Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Raport Anual 2013 Libra Internet Bank
Raport Anual 2013 Libra Internet Bank
1. Cuvnt nainte
2. Despre Libra Internet Bank
Misiunea i valorile noastre
Cine suntem?
Segmentele de pia pe care le vizm
Dinamism pe Internet Banking
Etapele evoluiei noastre
Reeaua Libra Internet Bank
Acionariat i conducere
3. 2013: un an al succeselor
4. Raportul diviziilor
Vnzri
eBusiness
Carduri
Operaiuni
Colectare Debite
Trezorerie i Piee de Capital
Marketing
Resurse Umane
5. Indicatori de pruden bancar i managementul riscului
6. Situaii financiare pentru anul ncheiat la 31 decembrie 2013, ntocmite n conformitate
cu standardele internaionale de raportare financiar
Situaia veniturilor i a rezultatului global
Situaia poziiei financiare
Situaia fluxurilor de numerar
Situaia modificrilor n capitalurile proprii
Note la situaiile financiare
1. Cuvnt nainte
Anul 2013 a reprezentat, probabil, cel mai bun an din
istoria Libra Internet Bank.
Am reuit s cretem activul bncii cu 54,67%, soldul
creditelor cu 53,45%, ne-am atins intele de profitabilitate i
am obinut un rezultat net de 9.265.074 lei.
Totodat, am reuit s scdem rata creditelor
neperformante pn la 15,64%, ceea ce este semnificativ
sub media sistemului bancar romnesc. Chiar i n cifre
absolute, creditele neperformante au sczut uor,
comparativ cu anul precedent.
Aadar, ncheiem nc un an cu mndrie profesional, spre satisfacia acionarilor notri, a
oamenilor care lucreaz n Libra Internet Bank i a managementului, dar cel mai important, a
clienilor notri.
Libra Internet Bank este structurat pe dou niveluri.
Nivelul de baz, fundaia bncii, este solid. Un profund spirit etic, un tratament egal i corect
pentru angajai, reprezint pentru noi platforma pe care construim, n care nu exist toleran
pentru gesturi lipsite de etic sau delsare aceste lucruri nu se negociaz. Fr o astfel de
temelie, nimic nu ar fi consistent.
La nivelul urmtor, al construciei si inovaiei, Libra Internet Bank d credit total iniiativei i
spiritului antreprenorial. ncercrile mai puin reuite le privim ca pe o lecie din care nvm s
devenim mai performani. i ncurajm pe tinerii inteligeni i cu capacitate de munc s intre n
familia noastr. Efortul i succesul celor mai buni este vizibil rapid, iar toi cei care au i caliti
manageriale native sau dobndite pot promova rapid.
Rezumnd ceea ce a stat la baza succesului Libra Internet Bank:
Am fost printre primii care au aplicat un autentic plan anti-criz, n anul 2008.
Am alocat resurse pe proiecte definite cu exactitate din toate punctele de vedere: risc,
operaional sau comercial i nu ne-am disipat energiile pe prea multe fronturi.
Proiectul nceput relativ recent, anume abordarea sectorului agricol, a adus primele
rezultate notabile.
n toat perioada de dup anul 2008, deci de la nceputul crizei economice, stilul nostru de lucru
s-a bazat pe inovaie, rapiditate i pe garantarea timpilor maximali de rspuns la cererile
clienilor. Programul operaional de msurare a eficienei proceselor i a timpilor de rspuns la
solicitri a continuat. inta noastr este aceea de a le garanta clienilor cel mai rapid rspuns
din piaa bancar romneasc.
n 2013, ne-am continuat cu pai decisivi orientarea ctre Internet, artnd c suntem cu
adevrat Libra Internet Bank. Este o alegere important, care ne oblig la inovaie. Ne-am
nsuit-o i o demonstrm prin aciunile noastre.
Utilizarea serviciului nostru de Internet Banking a crescut fa de 2012 att ca numr de clieni
(+15%) i numr de tranzacii (+93%), ct i ca volum al tranzaciilor clienilor persoane juridice
(+21,52%).
n plus, anul trecut am lansat produsul Libra Mobile Banking, care permite clienilor s i
gestioneze n siguran conturile direct de pe telefonul mobil. Produsul a fost imediat remarcat
de piaa de specialitate, fiind premiat la nceputul acestui an la Gala e-Finance, mpreun cu
serviciul de Internet Banking, care a primit recunoatere i la sfritul lui 2013, cnd a fost
desemnat Best Internet Banking Service la Gala Premiilor Comunic@ii mobile.
Canalul tradiional de distribuie i de comunicare cu clienii, anume reeaua de sucursale,
rmne, cel puin pe termen mediu, foarte important. n anul 2013, am deschis 6 sucursale i
urmeaz s deschidem nc 4 n 2014. Ne dorim s meninem un ritm de 4-5 sucursale noi pe
an. O reea de aproximativ 45-50 de sucursale este o int pe care dorim s o atingem ntr-un
orizont de 2-3 ani.
n 2014, vom lansa cteva oferte de depozitare - economisire - investire cu care sperm s ne
facem remarcai, astfel nct orice client care are apetit i disponibilitate pentru economisire,
respectiv investire, s se uite cu atenie la soluiile noastre.
Cele dou proiecte lansate pentru angajai i clieni Libra Energize i Libra Cultural s-au
bucurat de succes deplin. n anul 2013, la competiia sportiv Energize au participat i echipe
ale medicilor, parteneri de-ai notri de peste 10 ani. n anul 2014 vom invita la ambele proiecte,
Energize i Cultural, echipe formate din membri ai companiilor cliente Libra.
n concluzie, privim cu mult ncredere anul 2014, n care dorim s cretem banca n
continuare, n cele mai sigure condiii. Avem bugetat o cretere de peste 30% a activului net.
Vom continua pe direciile cunoscute: profesii liberale, companii, companii mari i AgriBusiness.
Vom fi n continuare inovatori i rapizi n reacie, deoarece clienii notri i doresc i apreciaz
rspunsuri clare i rapide la toate solicitrile lor.
Emil Bituleanu, Preedinte Libra Internet Bank
Cine suntem?
nfiinat n 1996 i operaional din 1997, Libra Internet Bank a devenit, n mai 2003, membr a
grupului american de investiii New Century Holdings (NCH), care deine 99,9% din aciunile
bncii.
NCH i-a dezvoltat o puternic prezen n ara noastr nc din 1993, implicndu-se n
dezvoltarea mai multor domenii importante ale economiei romneti: industria electrotehnic,
panificaie, industria materialelor de construcii, servicii financiar-bancare, servicii financiare de
capital, proprieti imobiliare, fiind acionar majoritar la multe companii din aceste domenii.
Libra Internet Bank este:
persoan juridic romneasc, supus legilor romne i normelor de supraveghere ale
Bncii Naionale a Romniei;
participant la Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar (FGDB) din
Romnia, prin urmare depozitele constituite de clieni la aceast instituie de credit sunt
garantate n condiiile i limitele prevzute de legile din Romnia;
banc autorizat s ndeplineasc toate activitile specifice unei bnci comerciale i
cteva activiti legate de pieele de capital;
membru SWIFT, acionar la SNCDD, TRANSFOND i Biroul de Credit;
agent de decontare pentru Societi de Servicii de Investiii Financiare (SSIF),
intermediar pe piaa secundar a titlurilor de stat i depozitar pentru un fond de investiii;
membru al Asociaiei Romne a Bncilor din februarie 1998;
pe poziia cu numrul 28 n clasamentul bncilor din Romnia, dup active, n urcare 4
locuri n 2013.
sugestiilor primite de la clienii notri. n total, au fost introduse peste 25 de faciliti menite s
mbunteasc experiena de utilizare i timpul necesar pentru a efectua diverse operaiuni.
Noua platform Libra Internet Banking le permite utilizatorilor s i gestioneze conturile
simplu i rapid, n deplin siguran, 24 de ore din 24, 7 zile pe sptmn.
Principalele funcionaliti ale platformei sunt:
Vizualizarea soldurilor conturilor curente i de card/credit;
Efectuarea plilor n lei i valut;
Gestionarea depozitelor;
Vizualizarea istoricului tranzaciilor efectuate prin Internet Banking;
Vizualizarea extraselor de cont i definirea alertelor de notificare;
Monitorizarea n timp real a ordinelor de plat;
Urmrirea evoluiei cotaiilor valutare BNR;
Efectuarea de schimburi i conversii valutare ntre diferite devize;
Zona de mesaje, alerte i link-uri rapide.
n noiembrie am lansat aplicaia Libra Mobile Banking cu procesare imediat, care le permite
clienilor accesul la principalele operaiuni bancare prin intermediul terminalelor smartphone cu
sisteme de operare Android i iOS. Pn la sfritul anului, s-au nregistrat aproximativ 13.000
de conectri, de la aproximativ 1.000 de utilizatori.
La sfrit de an, am fost rspltii cu premiul Best Internet Banking Service pentru
performanele serviciului Libra Internet Banking, n cadrul Galei Premiilor Comunic@ii Mobile
2013.
Anul 2013 a reprezentat de departe un vrf n ceea ce privete dinamismul serviciile online ale
Libra Internet Bank. n cursul anului trecut, utilizatorea serviciului de Internet Banking a
continuat s creasc att ca numr de utilizatori, ct mai ales ca numr i volum de tranzacii
procesate. Astfel, numrul de tranzacii efectuate de clienii persoane fizice i juridice a crescut
de 2,4 ori, aceasta fiind cea mai bun performan nregistrat pe piaa din Romnia, conform
studiului Online Banking 2013, realizat de revista Piaa Financiar.
n medie, un client persoan juridic a realizat lunar 155 de tranzacii, iar un client persoan
fizic 25 de tranzacii prin serviciul de Internet Banking.
Etapele evoluiei noastre
Din anul 2004, cnd Libra a fost prima instituie bancar care a lansat produse dedicate
medicilor, urmrind n acelai timp i extinderea n zona ntreprinderilor mici i mijlocii (IMM),
am parcurs etape importante de dezvoltare, ajungnd s fim recunoscui ca Banca Profesiilor
Liberale sau, mai recent, Banca Internetului.
Ne mndrim cu premiile pe care Libra Internet Bank le-a obinut pn acum:
2006 Cea mai activ banc n categoria IMM-urilor, Gala Medic.ro
2007 Premiul de excelen n categoria produselor destinate profesiilor liberale, Gala
Templus
2008 Cele mai bune produse bancare inovatoare, BBW Financial Awards for
Excellence
5
2009 Cel mai bun produs de finanare pentru medici (creditul HIPOCRATE), Gala
Medica a
Colegiului Medicilor din Romnia
2009 Locul I la seciunea "Relaii cu clienii" i locul II n clasamentul general n "Top
Bnci n
2009", realizat de portalul Money.ro, prin opiunile a 6500 de utilizatori unici
2010 Cea mai bun iniiativ bancar pentru medici, Gala Medica
2011 Premiul la categoria e-Product: ACCES INVESTIGATOR, Gala e-Finance
2011 Cel mai bun produs i cea mai bun iniiativ pentru medici, Gala Medica
2012 Premiul e-Nnovation pentru decontarea T+0 n serviciul de pli electronice
LibraPay, Gala e-Finance
2012 Cel mai bun produs pentru medici: HIPOCRATE NET, Gala Medica
2012 Best Start-Up Bank in the 3D Secure System pentru Serviciul LibraPay, Gala
Premiilor eCommerce (GPeC)
2013 Best Internet Banking Service, Gala Premiilor Comunic@tii Mobile
Reea teritorial
Prezent n majoritatea centrelor economice importante din ar, Libra Internet Bank i extinde
cu pruden numrul sucursalelor, meninnd controlul costurilor i supleea reelei sale
teritoriale, care cuprinde acum 35 de sucursale, dintre care 18 situate n Bucureti i Ilfov.
Acionariat i conducere
Managementul executiv LIBRA INTERNET BANK:
Procent
99,852%
58,890 %
28,284 %
9,039 %
3,637 %
0,148 %
100,000 %
TOTAL
3. 2013: un an al succeselor
Anul 2013 a marcat un ir de reuite i inovaii n toate domeniile noastre de aciune: am
mbuntit constant serviciul Libra Internet Banking, ne-am diversificat portofoliul de produse,
am deschis noi sucursale i ne-am consolidat poziia n deservirea segmentelor tradiionale de
clieni.
Cteva repere din calendarul anului trecut:
Ianuarie 2013 Produse noi pentru medici i mediatori: ne-am mbogit portofoliul
cu noi faciliti de creditare pentru cabinetele medicale i cu o serie de produse noi
pentru mediatori.
Februarie 2013 Noua versiune de Internet Banking: am lansat noua versiune a
platformei Libra Internet Banking, cu o interfa menit s ofere cea mai bun
experien de utilizare. Odat cu aceasa schimbare, au fost introduse noi funcionaliti:
actualizarea prompt a soldurilor i extraselor de cont, ncrcarea rapid a paginilor,
aspectul simplificat i prietenos, cu design minimalist i o grupare intuitiv a seciunilor.
Martie 2013 Mai multe avantaje pe Internet Banking: a adus o serie nou de
faciliti ale aplicaiei de Internet Banking, menite s simplifice modul n care clienii
interacioneaz cu banca i s reduc timpii dedicai operaiunilor: activarea i
dezactivarea cardului pentru persoane fizice sau juridice pentru utilizarea online;
introducerea comisioanelor operaionale reduse cu 30% pentru tranzaciile online fa de
operaiunile la ghieu; opiunea de a deschide conturi suplimentare direct din aplicaie
sau posibilitatea de a vizualiza, tipri i salva din aplicaia de online banking diverse acte
aferente contului curent delegaii, fie cu specimen de semnturi sau mandate de debit
direct.
Tot n luna martie am lansat pachetul de servicii Cont Fiduciar destinat avocailor i
notarilor, care le permite acestora sa monitorizeze fondurile asociate activitilor
fiduciare.
Aprilie 2013 - i mai multe avantaje pe Internet Banking: a fost luna n care am
aniversat 9 ani de parteneriate cu profesionitii din domeniul medical 9 ani de la
lansarea, n premier pe aceast ni, a produselor bancare dedicate medicilor.
Optimizrile platformei de Internet Banking au continuat, ca urmare a feedback-ului
primit de la clieni. Datorit serviciului specializat de analiz i implementare, sugestiile
clienilor pot fi transpuse n noi funcionaliti n termen foarte scurt. Astfel,
ncepnd din luna aprilie, clienii Libra Internet Bank pot vizualiza online popririle pe
conturi i pot seta alerte de nfiinare a acestora, pot urmri statutul procesrii ordinelor
de plat n valut, etap cu etap, i au acces online la graficul de rambursare al
creditelor.
Mai 2013 Extras lunar pe email: Au fost anunate rezultatele financiare pe anul 2012,
care confirm evoluia constant pozitiv a bncii.
Clienii serviciului Libra Internet Banking s-au bucurat de introducerea unor noi
funcionaliti, precum posibilitatea de a ncrca online documente justificative scanate
pentru plile n valut pe care le efectueaz prin intermediul serviciului sau extrasul
lunar prin e-mail la cardul de credit ori de debit cu overdraft.
Iunie 2013 Libra Energize: ne-am motivat angajaii s promoveze spiritul competitiv,
fair play-ul i micarea n natur prin programul Libra Energize, care a inclus, n
premier, 3 echipe de participani din rndul clienilor notri de aceast dat, invitaii
notri au fost medicii.
n acelai timp, a fost lansat un concurs pentru posesorii de carduri, care au avut
posibilitatea s ctige 100 de EURO cu cardul, de ziua lor, in fiecare luna, pn la
finele anului.
Iulie 2013 Faciliti pentru evaluatori: evaluatorii au primit faciliti speciale la
Libra Internet Bank bonus la economisire, produse de finanare dedicate, carduri i
serviciul modernizat de Internet Banking.
August 2013 Galai: am inaugurat o nou sucursal, cea de la Galai.
Septembrie 2013 24/7: toamna a nceput n for, cu un design nou i o structur mai
simpl pentru site-ul www.librabank.ro, cu o nou sucursal dedicat clienilor mari
(Sucursala Regina Elisabeta, din Bucureti) i cu o funcionalitate foarte important
pentru clienii platformei Libra Internet Banking: procesarea imediat a principalelor tipuri
de operaiuni, non-stop.
Octombrie 2013 Credite agricole: am lansat 3 noi tipuri de credite destinate
fermierilor i, odat cu ele,concursulFii fermier VIP pe Arena Naional.
Extinderea reelei de sucursale a continuat cu inaugurarea unitii dedicate
comunitii chineze din complexul Dragonul Rou.
Optimizarea experienei clienilor cu platforma de online banking a continuat cu noi
funcionaliti: plile externe ctre conturi n lei deschise la bnci din strintate i
opiunea de a trimite automat prin e-mail copii ale ordinelor de plat.
Noiembrie 2013 Mobile Banking: a fost lansat aplicaia Libra Mobile Banking, care
permite clienilor s i acceseze conturile bancare de pe telefonul mobil i s efectueze
transferuri ntre conturile proprii, pli n lei i valut, depozite, schimburi valutare i
generare de extrase de cont, majoritatea operaiunilor fiind procesate imediat, inclusiv
seara i n weekend. n acest context, produsul e-Depozit a devenit disponibil n
mediul mobil, putnd fi constituit direct de pe telefon.
Decembrie 2013 Cel mai bun serviciu de Internet Banking: finalul anului ne-a adus
unul dintre premiile care ne onoreaz cel mai mult, Best Internet Banking Service, la
Gala Comunic@ii mobile.
4. Raportul diviziilor
Vnzri
n 2013, Libra Internet Bank i-a dezvoltat n continuare liniile tradiionale de business (profesiile
liberale, companiile mici i mijlocii, dar i cele mari) i a investit n creterea noilor direcii
asumate n urm cu un an relaia de afaceri cu China i agricultura.
Divizia Profesii Liberale si Retail i-a extins portofoliul de credite acordate specialitilor din
domeniul profesiilor liberale cu 18% fata de anul 2012, n timp ce resursele atrase de la aceast
categorie de clieni au crescut cu 83%. Creterea resurselor se datoreaz n primul rnd
eforturilor de a avea cel mai bun cont de consemnare dedicat executorilor judectoreti.
In anul 2014, ne propunem s cretem soldul finanrilor, s meninem soldul resurselor din
zona executorilor i s cretem resursele atrase de la persoane fizice, pentru care vom lansa
produse de economisire dedicate acestei categorii de clieni.
Un al proiect dedicat persoanelor fizice este cardul de credit, produs care va fi n prim-plan n
anul 2014, cu obiectivul de a oferi clienilor notri de elit (special clients) cel mai bun card
bancar.
Divizia Corporate a avut rezultate bune n privina majorrii soldului de credite acordate i a
pus accentul pe mbuntirea fluxurilor de conversie, n beneficiul clientului.
Divizia Large Corporate a introdus trei produse dedicate: Creditul Partener, Creditul Comercial
i Key Account Capital i a depit cu aproape 50% inta stabilit pentru soldul de credite. De
asemenea, a inaugurat, n septembrie, noua sucursal Regina Elisabeta, specializat n
operaiuni i consultan pentru companiile cu cifra anual de afaceri peste 40 milioane RON.
Nu n ultimul rnd, a fost ncheiat mandatul de Direct Debit cu Vodafone.
Divizia Finanarea i Managementul Portofoliului, specializat n egal msur n
consultan i ntocmirea proiectelor pentru accesarea fondurilor europene, a facilitat accesul
clienilor si la oportunitile oferite de fondurile europene pentru achiziie de echipamente din
urmtoarele domenii: medical, producia de textile, prelucrarea lemnului precum i pentru
implementarea de soluii informatice de comer electronic, ERP, CRM i BI. n total, pe
parcursul anului 2013, au fost semnate contracte de finanare pentru proiecte aprobate cu
Autoritile de Management care gestioneaz fonduri nerambursabile, n valoare total de
aproximativ 1.100.000 EUR, att n mediul rural, ct i n mediul urban.
Totodat, Libra Internet Bank s-a meninut ca instituie finanatoare n Programul Mihail
Koglniceanu, care susine dezvoltarea IMM-urilor prin subvenionarea parial a dobnzilor la
credite i garantarea acestora de ctre Fondul Naional de Garantare a Creditelor pentru
ntreprinderi Mici i Mijlocii.
Divizia Agribusiness a demarat activitatea de finanare a fermierilor, odat cu lansarea noilor
credite agricole (Gospodar, Hotar si AgriVIP). Principalele avantaje pe care mizm sunt nivelul
bun de specializare n domeniul agricol i rapiditatea n rezolvarea cererilor de creditare.
10
eBusiness
Dac n 2012 am mizat pe fluidizare i eficientizare, anul 2013 a fost, n universul online Libra
Internet Bank, anul inovaiei i al diversificrii.
Ne-am diversificat platformele (cu o nou versiune pentru aplicaia Libra Internet Banking i o
nou aplicaie mobile Libra Mobile Banking) i am inovat n piaa de online banking (portofelul
virtual Wallet LibraPay, care le permite utilizatorilor s i foloseasc smartphone-ul ca pe un
instrument universal de plat pentru diferite servicii, sau programul de optimizare a platformei
de Internet Banking prin implementarea sugestiilor clienilor).
Aplicaia Libra Mobile Banking a fost
n plus, aplicaia funcioneaz i ca un dispozitiv de locaie, furniznd prin GPS informaii despre
cele mai apropiate sucursale i ATM-uri Libra Internet Bank, ct i despre ATM-urile reelei
partenere Euronet.
Wallet LibraPay a introdus, pentru prima dat n industrie, conceptul de portofel virtual, care
permite utilizatorilor s cumpere mai uor online, fr a mai fi nevoii s introduc toate datele
cardului la fiecare achiziie.
Aplicaia este disponibil pentru sistemele de operare Android i iOS i pote fi utilizat pentru:
Plata facturilor la utiliti dintr-un singur loc;
Centralizarea cardurilor de fidelitate, n aa fel nct telefonul n sine devine un card de
fidelitate;
Vizualizarea tuturor comenzilor efectuate online prin LibraPay;
Simplificarea fluxului de plat, doar prin introducerea codului de securitate;
Gestionarea tuturor cardurilor bancare cu care utilizatorii pltesc online ctre
comercianii LibraPay;
Accesul la statistici legate de utilizarea cardurilor bancare;
Cumprturi direct din aplicaie.
Carduri
Divizia Carduri a ncheiat anul 2013 cu creteri fa de anul precedent, att la nivelul cardurilor
emise, ct i al volumului de tranzacii desfurate prin intermediul acestora. La sfritul anului,
se nregistrau 10.800 de carduri si 390 de uniti de POS-uri active.
Pentru anul 2014, direciile de activitate ale diviziei se concentreaz att ctre obiective
calitative, ct cantitative:
Controlul costurilor;
mbuntirea calitii serviciilor, concretizat n reducerea numrului de erori tehnice i
operaionale, dar i a numrului de reclamaii.
11
Operaiuni
n 2013, eforturile au fost dirijate n principal ctre creterea ponderii operaiunilor desfurate
pe platforma Libra Internet Banking. n medie, aproximativ 72% dintre tranzaciile disponibile pe
ambele canale (offline, respectiv online) au fost realizate prin Internet Banking.
Alte realizri semnificative ale anului trecut:,
a fost lansat aplicaia de Mobile Banking, ca o completare a serviciilor online, fiind
destinat clienilor care i doresc un plus de mobilitate. Aplicaia ofer acces la cele mai
frecvente operaiuni, precum consultarea sodului actualizat n timp real, pli n lei i
valut, depozite i schimburi valutare, cu procesare non-stop;
a fost implementat programul de procesare 24/7 pentru operaiuni realizate prin serviciul
Libra Internet Banking;
a fost introdus procesarea ordinelor de plat n lei de mic valoare la standardele
SEPA, procesare standardizat ce asigur o bun trasabilitate i alinierea la standardele
europene n domeniu;
a fost implementat procesarea STP (straight through processing) pentru ordinele de
plat de mic valoare n lei, a instrumentelor de debit i a debitului direct, avnd ca
rezultat creterea semnificativ a eficienei procesrii acestor categorii de ordine.
n 2014, este planificat implementarea unui numr de peste 30 de noi funcionaliti de Internet
Banking, care vor crete mobilitatea clienilor. Vor continua implementrile pentru a mbunti
eficiena operaional, deoarece dorim s asigurm clienilor viteza de procesare pe care i-o
doresc.n acelai timp, implementarea SDD (SEPA Direct Debit) va conduce la o transparen
sporit i o simplificare a fluxurilor n ceea ce privete operarea cu acest instrument, odat cu
alinierea la standardele europene.
Colectare Debite
Proiectele cele mai semnificative pe care divizia le-a derulat anul trecut s-au referit la reducerea
creditelor neperformante (ajungnd pn la 15,64% - un rezultat remarcabil pentru piaa din
Romnia) i externalizarea creditelor persoanelor fizice ctre executorii judectoreti.
Un alt proiect important a fost optimizrea aplicaiei de Collection.
Pentru 2014, obiectivele diviziei vor avea in continuare focus pe recuperarea creditelor
neperformante.
Trezorerie i piaa de capital
Pentru Romnia, anul 2014 a fost un an al recordurilor macroeconomice susinute n special de
producia agricol, exporturi si producia industrial. Totui, aceste rezultate au fost
contrabalansate de declinul investiiilor strine, slaba absorbie a fondurilor europene i
consumul staionar .
n acest context, Divizia Trezorerie a acionat cu pruden, astfel nct prin politica purtat s
echilibreze cele trei entiti interdependente de baz: client banc pia.
n raport cu clienii non-bancari, Libra Internet Bank s-a remarcat pe parcursul anului trecut
12
13
Campania pentru promovarea programelor pentru angajai Libra Energize, Libra Cultural
i Golden League n Ziarul Financiar;
Campania Fii fermier VIP pe Arena Naional pentru clienii fermieri care au obnut
bilete VIP la meciurile din Liga Campionilor la fotbal.
Resurse Umane
Oglind a unei organizaii orientate ctre dezvoltare i inovaie, divizia de Resurse Umane a
dezvoltat, n 2013, proiecte importante n premier, att pentru Libra Internet Bank, ct i pentru
industrie.
n domeniul recrutrii, proiectul strategic cel mai valoros pe termen mediu i lung a vizat
identificarea criteriilor de performan pentru directorii de sucursale i, pornind de la acestea,
elaborarea a unui ghid de recrutare bazat pe principalele competene i abiliti care determin
profitabilitatea. Realizat n colaborare cu o reputat companie de consultan n resurse umane,
ghidul este calibrat pe obiectivele i criteriile proprii ale bncii, ceea ce ne asigur c vom alege
cei mai potrivii candidai pentru rezultatele pe care ni le dorim.
Tot la nivel de recrutare, Libra Internet Bank a fcut n 2013 nc un pas online, prin participarea
la trgul virtual de internship-uri IT Challenge, care s-a desfurat pe platforma de recrutare
www.hipo.ro. n urma acestui program, echipa de IT a bncii a crescut cu 5 noi membri.
n ceea ce privete instruirea angajailor bncii, anul 2013 a adus o nou platform de evaluare
i dezvoltare profesional, al crei principal punct de interes este modulul de training n
perioada de prob. Aceasta este sursa universal de informaii pentru noii angajai din
sucursale care trebuie s i nsueasc procedurile interne i reglementrile bancare n
decursul primelor sptmni de la angajare.
n zona de mentorat i dezvoltare, divizia de Resurse Umane a implementat anul trecut un
proiect-pilot n cadrul cruia 4 directori de sucursal cu rezultate deosebite au fost, pentru o
lun, mentorii altor 4 sucursale din ar. Rezultatele au fost concludente i benefice, n aa fel
nct proiectul se afl i pe agenda anului 2014.
Nu n ultimul rnd, n 2013 am continuat un nou program de curs lung, destinat angajailor
bncii: Libra Cultural. Programul ofer angajailor o surs de inspiraie i creativitate extra-job.
Astfel, colegii notri au participat anul trecut la ateliere de pictur, fotografie (cu fotograful
Bogdan Grigore), art teatral i cinematografic (susinut de actorul Emil Hotin) i istorie (cu
istoricul Lucian Boia). Astzi, sediul central al bncii a devenit o veritabil galerie de art, unde
vizitatorii pot admira lucrrile colegilor notri.
Despre Libra Energize putem spune, n urma celei mai recente ediii, c devine o competiie de
amploare n peisajul bancar. n 2013, cele 7 echipe de energizeri Libra au concurat cu 3 echipe
de medici. Ne-au bucurat entuziasmul i competitivitatea cu care partenerii au primit invitaia
noastr i vom continua s ne ncurajm clienii s ni se alture n acest proiect.
Pentru 2014, planurile diviziei se concentreaz pe aceleai direcii ca anul trecut: dezvoltare,
performan, prezen n mediul online.
14
15
6.
LIBRA INTERNET BANK S.A.
SITUAII FINANCIARE
PENTRU ANUL NCHEIAT
LA 31 DECEMBRIE 2013
NTOCMITE N CONFORMITATE CU STANDARDELE
INTERNAIONALE DE RAPORTARE FINANCIAR
88.747.606
(29.998.854)
66.421.903
(18.961.521)
58.748.752
47.460.382
18.119.467
(6.610.671)
13.532.183
(4.091.849)
11.508.796
9.440.334
7.888.684
6.183.307
78.146.232
63.084.023
4
4
(62.275.026)
(55.400.823)
(7.376.993)
(4.159.866)
203.322
316.419
(69.448.697)
(59.244.270)
8.697.535
3.839.753
2.149.201
8.697.535
5.988.954
567.539
(252.147)
9.265.074
5.736.807
Profit net
Alte venituri globale care vor fi reclasificate in
profit si pierdere in perioadele urmtoare
Castig net/(pierdere) aferent activelor financiare
disponibile pentru vnzare
Total rezultat global, dup impozitare
Eugen Goga
Vice Preedinte
Doina Andrei
Directorul Diviziei Financiare
Notele atasate fac parte integrant din aceste situaii financiare.
17
31 decembrie
2012
81.036.137
50.878.580
9
10
11
12
13
233.090.395
790.145.171
13.014.359
74.505.753
9.644.809
756.092
137.950.751
514.905.180
9.299.850
54.883.784
8.583.106
756.091
1.202.192.716
777.257.342
1.007.186.627
12.9.24.517
605.091.112
12.949.731
1.020.111.144
618.040.843
215.649.200
(33.567.628)
202.049.200
(42.832.701)
182.081.572
159.216.499
1.202.192.716
777.257.342
Nota
Active
Numerar i depozite in bnci
Soldul contului curent la Banca Naional
a Romniei
Credite si avansuri acordate clienilor, net
Alte active
Investiii
Active fixe corporale si necorporale
Impozit pe venit
Total active
Pasive
Depozite i conturi de economii ale clienilor
Dobnd acumulat i alte pasive
14
15
Total pasive
Capital propriu
Capital social
Deficitul i rezervele acumulate
16
Eugen Goga
Vice Preedinte
Doina Andrei
Directorul Diviziei Financiare
Note
Fluxuri de numerar din activitile de exploatare
Profit nainte de impozitare
Anul ncheiat
31 decembrie
2013
Anul ncheiat
la 31 decembrie
2012
8.697.535
3.839.753
2. 473.019
7.218.434
(305.861)
28.923
(179.284)
3.165.276
3.032.178
(174.614)
52.535
811.269
17.932.766
10.726.397
(95.139.644)
(3. 541.451)
(25.214)
402.095.515
(53.487.294)
(2.264.216)
1.639.883
126.570.807
(282.458.425)
-
(85.766.395)
2.149.201
39.010.518
(431.617)
(3.569.869)
(4.743.818)
305.861
(2.258.136)
(20.841.327)
174.614
(8.007.826)
(22.924.849)
13.600.000
-
13.600.000
44.602.691
23.356.466
Ajustri pentru:
Amortizare i depreciere
Provizioane pentru pierderi de credite i alte active
Venituri din dividende
Pierderi/ (ctiguri) din dispunerea de active fixe
Provizioane pentru riscuri i cheltuieli
60.773.280
84.129.746
105.375.973
60.773.280
Dobnzile ncasate de Banc n cursul anului ncheiat la 31 decembrie 2013 i 31 decembrie 2012 s-au ridicat
la 75.487.257 RON i respectiv 58.348.773 RON. Dobnzile pltite de Banc n cursul anului ncheiat la 31
decembrie 2013 i la 31 decembrie 2012 s-au ridicat la 30.916.245 RON i respectiv la 19.974.927 RON.
Eugen Goga
Vice Preedinte
Doina Andrei
Directorul Diviziei Financiare
Soldul la
1 ianuarie 2012
Transferul ctre rezerve
legale
Rezultat global total
Modificarea valorii juste a
activelor financiare
disponibile pentru vnzare
Profitul anului
Soldul la 31
decembrie 2012
Majorare capital social
Transferul ctre rezervele
legale
Rezultat global total
Modificarea valorii juste a
activelor financiare
disponibile pentru vnzare
Profitul anului
Soldul la 31
decembrie 2013
Capital social
Rezerve
legale
Rezerve
generale
de riscuri
Rezerva de
valoare
just
Rezultatul
reportat
Total
202.049.200
1.443.533
659.463
92.785
(50.765. 289)
153.479.692
299.448
(299.448)
(252.147)
(252.147)
5.988.954
5.988.954
202.049.200
1.742.981
659.463
(159.362)
(45.075.783)
159.216.499
13.600.000
13.600.000
434.877
-
(434.877)
-
567.539
-
8.697.535
567.539
8.697.535
2.177.858
659.463
408.177
(36.813.125)
182.081.572
215.649.200
Aceste situaii financiare au fost aprobate de ctre conducere n data de 25 aprilie 2014.
Eugen Goga
Vice Preedinte
Doina Andrei
Directorul Diviziei Financiare
PREZENTARE GENERAL
Libra Internet Bank SA (Banca) a fost nfiinat n Romnia n 1996 i este autorizat de Banca
Naional a Romniei s desfoare toate activitile bancare comerciale. Banca este angajat n
principal n operaiuni de retail bancar n Romnia, prin sediul su central i 36 de sucursale situate n
principalele orae din Romnia.
Activitile bancare corporative ale Bncii sunt preluarea depozitelor, administrare de numerar i
creditare. Banca ofer o gam tradiional de servicii i produse bancare asociate cu tranzacii de
comer exterior, inclusiv ordine de plat,emitere de scrisori de credit i garanii. Banca ofer o gam
completa de servicii bancare persoanelor fizice: depozite curente i pe termen, credite, transferuri de
bani internaionale i interne i ordine de plat, carduri, sistem de plat electronic.
Deoarece operaiunile Bncii nu implic riscuri i venituri diferite n mod semnificativ i avnd n vedere
cadrul de reglementare, natura serviciilor sale, procesul de afaceri, precum i tipurile de clieni pentru
produsele i serviciile oferite, iar metodele utilizare pentru furnizarea serviciilor sunt omogene pentru
toate activitile bncii, Banca opereaz ca un segment unic de activitate iar activitile sale se
desfoar exclusiv n Romnia.
Sediul social al Bncii este situat n Strada Semilunei Nr. 4-6, Bucureti, Romnia.
22
IFRS 10 Situaii financiare consolidate (n vigoare pentru anii financiari care ncep la sau dup data
de 1 ianuarie 2013),
IFRS 11 Acorduri comune (n vigoare pentru anii financiari care ncep la sau dup data de 1
ianuarie 2013),
IFRS 12 Prezentarea investiiilor n alte entiti (n vigoare pentru anii financiari care ncep la sau
dup data de 1 ianuarie 2013),
IFRS 13 Evaluarea la valoarea justa (n vigoare pentru anii financiari care ncep la sau dup data de
1 ianuarie 2013),
IAS 27 (revizuit n 2011) Situaii financiare individuale (n vigoare pentru anii financiari care ncep
la sau dup data de 1 ianuarie 2013),
IAS 28 (revizuit n 2011) Investiii n asociaii i Societi Mixte (n vigoare pentru anii financiari
care ncep la sau dup data de 1 ianuarie 2013),
Completri aduse IFRS 1 Prima adoptare a IFRS mprumuturi guvernamentale (n vigoare pentru
anii financiari care ncep la sau dup data de 1 ianuarie 2013),
Completri
aduse
IFRS
7
Instrumente
financiare:
Informaii
de
furnizat
Compensarea Activelor Financiare i Pasivelor Financiare (n vigoare pentru anii financiari care
ncep la sau dup data de 1 ianuarie 2013),
Completri aduse IFRS 10 Situaii financiare consolidate, IFRS 11 Aranjamente Comune i IFRS 12
Informaii de prezentat cu privire la interesele n alte entiti - ndrumri de Tranziie (n vigoare
pentru anii financiari care ncep la sau dup data de 1 ianuarie 2013),
Completri
aduse
IAS
1
Prezentarea
situaiilor
financiare
Prezentarea Altor Venituri Globale (n vigoare pentru anii financiari care ncep la sau dup data de
1 iulie 2012),
Completri aduse diverselor standarde mbuntiri aduse IFRS-urilor (ciclul 2009-2011) derivate
din proiectul de mbuntire anual a IFRS (IFRS 1, IAS 1, IAS 16, IAS 32, IAS 34) n special n scopul
eliminrii inconsistenelor i clarificrii textului (modificrile se vor aplica perioadelor anuale
ncepnd din sau dup 1 ianuarie 2013),
23
IFRIC 20 Costuri de dezizolare n faza de producie a unei mine de suprafa (n vigoare pentru anii
financiari care ncep la sau dup data de 1 ianuarie 2013).
IFRS 9 Instrumente financiare i completri ulterioare (n vigoare pentru perioade anuale ncepnd
cu sau dup 1 ianuarie 2018),
IFRS 14 Reglementarea conturilor amnate (n vigoare pentru perioade anuale ncepnd cu sau
dup 1 ianuarie 2016),
Completri aduse IFRS 10 Situaii financiare consolidate IFRS 12 Informaii de prezentat cu privire
la interesele n alte entiti i IAS 27 Situaii financiare separate Societi de Investiii (intr n
vigoare pentru perioade anuale ncepnd cu sau dup 1 ianuarie 2014),
Completri aduse IAS 19 Beneficii pentru Angajai - Planuri de Beneficii Stabilite: contribuiile
angajailor (n vigoare pentru perioade anuale ncepnd cu sau dup 1 iulie 2014),
Completri
aduse
IAS
32
Instrumente
financiare:
prezentare
Compensarea Activelor Financiare i Pasivelor Financiare (n vigoare pentru perioade anuale
ncepnd cu sau dup 1 ianuarie 2014),
Completri aduse IAS 36 Deprecierea activelor - Divulgri ale Sumelor Recuperabile pentru Active
Nefinanciare (intr n vigoare pentru perioade anuale ncepnd cu sau dup 1 ianuarie 2014),
Completri aduse diverselor standarde mbuntiri aduse IFRS-urilor (ciclul 2010-2012) ca urmare
a proiectului anual de mbuntire a IFRS (IFRS 2, IFRS 3, IFRS 8, IFRS 13, IAS 16, IAS 24 i IAS 38) n
primul rnd n scopul de a elimina inconsecvenele i de a clarifica formulrile (n vigoare pentru
perioade anuale ncepnd cu sau dup 1 iulie 2014).,
24
IFRIC 21 Perceperea impozitelor (n vigoare pentru anii financiari care ncep la sau dup data de 1
ianuarie 2014).
31 decembrie 2013
31 decembrie 2012
USD/RON
EURO/RON
3,2551
3,3575
4,4847
4,4287
Ctigurile/(pierderile) valutare nerealizate care deriv din conversia activelor i pasivelor monetare i
ctigurile/(pierderile) realizate din tranzacii n valute sunt raportate n contul de profit si pierdere la
Alte venituri de exploatare.
2.5 Dobnzi i venituri i cheltuieli similare
Veniturile din dobnzi sunt acumulate pe baz temporal, prin referire la restana la principal i la rata
efectiv a dobnzii, care este rata care actualizeaz exact fluxurile viitoare estimate pentru perioada de
via a activului financiar la valoarea contabil net a activului.
Comisioanele de acordare a creditelor pentru creditele care sunt probabil a fi trase sunt amnate i
recunoscute ca o ajustare a randamentului efectiv al creditului i, ca atare, ajusteaz veniturile din
dobnzi.
Cnd creditele devin depreciate, ele se nregistreaz la valoarea lor recuperabil iar venitul din dobnzi
este recunoscut ulterior pe baza ratei dobnzii utilizate pentru actualizarea fluxurilor de numerar
viitoare n scopul evalurii valorii recuperabile.
26
27
sunt recunoscute direct n capitalul propriu, pn la vnzarea instrumentului financiar sau deprecierea
acestuia, moment n care ctigurile sau pierderile cumulate care recunoscute anterior n dreptul
capitalului sunt incluse n profitul sau pierderea pentru perioada respectiv. Pierderile de depreciere
recunoscute n profitul sau pierderea pentru investiii de capital clasificate ca disponibile pentru vnzare
nu sunt corectate ulterior prin profit sau pierderi. Pierderile de depreciere recunoscute n profitul sau
pierderea pentru instrumente ale datoriei clasificate ca disponibile spre vnzare sunt reversate ulterior
dac o majorare a valorii juste a instrumentului poate fi legat n mod obiectiv de un eveniment care s-a
ntmplat dup recunoaterea pierderii de depreciere.
Dobnzile ncasate n timpul deinerii titlurilor de valoare disponibile pentru vnzare sunt calculate si
acumulate zilnic in conturile de creane, folosind metoda ratei dobnzii efective i sunt raportate ca
Venituri din dobnzi n contul de profit si pierdere.
Dividendele pentru titlurile de valoare disponibile pentru vnzare sunt nregistrate cnd sunt declarate i
incluse sub form de creane n bilan n Alte active i Alte venituri de exploatare n contul de profit
si pierdere. Dup plata dividendului, creana este compensat cu numerarul ncasat.
2
2%
5 - 20%
29
Vehicule
Altele
Software
20%
6,67%-3,34%
33,33%
La data ntocmirii bilanului, Banca evalueaz valoarea contabil a imobilizrilor corporale i necorporale
pentru a stabili dac exist vreo indicaie c aceste imobilizri au suferit o pierdere de depreciere. Dac
exist o astfel de indicaie, suma recuperabil a activului este estimat pentru a calcula valoarea (dac
exist) a pierderii de depreciere. Dac nu se poate estima suma recuperabil a unui activ individual,
Banca estimeaz suma recuperabil a unitii care genereaz suma de care aparine imobilizarea. Dac
valoarea contabil a cldirii, echipamentului i imobilizrilor necorporale este mai mare dect suma
recuperabil estimat, aceasta este redus imediat la valoarea recuperabil estimat n contul de profit
i pierdere. La data ntocmirii bilanului, Banca evalueaz i dac exist vreo indicaie c este posibil ca o
pierdere de depreciere recunoscut n trecut s nu mai existe sau s fi fost redus. Dac exist o astfel
de indicaie, Banca estimeaz suma recuperabil a imobilizrii. Dac suma recuperabil estimat
depete valoarea contabil a activului, o reversare a unei pierderi de depreciere este recunoscut n
contul de profit i pierdere.
2
30
datoria este achitat sau activul realizat, n baza ratelor de impozitare n vigoare sau substanial n
vigoare la data ntocmirii bilanului. Evaluarea datoriilor i activelor legate de impozitul amnat reflect
consecinele fiscale care rezult din modul n care Banca se ateapt s recupereze sau s deconteze
valoarea contabil a activelor i datoriilor sale, la data raportrii.
2.12 Continuarea activitii
Situaiile financiare au fost ntocmite pe baza principiului continurii activitii care presupune faptul c
Banca va continua s i realizeze activele i s i achite datoriile n cursul normal de activitate. Banca a
acumulat pierderi de 33.567.628 RON i de 42.832.701 RON la 31 decembrie 2013 i 31 decembrie 2012.
Capacitatea Bncii de a-i continua activitatea depinde de capacitatea sa de a genera suficiente ctiguri
viitoare i de sprijinul financiar continuu de la acionarii si.
Conducerea a abordat problema elaborrii adecvate a situaiilor financiare n baza principiului
continurii activitii i este satisfcut c Banca va putea genera suficiente ctiguri n viitorul apropiat,
c i va putea realiza activele i i va onora datoriile n cursul normal al activitii sale i c sprijinul
financiar al acionarilor va fi disponibil n viitorul previzibil.
2
Scopul acestor msuri este s sporeasc portofoliul de mprumuturi al Bncii n acelai timp controlnd
costul asociat al riscului la niveluri acceptabile pentru Banc. Previziunile bugetare ale Bncii pentru anul
2014 au sporit profitabilitatea n baza acestor msuri.
De asemenea, sprijinul financiar va fi disponibil atunci cnd va fi necesar de la Broadhurst Investments
Ltd, un acionar, aa cum este descris i n Nota 27.
31
32
8.697.535
3.839.753
Rata impozitului
Impozitul teoretic
Efectul fiscal al diferenelor permanente
Efectul fiscal al diferenelor temporare
16%
1.391.606
84,884
(687,948)
16%
614.361
65.730
(2.876.834)
788,542
2.196.743
(2.123.703)
(2.123.703)
31 decembrie
2012
408.177
(159.360)
10.659.892
(1.000.456)
232.965
6.652.334
(1.166.907)
150.874
10.300.577
5.476.941
1.648.092
876.311
(2.438.252)
(3.462.981)
(790.160)
(2.586.670)
Creanele privind impozitele amnate sunt generate de pierderile fiscale disponibile pentru a fi
reportate.
33
19.754.900
9.088.721
(1.279.246)
(9.513.008)
2.116.097
(4.928.388)
1.476.168
19.754.900
9.088.721
(1.279.246)
(9.513.008)
2.116.097
-
15.239.076
21.643.632
Evoluia datoriei fiscale amnate n anii ncheiai la 31 decembrie 2013 i 2012 este prezentat mai jos:
2013
2012
4.
Soldul la 1 ianuarie
2.166.875
(2.166.875)
Soldul la 31 decembrie
Exerciiul ncheiat
31 decembrie
2012
2.331.253
83.194.397
3.221.956
2.523.323
61.315.206
2.583.374
88.747.606
66.421.903
(671.523)
(29.327.331)
(1.176.136)
(17.785.385)
(29.998.854)
(18.961.521)
58.748.752
47.460.382
34
Exerciiul ncheiat
Decembrie 31
2012
5.732.684
1.850.139
305.861
3.835.379
2.173.315
174.614
7.888.684
6.183.307
Exerciiul ncheiat
31 decembrie
2013
Exerciiul ncheiat
Decembrie 31
2012
Cheltuieli cu personalul
Onorarii profesionale, chirie i asigurare
Reparaii, mentenan i utiliti
Alte impozite
Cheltuieli cu provizioane
Cheltuieli de amortizare i depreciere
Alte cheltuieli
33.391.177
5.944.360
7.489.074
4.550.632
(203.322)
2.473.019
8.223.442
28.446.861
5.994.648
6.868.283
3.774.266
(248.437)
3.165.276
7.399.924
62.275.026
55.400.823
CHELTUIELI DE EXPLOATARE
Banca avea 468 angajai la 31 decembrie 2013 i 444 angajai la 31 decembrie 2012. Numrul mediu de
angajai era 446 i 420 n cursul anului ncheiat la 31 decembrie 2013 i respectiv 2012.
Toi angajaii Bncii fac parte din sistemul de pensii de stat. Banca nu are niciun plan de pensie i nici
beneficii la ieirea la pensie i, prin urmare, nu are nicio alt obligaie legat de pensii. De asemenea,
Banca nu are nicio obligaie s pun la dispoziie alte beneficii suplimentare angajailor si.
Remuneraia pltit angajailor n 2013 se ridic la 28.487.917 RON, din care:
Exerciiul ncheiat la
31 decembrie 2013
Nr. de
angajai
Costul salariilor
Personalul de exploatare
Personalul de
administrare
Exerciiul ncheiat la
31 decembrie 2012
Nr. de
angajai
Costul salariilor
400
17.450.453
382
15.574.472
68
11.037.464
62
8.076.516
468
28.487.917
444
23.650.988
35
Provizion pentru
titluri de investiie
Provizioane
pentru riscuri i
costuri
Provizion pentru
credite i avansuri
clienilor
Total
23.225
1.496.042
66.446.020
67.965.287
Costul
suplimentar
al
provizionului
Anulri
Soldul la 31 decembrie 2012
23.225
(316.419)
281
1.179.904
3.032.178
(995.159)
68.483.039
2.715.759
(994.878)
69.686.177
Costul
suplimentar
al
provizionului
Anulri
Soldul la 31 decembrie 2013
134,519
157,744
(203.322)
649
977.231
7.218.434
753.309
76.454.782
7.149.631
753.958
77.589.756
Nota: Soldul provizionului pentru risc a fost modificat in 2012 in comparaie cu ceea ce a fost publicat
anul trecut, datorita maprii provizioanelor in suma de RON 1.137.935 in seciunea Alte datorii.
8
31 decembrie
2012
Casa
Numerar n bancomate
Conturile noastre cu bnci
Depozite la termen la bnci
13.671.438
4.446.057
9.285.207
53.633.434
17.109.798
4.219.757
4.612.088
24.936.936
Total
81.036.137
50.878.580
La 31 decembrie 2013 i 2012 depozitele la termen la bnci cuprindeau depozitele plasate la bnci
interne n RON, EURO i USD cu scaden rmas de pn la 1 lun.
La 31 decembrie 2013 i 2012 ratele dobnzii asupra depozitelor la termen la bnci erau urmtoarele:
Moneda iniial
RON
USD
EUR
31 decembrie
2013
31 decembrie
2012
1,35%-1,9%
0,45%-0,5%
0,4%
1,25%-7,75%
0,04%-2,5%
0,15%-1,45%
36
31 decembrie
2012
Conturi curente
233.090.395
137.950.751
Total
233.090.395
137.950.751
Conturile curente de la Banca Naional a Romniei cuprind solduri n RON, USD i EURO i sunt folosite
pentru pli interne i pentru meninerea rezervelor minime obligatorii.
Banca Naional a Romniei solicit bncilor comerciale s pstreze suma calculat ca procent din
finanarea acestora n afar de suma interbancar local obinut n urma atingerii obiectivelor politicii
monetare. La 31 decembrie 2013, rata impus pentru rezervele n RON i rezervele obligatorii n valut
era de 12% i respectiv 18% (31 decembrie 2012: 15% i respectiv 20%). Nivelul rezervei minime
obligatorii este calculat o dat pe lun trebuie meninut, n medie, sub forma numerarului deinut la
Banca Naional a Romniei.
La 31 decembrie 2013 i 2012, ratele dobnzii la soldurile din conturile curente deschise la Banca
Naional a Romniei erau urmtoarele:
31 decembrie
31 decembrie
Moneda iniial
2013
2012
RON
USD
EUR
10
1,59%
0,36%
0,14%
1,30%
0,56%
0,50%
31 decembrie
2012
866.599.952
(76.454782)
583.388.219
(68.483.039)
Total
790.145.170
514.905.180
31 decembrie
2013
31 decembrie
2012
Agricultur i alimente
Servicii financiare
Sntate
Persoane
Altele
Turism
Comer
Industria lemnului
Imobiliare
Cabinete profesionale
Construcii
68.647.350
22.935.678
163.577.672
37.173.222
116.258.415
14.562.987
273.002.436
16.778.323
51.290.635
86.116.366
16.256.869
40.283.459
10.369.933
155.149.635
66.470.101
167.074.836
19.045.152
118.670.322
6.324.779
-
Total
866.599.952
583.388.217
Analiza pe industrie
37
10
31 decembrie 2013
31 decembrie
2012
2,44%-23,2%
6%-22%
2,7%-14,8%
6,75%-12,5%
2,7%-15%
6,5%-12,5%
RON
EUR
USD
11
12
ALTE ACTIVE
31 decembrie
2013
31 decembrie
2012
Cheltuieli n avans
Debitori diveri
Minus: provizion pentru alte active (Nota 7)
2.539.463
10.534.604
(59.708)
2.731.012
6.610.807
(41.969)
Total
13.014.359
9.299.850
31 decembrie
2013
31 decembrie
2012
72.454.019
2.209.479
(157.745)
52.693.290
2.213.719
(23.225)
TOTAL
74.505.753
54.883.783
TITLURI DE INVESTIII
La 31 decembrie 2013 i 2012 titlurile de crean includ obligaiunile guvernamentale. Toate aceste
obligaiuni sunt exprimate n RON i sunt purttoare de cupon cu rate de dobnd ntre 5,75% i 11%
p.a.
La 31 decembrie 2013, o parte din acest portofoliu de titluri de valoare n suma de 4.121.725 RON (31
decembrie 2012: 2.653.177 RON) este garantat n favoarea Bncii Naionale a Romniei.
Mai jos este prezentata analiza scadenei obligaiunilor de stat:
38
31 decembrie
2013
31 decembrie
2012
24.339.836
33.091.413
14.707.456
315.314
9.894.700
23.859.108
18.624.167
315.314
72.454.019
52.693.289
12
Participaia
31 decembrie 2013
31 decembrie 2012
Romania
9,99%
23.225
23.225
Romania
Romania
5,42%
2,56%
370.330
280.940
370.330
280.940
Romania
Belgia
0,18%
1 aciune
12.817
6.117
17.133
6.041
Romania
1,84%
1.516.050
1.516.050
2.209.479
2.213.719
(23.225)
(23.225)
(134.520)
2.051.734
2.190.345
SOPAS
Casa de Compensare
Bucureti
Transfond SA
Biroul de Credit
SWIFT
Elvila S.A.
Activitate
Leasing i servicii
financiare
Casa de compensare i
lichidare
Transferuri de bani
Servicii informaii
bancare
Transferuri de bani
Mobilier, comer i
producie
Locul nfiinrii
Titlurile de capital disponibile pentru vnzare nu sunt cotate i comercializate n mod activ pe piaa intern i, prin urmare, valoarea just a acestora nu poate fi
msurat n mod fiabil. Astfel, aceste titluri de capital sunt nregistrate la costul de achiziie minus pierderile din depreciere.
n anul 2013 i 2012 Banca a recunoscut dreptul de a primi dividende de la Transfond SA n valoare de 299.112 RON (2012: RON 168.259) i de la Biroul de
Credit n suma de 6.749 RON (2012: 6.356 RON) (Nota 5).
39
13
Active n
Vehicule curs
Total
Costul
La 31 decembrie 2011
7.227.999
12.481.802
2.040.717
70.437
21.820.954
Intrri
Ieiri
708.783
(627.917)
835.122
(1.111.611)
443.273
(349.385)
(58.150)
1.987.179
(2.147.063)
La 31 decembrie 2012
7.308.865
12.205.315
2.134.604
12.287
21.661.071
Intrri
Ieiri
380.278
(366.108)
940.268
(744.407)
1.119.081
(178.133)
178.614
-
2.618.240
(1.288.648)
La 31 decembrie 2013
7.323.035
12.401.175
3.075.552
190.901
22.990.663
(8.440.754)
(1.194.348)
(13.199.501)
La 31 decembrie 2011
(3.564.398)
(2.335.299)
2.036.625
La 31 decembrie 2012
- (13.498.175)
(4.060.194)
(8.240.819)
(1.197.162)
(2.102.331)
1.259.812
La 31 decembrie2013
- (14.340.694)
(4.492.592)
(8.419.134)
(1.428.967)
3.248.672
3.964.496
937.443
12.287
8.162.897
La 31 decembrie 2013
2.830.442
3.982042
1.646.584
190.901
8. 649.969
40
13
Imobilizri
necorporale n
curs
Total
La 31 decembrie 2011
Intrri
Ieiri
18.629.295
429.470
(4.369.506)
120.795
329.110
(429.474)
18.750.090
758.580
(4.798.980)
La 31 decembrie 2012
Intrri
Ieiri
14.689.259
662.743
(140)
Cost
La 31 decembrie 2013
15.351.862
20.431
951.929
14.709.690
1.614.372
(662.744) (662.884)
309.316
15.661.179
Depreciere acumulat
La 31 decembrie 2011
(17.828.762)
(17.828.762)
(829.977)
4.369.257
(829.977)
4.369.257
La 31 decembrie 2012
Cheltuieli n exerciiul curent
Ieiri
(14.289.481)
(376.913)
52
La 31 decembrie2013
(14.666.343)
(14.289.481)
(376.913)
52
-
(14.666.343)
399.778
20.431
420.209
La 31 decembrie 2013
685.520
390.316
994.836
8.583.106
La 31 decembrie 2013
9.644.805
41
14
La cerere
Depozite
la termen
Total
31 Decembrie 2012
RON
Valute
Total
RON
Valute
Total
243.310.189
41.092.515
284.402.703
132.114.800
31.204.265
163.319.065
573.770.295
149.013.629
772.783.924
325.813.179
817.080.484
115.958.868 441.772.046
147.163.133 605.091.112
La 31 decembrie 2013 i 2012, ratele dobnzilor aferente depozitelor la termen au fost urmtoarele:
Moneda iniial
RON
EUR
USD
31 decembrie
2013
31 decembrie
2012
0%-5,5%
0%-2,75%
0%-2,5%
0%-6,85%
0%-3,25%
%-2%
La 31 decembrie 2013 i 2012, dobnzile datorate pentru soldurile conturilor curente au fost ntre 0% i
4.5%% p.a. pentru conturile curente n RON, ntre 0% i 1,5%% p.a. pentru conturile curente n EURO,
ntre 0,0% - 0,02% p.a. pentru conturile curente n USD.
Banca avea solduri mari deinute de entiti - membri ai Broadhurst NCH, acionarul majoritar, n conturi
curente i depozite la termen n valoare de 115,827,109 RON i 68.537.744 RON la 31 decembrie 2013
i respectiv 2012, care depesc 10% din capitalul Bncii.
15.
ALTE DATORII
42
31 decembrie
2013
31 decembrie
2012
1.718.479
917.524
7.925.078
1.771.362
592.074
1.262.014
1.137.935
8.174.388
1.205.812
1.169.583
12.924.517
12.949.732
16
CAPITAL SOCIAL
31 decembrie
2013
31 decembrie
2012
172.100.000
158.500.000
43.549.200
43.549.200
215.649.200
202.049.200
n cursul exerciiul ncheiat la 31 decembrie 2013, acionarii au majorat capitalul social al Bncii cu
13.600.000 RON.
Structura acionariatului la 31 decembrie 2013 i 2012 este urmtoarea:
Acionar
31 decembrie 2013
Nr. de aciuni
980.620.109
509.398.816
162.799.900
65.512.548
2.668.627
TOTAL
1.721.100.000
17.
31 decembrie 2012
Nr. de aciuni
56,98%
29,6%
9,46%
3,81%
0,16%
790.619.232
509.398.816
162.799.900
15.926.287
38.074.590
65.512.548
2.668.627
49,88%
32,14%
10,27%
-%
1,00%
2,40%
4,13%
0,17%
100%
1.585.000.000
100%
ALTE REZERVE
Alte rezerve sunt formate din rezerve legale i rezerve de risc general stabilite n conformitate cu
legislaia romn dup cum urmeaz:
Rezerva legal este constituit n conformitate cu legislaia romn prin alocarea a 5% din profitul brut
pn cnd rezerva atinge 20% din capitalul social. Aceast rezerv este alocat din profitul brut i este
dedus atunci cnd se calculeaz impozitul pe venit.
n 2013, Banca a alocat rezervei legale o sum de 434.777 RON reprezentnd 5% din profitul statutar din
2013. n 2012, Banca a alocat rezerva legal n suma de 299.448 RON reprezentnd 5% din profitul din
2012.
Rezerva de risc general este constituit n conformitate cu legislaia romn i este egal cu cel puin 1%
din activele care implic riscuri. Aceast rezerv nu poate fi distribuit acionarilor. Orice utilizare a
acestei rezerve va fi transferat n contul de profit i pierdere.
43
Sume datorate:
ntr-un an
ntre 1 i 5 ani
Total
31 decembrie
2013
31 decembrie
2012
5.301.971
7.507.522
4.342.057
6.773.883
12.809.493
11.115.940
Scrisori de garanie
Sumele acumulate ale scrisorilor de garanie in sold la 31 decembrie 2013 i la 31 decembrie 2012 sunt
urmtoarele:
31 decembrie
31 decembrie
2013
2012
Scrisori de garanie n RON
garantate cu numerar
garantate cu ipotec
garantate cu instrumente monetare
garantate cu gaj pe active
5.267.983
296.890
12.373.375
455.601
1.552.532
271.011
53.252
Total
18.393.849
1.876.795
50.000
440.129
2.017.761
316.500
43.855
1.555.509
Total
2.507.890
1.915.864
20.901.739
3.792.659
31 decembrie
2013
31 decembrie
2012
90.563.745
40.335.363
44
Att pentru scrisorile de garanie, cat i pentru scrisorile de credit eliberate n RON i garantate cu
ipotec, exista urmtorul aranjament: Banca a acordat faciliti de credit clienilor si, garantate cu
ipotec, i ulterior a emis aceste scrisori de garanie i scrisori de credit n limitele aprobate iniial pentru
linii de credit.
19.
Valoarea just a instrumentelor financiare reprezint preul care poate fi obinut din vnzarea unui
activ, sau pltit la transferul unei datorii, intr-o tranzacie organizata intre participanii din piaa la data
de referina cnd activul poate fi tranzacionat. Acolo unde este disponibil, valoarea just se bazeaz
pe preurile cotate de pia. ns, pentru o parte semnificativ a instrumentelor financiare ale Bncii, nu
exista niciun pre de pia disponibil la timp. n situaii n care preurile de pia cotate nu sunt
disponibile la timp, valoarea just se estimeaz folosind modelele fluxurilor de numerar actualizate sau
alte modele, dup caz. Modificrile aduse ipotezelor de baz, inclusiv ratelor de actualizare i fluxurilor
de numerar viitoare estimate, afecteaz n mod semnificativ estimrile. De aceea, estimrile valorilor
juste calculate nu pot fi realizate n cadrul unei vnzri actuale a unui instrument financiar.
(a) Numerar i solduri la banca central
Valorile reportate ale numerarului i soldurilor la banca central sunt considerate c n general
aproximeaz valoarea just.
(b) Creane de la bnci
Creanele de la bnci includ solduri n conturi Mostro i depozite pe termen scurt scadente n cel mult o
lun. Valoarea just estimat a sumelor datorate de bnci sunt aproximativ egale cu sumele reportate
ale acestora.
(c) Credite i avansuri acordate clienilor
Valoarea just a creditelor cu randament variabil care i modific regulat preurile fr nici modificare
semnificativ n riscul de credit, aproximeaz n general valoarea raportat. La 31 decembrie 2013,
creditele la ratele fixe ale dobnzii reprezint 88.866.664 RON din portofoliul total i valoarea just a
acestora este 88.781.894 RON. La 31 decembrie 2012 mprumuturile la rate fixe ale dobnzii reprezint
78.709.992 RON din portofoliul total i valoarea just a acestora este 75.743.201 RON. Provizioanele nu
sunt luate n considerare la calcularea valorilor juste.
(d)
Sumele datorate bncilor includ depozitele pe termen scurt cu scaden pn la o lun. Valoarea just
estimat a sumelor datorate ctre bnci este aproximativ echivalent cu sumele raportate.
Valoarea just a depozitelor datorate la cerere reprezint valoarea raportat a sumelor datorate la
cerere la data bilanului. Valoarea just a depozitelor la termen la ratele dobnzii variabile este
aproximativ egal cu valorile raportate ale acestora la data bilanului.
La 31 decembrie 2013 depozitele la rata fix a dobnzii se ridic la 710.079.106 RON, iar valoarea lor
just se ridic la 608.148.780 RON.
La 31 decembrie 2012 depozitele la rata fix a dobnzii se ridic la 441.772.046 RON, iar valoarea lor
just se ridic la 408.286.986 RON.
45
19.
n momentul clasificrii valorii juste a instrumentelor financiare, ierarhia valorii juste este folosit pentru
a reflecta semnificaia datelor introduse folosite pentru a face evalurile respective.
Ierarhia valorii juste cuprinde urmtoarele trei niveluri:
preuri cotate (neajustate) pe piee active pentru active sau datorii identice (nivelul 1).
contribuii, n afar de preurile cotate, inclusiv la nivelul 1, care sunt observabile pentru active
sau pasive (adic ca preuri) sau n mod indirect (derivate din preuri) (nivelul 2). Banca
nregistreaz titlurile sale de stat n aceast categorie.
contribuii pentru active sau pasive care nu se bazeaz pe datele de pia observabile
(contribuii neobservabile) (nivelul 3).
Clasificarea valorii juste a activelor financiare ale Bncii pe cele trei niveluri este prezentat mai jos:
31 decembrie 2013
Nivelul 1
Nivelul 2
Nivelul 3
Total
18.117.495
18.117.495
72.454.019
233.090.395
62.918.641
790.060.401
-
233.090.395
62.918.641
790.060.401
72.454.019
2.051.734
2.051.734
18.117.495
72.454.019
1.088.121.171
1.178.692.685
905.256.301
905.256.301
Total pasive
905.256.301
905.256.301
Numerar
Soldul contului curent la Banca
Naionala a Romniei
Depozite si conturi curente la bnci
Credite si avansuri acordate clienilor
Titluri de stat disponibile pentru vnzare
Titluri de capital necotate, disponibile
pentru vnzare
Total active
31 decembrie 2012
Nivelul 2
Nivelul 3
Nivelul 1
Titluri de credit de stat
disponibile pentru vnzare
Titluri de capital necotate
(disponibile pentru vnzare)
Total
Total
52.693.289
52.693.289
2.190.494
2.190.494
52.693.289
2.190.494
54.883.783
La sfritul datei de 31 decembrie 2013, Banca a nregistrat un provizion de 134.519 RON pentru
participaia deinut n Elvila S.A. din cauza situaiei sale financiare precare comparativ cu 2012. Nu au
existat vnzri ale acestor investiii i nici achiziii noi.
In continuare este prezentat un rezumat al tipurilor de activiti i politici de management legate de
managementul riscurilor financiare.
46
20.
Risc de credit
Banca preia expunerea ctre riscurile de credit pentru toate facilitile de credit i creditele acordate,
reprezentnd riscul ca cealalt parte s nu poat plti sumele n ntregime atunci cnd sunt scadente.
Obiectivul Bncii n ceea ce privete managementul riscului de credit este s mbunteasc i s
menin calitatea portofoliului de mprumuturi prin monitorizarea expunerilor de credit ale clienilor
comerciali i persoanelor fizice, clienilor corporativi i profesionitilor.
Expunerea la riscul de credit este gestionat prin analiza normal a capacitii mprumutailor i
potenialilor mprumutai s ndeplineasc obligaiile de rambursare a dobnzilor i capitalului i prin
modificarea acestor limite de mprumut, dac este cazul. Expunerea la riscul de credit este gestionata
parial prin obinerea garaniilor personale i corporative.
Strategia Bncii legat de managementul riscurilor de credit cuprinde mai exact:
Aciuni;
47
Polie de asigurare;
Garanii financiare.
48
20
Ipoteci imobiliare: ntre 115% i 150%; (excepie de la aceast regul: credite acordate clienilor
profesioniti care au un grad de acoperire de cel puin 100%);
31 decembrie 2013
Expunere brut
% din total
Standard
In observaie
Sub-standard
ndoielnic
Pierderi
Portofoliul
credite
31 decembrie 2012
Expunere brut
% din total
253.711.385
351.547.054
73.269.918
35.767.923
152.303.672
29%
41%
8%
4%
18%
155.888.529
175.721.369
65.072.621
26.889.115
159.816.583
27%
30%
11%
5%
27%
866.599.952
100%
583.388.217
100%
de
49
20
31 decembrie 2012
456.033.891
(9.078.593)
234.745.736
(8.460.464)
Expunere net
446.955.297
226.285.272
60.951.464
(48.373.117)
55.751.105
(40.048.140)
12.578.347
15.702.965
Profesioniti
Expunere brut
Provizion pentru depreciere
232.972.318
(9.649.597)
202.501.160
(10.171.245)
Expunere net
223.322.721
192.329.915
Restructurare
Expunere brut
Provizion pentru depreciere
116.642.281
(9.353.476)
90.390.216
(9.803.190)
Expunere net
107.288.805
80.587.026
Clieni corporativi
Expunere brut
Minus: provizion pentru depreciere
Expunere net
866.599.954
583.388.217
(76.454.783)
(68.483.039)
Expunere net
790.145.170
514.905.178
50
20
24.286.503
24.277.643
23.484.991
17.939.248
15.292.350
14.360.511
Tinmar Ind SA
12.750.073
11.418.119
10.918.755
10.850.581
8.522.269
7.314.697
4.145.190
185.560.930
Total
31 decembrie 2012
G.N.B. Imob Group SRL
Pelican Impex SRL
Euro Imob Unu SRL
Astra SA
Sema Parc SA
Banca Nationala a
Romaniei
Broadhurst Investments
LTD.
Total
11.996.130
11.235.307
10.818.428
9.971.924
6.155.388
4.143.020
3.317.823
57.638.020
n scopul prezentrii situaiilor financiare, Creditele care au fost depreciate sunt definite ca active
pentru care exist dovezi obiective ale deprecierii la 31 decembrie 2013 i 2012 i pentru care s-a stabilit
un provizion pentru depreciere ca urmare a testului de depreciere.
51
20
31-Dec-13
260.578.978
23.433.780
31-Dec-12
132.224.040
13.110.002
30-60 zile
2.014.789
5.073.596
60-90 zile
4.762.456
2.063.403
Peste 90 de
zile
12.093.335
16.965.166
mprumuturi
depreciate
563.716.614
413.952.011
Total
866.599.952
583.388.217
La 31 decembrie 2013:
Creanele bncilor
Credite i avansuri clienilor
Alte active
Investiii
Instrumente extrabilaniere
La 31 Decembrie 2012:
Datorat bncilor
mprumuturi i avansuri clienilor
Alte active
Investii
Instrumente extrabilaniere
Expunerea
maxim la riscul
de credit
Provizion
Expunerea net
dup provizion
62.918.641
866.599.952
13.074.067
74.663.498
111.465.484
(76.454.782)
(59.708)
(157.744)
-
62.918.641
790.145.170
13.014.359
74.505.753
111.465.484
Expunerea
maxim la riscul
de credit
Provizion
Expunerea net
dup provizion
29.549.024
583.388.217
9.341.819
54.907.009
44.128.022
(68.483.039)
(41.969)
(23.225)
-
29.549.024
514.905.178
9.299.850
54.883.784
44.128.022
52
62.918.641
322.614.552
13.014.359
74.505.753
111.465.484
29.549.024
175.595.527
9.299.850
54.883.784
44.128.022
20
Expunerea net ntr-o singur valut - cel mult 10% din totalul fondurilor proprii calculat n
conformitate cu cerinele Bncii Naionale a Romniei.
Expunerea agregat net n valute - cel mult 20% din totalul fondurilor proprii calculat n
funcie de cerinele Bncii Naionale a Romniei.
555.968
203.382
332.870
43.190
67.761
43.022
37.773
1.283.966
225.284
(180.590)
(60.074)
(11.522)
26.660
48.556
135.748
184.062
(62.310)
53
2.415
(2.415)
20
Asigurarea corelrii maxime a scadenelor fondurilor purttoare de rat de dobnd fix atrase cu
cele ale activelor purttoare de rat de dobnd fix;
Limitarea deficitului ratei dobnzii prin emiterea unor active purttoare de rate ale dobnzii cu o
structur similar a ratei dobnzi (n termeni de maturitate, tipul ratelor dobnzii i perioada de
retarifare) cu cea a fondurilor atrase;
Analiza diferenelor de scaden ntre active i pasive, sensibile la modificarea ratei dobnzii i
meninerea unei structuri adecvate a activelor i pasivelor;
Oferirea unei flexibiliti a ratei dobnzii, modificarea periodic a ratelor asupra instrumentelor
financiare ale bncii;
Evaluarea structurii activelor de exploatare i structurii datoriilor pltite, lund msuri orientate
spre reducerea raportului ntre imobilizrile de exploatare i datoriile achitate;
Examinarea informaiilor legate de riscul pe rata dobnzii de ctre comitetul ALCO i conducerea
Bncii cu ajustarea ulterioar a politicii bncii privind atragerea i plasarea mijloacelor;
Proiectarea nivelului estimat al ratei dobnzii n baza factorilor care pot influena majorarea sau
reducerea acesteia, etc.
20
-1%
31 Decembrie 2012
+1%
-1%
6.967.227
(6.967.227)
4.386.268
(4.386.268)
(2.874.211)
2.874.211
(1.610.776)
1.610.776
4.093.016
(4.093.016)
2.775.492
(2.775.492)
Riscul de lichiditate
Riscul de lichiditate se refer la disponibilitatea fondurilor suficiente pentru a onora retragerilor
depozitelor i altor angajamente financiare asociate cu instrumentele financiare atunci cnd acestea
sunt scadente.
Banca controleaz aceste tipuri de riscuri prin analiza scadenelor, stabilind strategia Bncii pentru
urmtoarea perioad financiar.
Pentru a monitoriza i gestiona riscul lichiditii, Banca calculeaz urmtorii indicatori de lichiditate:
Analiza scadenei activelor i pasivelor la 31 decembrie 2013 i la 31 decembrie 2012 este inclus n
Notele 26 i 27. Scadenele rmase ale activelor i pasivelor sunt prezentate aici, conform prevederilor
contractelor ncheiate de ctre Banc. Cu toate acestea, conturile curente pot avea o scaden diferit
de cea prevzut n contract, oferind astfel scadena rmas n baza datelor de rambursare efective.
55
21
INDICATORI DE SOLVABILITATE
n scopul acestor situaii financiare, prile sunt considerate afiliate dac o parte are capacitatea de a
controla sau de a exercita o influen semnificativ asupra celeilalte pri pentru luarea deciziilor
financiare sau operaionale.
Banca desfoar tranzacii cu entiti membre ale Grupului Broadhurst NCH, acionarul majoritar,
precum i cu membrii cheie ai conducerii, care sunt rezumate mai jos:
Entitile din
Conducerea
31 decembrie, 2013
Grup
Bncii
Total
Credite i avansuri clienilor
7.604.304
243.898
7.839.202
TOTAL ACTIVE
7.604.304
243.898
7.839.202
115.827.109
1.421.974
117.249.083
TOTAL PASIVE
115.827.109
1.421.974
117.249.083
1.442.145
9.203
1.451.348
3.241.687
43.572
3.285.259
Angajamente
2.019.535
119.676
2.139.211
Entitile din
Grup
Conducerea
Bncii
Total
3.183.540
243.289
3.426.829
TOTAL ACTIVE
3.183.540
243.289
3.426.829
69.608.699
728.540
70.337.239
TOTAL PASIVE
69.608.699
728.540
70.337.239
528.541
628
529.169
3.409.348
20.333
3.429.681
Angajamente
1.521.289
111.276
1.632.565
31 decembrie 2012
Toate tranzaciile cu pri afiliate n anii 2013 i 2012 au fost realizate n condiii de pia.
56
23
31 decembrie 2013
Datorate bncilor
Depozite ale clienilor i
conturi de economii
Alte datorii
Alte mprumuturi
Pn la 1 lun
-
ntre 3 luni i 1 an
-
ntre 1 an i 5
ani
-
Peste 5
ani
-
Total
-
511.881.872
1.802.757
276.701.607
-
221.756.537
-
10.311.350
-
558.809
-
1.021.210.175
1.802.757
513.684.629
276.701.607
221.756.537
10.311.350
558.809
1.023.012.932
731.233
987.446
17.957.627
1.028.912
261.297
20.966.515
Peste 5 ani
-
Total
-
31 decembrie 2012
Datorate bncii
Depozite ale clienilor i
conturi de economii
Alte pasive
Pn la 1 lun
-
ntre 3 luni i 1 an
-
ntre 1 an i 5
ani
-
310.739.758
1.955.113
172.115.627
-
127.494.627
-
2.881.928
-
1.086.763
-
614.318.104
1.955.113
312.694.871
172.115.627
127.494.028
2.881.928
1.086.763
616.273.217
915.303
745.374
1.771.190
359.121
68.653
3.859.641
57
24
Peste 1 luni
i pn la i
inclusiv
3 luni
Peste 3 luni
i pn la i
inclusiv
1 an
Peste 1 an
i pn la i
inclusiv
5 ani
Peste
5 ani
Scaden
nedefinit
81.036.137
233.090.395
75.296.802
TOTAL
ACTIVE
Numerar i conturi la bnci
Sold datorat de la Banca Naional a Romniei
Credite i avansuri clienilor
81.036.137
233.090.395
57.412.970
246.056.633
231.295.062
180.083.704
Alte active
Investiii
Imobilizri corporale i necorporale
Impozit amnat i impozit pe venit
Total active
5.752.492
4.988.500
305.948
19.351.336
2.432.131
33.091.413
452.091
14.707.456
315.314
400.164.326
77.070.254
281.580.176
246.454.609
180.399.018
4,071,698
2.051.737
9.644.809
756.092
16.524.331
Datorii
Depozitele clienilor i conturile de economii
Alte datorii
Total datorii
515.885.194
1.802.757
517.687.951
271.012.345
348.772
217.361.116
210.754.698
966.506
211.721.205
9.171.554
47.113
9.218.667
362.835
12.044
374.879
9.747.325
9.747.325
1.007.186.627
12.924.517.
1.020.111.144
517.687.951
(117.523.626)
(117.523.626)
271.361.116
(194.290.863)
(311.814.489)
211.721.205
69.858.972
(241.955517)
9.218.667
237.235.942
(4.719.571)
374.879
180.024.138
175.304.568
215.649.200
(33.567.628)
182.081.572
191.828.897
(175.304.568)
-
215.649.200
(33.567.628)
182.081.572
1.202.192.716
-
Capital social
Rezultatul reportat i rezerve
Total capitaluri proprii
Total datorii i capitaluri proprii
Riscul de lichiditate la 31 decembrie 2013
Deficit de lichiditate acumulat
790.145.171
13.014.359
74.505.753
9.644.809
756.092
1.202.192.716
Refinanarea pe termen scurt a Bncii este asigurat de posibilitatea obinerii unei refinanri de la alte bnci precum i de disponibilitatea facilitii de credit n
suma de 50 milioane USD contractat de la Broadhurst Investments Limited i prin adoptarea unei politici adecvate de dobnd care s permit atragerea unui
volum mai mare de resurse.
58
24
31 decembrie 2012
ACTIVE
Pn la
o
Peste 1
luni
i pn la
i
inclusiv
Peste 3
luni
i pn la
i
inclusiv
Peste 1
an
i pn
la i
inclusiv
Peste
lun
3 luni
1 an
5 ani
5 ani
Scaden
nedefinit
TOTAL
50.878.580
50.878.580
137.950.751
145.960.
077
139.050.02
6
137.950.751
77.681.394
122.211.36
5
30.002.3
18
Alte active
Investiii
Imobilizri corporale i
necorporale
Impozitul pe venit
Total active
1.494.402
23.859.108
705.478
18.624.1
67
315.314
268.005.127
40.778.5
14
147.229.1
25
165.289.
722
139.365.34
0
310.089.574
170.210.
220
121.569.01
1
2.605.35
3
616.954
53.151
121.622.1
62
7.734
2.613.08
7
616.954
881.496
9.894.70
0
1.158.652
514.905.180
5.059.82
1
2.190.49
4
8.583.10
6
756.091
16.589.5
14
9.299.850
54.883.784
8.583.106
756.091
777.257.342
Datorii
Depozitele clienilor i conturile
de economii
Alte datorii
1.955.113
Total datorii
312.044.687
221.946
170.432.
166
Capital social
170.432.
166
(129.653.
652)
(173.693.
212)
121.622.1
62
25.606.96
3
(148.086.2
12)
2.613.08
7
162.679.
635
14.590.3
86
312.044.687
(44.039.560)
(44.039.560)
59
616.954
138.748.38
6
153.338.77
3
10.711.7
87
10.711.7
87
202.049.
200
(42.832.7
01)
159.216.
499
169.928.
286
(155.338
.773)
-
605.091.112
12.949.731
618.040.843
202.049.200
(42.832.701)
159.216.499
777.257.342
-
25
EVENIMENTE ULTERIOARE
Dup data ntocmirii bilanului, Banca i-a majorat capitalul social cu 8.000.000 RON prin emiterea unor
noi aciuni. Un nou regulament Basel III pentru calcularea gradului de adecvare a capitalului a intrat n
vigoare n 2014 n baza cruia se estimeaz o cretere a indicatorului de solvabilitate.
ncepnd cu ianuarie 2014 Banca Naionala a Romniei a sczut rata rezervei minime obligatorii (RMO)
de la 20% la 18% pentru valuta de la 15% la 12% pentru lei.
60