alte situaii prevzute de legislaie39.
3.2. Fidejusiunea
Fidejusiunea este obligaia, asumat de o persoan juridic, sau de o
persoan fizic, printr-un contract, ncheiat cu creditorul/mprumuttorul, cu
sau iar acordul debitorului/mprumutatului, de a onora obligaia
debitorului/mprumutatului fa de creditor/mprumuttor privind
rambursarea creditului/mprumutului i a dobnzilor aferente, parial sau
39

Ibidem;

integral, solidar cu debitorul/mprumutatul sau dup executarea procedurii


juridice de urmrire a debitorului/mprumutatului.
Obiectul fidejusiunii - obligaia fidejusorului de rambursare parial sau integral a creditului/
mprumutului sau/i a dobnzilor aferente, solidar cu mprumutatul, sau dup executarea
procedurii juridice de urmrire a debitorului/mprumutatului.
Subiecii fidejusiunii :
fidejusorul- persoan juridic sau fizic, care i asum responsabiliti n
cadrul unui contract de fidejusiune;
> creditorul/mprumuttorul;
> debitorul/mprumutatul.
Temeiul apariiei fidejusiunii:
Fidejusiunea apare n rezultatul ncheierii contractului de fidejusiune
(modelul -n Anexa nr, 4) n scris, ntre fidejusor i creditor/mprumuttor.
Limitele fidejusiunii:
Fidejusorul rspunde doar pn la suma maximal, menionat n contractul
de fidejusiune, care poate include:
> suma creditului/mprumutului;
dobnzile i alte pli aferente creditului, dac s-a convenit n mdd expres n
contractul de fidejusiune;
> cheltuielile de urmrire n justiie i de executare silit a obligaiei de
rambursare a creditului/mprumutului i dobnzilor aferente, dac s-a
convenit n mod expres n contractul de fidejusiune;
Fidejusiunea nceteaz:
>odat cu rambursarea creditului/mprumutului i dobnzilor aferente, n limitele
stabilite n contractul de fidejusiune;
> odat cu expirarea termenului, pentru care a fost prestat fidejusiunea;
> n cazul n care termenul fidejusiunii nu este determinat, fidejusiunea nceteaz, dac
creditorul/mprumuttorul, n decursul unui an de la data scadenei creditului,
stipulat n contractul de credit i a plilor aferente, garantate, nu a intervenit
nici
o aciune privind fidejusorul.
Cadrul legal: Codul Civil al RM, de la art. 1146 pn la art. 117040.

40

Ibidem;

3,3. Garania bancar


Garania bancar (model n Anexa nr. 5) este un angajament scris, asumat de o banc sau de alt instituie
financiar (garant), la cererea unei alte persoane (ordonator - debitorul/mprumutatul), de a plti
creditorului ordonatorului (beneficiarului) o sum de bani, n baza cererii scrise a beneficiarului.
(Codul Civil al RM, art. 1246).
Obiectul garaniei bancare - obligaia garantului, (asumat pentru o recompens) de a rambura parial sau
integral creditul/mprumutul sau/i dobnzile aferente la cererea creditorului, mprumuttorului beneficiarului garaniei bancare.
Subiecii garaniei bancare:
> garantul;
> creditorul/mprumuttorul (beneficiarul garaniei bancare);
> debitorul/mprumutatul (ordonatorul garaniei bancare).
Temeiul apariiei garaniei bancare:
Garania bancar intr n vigoare din momentul semnrii ei de ctre garant transmiterii
creditorului/mprumuttorului - beneficiarul garaniei bancare.
Limitele garaniei bancare:
/
obligaia garantului fa de creditor/mprumuttor (beneficiarul garaniei bancare se
limiteaz la plata sumei stipulate n textul garaniei bancare;
Efectele cererii de plat:
> creditorul/mprumuttorul (beneficiarul garaniei bancare) expediaz, n temeiul stabilit de
garania bancar, cererea de plat n adresa garantului i documente adiionale (extrase din
cont, calcule), n cazul apariiei creditului sau/i dobnzi nerambursate de
debitor/mprumutat (ordonatorul garaniei bancare) n termeni stabilii n contractul de
credit;
> garantul, dup examinarea cererii de plat i documentelor, primite de la creditor
mprumuttor (beneficiarul garaniei), execut plata, sau informeaz creditorii
mprumuttorul (beneficiarul garaniei bancare) privind cauza refuzului, n continuam
apare litigilul, care se soluioneaz n ordinea stabilit de legislaia n vigoare.
Stingerea obligaiei garantului:
obligaia garantului fa de creditor/mprumuttor (beneficiarul garaniei) se stinge
- dup rambursarea la scaden a creditului i a dobnzii aferente de ctre debitor
mprumutat;
- dup plata sumei garantate de ctre garant;
- dup expirarea termenului de garanie.
Cadrul legal: Codul Civil al RM, de la art. 1246 pn la art. 125541.

ANEXE:
1. REGULAMENT CU PRIVIRE LA CARDURILE BANCARE
Organizarea activitii n sistemele de pli cu carduri bancare
1. Prevederi generale
1.1 n temeiul articolelor 5, 11, 44 i 72 din Legea cu privire la Banca Naional a Moldovei nr.548-XIII din
21 iulie 1995 se emite prezentul Regulament, avnd ca obiect reglementarea activitii bncilor liceniate de
41

Ibidem;

Banca Naional a Moldovei (n continuare bnci) i a clienilor acestora n cadrul sistemelor de pli cu
carduri bancare.
1.2 n sensul prezentului Regulament snt utilizate urmtoarele noiuni:
Autorizarea operaiunii cu card bancar este permisiunea bncii emitente de a efectua o anumit
operaiune prin intermediul cardului bancar emis de ea.
Banc emitent este o banc care, n baza unui contract ncheiat n form scris cu organizatorul sistemului
de pli cu carduri bancare, emite carduri bancare, deservete deintorii de carduri bancare emise de ea i
efectueaz autorizarea operaiunilor cu carduri bancare.
Banc acceptant este o banc care, n baza unui contract ncheiat n form scris cu organizatorul
sistemului de pli cu carduri bancare, ofer comerciantului servicii de acceptare la plat a cardurilor bancare
n conformitate cu contractul de deservire a comerciantului i /sau elibereaz mijloace bneti n numerar
deintorilor de carduri bancare.
Card bancar este un suport de informaie standardizat i personalizat prin intermediul cruia deintorul, de
regul, cu utilizarea numrului personal de identificare al su i / sau a unor alte coduri care permit
identificarea sa, are acces la distan la contul bancar n vederea efecturii anumitor operaiuni prevzute de
banca emitent. n funcie de proveniena mijloacelor bneti disponibile n cont se disting urmtoarele
tipuri de carduri bancare:
card de credit, prin intermediul cruia deintorul dispune de mijloacele bneti oferite de banc sub forma
unei
linii
de
credit;
- card de debit, prin intermediul cruia deintorul dispune de mijloacele bneti depozitate la
banc i care ofer posibilitatea acordrii unei faciliti de overdraft (descoperit de cont) n cazul
insuficienei
mijloacelor
bneti
n
contul
acestuia;
[Subpct.1.2 noiunea "card de debit" modificat prin HBN210 din 03.09.09, MO151/29.09.09 art.681; n
vigoare 01.01.2010]
- card de debit cu facilitate de overdraft, prin intermediul cruia deintorul dispune de mijloacele
bneti depozitate la banc, iar n cazul insuficienei acestora, de mijloacele bneti oferite de banc
sub
form
de
overdraft
(descoperire
de
cont).
[Subpct.1.2noiunea ''card de debit cu facilitate de overdraft'' exclus prin HBN210 din 03.09.09,
MO151/29.09.09 art.681; n vigoare 01.01.2010]
Centru de procesare ter este o persoan juridic ce acioneaz n cadrul sistemelor de pli cu carduri, n
baza unui contract ncheiat cu banca emitent /banca acceptant, ca intermediar ntre deintor, comerciant,
banca
emitent
i
banca
acceptant.
Comerciant este o persoan juridic, un ntreprinztor individual sau o persoan care practic alt
tip de activitate, care accept carduri bancare n calitate de instrument de plat fr numerar pentru
mrfurile comercializate, serviciile prestate, lucrrile executate, n baza contractului ncheiat cu
banca
acceptant.
[Subpct.1.2 noiunea ''comerciant'' modificat prin HBN210 din 03.09.09, MO151/29.09.09 art.681; n
vigoare 01.01.2010]
Dispozitivul special este un dispozitiv prin intermediul cruia se efectueaz operaiuni cu utilizarea fizic a
cardurilor bancare, care poate fi:
. bancomat, (denumit prescurtat conform uzanelor internaionale ATM) destinat autoservirii
deintorilor de carduri bancare, ce permite acestora retragerea mijloacelor bneti n numerar din
conturi de card, transferuri de mijloace bneti, depunerea mijloacelor bneti n conturi i
informarea privind situaia conturilor i a operaiunilor efectuate prin intermediul cardurilor
bancare;
. imprinter, destinat deservirii deintorilor de carduri bancare, aflat la banc sau la un comerciant,
care permite transpunerea amprentei datelor reliefate ale unui card bancar pe un formular
standardizat al chitanei;
. terminal, (denumit prescurtat conform uzanelor internaionale POS terminal) destinat
deservirii deintorilor de carduri bancare, aflat la o banc sau la un comerciant, care permite citirea
datelor de pe banda magnetic i /sau de pe microprocesorul cardului bancar, procesarea acestor date
i
a
altor
date
referitoare
la
operaiunea
iniiat.
[Subpct.1.2 noiunea ''dispozitivul special'' modificat prin HBN210 din 03.09.09, MO151/29.09.09
art.681; n vigoare 01.01.2010]

Numrul personal de identificare a deintorului de card bancar (denumit prescurtat conform


uzanelor internaionale PIN) este un cod personal atribuit de ctre banca emitent unui deintor
de card bancar n vederea identificrii acestuia la efectuarea anumitor operaiuni cu utilizarea
cardului.
[Subpct.1.2 noiunea ''Numrul personal de identificare a deintorului de card bancar'' modificat prin
HBN210 din 03.09.09, MO151/29.09.09 art.681; n vigoare 01.01.2010]
Organizatorul sistemului de pli cu carduri bancare este o persoan juridic care stabilete condiiile de
participare n sistemul de pli cu carduri bancare, elaboreaz standarde i norme aplicate n sistem, precum
i asigur ndeplinirea obligaiilor financiare ale bncilor participante n sistem.
2. Cerine privind nceperea activitii ntr-un sistem de pli cu carduri bancare
2.1 Pentru a ncepe activitatea ntr-un sistem de pli cu carduri bancare, banca, cel puin cu 30 de zile
lucrtoare nainte de nceperea activitii, prezint la Banca Naional a Moldovei un demers la care
anexeaz urmtoarea informaie:
a) descrierea activitii bncii n sistem, care va cuprinde:
- denumirea sistemului i a organizatorului acestuia, alte date la latitudinea bncii privind descrierea
sistemului;
- descrierea statutului i a tipului de activitate a bncii n sistem, cu anexarea copiilor documentelor care
confirm statutul bncii n sistem i dreptul de a desfura o anumit activitate n sistem;
- descrierea tipurilor de carduri ce urmeaz s fie emise i /sau acceptate de ctre banc i a serviciilor ce
urmeaz s fie oferite de ctre banc deintorilor de carduri;
b)
Regulile
de
utilizare
a
cardurilor
stabilite
de
banc.
[Pct.2.2 exclus prin HBN213/07.07.05, MO98/22.07.05 art.351, pct.2.3-2.4 devin 22-2.3]
2.2 Banca Naional a Moldovei examineaz informaia prezentat de banc, n conformitate cu p. 2.1 din
prezentul Regulament, n decurs de 30 zile lucrtoare din ziua nregistrrii demersului la Banca Naional i
notific banca privind rezultatele examinrii.
2.3 Banca, nainte de a-i ncepe activitatea n cadrul unui sistem de pli cu carduri bancare, ntiineaz
Banca Naional a Moldovei asupra aciunilor ntreprinse pentru nlturarea neajunsurilor depistate.
3. Obligaiile bncilor care activeaz n sistemele de pli cu carduri bancare
3.1 Banca care activeaz ntr-un sistem de pli cu carduri bancare poate desfura activitatea de emitere i
acceptare a cardurilor bancare.
3.2. Banca trebuie s identifice permanent utilizarea frauduloas a cardurilor emise i/sau acceptate,
precum i s in evidena cazurilor de fraud ntr-un registru special, lund toate msurile necesare
pentru minimizarea fraudelor i descurajarea tentativelor de fraud cu carduri ale personalului
propriu, deintorilor de carduri, comercianilor i altor persoane. n acest scop, banca urmeaz s
elaboreze
proceduri
interne
relevante.
[Subpct.3.2. n redacia HBN210 din 03.09.09, MO151/29.09.09 art.681; n vigoare 01.01.2010]
3.2.1
Procedurile
trebuie
s
includ,
cel
puin,
prevederi
cu
privire
la:
a)
asigurarea
cadrului
de
securitate
necesar,
i
anume:
- securitatea la nivel de personal (selectarea minuioas a personalului, segregarea adecvat a
responsabilitilor);
asigurarea
securitii
transmiterii
informaiei
confideniale;
- restricionarea accesului fizic al altor persoane dect cele responsabile n ncperile de lucru, precum i
supravegherea
acestor
ncperi;
- controlul i monitorizarea accesului persoanelor responsabile la informaia confidenial;
- revizuirea regulat a suficienei i eficienei msurilor de protejare a informaiei confideniale;
b) obligaiile i responsabilitile persoanelor antrenate n procesul de identificare a operaiunilor
frauduloase
sau
suspecte
cu
cardurile
emise
i/
sau
acceptate;
c) tipurile de activiti frauduloase cu carduri bancare care pot avea loc, modalitile de prevenire,
monitorizare i identificare a acestora, precum i msurile ce urmeaz a fi ntreprinse n cazul depistrii unor
operaiuni
frauduloase
sau
suspecte.
2
3.2. Banca trebuie s monitorizeze permanent respectarea de ctre persoanele responsabile a procedurilor
n cauz i s ntreprind msuri prompte i eficiente n cazul n care va depista nclcarea acestora. Banca
urmeaz s analizeze tendinele i cauzele activitii frauduloase cu carduri bancare n vederea elaborrii i
implementrii
msurilor
de
minimizare
sau
prevenire
a
acestora.

[Subpct.3.2.1 i 3.2.2 introduse prin HBN210 din 03.09.09, MO151/29.09.09 art.681; n vigoare
01.01.2010]
3.3 Evidena contabil a operaiunilor efectuate prin intermediul cardurilor bancare se ine n conformitate
cu prevederile actelor normative n vigoare.
3.4 Banca este obligat s asigure deintorilor de carduri bancare eliberarea documentelor care
confirm efectuarea operaiunilor financiare cu carduri bancare (chitane), pentru orice operaiune
financiar efectuat printr-un dispozitiv special. Chitana unui dispozitiv special amplasat pe
teritoriul Republicii Moldova urmeaz a fi eliberat inclusiv n limba de stat i trebuie s conin, cel
puin, urmtoarea informaie:
a) datele care permit identificarea bncii i a unitii acesteia (filial, reprezentan) sau a
comerciantului la care s-a efectuat operaiunea;
b) datele care permit identificarea dispozitivului la care s-a efectuat operaiunea;
c) datele care permit identificarea cardului cu care s-a efectuat operaiunea;
d) data i ora efecturii operaiunii;
e) tipul operaiunii (de exemplu, plat fr numerar, retragere de numerar etc.);
f)
suma
i
valuta
operaiunii.
[Subpct.3.4. modificat prin HBN210 din 03.09.09, MO151/29.09.09 art.681; n vigoare 01.01.2010]
CAPITOLUL II.
Emiterea, utilizarea i acceptarea cardurilor bancare
4. Caracteristicile generale ale cardului bancar i obligaiile bncilor emitente
4.1 Cardul bancar este proprietatea bncii emitente care are dreptul exclusiv de a acorda solicitanilor statut
de deintor de card bancar i de a retrage acest statut n condiiile prestabilite. Statutul de deintor de card
se acord persoanei pentru care se emite cardul.
4.2 Cardul bancar se emite n conformitate cu normele sistemului de pli cu carduri bancare i trebuie s
conin elemente de siguran care s protejeze corpul material al acestuia, trsturi de personalizare
ncorporate pe suprafaa sa, componente inserate n corpul material al acestuia, inclusiv banda magnetic
i /sau microprocesorul (circuit integrat specializat) etc.
4.3 Cardurile bancare emise de ctre banc se clasific n funcie de scopul utilizrii acestora n carduri
personale i carduri de afaceri (business).
4.4 Banca emite cardul bancar n baza cererii privind eliberarea cardului, forma creia se stabilete de sine
stttor de ctre banc.
4.5 Banca emitent este obligat s verifice identitatea solicitantului cardului bancar. Banca poate solicita
prezentarea informaiilor i actelor pe care le consider necesare pentru luarea deciziei privind emiterea i
eliberarea cardurilor, n conformitate cu actele normative n vigoare.
4.6 La emiterea cardului bancar banca emitent deschide cont de card. Contul de card este un cont curent
bancar, n care se ine evidena tuturor operaiunilor financiare efectuate cu cardul bancar. n baza unui cont
de card pot fi emise mai multe carduri bancare.
4.7 Banca emitent deschide i nchide conturile de card n conformitate cu prevederile actelor normative n
vigoare.
4.8 Cardul personal se emite din contul de card deschis pe numele unei persoane fizice care nu practic
activitate de ntreprinztor sau alt tip de activitate.
4.9. Cardul de afaceri se emite din contul de card deschis pe numele unei persoane juridice,
reprezentanei nfiinate n Republica Moldova a persoanei juridice nerezidente, ntreprinztorului
individual
i
persoanei
care
practic
alt
tip
de
activitate.
[Subpct.4.9. n redacia HBN210 din 03.09.09, MO151/29.09.09 art.681; n vigoare 01.01.2010]
4.10 La solicitarea titularului contului de card banca poate emite carduri persoanelor mputernicite de ctre
acesta de a utiliza mijloacele bneti din contul de card.
4.11. Banca emitent asigur ca, nainte de a primi cardul bancar, solicitantul s ia cunotin de
condiiile de emitere i utilizare a cardurilor (n continuare - Regulile de utilizare a cardurilor),
precum i de tarifele aferente. Banca emitent urmeaz s atenioneze deintorul de card asupra
riscului fraudelor cu carduri bancare i a msurilor de prevenire a acestora.
[Subpct.4.11. n redacia HBN210 din 03.09.09, MO151/29.09.09 art.681; n vigoare 01.01.2010]
4.11.1 Banca stabilete Regulile de utilizare a cardurilor n conformitate cu prevederile prezentului
Regulament
i
ale
altor
acte
normative
i
legislative
n
vigoare.
1
[Subpct.4.11. introdus prin HBN210 din 03.09.09, MO151/29.09.09 art.681; n vigoare 01.01.2010]

4.12 Banca emitent este obligat s elibereze cardurile bancare mpreun cu Regulile de utilizare a
cardurilor i tarifele bncii privind emiterea i utilizarea cardurilor, i s pun la dispoziia deintorului de
card numrul personal de identificare al deintorului i /sau alte coduri care permit identificarea acestuia,
generate de ctre centrul de procesare ter la care se deservete banca sau nemijlocit de ctre banc. Regulile
de utilizare a cardurilor i tarifele bncii se pun la dispoziia solicitantului pe suport hrtie sau, cu acordul
solicitantului, n form electronic.
4.13 Banca ine evidena tuturor cardurilor emise de ea n Registrul cardurilor emise n conformitate cu
prevederile actelor normative n vigoare. Registrul cardurilor emise trebuie s cuprind, cel puin,
urmtoarele date despre fiecare card emis de banc:
- numrul cardului;
- numrul contului de card;
- datele despre titularul contului de card (numele, prenumele, patronimicul sau denumirea titularului;
rezident /nerezident etc.);
- datele despre deintorul cardului (numele, prenumele, patronimicul; rezident /nerezident etc.);
- unde, cnd i cui a fost eliberat cardul;
- statutul actual al cardului (activ, blocat, retras, furat, pierdut, reinut, restituit etc.);
- de cine i n ce baz a fost modificat statutul cardului.
4.14 Banca emitent la primirea ntiinrii de la deintorul de card despre producerea unei situaii
de urgen (pierderea, furtul cardului, tranzacie neautorizat, blocarea cardului, etc.), trebuie s
asigure identificarea deintorului de card bancar, s ia toate msurile necesare pentru oprirea
imediat a oricror tranzacii prin intermediul cardului n cauz, s nregistreze data i timpul
ntiinrii i s pun la dispoziia deintorului de card confirmarea faptului primirii ntiinrii
corespunztoare.
[Subpct.4.14 modificat prin HBN210 din 03.09.09, MO151/29.09.09 art.681; n vigoare 01.01.2010]
5. Operaiunile ce pot fi efectuate prin intermediul cardurilor bancare
5.1 Pe teritoriul Republicii Moldova, prin intermediul cardurilor bancare pot fi efectuate urmtoarele
operaiuni:
- plata mrfurilor achiziionate de la comerciani, serviciilor prestate sau a obligaiilor fa de buget
(impozite, taxe, alte pli obligatorii);
- retragerea de numerar de la bancomate, de la ghieele bncilor, n limitele prevzute de actele normative n
vigoare;
- alte operaiuni financiare n conformitate cu prevederile actelor normative n vigoare (depunere de numerar
n contul bancar, transferuri ntre conturi etc.).
5.2 Retragerea de numerar prin intermediul cardurilor de afaceri pentru plata salariilor i efectuarea altor
pli cu caracter social poate fi efectuat numai la ghieele bncii. Banca este obligat s asigure controlul
asupra existenei documentului de plat privind transferul plilor obligatorii n conformitate cu actele
normative n vigoare.
5.3 Operaiunile ce in de domeniul reglementrii valutare, realizate prin intermediul cardurilor emise de
bncile liceniate/bncile strine, urmeaz a fi efectuate n conformitate cu prevederile actelor normative n
domeniul reglementrii valutare i ale certificatelor de nregistrare /autorizaiilor Bncii Naionale a
Moldovei, n cazul n care acestea urmeaz a fi eliberate.
5.4 Banca emitent elibereaz extrase de conturi de card n termenul i n modul prevzut de Regulile de
utilizare a cardurilor.
5.5 Banca emitent ntocmete extrase de cont de card n conformitate cu actele normative n vigoare.
Extrasele de cont de card se ntocmesc n limba de stat sau pot fi ntocmite n alt limb solicitat de titularul
contului.
6. Cerine privind stabilirea Regulilor de utilizare a cardurilor
6.1 Banca emitent stabilete Regulile de utilizare a cardurilor i este obligat s le respecte n relaiile sale
cu deintorii de carduri bancare i titularii conturilor de card.
6.2 Regulile de utilizare a cardurilor stabilite de banca emitent trebuie s conin, cel puin, urmtoarele:
a)
descrierea
tipurilor
de
carduri
(de
debit,
de
credit
);
[Subpct.6.2. lit.a) modificat prin HBN210 din 03.09.09, MO151/29.09.09 art.681; n vigoare
01.01.2010]
b) tipurile de operaiuni ce pot fi efectuate prin intermediul cardurilor, inclusiv restriciile aplicabile;
c) modalitile de utilizare a cardurilor;

d) modalitatea de obinere a informaiei privind disponibilul de mijloace bneti n contul de card;


e) drepturile, obligaiile i responsabilitile deintorului de card referitoare la utilizarea cardului, inclusiv n
cazul furtului sau pierderii cardului sau n alte cazuri de producere a situaiilor de urgen (nregistrarea n
contul de card a unor operaiuni neautorizate, orice eroare sau neregul aprut n urma gestionrii contului
de card);
f) drepturile, obligaiile i responsabilitile bncii emitente referitoare la deservirea cardului, inclusiv n
cazul n care banca este anunat despre furtul sau pierderea cardului sau despre producerea altor situaii de
urgen (nregistrarea n contul de card a unor operaiuni neautorizate, orice eroare sau neregul aprut n
urma gestionrii contului de card);
g) msurile ce trebuie ntreprinse de ctre deintorul de card n vederea prevenirii cazurilor de
fraud aferente utilizrii cardurilor bancare, care vor include cel puin msurile prevzute n anexa
nr.3 la prezentul Regulament, fiind actualizate n funcie de evoluia i diversificarea tipurilor de
fraud;
[Subpct.6.2. lit.g) n redacia HBN210 din 03.09.09, MO151/29.09.09 art.681; n vigoare 01.01.2010]
h) modalitile de naintare de ctre deintor sau titularul contului de card i de examinare de ctre banca
emitent a reclamaiilor privind utilizarea cardurilor, inclusiv a celor privind contestarea unor operaiuni
efectuate prin intermediul cardurilor;
i) perioada de timp n care o operaiune efectuat prin intermediul cardului poate fi contestat;
j) modalitile prin care banca emitent poate fi ntiinat 24 de ore din 24 despre situaiile de
urgen (pierderea, furtul cardului, tranzacie neautorizat, blocarea cardului, observarea unor
elemente
suspecte,
etc.);
[Subpct.6.2. lit.j) modificat prin HBN210 din 03.09.09, MO151/29.09.09 art.681; n vigoare
01.01.2010]
k) modalitatea prin care banca va ntiina titularul contului de card despre modificarea condiiilor de
utilizare a cardurilor;
l) periodicitatea i modalitatea de eliberare a extraselor de cont de card.
6.2.1 Banca emitent urmeaz s asigure plasarea Regulilor de utilizare a cardurilor pe pagina-web
oficial a sa, asigurnd actualizarea lor pe msura operrii modificrilor.
[Subpct.6.2.1 introdus prin HBN210 din 03.09.09, MO151/29.09.09 art.681; n vigoare 01.01.2010]
6.3 Banca emitent poate modifica Regulile de utilizare a cardurilor i tarifele privind emiterea i utilizarea
cardurilor, notificnd individual titularul contului de card despre noile condiii n modul indicat n Regulile
de utilizare a cardurilor. Banca trebuie s fac aceast notificare cu cel puin 30 de zile calendaristice nainte
de intrarea n vigoare a modificrilor corespunztoare.
6.4 Titularul contului de card are dreptul s accepte sau s nu accepte noile condiii propuse de ctre banca
emitent la modificarea Regulilor de utilizare a cardurilor i a tarifelor sale i aduse la cunotina acestuia n
conformitate cu p. 6.3 din prezentul Regulament. Titularul contului de card este obligat s anune banca
emitent asupra opiunii sale pn la intrarea n vigoare a modificrilor. Neanunarea opiunii n termenul
specificat se consider acceptare tacit a noilor condiii.
6.5 Banca emitent trebuie s primeasc, s nregistreze i s examineze reclamaiile privind utilizarea
cardurilor n conformitate cu prevederile actelor normative n vigoare i cu normele sistemului de pli cu
carduri bancare. Banca este obligat s aduc la cunotina reclamantului decizia luat. La cererea
reclamantului decizia bncii se elibereaz n scris.
7. Drepturile i obligaiile deintorului de card bancar
7.1 Deintorul cardului bancar utilizeaz cardul n conformitate cu prevederile Regulilor de utilizare a
cardurilor stabilite de ctre banca emitent.
7.2 Deintorul cardului bancar este obligat:
a) s ia toate msurile rezonabile de pstrare n siguran a cardului, a numrului personal de
identificare i / sau a unor alte coduri care permit identificarea sa;
b) s ntiineze banca emitent imediat ce constat apariia unei situaii de urgen:
- pierderea sau furtul cardului, numrului personal de identificare i/sau a unor alte coduri care
permit identificarea sa;
- nregistrarea n contul de card a unor operaiuni neautorizate de deintor;
- orice eroare sau neregul aprut n urma gestionrii contului de card de ctre banc emitent.
- observarea unor elemente ce creeaz suspiciuni cu privire la posibilitatea copierii cardului sau
cunoaterea
PIN-ului
de
ctre
persoane
neautorizate;

alte
situaii
de
urgen.
[Subpct.7.2. lit.b) modificat prin HBN210 din 03.09.09, MO151/29.09.09 art.681; n vigoare
01.01.2010]
7.3 Deintorul, dup ce a ntiinat banca emitent, nu poart responsabilitate pentru pierderile aprute ca
urmare a pierderii sau furtului cardului, numrului personal de identificare i/sau a unor alte coduri care
permit identificarea sa, cu excepia cazului n care deintorul a acionat fraudulos.
8. Modul de acceptare a cardurilor bancare
8.1 Banca accept carduri bancare pentru efectuarea operaiunilor n numerar i fr numerar la ghieele
bncii i n reeaua proprie de bancomate.
8.2 Comerciantul accept carduri bancare la plat n conformitate cu contractul ncheiat cu banca acceptant
i cu prevederile actelor normative n vigoare.
8.3 Banca acceptant este obligat de a instrui comercianii asupra acceptrii la plat a cardurilor
bancare, inclusiv asupra modalitilor de combatere a fraudelor/tentativelor de fraud i a
procedurilor de notificare a bncii n caz de depistare a utilizrii frauduloase sau a tentativei de
utilizare frauduloas a cardului, precum i asupra necesitii afirii la un loc vizibil a mrcilor
cardurilor
acceptate
la
plat.
[Subpct.8.3. modificat prin HBN210 din 03.09.09, MO151/29.09.09 art.681; n vigoare 01.01.2010]
8.4 Contractul de deservire a comerciantului ncheiat ntre comerciant i banca acceptant trebuie s
stipuleze condiiile n care comerciantul accept la plat carduri bancare i trebuie s includ cel puin,
urmtoarele:
- modalitatea de acceptare a cardurilor la plat;
- modalitatea de perfectare a chitanelor i de prezentare a acestora bncii;
- termenele de restituire de ctre banc a plilor efectuate prin intermediul cardurilor;
- contul bancar n care vor fi restituite plile efectuate prin intermediul cardurilor;
- drepturile, obligaiile i responsabilitile prilor contractante.
CAPITOLUL III.
Supravegherea
activitii
bncilor
n
sistemele
de pli cu carduri bancare
9. Modul de supraveghere
9.1 Supravegherea activitii bncilor n cadrul sistemelor de pli cu carduri bancare este efectuat de ctre
Banca Naional a Moldovei prin efectuarea controalelor pe teren n vederea asigurrii respectrii
prevederilor actelor normative n vigoare i examinarea informaiilor prezentate de ctre bnci conform
prevederilor prezentului Regulament.
9.2 n scopul supravegherii activitii bncii n cadrul sistemelor de pli cu carduri, Banca Naional a
Moldovei este n drept s cear, iar banca este obligat s prezinte, orice informaii, inclusiv normele i
regulile sistemului de pli cu carduri.
9.3 Banca, n termen de 10 zile lucrtoare dup apariia oricror modificri n informaia prezentat la Banca
Naional a Moldovei n conformitate cu p.2.1 lit.a) din prezentul Regulament, informeaz n scris Banca
Naional despre aceste schimbri.
9.4 n cazul ncetrii activitii n cadrul unui sistem de pli cu carduri bancare, banca informeaz n scris
Banca Naional a Moldovei n termen de 10 zile calendaristice din data lurii deciziei corespunztoare.
10.
ntocmirea
i
prezentarea
rapoartelor
[Pct.10 modificat prin HBN133 din 17.07.08, MO157-159/19.08.08 art.448]
10.1 Banca ntocmete raportul privind activitatea sa n sistemele de pli cu carduri bancare n
conformitate cu anexa nr.1 (codul formularului 05020/1 - trimestrial) i anexa nr. 2 la prezentul
Regulament. Banca este obligat s prezinte la solicitarea Bncii Naionale a Moldovei i alte date
relevante.
[Subpct.10.1. modificat prin HBN210 din 03.09.09, MO151/29.09.09 art.681; n vigoare 01.01.2010]
[Pct.10.1 modificat prin HBN133 din 17.07.08, MO157-159/19.08.08 art.448]
10.2 Banca este obligat s prezinte raportul la Banca Naional a Moldovei cel trziu la data de 20 a lunii
ulterioare perioadei gestionare, iar n cazul n care data de 20 nu este zi lucrtoare -n ziua lucrtoare
premergtoare datei de 20. Raportul se prezint n form electronic, n conformitate cu Instruciunea
privind modul de prezentare de ctre bnci a rapoartelor n form electronic la Banca Naional a Moldovei
(aprobat prin hotrrea Consiliului de administraie al Bncii Naionale a Moldovei nr. 132 din 17 iulie
2008).

Resurse bibliografice:
1. Codul Civil al Republicii Moldova, nr. 1107 din 06.06.2002
(http://lex.justice.md/index.php?action=view&view=doc&lang=1&id=325085)
2. Lege cu privire la Banca Naional a Moldovei, nr. 548 din 21.07.1995
(http://lex.justice.md/index.php?action=view&view=doc&lang=1&id=311685)
3. Legea instituiilor financiare, nr. 550 din 21.07.1995
(http://lex.justice.md/index.php?action=view&view=doc&lang=1&id=338489)
4. Bordea A., Popa R,, Florescu D. Contractul de credit bancar. Bucureti: Unviersul Juridic, 2013. 320 p.
5. Gheorghe Carmen Adriana. Drept bancar comunitar. Bucureti: C.H. Beck, 2008. 264 p.
6. Neme Vasile. Drept bancar. Bucureti: Unviersul Juridic, 2011. 292 p.
7. Postolache Rada. Creditul bancar. De la teorie la practica. Bucureti: C.H. Beck, 2009. 224 p.
8. Postolache Rada. Drept bancar. Bucureti: C.H. Beck, 2012. 384 p.
9. aguna Dan Drosu, Raiu Monica Amalia. Drept bancar Bucureti: C.H. Beck, 2007. 400 p.
10. Hotrrea BNM privind aprobarea Regulamentului cu privire la cardurile bancare Nr. 62 din 24.02.2005.
(http://lex.justice.md/viewdoc.php?action=view&view=doc&id=291622).
11. Lege privind reglementarea valutar, Nr. 62 din 21.03.2008
(http://lex.justice.md/index.php?action=view&view=doc&lang=1&id=328534)
12. Cerna Silviu. Moneda i teoria monetar. Timioara: Mirton, 2000
13. Poanta Dorina. Instrumente de plat fr numerar. Bucureti : Cartea Universitar, 2005
14. Turcu Ion. Operaiuni i contracte bancare. Bucureti: Lumina Lex, 2004
Link-uri utile / Links:

15. Banca Naional a Moldovei www.bnm.md


16. Banca Mondial n Republica Moldova www.worldbank.org/en/country/moldova
17. Fondul Monetar Internaional www.imf.org
18. Banca European pentru Reconstrucii i Dezvoltare www.ebrd.com