Plan de afaceri cu finanare european

produse de panificaie

Cap I - Definirea obiectivului, i a coordonatelor comerciale ale afacerii

1. Domeniul de activitate al afacerii propuse
S.C. PANODORA S.R.L., cu un capital subscris de 800.000 Ron a fost nfiinat n
01.04.2014 i este nmatriculat la Registrul Comerului cu numrul 25/02. Firma are sediul n
Ghimbav, strada Lung, nr.5 i este proprietatea unui singur asociat.
Firma are ca obiect principal de activitatea obinerea de produse de panificaie i vnzarea
acestora prin intermediul magazinelor proprii. n prima lun de funcionare, brutria a avut
urmtoarele rezultate financiare: o cifr de afaceri medie de 1500 Ron, o rat a profitului brut lunar
de 15%, rata lichiditii fiind foarte bun. Firma, n prezent nu are nici un credit n derulare.
Pentru a reinvesti profitul acumulat n aceast lun de activitate, intenionm s

dezvoltm

activitatea firmei n domeniul obinerii de produse de panificaie. Ne propunem , n prim etap, s

obinem un contract care s presupun aprovizionarea cu pine i alte produse de panificaie a
taberelor din Sinaia, Predeal i Buteni.n a doua etap intenionm s extindem activitatea productiv
n domeniul realizrii produselor de patiserie.
Considerm c aceast afacere are reale anse de reuit deoarece exist o cerere n
cretere pentru produsele pe care le vom oferi, poziia geografic asigur o baz larg de
aprovizionare cu materii prime i exist posibiliti de desfacere ridicate datorit reelei relativ
limitate de asemenea produse n zon.
2. Obiective
Ne propunem ca dup obinerea acestui contract:

S mrim producia de pine pentru a satisface necesarul dorit

S ne crem o clientel stabil

S atingem un grad de utilizare a capacitii de producie de 85%

S realizm o cifr de afaceri lunar de circa 10.000 Ron i un profit brut de 3.500 Ron.

ncepnd din al doilea an al realizrii contractului ne propunem:

S lrgim volumul activitii ajungnd la un grad de utilizare a capacitii de producie de

100%

S atingem o cifr de afaceri de circa 132.000.000 lei i un profit brut de 41.000.000 lei
pe lun.

n a doua etap a proiectului, ncepnd cu al treilea an, ne propunem extinderea afacerii, prin
nfiinarea unei patiserii n Bran. Aceast etap urmeaz a fi analizat n funcie de volumul
acumulrilor realizate n prima etap.
3. Piaa i clientela
Clientela pe care o vizm se mparte n 3 categorii:
Vechii clieni ai brutriei existente n Ghimbav, datorit poziiei strategice a brutriei i a
calitii ridicate a produselor precum i atragerea de noi clieni.
Organizatorii taberei, pe baza contractului semnat, pentru aprovizionarea pe timpul
desfurrii taberelor.
Turitii care devin clienii patiseriei.
4. Produsele si serviciile oferite
Produsul principal care va fi oferit este pinea. Un alt produs ce poate fi oferit este pinea
integral. Ca produse secundare vor fi obinute produsele de patiserie.
Preurile practicate n prezent pentru aceste produse i pentru cele viitoare sunt:
-

franzela alb ... 2 Ron/buc

pine cu cartofi .. 4 Ron/buc

franzela cu tre 1,6 Ron/buc

pinea integral...2,5 Ron/buc

plcint cu brnz . 1,5 Ron/buc

trudel 1,5 Ron/buc

cozonac ...4 Ron/buc

cornulee 4,5 Ron/kg

covrigi 1 Ron/buc

pateuri 6 Ron/kg

saleuri 6 Ron/kg.

Important pentru ca produsele noastre s aib vnzare sigur este ca acestea s aib
proprieti bune de panificaie, fina folosit s aib un procent redus de cenu (s fie alb) i s
fie pstrat n condiii corespunztoare de umiditate.
ntruct pinea reprezint un produs de baz n alimentaie, este de presupus c n viitor
consumul nu va scdea, dimpotriv, va crete, pe msura creterii populaiei i diversificrii
produciei de panificaie.Serviciile prestate vor consta n producerea i livrarea produselor
solicitate de client n cantitatea i calitatea dorit de acesta.
Deoarece desfacerea produselor va fi asigurat n special turitilor din tabr, nu
considerm necesar o campanie de promovare larg. Considerm c cea mai bun form de
reclam va fi asigurarea unei caliti superioare a produselor comercializate i meninerea
promptitudinii n prestarea serviciilor de livrare.
5. Segmentul de pia vizat
Brutria este situat n Ghimbav, pe strada Lung, cea mai important strad din ora. O
serie de turiti dintr-o tabr reprezint 1000 persoane pentru 10 zile. innd cont c fiecare din
cele 3 tabere dispune de 1000 locuri, printr-un calcul simplu reiese c o persoan pe o perioad
de 1 lun consum aproximativ 20 de pini. Capacitatea taberei fiind de 1000 persoane, rezult
c n cele trei tabere se vor consuma 60.000 pini. Aadar, vom obine un profit de 24.000 Ron
pe lun.
Patiseria situat n Bran realizeaz venituri din vnzri n valoare de circa 500 Ron/zi.
Brutria situat n Ghimbav obine venituri n valoare de 1.500 Ron/zi din vnzarea produselor
de panificaie.Tabra funcioneaz 3 luni vara i 1 lun iarna.Brutria funcioneaz pe tot
parcursul anului.Aadar vom obine un venit anual de 696.000 Ron /an.

Capitolul II - Organizare i conducere

1. Procesul de producie
Ciclul de producie const n urmtoarele etape :
-

achiziionare fin alb;

achiziionare tre;

achiziionare drojdie;

preparare aluat;

coacere pine;

ambalare n lzi de plastic a produselor;

livrarea produselor.

Stocul de fin necesar pentru asigurarea ritmicitii produciei, i care va trebui s

acopere capacitatea de producie pentru 10 zile, este de 40 t fin. Livrarea se va face de ctre
firma noastr, cu ajutorul a 2 autoturisme. Utilajul necesar efecturii pinii este constituit din:
malaxor,cuptor, band rulant, mas, cntar.
2. Conducerea societii
Firma va fi condus de asociatul unic, care este totodata i administrator. El va coordona
ntreaga activitate, va angaja i va controla personalul, se va ocupa direct de problemele de
producie, precum i de contractare pentru aprovizionare i desfacere. Administratorul va ine
evidenele contabile i va supraveghea activitatea de achiziie i desfacere. Pentru aceast funcie
a fost angajat o persoan care are calificare de contabil i experien n domeniu.
Personalul angajat este constituit din 5 brutari, 2 vnztori, 2 oferi, 1 contabil. Personalul
va fi selectat, instruit i testat la locul de munc. Cu fiecare va fi ncheiat un contract de munc
separat.

Capitolul III Previziuni financiare

1. Necesarul de finanare - Apreciem c ntreaga investiie necesit un fond de 15.000 Ron, provenii
din fonduri europene.

2. Venituri previzionate

a fi obinute din contractul ncheiat cu cele 3 tabere

Estimm c vom obine un venit de circa 104.400 Ron, la un grad de utilizare a

capacitii de producie de 100%. n calcule am luat ns n consideraie un grad de acoperire a
capacitii de producie de numai 75% pentru primul an i de 95% pentru urmtorii ani.
n estimarea veniturilor am pornit de la urmtoarele date:

Regim de lucru: - 8 ore pe zi;

- 120 zile pe an.

Capacitatea de producie nominal: 2000 pini pe zi

Pre de vnzare: - franzela alb 2 Ron,pinea integral 2,5 Ron.

Pentru simplificare n estimarea veniturilor am luat n considerare numai producia de

pine alb i pine integral care vor reprezenta 75% din volumul fizic de produse de panificaie
obinute.
Volumul vnzrilor :
- pine alb: 1800 buc x 2 Ron/buc = 3.600 Ron/zi
- pine integral: 200 buc x 2,5 Ron/buc = 500 Ron/zi
.
Total:

4.100 Ron/zi

4.100 Ron x 120zile = 492.000 Ron n cele 4 luni de funcionare ale taberelor.

3. Cheltuieli de producie
Estimm c pentru realizarea veniturilor sus menionate vom cheltui o sum de circa
70.919 Ron la o capacitate de producie de 100%.n estimarea cheltuielilor de producie am
inclus urmtoarele:
-

achiziie fin pentru 75% din capacitatea nominal de prelucrare

Fin achiziionat de la productor - 250 kg/zi*120 zile*75% x 2 Ron/kg=45.000 Ron

-

salariile directe:

5 brutari x 700 Ron/lun x 4 luni = 14.000 Ron

2 oferi x 800 Ron/lun x 4 luni = 6.400 Ron

2 vnztori x 700 Ron/lun x 4 luni = 5.600 Ron

Total : 26.000 Ron

CAS, omaj, sntate etc. = 35,33% x 26.000 = 9185,8 Ron
Total salarii directe :
26.000 + 9185,8 = 35.185,8 Ron
- salarii indirecte:

1 contabil x 1.000 Ron/lun x 4 luni = 4.000 Ron

CAS, omaj, sntate etc. = 35,33 % x 4.000 = 1413,2 Ron

Total salarii indirecte :
4.000+ 1413,2 = 5413,2 Ron
- utiliti:

energie electric necesar pentru producie i iluminat

20 kW/or x 8 ore/zi x 120 zile/an x 2 Ron/Kw = 3.840 Ron

ap i canalizare : cca. 200 Ron

Total utiliti :
3.840 + 200 = 4.040 Ron

250 curse x 10 Ron = 2.500 Ron

-

cheltuieli desfacere transport

alte cheltuieli:

reparaii, ntreinere i piese de schimb : 1.500 Ron

cheltuieli administrative : 2.200 Ron

asigurri : 7% x valoarea asigurat = 2.000 Ron

amortizare liniar : 1.500 Ron

Total alte cheltuieli : 7.200 Ron

TOTAL CHELTUIELI : 54.339 Ron

PROFIT PREVIZIONAT:
104.400 Ron 54.339 Ron = 50.061 Ron/ 4 luni
Am prevzut ca ntregul profit s fie reinvestit, acesta reprezentnd nc o rezerv pentru
dezvoltarea activitii.
Indicatorii financiari ai investiiei prefigureaz o situaie financiar favorabil, care ne
permite s considerm proiectul fezabil i profitabil.