Sunteți pe pagina 1din 32

INTRODUCERE

Asociaiile de Economii i mprumut (n continuare A.E..) sunt organizaii


necomerciale cu statut juridic special, constituite benevol de persoane fizice,
asociate pe principii comune, care accept de la membrii si depuneri de economii,
le acord acestora mprumuturi, precum i alte servicii financiare, n conformitate
cu categoria licenei pe care o dein i care i desfoar activitatea n baza Legii
privind asociaiile de economii i mprumut nr.139-XVI din 21.06.2007, altor acte
legislative i normative, inclusiv actelor normative ale Comisiei Naionale a Pieei
Financiare.
Republica noastr ocup locul patru n Europa dup numrul de persoane care
au aderat la A.E.. i au beneficiat de credite din partea acestora. Potrivit datelor
prezentate de ctre vicepreedintelui Consiliului Mondial al Uniunilor de Credit,
David Grace, Republica Moldova a reuit s ntreac, n acest sens, chiar i Statele
Unite ale Americii. Dac n anul 2009, n SUA, rata de cretere a economiilor n
asociaiile de Economii i mprumut era de 10 la sut, n R. Moldova rata de
finanare a mprumuturilor acordate din depunerile de economii a crescut de la 15
pn la 20 la sut.
Oficialul CNPF a subliniat de asemenea i importana pe care o joac sistemul
de Asociaii de Economii i mprumut pentru cetenii Republicii Moldova. Lund n
consideraie practica internaional,

procesul de consolidare i dezvoltare

instituional a asociailor de Economii i mprumut trebuie s conduc la o


independen financiar fa de sursele externe de finanare.
Sistemul de Asociaii de Economii i mprumut n Moldova a fost constituit n
anul 1998. La sfritul anului 2009 au fost nregistrate peste 398 structuri teritoriale
a AE care nregistreaz 120 mii de membri i au active n volum de 345 mln lei.
n prezentul raport voi descrie modul de activitate i organizarea Asociaiei de
Economii i mprumuturi Horti, care are ca obiectiv sprijinirea activitilor
1

legale ale membrilor si n vederea mbuntirii condiiilor economice i sociale ale


acestora prin acordarea de servicii.

CAPITOLUL 1. Structura, organizarea i funcionarea A.E.. Horti


1.1. Dispoziii generale
Denumirea complet a Asociaiei de Economii i mprumuturi Horti, n
continuare A.E.. Horti, i are sediul pe adresa MD-6816, Republica Moldova,
raionul Ialoveni, satul Horeti, str. tefan cel Mare 171. Asociaia i desfoar
activitatea n baza Legii privind asociaiile de economii i mprumut nr.139-XVI din
21.06.2007 i a altor acte legislative i normative, inclusiv actelor normative ale
Comisiei

Naionale

Pieei

NREGISTRRII DE STAT

Financiare.

Este

nregistrat

la

CAMERA

cu numrul de identificare de stat - cod fiscal

1004600014736 i Certificatul de nregistrare a fost eliberat la 04.11.2008. (vezi


Anexa 1)
Asociaia s-a nfiineaz pe termen nelimitat. Aria de activitate a asociaiei este
stabilit n limitele administrativ-teritoriale ale raionului Ialoveni i func ioneaz n
conformitate cu categoria licenei pe care o deine, licena de categoria B (vezi Anexa
2), care poate fi acordat asociaiei care a deinut n decurs de cel puin un an licen
de categoria A, valoarea total a activelor ei fiind de cel puin 1 500 000 lei, ai crei
membri snt persoane fizice i juridice n numr minim de 200 i al crei scop este
prestarea ctre membrii si a serviciilor specificate la art. 7 alin. (1) pct. 1), pct. 2) lit.
a) i pct. 3)5 din Legea nr.139-XVI din 21.06.2007. Licena este valabil n limita
unitii administrativ-teritoriale de nivelul al doilea n care este nregistrat asociaia
i acord acesteia dreptul de a institui filiale i a deschide reprezentane pe teritoriul
unitii menionat, adic a raionului Ialoveni.
1.2. Activitatea A.E.. Horti
Asociaia are ca scop sprijinirea activitilor legale ale membrilor si n vederea
mbuntirii condiiilor economice i sociale ale acestora prin acordarea serviciilor
specificate la art. 4(1) i art.7 al Legii AE nr.139 XVI din 21 iunie 2007 (vezi
Anexa 5):
3

1.Acordarea mprumuturilor;
2. Acceptarea depunerilor de economii la termen;
3. Acordarea serviciilor aferente mprumuturilor;
4. Acordarea consultaiilor;
5. Acordarea altor servicii cu acordul n scris al CNPF.
A.E.. Horti presteaz servicii financiare ntreprinztorilor, persoanelor
fizice cu venituri foarte mici, astfel nct acetia s-i poat crea locuri de munc,
acumula active i mbunti nivelul de trai. A.E.. Horti ofer un ir de produse
i servicii de creditare n rspuns la cererea clienilor din diferite domenii de afaceri i
cu diferite necesiti de capital.
Principiile de funcionare a asociaiei snt:
a) asocierea benevol a persoanelor fizice i juridice, prin comunitate teritorial,
profesional, religioas sau de interese i libera disociere, n conformitate cu
legislaia;
b) participarea personal sau prin reprezentant a membrilor asociaiei n
organele de conducere i de control, n conformitate cu legislaia;
c) egalitatea n drepturi personale nepatrimoniale a membrilor asociaiei,
indiferent de mrimea cotei de membru, inclusiv deinerea de ctre fiecare membru al
asociaiei a unui singur vot n organele de conducere;
d) accesul egal al membrilor asociaiei la serviciile de acceptare a depunerilor de
economii, de acordare a mprumuturilor i la alte servicii oferite n conformitate cu
legislaia, cu categoria licenei deinute, cu prezentul Statut i cu politicile asociaiei;
e) minimalizarea riscurilor asociaiei.
Colaboratorii departamentului de creditare al AE Horti lucreaz cu o
cantitate mare de documente i formulare, care, n majoritatea cazurilor, se pstreaz
pe hrtie. Pstrarea versiunilor electronice a documentelor se va face de ctre
colaboratorul responsabil al AE Horti- operatorul bazei de date. n cazul
4

discrepanelor ntre versiunile electronic i cea pe hrtie, prioritate are varianta pe


hrtie cu semntur i tampil.
Toate documentele asociaiei se pstreaz n asociaie. Colaboratorii asociaiei
nu vor scoate din oficiul asociaiei documente cu excepia cazului n care scoaterea
din oficiu a fost aprobat n prealabil n scris de Directorul Asociaiei. Documentele
asociaiei nu se vor lua de ctre colaboratori la domiciliu.
Colaboratorul responsabil de pstrarea documentelor este responsabil pentru
meninerea dosarelor, integritatea cheilor i respectarea tuturor regulilor de pstrare a
documentelor pe hrtie, descrise n aceast i alte seciuni ale prezentului Manual.
Tipurile de documente cu care lucreaz colaboratorii AE Horti i
persoanele responsabile de pstrarea lor sunt urmtoarele:
1.

Documentele care sunt proprietate a AE Horti. La ele se refer

toate formularele de analiz social-financiar a clientului (inclusiv orice notie despre


client). Acestea sunt pstrate de Directorul Asociaiei sau Specialistul de Creditare.
2.

Originalele documentelor legate de acordarea mprumutului (Dosarele

clienilor, care includ contractul de mprumut, contractul de gaj sau ipotec,


contractul de fidejusiune (vezi Anexa 11), cererile de mprumut, etc.). Acestea sunt
pstrate de Directorul Asociaiei.
3.

Documentele Comitetului de Creditare (procesele verbale cu deciziile

CC) sunt pstrate de Directorul asociaiei sau Secretarul Comitetului de Creditare.


4.

Documentele Consiliului Asociaiei sunt pstrate n asociaie de ctre

Secretarul Consiliului Asociaiei sau Preedintele Consiliului AE Horti.


5.

Documentele contabile curente i arhiva acestora sunt pstrate de ctre

contabilul ef al A.E.. Horti.


6.

Dosarele clienilor n stare neactiv (mprumuturile achitate integral) se

pstreaz n arhiv de ctre Directorul A.E.. Horti timp de 10 ani minimum.

1.3. Organele de conducere i de control a asociaiei


(vezi Anexa 3)

Adunarea general a membrilor asociaiei este organul suprem de conducere al


acesteia. Competenele exclusive a adunrii generale snt:
a) aprobarea statutului, a modificrilor i completrilor la acesta;
b) aprobarea regulamentului consiliului asociaiei, regulamentului comisiei de cenzori,
i altor regulamente prevzute de prezenta lege i de statutul asociaiei, aprobarea
modificrilor i completrilor la acestea;
c) alegerea i revocarea membrilor consiliului asociaiei, comisiei de cenzori i
membrilor supleani;
d) alegerea membrilor comisiei de numrare a voturilor;
e) aprobarea mrimii cotei de membru;
f) adoptarea de hotrri privind constituirea, pe seama profitului, a altor rezerve dect
cele stabilite de legislaie i de statut;
g) aprobarea raportului anual al consiliului privind activitatea sa i activitatea asociaiei,
inclusiv privind executarea bugetului, raportului directorului executiv, nsoit de
raportul financiar anual al asociaiei, raportului anual al comisiei de cenzori, nsoit
de raportul acesteia privind controlul anual obligatoriu, i raportului de audit, n
cazul efecturii auditului;
h) adoptarea hotrrii privind efectuarea auditului i selectarea organizaiei de audit;
i) adoptarea hotrrii privind aderarea la asociaia central i privind retragerea din
aceasta;
j) adoptarea hotrrii privind instituirea i lichidarea filialelor i reprezentanelor;
k) adoptarea hotrrii privind reorganizarea sau lichidarea benevol a asociaiei,
desemnarea lichidatorului (lichidatorilor), aprobarea bilanului de lichidare a
asociaiei.
n competena adunrii generale a membrilor pot fi date, prin statutul asociaiei,
i alte atribuii hotrrile adunrii generale care contravin legislaiei, inclusiv actelor
normative ale autoritii de supraveghere, snt nule. Hotrrile adunrii generale snt
executorii pentru administratorii, angajaii i membrii asociaiei.
Adunrile generale ale membrilor asociaiei snt ordinare i extraordinare.
Adunarea general ordinar a membrilor se convoac de ctre preedintele consiliului
asociaiei sau directorul executiv, n temeiul hotrrii consiliului, cel puin o dat pe
6

an. Adunarea general ordinar anual are loc nu mai trziu de 3 luni de la finele
anului financiar.
Adunarea general extraordinar se convoac de ctre preedintele consiliului
sau directorul executiv:
a) la decizia consiliului;
b) la cererea comisiei de cenzori;
c) la cererea a cel puin 10% din membrii asociaiei;
d) la cererea autoritii de supraveghere.
Consiliul asociaiei hotrte asupra datei, orei, locului i ordinii de zi a
adunrii generale convocate. Ordinea de zi a adunrii generale convocate va include
chestiunile care reflect motivele convocrii adunrii. Consiliul va lua hotrrea
privind convocarea adunrii generale ntr-un termen care s nu mpiedice executarea
prevederilor.
Preedintele consiliului sau directorul executiv va informa membrii asociaiei
despre convocarea adunrii generale, n modul stabilit de statut, cu cel puin 15 zile
lucrtoare nainte de convocarea adunrii generale.
Consiliul asociaiei reprezint interesele membrilor n perioada dintre adunrile
generale i exercit, n limitele competenei, conducerea general i controlul asupra
activitii asociaiei. Consiliul se subordoneaz adunrii generale a membrilor
asociaiei i el are urmtoarele mputerniciri:
a) adoptarea hotrrilor privind convocarea adunrilor generale ordinare i
extraordinare;
b) adoptarea hotrrilor privind primirea i excluderea membrilor din
asociaie;
c) aprobarea politicilor referitoare la mprumuturi, depunerile de economii,
investiii, personal i a altor politici referitoare la activitatea asociaiei,
asumarea responsabilitii privind implementarea politicilor i controlul
executrii lor;
d) desemnarea i revocarea directorului executiv;
e) desemnarea i revocarea membrilor comitetului de creditare;
7

f) aprobarea i monitorizarea executrii bugetului anual;


g) adoptarea hotrrilor privind utilizarea rezervelor asociaiei n
conformitate cu statutul;
h) subrogarea membrilor retrai ai consiliului asociaiei cu membri din
rndul celor supleani;
i) aprobarea business-planului asociaiei.
n competena consiliului asociaiei pot fi date, prin statutul asociaiei i prin
regulamentul consiliului, unele atribuii ale adunrii generale i ale directorului
executiv, cu excepia competenelor exclusive. Membrul consiliului nu are dreptul s
transmit executarea sarcinilor din competena sa altei persoane.
Atribuiile directorului executiv al asociaiei in de gestionarea activitii
curente a asociaiei, cu excepia competenelor exclusive ale adunrii generale i ale
consiliului asociaiei. El asigur executarea hotrrilor adunrii generale i ale
consiliului i are urmtoarele atribuii exclusive:
a) acioneaz fr procur n numele asociaiei i reprezint interesele acesteia
n faa autoritilor publice, persoanelor fizice i juridice;
b) organizeaz i dirijeaz ntreaga activitate a personalului din subordine,
inclusiv:
- angajeaz i elibereaz din funcie personalul asociaiei, aplic msuri de
stimulare i sanciuni disciplinare n conformitate cu legislaia muncii;
- stabilete i aprob atribuiile funcionale ale personalului asociaiei;
c) emite ordine executorii pentru ntregul personal al asociaiei;
d) poart rspundere personal pentru activitatea asociaiei.
Directorul executiv i exercit atribuiile n conformitate cu legisla ia n
vigoare, cu statutul, cu hotrrile adunrii generale i ale consiliului asociaiei, cu
contractul individual de munc i poate participa la edinele consiliului asociaiei
fr drept de vot.
Comisia de cenzori a asociaiei exercit controlul intern al activitii asociaiei
i se subordoneaz adunrii generale. Ea este format dintr-un numr impar de
8

persoane, alese de adunarea general pe un termen de 3 ani. Comisia de cenzori se


alege din rndul membrilor si, preedintele comisiei de cenzori subrog membrii
retrai cu membri supleani.
Comisia de cenzori i desfoar activitatea n baza regulamentului propriu
aprobat de adunarea general a membrilor asociaiei. Comisia de cenzori:
a) supune periodic controlului activitatea asociaiei, n conformitate cu
statutul i cu regulamentul su;
b) controleaz conturile, registrele, rapoartele financiare i alte documente ale
asociaiei;
c) controleaz respectarea legislaiei, normelor de pruden financiar i
regulamentelor interne ale asociaiei;
d) exercit alte atribuii prevzute de regulamentul su.
Comisia de cenzori efectueaz controlul anual obligatoriu al activitii
economico-financiare a asociaiei dup ntocmirea raportului financiar anual i pn
la prezentarea acestuia autoritii de supraveghere. Comisia poate efectua controale
suplimentare ale activitii asociaiei:
a) din oficiu;
b) la cererea a cel puin 10% din membrii asociaiei;
c) n temeiul hotrrii adunrii generale a membrilor;
d) la cererea consiliului;
e) la cererea autoritii de supraveghere.
Administratorii snt obligai s prezinte comisiei de cenzori toate
documentele necesare efecturii controlului i s dea explicaii verbale i n scris.
Pe marginea controalelor efectuate, comisia de cenzori ntocmete rapoarte,
care snt semnate de ctre membrii comisiei participani la efectuarea controlului. n
cazul n care un membru al comisiei de cenzori nu este de acord cu raportul, el va
expune opinie separat, care se va anexa la raport.
9

Raportul comisiei de cenzori se prezint organelor de conducere ale


asociaiei, autoritii de supraveghere, precum i membrilor asociaiei la a cror
cerere a fost efectuat controlul.
n cazul descoperirii unor deficiene semnificative n activitatea asociaiei,
comisia de cenzori este obligat s solicite consiliului asociaiei convocarea adunrii
generale extraordinare a membrilor asociaiei i s informeze autoritatea de
supraveghere.
Comisia de cenzori ntocmete raportul anual privind activitatea asociaiei, la
care se anexeaz raportul privind controlul anual obligatoriu, i l prezint adunrii
generale anuale a membrilor asociaiei.
Membri ai asociaiei pot deveni persoanele fizice cu capacitate deplin de
exerciiu i persoanele juridice care ntrunesc urmtoarele condiii:
a) persoanele fizice snt ceteni ai Republicii Moldova sau apatrizi;
persoanele juridice snt nregistrate n Republica Moldova conform legislaiei i
mpotriva acestora nu este intentat un proces de insolvabilitate;
b) au fost aprobate de ctre consiliul asociaiei;
c) au depus cota de membru n valoare de 250 lei 1.
Persoana obine calitatea de membru al asociaiei dup adoptarea de ctre
consiliu a hotrrii privind primirea sa n asociaie i dup achitarea cotei de membru.
Cererea de primire (vezi Anexa 4) n asociaie este individual. La cerere se vor
anexa copiile de pe:
a) actul de identitate - n cazul persoanei fizice;
b) extrasul din Registrul de stat al ntreprinderilor i organizaiilor - n cazul
persoanei juridice nregistrate de organul nregistrrii de stat;
1
Mrimea cotei de membru este stabilit de adunarea general a membrilor
asociaiei. Membrii asociaiei nu i pstreaz dreptul asupra cotei de membru pe care
au depus-o.
10

c) alte documente prevzute de statut.


Dup depunerea cererii, consiliul asociaiei va examina cererea la edina
imediat urmtoare, adoptnd hotrrea privind primirea sau refuzul de primire n
asociaie.
Membrul asociaiei este n drept:
a) s participe la activitile asociaiei, s aleag i s fie ales n consiliul
asociaiei sau n comisia de cenzori;
b) s participe la adunrile generale ale membrilor asociaiei personal sau prin
intermediul reprezentantului su mputernicit prin procur, eliberat n modul stabilit
de legislaie;
c) s primeasc de la administratori informaii, date i documente privind
activitatea asociaiei, n termenele i n modul prevzute de statut;
d) s beneficieze de serviciile asociaiei.
Membrul asociaiei beneficiaz i de alte drepturi prevzute de legislaie i de
statutul asociaiei.
nclcarea drepturilor membrilor asociaiei poate fi atacat n organele de
conducere ale asociaiei, n autoritatea de supraveghere sau n instana
judectoreasc.
Membrul asociaiei este obligat:
a) s execute prevederile prezentei legi, ale statutului i ale regulamentelor
interne ale asociaiei;
b) s informeze asociaia despre orice modificare a datelor proprii introduse n
registrul membrilor asociaiei;
c) s nu ntreprind aciuni ce ar putea prejudicia asociaia.

CAPITOLUL 2. Organizarea i gestiunea activitilor de pli i ncasri

11

Procedura de colectare a plilor de rambursare a mprumutului de ctre


casierul asociaiei este urmtoarea (vezi Anexa 6 i 7):
1.Clientul trebuie s vin la sediul AE Horti i s achite mprumutul. Suma
mprumutului i dobnda aferent trebuie s se ramburseze n conformitate cu
graficul de rambursare din contractul de mprumut. Plile se pot face de client
personal sau din numele clientului de ctre alte persoane.
2.

Casierul primete numerarul i va emite o chitan numerotat cu privire

la ncasare i va semna pe linia Primit.


3.

ncasarea numerarului va fi nregistrat de ctre casier n Registrul de

cas (vezi Anexa 8) conform regulilor de inere a evidenei operaiunilor de cas.


4.

Contabilul ef va ine evidena tuturor rambursrilor primite n numerar

n sistemul EVIDA2.
5.Casierul i contabilul AE Horti sunt responsabil pentru pstrarea
dispoziiilor de ncasare ce confirm rambursarea mprumuturilor respective.
6.

Suma efectiv achitat de client este comparat cu suma planificat spre

achitare de ctre contabil i raportat Directorului AE Horti sau specialistului de


creditare.
n cazuri excepionale, ncasarea rambursrilor se poate face de ctre casierul
AE Horti la domiciliu. Cazuri excepionale se consider cazurile cnd clientul,
din anumite motive, nu a achitat mprumutul n orele de lucru ale casierului AE
Horti . n acest caz, Directorul AE Horti i casierul vor vizita clientul la
domiciliu pentru a primi plata de rambursare a mprumutului .
n cazul colectrii plilor la domiciliul clientului (sau n afara oficiului
AE Horti ), se vor ndeplini urmtoarele cerine:

2 Este un serviciu web destinat clienilor Corporaiei de Finanare Rural ce ofer


monitorizarea creditelor primite.
12

1)

Casierul AE Horti trebuie s emit clientului o chitan (dispoziie

de ncasare) numerotat;
2)

Directorul AE Horti trebuie s fie alturi de casierul AE

Horti;
Procedura de eliberare n numerar a mprumutului de ctre casierul AE
Horti.
1.

nainte de acordarea mprumutului, casierul i contabilul AE

Hortise asigur c toate contractele de mprumut i de gaj/ipotec/fidejusiune


sunt semnate i tampilate de Directorul asociaiei i de client (inclusiv de
garant/fidejusor, debitorul gajist/ipotecar, dac exist). Contractile de gaj i ipotec
trebuie s fie nregistrate n modul respectiv: gajul mobil n registru de stat al gajului,
n cazul transporturilor i la MRAO, iar imobilele - la OCT. nregistrarea se verific
dup tampila aplicat de registrul respectiv pe originalul contractului (sau n baza
confirmrii nregistrrii gajului mobil eliberat de notar).
2.

n aceiai zi, clientul se va duce la casierul AE Horticu buletinul de

identitate.
3.

Casierul va efectua identificarea clientului cu ajutorul buletinului de

identitate sau a paaportului.


4.

Dup efectuarea identificrii, casierul AE Horti va numra n

prezena debitorului suma acordat n numerar (n conformitate cu procesul verbal al


Comitetului de creditare), reinnd suma comisionului (10% din suma mprumutului).
Apoi, casierul va semna pe linia pltit n dispoziia de plat. Casierul trebuie s dea
suma n numerar debitorului. Debitorul trebuie s numere numaidect banii n
prezena casierului AE. Apoi, debitorul va semna dispoziia de plat i va indica
suma primit. Casierul de asemenea semneaz dispoziia de plat, confirmnd c ea a
fost responsabil pentru eliberarea mprumutului.

13

5.

Toate tranzaciile de eliberare a mprumuturilor n numerar vor fi

nregistrate de casier n Registrul de cas conform cerinelor de eviden contabil.


6.

Toate mprumuturile eliberate n numerar trebuie s fie introduse de

operatorul financiar (contabilul asociaiei) n sistemul EVIDA.


7.

Casierul i contabilul AE Horti sunt responsabil pentru pstrarea

dispoziiilor de plat ce confirm acordarea mprumutului respectiv.


8.

Dosarul clientului va conine o referin la documentul de cas conform

cruia a fost eliberat n numerar mprumutul. De obicei casierul care elibereaz


numerarul va nota numrul i data dispoziiei de plat (vezi Anexa 8) n josul
contractului de mprumut n baza cruia s-a acordat mprumutul.
La sfritul zile de gestiune, operaiunile efectuate de ctre casier se
nregistreaz n registrul de cas calculnd soldul la sfritul zilei. Se nscrie numrul
documentului, cine a ncasat sau a pltit, corespondena conturilor i suma
plilor/ncasrilor (vezi Anexa 9).

CAPITOLUL 3. Organizarea i gestiunea activitii de creditare i


depuneri
3.1 Principiile i procesul de creditare

Principiul de creditare
Metodologia AE Horti de creditare este elaborat pentru a satisface
necesitile ntreprinztorilor - persoane fizice, membri al AE Horti. Ea a
fost elaborat lundu-se n consideraie caracteristicile social-economice ale
acestui grup int cu scopul de a satisface necesitatea ntreprinztorilor n
14

capital prin intermediul produselor de creditare legate de primirea mprumutului


i, n acelai timp, reducerea riscurilor de creditare legate de nivelul respectiv
de creditare i obinere a profitului.
Procedura creditrii
1.

Fiecare client potenial completeaz formularul cererii de mprumut.

2.

Cererea de mprumut este verificat n baza de date a sistemului

EVIDA de ctre operatorul bazei de date n scopul identificrii istoriei


colaborrii membrului cu AE Horti.
3.

Trebuie s se fac analiza activitii clientului. Membrii CC trebuie

s se asigure c clientul are toate licenele i alte documente de autorizare


necesare conform legislaiei locale pentru tipul dat de activitate, precum i s
completeze formularele analizei afacerii. Pentru colectarea informaiei despre
client i afacerea sa, membrii CC pot s discute cu vecinii, furnizorii, partenerii
etc. clientului.
Procedurile detaliate ce trebuie urmate de specialistul de creditare sunt
descrise n Instruciunea de serviciu a specialistului de creditare
Comitetul de creditare: procedura de examinare/aprobare a cererilor de
mprumut (vezi Anexa 10):
Procedura de desfurare a edinelor Comitetului de creditare include
urmtoarele:
1.

Directorul AE Horti prezint la edina Comitetului

informaiile despre debitor, punctele slabe i forte ale acestuia, precum i toate
riscurile legate de acordarea mprumutului dat.
2.

Comitetului de creditare i se prezint urmtoarele documente:


15

Formularele completate ale analizei afacerii,

Cererea de mprumut,

Documentele de proprietate pentru bunurile propuse n gaj i

fotografiile digitale (electronice) ale obiectelor gajului (dac exist),

Istoria de creditare,

Documente confirmative aferente afacerii discutate (contracte,

extrase din conturi, recipise, eviden), dac exist,

alte documente (dac exist sau sunt necesare).

4. n timpul edinei Comitetului de creditare, membrii CC sunt obligai:

S examineze detaliat situaia financiar a debitorului.

S examineze detaliat situaia familiar a debitorului.

S analizeze toate riscurile legate de debitorul dat i s evalueze

riscurile de creditare.

S propun condiiile de acordare a mprumutului i asigurrii

pentru acesta.
Membrii Comitetului de creditare vor discuta activ aspectele importante
legate de situaia financiar a debitorului, punnd accent pe punctele slabe ale
clientului i riscurile legate de acest mprumut. Apoi, dup discutarea punctelor
slabe ale cererii date de mprumut, Comitetul de creditare va formula concluzia
cu privire la nivelul riscului acestui mprumut i va aproba sau respinge
mprumutul (vezi Anexa 15).
6.

Membrii Comitetului voteaz pentru aprobarea, rentoarcerea spre

analiz suplimentar sau respingerea fiecrei cereri de mprumut n parte. Toate


voturile se documenteaz n Procesul verbal al Comitetului de creditare pregtit
de secretarul comitetului de creditare. n Procesul verbal al Comitetului de
creditare se indic data edinei Comitetului, membrii prezeni ai Comitetului,
concluziile comentariile cu privire la fiecare cerere de mprumut, precum i
16

decizia luat i condiiile mprumutului. Procesul verbal al Comitetului de


creditare este semnat de toi membrii Comitetului de creditare care au participat
la edin.
Procedura cvorumului i numrul de voturi necesare pentru luarea
deciziilor sunt descrise de Regulamentul Comitetului de Creditare.
7. Dac conform deciziei Comitetului de Creditare se impun condiii sau
cerine suplimentare, ele trebuie s fie descrise n Procesul verbal al
Comitetului de creditare.
8. Dac un mprumut aprobat nu se acord n termen de o lun de la
edina Comitetului de creditare, atunci cererea de mprumut respectiv trebuie
s fie prezentat Comitetului de creditare nc o dat.
10. Dac cererea de mprumut este rentoars la analiz dintr-un anumit
motiv (de exemplu, pentru colectarea informaiilor suplimentare, necesitatea de
a efectua negocieri suplimentare cu clientul referitor la condiiile creditrii etc.),
atunci se organizeaz nc o edin a Comitetului de creditare. Dac
documentele suplimentare solicitate de la client nu se prezint timp de 30 de
zile dup aprobarea mprumutului, trebuie s se fac nc o dat analiza
financiar a clientului.
Originalul procesului verbal al Comitetului de creditare se pstreaz n
dosarul Proceselor Verbale ale Comitetului de Creditare. Dosarul clientului va
conine o referin la procesul verbal prin care a fost aprobat mprumutul.
Procedura de respingere a cererii de mprumut
n cazul respingerii unei cereri de mprumut de ctre Comitetul de
Creditare, se aplic urmtoarele proceduri:

17

1.

Se completeaz Procesul verbal al Comitetului de creditare, n care

se confirm respingerea cererii de mprumut i se indic motivul respingerii.


2.

Directorul AE Horti va informa clientul cu privire la

respingerea cererii acestuia prin mijloacele disponibile.


Directorul AE Horti va prezenta o copie a procesului verbal
operatorului, care va introduce informaia despre refuz n sistemul EVIDA.
Garantarea mprumuturilor n AE Horti
Unele din produsele AE Horti necesit garani. Lucrul cu Garantul
presupune anumite proceduri, prezentate n aceast i n altele seciuni ale
prezentului Manual.
Criteriile pentru garani
Pentru a putea fi garant pentru un client AE Horti, candidatul trebuie
s ndeplineasc urmtoarele cerine:
A.

S fie cetean al Republicii Moldova.

B.

S dein un buletin de identitate valabil al Republicii Moldova sau

alt document echivalent care identific persoana.


C.

Candidatul trebuie s locuiasc n Republica Moldova.

D.

Vrst mai mare de 18 ani.

E.

Va avea un venit stabil propriu dintr-o afacere privat i/sau de la

locul de munc permanent.


F.

Dispune de patrimoniu, de preferin bunuri imobile cu titlu de

proprietate privat.
G.

Candidatul poate fi o rud apropiat a clientului.


18

H.

Soul/soia clientului nu pot fi garani ai mprumutului primit de

client, dar este nevoie de acordul soului/soiei pentru primirea mprumutului.


I.

Candidatul poate fi client activ/debitor al AE Horti, dac

veniturile acestuia pot acoperi rambursarea datoriilor proprii i ale clientului


(familiei) pentru care va fi garant.
J.

Candidatul va avea o istorie de creditare bun, dac a fost clientul

AE Hortisau al altei instituii creditare-financiare (ultima dac exist


informaii veridice).
K.

Asociaia va evita acceptarea aceleiai persoane n calitate de garant

la mai mult de 2 contracte de mprumut (sau mai mult de 2 familii) n aceeai


perioad de timp, inclusiv mprumutul propriu.
Not: Cteodat, conform deciziei Comitetului de creditare, persoanele
care pot exercita presiune moral-psihologic asupra Debitorului pot deveni al
doilea garant.

Procedura de verificare a Garanilor


Procedura de verificare a garanilor mprumuturilor AE Horti este
urmtoarea:
1.

La

momentul

completrii

cererii

de

mprumut,

debitorul

completeaz seciunea Informaii despre Garant, dac el/ea tie cine va fi


garant, indicnd datele acestuia.
2.

Garantul trebuie s fie verificat prin baza de date a AE Horti.

3.

Dac Garantul deine propria afacere, membrii CC trebuie s fie

informai despre legalitatea acestei afaceri, s se conving c afacerea dat ntr19

adevr aparine garantului i s determine capacitatea de plat a garantului.


Garantul nu va nclca legile locale prin activitile sale de afaceri.
4.

Dac garantul are un lor permanent de munc, este de dorit ca el/ea

s prezinte o declaraie despre venituri cu semntura i tampila angajatorului.


5.

Trebuie s se fac verificarea mai detaliat a Garantului n

urmtoarele cazuri:

Dac n formularul cererii de mprumut se prezint date neveridice

despre Garant.

Dac datele din Formularul cererii de mprumut nu corespund

cerinelor (venit mic, lips de lichiditi etc.).

Dac preul gajului oferit este mai mic dect s-a solicitat.

Dac Garantul nu s-a demonstrat a fi suficient de ncredere.

Dac verificarea i analiza candidatului la Garant demonstreaz

insolvabilitatea Garantului, clientul trebuie s gseasc alt Garant.

3.1.1. Gajul
Asigurarea prin gaj se utilizeaz de ctre AE Hortica o garanie
suplimentar sau secundar a mprumutului. Realizarea (vnzarea) gajului se
utilizeaz ca msur extrem. Membrii Consiliu de Creditare trebuie s
neleag c principalul mijloc de reducere a riscului de creditare i a prevenirii
restanelor este analiza complet i riguroas a situaiei social-financiare a
clientului.
Gajul poate fi un bun ce aparine debitorului, sau bunuri ce aparin unor
pri tere, n conformitate cu condiiile Contractului de gaj. Membrii CC al AE

20

Horti sunt responsabili pentru efectuarea evalurii adecvate a gajului n


toate cazurile.
Asigurarea cu gaj (bunuri mobile)
AE Horti va accepta n gaj bunuri mobile pentru mprumuturi de pn
la 20000,0 lei. Pentru mprumuturile mai mari de 20000,0 AE Horti cere
n gaj bunuri imobile.
Asigurarea cu gaj (bunuri imobile)
Procedura de lucru cu bunurile imobile n calitate de gaj sunt dup cum
urmeaz:
1.

Directorul i/sau specialistul de creditare al asociaiei trebuie s

viziteze locul de amplasare a imobilului i s verifice personal existena i


starea fizic a imobilului.
2.

Directorul i/sau specialistul de creditare trebuie s obin copii ale

tuturor documentelor juridice care confirm dreptul la proprietate asupra


imobilului a debitorului potenial. Clientul trebuie s prezinte Extrasul de la
Oficiul Cadastral, care confirm c acest imobil nu este grevat cu gaj pentru alte
obligaiuni.
3.

Asociaia va solicita, dup necesitate,evaluarea bunului imobil

propus n ipotec de ctre un evaluator independent, conform cerinelor


legislaiei. Valoarea de ipotec a bunului imobil va fi mai mic dect valoarea
de pia i valoarea de nlocuire a bunului indicate n raportul de evaluare, i nu
va depi valoarea bunurilor similare din aceeai localitate.
4.

Documentele ce confirm proprietatea asupra imobilului i valoarea

imobilului trebuie s fie prezentate Comitetului de creditare ca parte a cererii


21

de mprumut. Specialistul de creditare trebuie s prezinte spre examinare


Comitetului recomandrile sale cu privire la evaluarea ipotecii.
5.

Dup aprobarea de ctre Comitetul de Creditare a cererii de

mprumut, Directorul asociaiei pregtete 4 exemplare, dup caz, ale


Contractului de ipotec i alte documente necesare pentru acordarea
mprumutului n conformitate cu procedurile descrise.
6.

Contractul de ipotec va fi semnat i perfectat ntre asociaie i

debitorul gajist la notar, conform cerinelor legislaiei. Pentru semnarea


contractului de ipotec la notar vor fi invitai toi proprietarii bunului respectiv,
inclusive soul/soia debitorului ipotecar.
7.

Contractul de ipotec perfectat notarial va fi nregistrat la Oficiul

Cadastral, care va aplica tampila nregistrat care confirm nregistrarea


grevrii n Registrul bunurilor imobile.
Originalul contractului de ipotec perfectat notarial i nregistrat la
Cadastru, mpreun cu Contractul de mprumut, formeaz parte integral a
dosarului debitorului.
Procedura urmririi gajului
Procedura de luare n posesie i realizare a obiectelor de gaj este
urmtoarea:
1.

AE Horti va organiza o edin a Comitetului pentru restane.

Comitetul pentru restane trebuie s determine metoda de recuperare a datoriei


prin urmrirea bunurilor gajate sau a datoriei de la debitorul propriu zis.
2.

AE Horti obine de la instana judectoreasc respectiv un

document oficial n scris precum c AE Horti are dreptul s ia n posesie


22

i s vnd (conform Legii cu privire la gaj i Legii cu privire la Ipotec)


obiectele gajate.
3.

AE Horti, mpreun cu specialitii Oficiul Executare a

Hotrrilor Judectoreti (portreii) vor deposeda debitorul gajist de obiectul


gajului i vor lua msurile necesare pentru depozitarea, paza i pstrarea
integritii bunurilor gajate. Vnzarea se va efectua n baza unui Contract de
vnzare-cumprare iar ncasarea banilor se va efectua la contul sau n casieria
asociaiei.
4.

Mijloacele bneti obinute din realizarea gajului vor fi nregistrate

n contul achitrii tuturor sanciunilor de penalizare, dobnzii i soldului


neachitat la mprumut. n cazul obinerii unei sume care depete obligaiile
clientului fa de AE Horti, surplusul va fi returnat debitorului. Aceast
tranzacie trebuie s fie confirmat printr-o dispoziie de plat oficial.
3.2 Procedura de urmrire a achitrii plilor la mprumuturile restante
AE Horti

poate primi pli pentru mprumuturile restante n diferite

moduri:
1) clientul achit mprumutul personal casierului AE Horti,
2) clientul achit plat n banc pe contul AE Horti,
3) clientul achit plata n casieria AE Horti.
Iat de ce este foarte important ca toi colaboratorii care lucreaz cu clienii, i
anume Directorul AE Horti , s fie informai despre achitarea plii restante. De
asemenea, toate ncasrile trebuie s se introduc n baza de date EVIDA.
Directorul AE va verifica zilnic rulajele ncasrii mijloacelor bneti n casieria
AE i periodic pe conturile asociaiei, pentru identificarea achitrilor restanelor i
pentru a se asigura de corectitudinea informaiilor cu privire la plata mprumuturilor
restante.
23

n cazul n care suma achitrii este stabilit de instan judectoreasc,


Directorul AE Horti

trebuie s prezinte decizia instanei judectoreti

contabilului ef, care va pstra aceast decizie n dosarul corespunztor.


n aceste cazuri, contabilul constat faptul achitrii complete a mprumutului pe
baza urmtoarelor:

s-a achitat toat suma stabilit de instana judectoreasc;


s-a achitat toat suma spre plat n conformitate cu baza de date

EVIDA, n cazul n care nu exist o decizie a instanei judectoreti.


Raportarea
Contabilul AE Horti trebuie s prezinte rapoarte Directorului AE
Horti conform planului de mai jos. Aceste rapoarte includ rapoartele interne i
de alte tipuri.
Zilnic:

Raportul cu privire la restane;


Raportul cu privire la rulajele i soldul n casierie;
Raport cu privire la rulajele i soldul pe conturile curente;
Raportul sptmnal la mprumuturile restante;

Lunar:

Contabilul

Raportul cu privire la rezultatele financiare;


Bilanul asociaiei.
AE

Horti

trebuie

prezinte

alte

rapoarte

la

indicaia/solicitarea Directorului AE Horti.


3.4 Depunerile de economii acceptate de ctre Asociaie

Acceptarea depunerilor se efectueaz n baza legislaiei, altor acte


normative, inclusiv regulilor de pruden financiar, precum i statutului,

24

modului acceptrii, evidenei i restituirii depunerilor n asociaie, precum i


contractului de depunere.
AE va accepta urmtoarele produse de economii:
Depuneri de economii la termen sume bneti ale membrilor asociaiei
care, n termenul unui contract, sunt puse la dispoziia AE pentru o perioada
determinat n schimbul unei dobnzi.
Depuneri la termen acceptate de ctre asociaie:
1. Depunerea Perfect (vezi Anexa 12)

Vrsmntul iniial: nu mai puin de 1000 lei. Vrsminte

suplimentare nu se primesc;
Eliberarea parial a depunerilor nu se efectueaz;
Dobnda este flotant;

Depunerea poate fi plasat pe un termen fixat de 6,12, 18 ,24 luni;


Dobnda se calculeaz lunar i se pltete la depunerile pn la 12

luni odat cu rambursarea depunerii,iar la depunerile pe 18 i 24 luni anual i


odat cu rambursarea depunerii;
Capitalizarea nu se efectueaz, cu excepia cazurilor cnd depuntorii
la momentul expirrii contractului se afl peste hotarele Republicii sau nu este
posibil prezena lor pentru ncheierea unui nou contract n decursul
urmtorului an de la expirarea contractului.
2.Depunerea Acumulare (fr capitalizare) (vezi Anexa 13):
Vrsmntul iniial i sold minim nu mai puin de 100 lei;
Vrsminte suplimentare se accepta in mrime nu mai mic de 250
lei;

25

La expirarea a 6 luni de pstrare pot fi efectuate extrageri din cont,


respectnd soldul minim al depunerii;
Dobnda este flotant;
Durata termenului de plasare este de 6,12, 18 sau 24 luni;

Dobnda se calculeaz lunar i se achit anual i/sau odat cu

rambursarea depunerii;
La solicitarea depuntorului depunerea poate fi prelungit pe acelai
termen la aceleai condiii.
Depunerea Acumulare Social (fr capitalizare)(vezi Anexa 14):
Vrsmntul iniial i sold minim nu mai puin de 100 lei;
Vrsminte suplimentare obligatorii n mrimea stipulat n contract;
La expirarea a 6 luni de pstrare pot fi efectuate extrageri din cont,
respectnd soldul minim al depunerii;
Dobnda este 4%;
Durata termenului de plasare este de 12 luni cu 365 de zile;
Dobnda se calculeaz zilnic i se achit odat cu rambursarea
depunerii /lunar/ trimestrial/ anual;
La solicitarea depuntorului depunerea poate fi prelungit pe acelai
termen la aceleai condiii.
CAPITOLUL 4. Organizarea i gestiunea activitii economicofinanciare
4.1 Analiza capitalului asociaiei
Capitalul propriu al asociaiei trebuie s constituie nu mai puin de 400 lei.
Capitalul propriu al asociaiei se creeaz n scopul:
a) acordrii mprumuturilor membrilor asociaiei;
b) protejrii depunerilor n asociaie;
26

c) asigurrii rambursrii creditelor i mprumuturilor primite de asociaie;


d) ndeplinirea altor obligaii ale asociaiei.
Asociaia este proprietarul:
a) cotelor depuse;
b) veniturilor de la serviciile prestate;
c) mijloacelor de sponsorizare i a altor mijloace primite cu titlu gratuit.
Asociaia nu este proprietarul depunerilor depuse n asociaie de ctre membrii
ei.
Profitul net al asociaiei, n cazul obinem acestuia, rmne la dispoziia
asociaiei i se ndreapt n ntregime pentru acoperirea pierderilor din anii precedeni
dac acestea au fost admise, precum i la formarea:
a) capitalului de rezerv al asociaiei;
b) rezervei de dezvoltare a asociaiei;
c) rezervelor de mprumut.
Capitalul instituional se constituie din cotele de membru, profitul nerepartizat al
anilor precedeni, profitul net al anului de gestiune, diminuat cu pierderea neacoperit
a anilor precedeni i cu pierderea net a anului de gestiune.
Asociaia care deine licen de categoria B este obligat s dein i s menin
rezerva instituional, n raport cu valoarea activelor la orice dat, dup cum urmeaz:
a) minimum 2 % - ncepnd cu anul al doilea de activitate;
b) minimum 4 % - ncepnd cu anul al treilea de activitate;
c) minimum 6 % - ncepnd cu anul al patrulea de activitate;
d) minimum 8 % - ncepnd cu anul al cincilea de activitate;
e) minimum 10 % - ncepnd cu anul al aselea de activitate.
Rezervele indicate se formeaz la decizia adunrii generale n conformitate cu
normele de pruden financiar. Capitalul de rezerv se folosete doar la acoperirea
27

pierderilor n cazul insuficienei unor alte mijloace.

Rezerva de dezvoltare a

asociaiei se folosete pentru procurarea activelor pe termen lung, prevzute de


devizul de cheltuieli al asociaiei. Rezervele de mprumut ale asociaiei servesc drept
surs de mprumuturi pentru membrii asociaiei.
Fondul de stabilizare se creeaz n scopul acordrii asistenei asociaiilor prin
implementarea msurilor de stabilizare. Asociaiile de economii i mprumut care
accept depuneri de economii snt obligate s devin membri i s participe la
constituirea fondului de stabilizare. Fondul de stabilizare este constituit, gestionat i
utilizat de autoritatea de supraveghere conform actelor sale normative.
Mijloacele financiare ale fondului de stabilizare snt constituite din:
a) contribuii iniiale ale asociaiilor;
b) contribuii anuale ale asociaiilor;
c) contribuii speciale ale asociaiilor;
d) venituri din investirea resurselor disponibile ale fondului de stabilizare;
e) mijloace provenite din sursele Guvernului, donaii, granturi i asisten
financiar extern.
Autoritatea de supraveghere stabilete condiiile, mrimea i termenele de
achitare a contribuiilor. Mijloacele fondului de stabilizare se direcioneaz n
asociaii sub form de:
a) mprumuturi;
b) garanii;
c) rscumprarea creanelor din mprumuturi;
d) acordarea asistenei tehnice i de alt gen, implementarea programelor de
monitorizare, educaionale i de consultan n scopul prevenirii insolvabilitii sau
micorrii riscului de insolvabilitate.
4.2. Evidena contabil, rapoartele financiare i auditul
Asociaia ine contabilitatea i ntocmete rapoarte financiare i speciale n
conformitate cu legislaia, cu standardele naionale de contabilitate, cu politica sa de
contabilitate i cu actele normative ale Comisiei Naionale. Ea prezint Comisiei
28

Naionale rapoarte financiare i specializate, alte informaii i documente, cu


periodicitatea stabilit de legislaie. Adunarea general a membrilor asociaiei nu este
n drept s aprobe raportul anual al directorului executiv i al consiliului dac aceste
rapoarte snt prezentate fr raportul financiar anual al asociaiei i raportul anual al
comisiei de cenzori. Administratorii care se eschiveaz de la inerea contabilitii,
care aplic incorect standardele de contabilitate i actele normative ale Comisiei
Naionale, precum i cei care falsific premeditat rapoartele financiare i cele speciale
snt trai la rspundere, dup caz, disciplinar, material, administrativ sau penal,
conform legislaiei. Raportul financiar anual al asociaiei, la care se anexeaz raportul
comisiei de cenzori privind controlul anual obligatoriu al activitii asociaiei, i
raportul de audit se prezint adunrii generale anuale i Comisiei Naionale.
Analiznd bugetul asociaiei prognozat pentru anul 2015 am observat c
Rapoartele lunare (vezi Anexa 16) se ntocmesc pn la data de 14 a lunii
urmtoare i se prezint la comisia Naional a Pieei Financiare pentru a fi aprobat.
Raportul financiar pe care l-am analizat n timpul practicii de diplom a fost pentru
luna martie 2015 unde am observat c Profitul Net al lunii martie este de 18617 lei.
n acest Raport am observat c mprumuturile sunt neasigurate i au o valoare de
2920859 lei dintre care doar 10331 sunt mprumuturi dubioase, dup prerea mea nu
este un rezultat ru, ns

pentru asociaie cel mai favorabil este lipsa acestor

mprumuturi. Am constatat c cea mai mare pondere o au mprumuturile de la 1 pn


la 3 ani cu o valoare de 1476940 lei.
Auditul n asociaie poate fi obligatoriu sau solicitat. Auditul obligatoriu al
rapoartelor financiare i specializate anuale se efectueaz conform prevederilor art.
45 alin. (2) din Legea 139-XVI. Auditul solicitat poate fi efectuat n conformitate cu
legislaia cu privire la activitatea de audit. Asociaia va ncheia contract, n baza
reglementrilor stabilite, cu organizaia de audit ce corespunde calificrilor stabilite
de Comisia Naional.

29

NCHEIERE
n ncheiere sunt de prere c Asociaiile de Economii i mprumut trebuie s
devin multifuncionale, s ofere mai multe servicii s semneze mai multe contracte
de mprumuturi i depuneri sau asigurri, s transfere bani etc. i s atrag clienii
printr-o deservire calitativ. Activitatea de intermediere n asigurri este un pas spre
atingerea acestui scop, iar efectul cel mai bun este meninerea clienilor. Dac un
client nu a beneficiat de un mprumut la asociaie, dar a venit i a fcut o asigurare, el
va afla oricum despre oferta de creditare sau depozite. Cred c la prima etap,
asigurarea bancar d mai curnd stabilitate asociaiilor dect profit, dei dac o
asociaie va reui s nregistreze anual o mie de persoane asigurate, atunci profitul ei
va fi unul consistent. Aceast performan ns nu se obine ntr-un an sau doi.
Companiile de asigurri ofer comisioane cuprinse ntre 15-30%. Pentru comparaie,
marja medie a AE care ofer mprumuturi este de 20-24%. Deci, AE are o marj de
profit de pe urma asigurrilor identic cu cea de la activitatea de mprumut. Rmne
30

doar ca asociaiile s-i ctige clieni. n plus, asociaiile pentru activitatea n


asigurri au anumite costuri operaionale, care se limiteaz numai la contractul de
asigurare a rspunderii profesionale care are taxa obligatorie ntre 4-6 mii de lei, n
funcie de tipul asociaiei i cel al costurilor operaionale.
Dup prerea mea, categoria B de liceniere i ofer AE ,,Horti posibilitatea
de deschidere a filialelor n regiunea administrativ-teritorial Ialoveni, astfel asocia ia
va atrage mai muli clieni i le va oferi posibiliti cetenilor cu venituri mai mici
s-i ridice nivelul de trai ct i ntreprinztorilor care vor s finan eze sau s
investeasc, n aa fel nivelul de trai din raionul Ialoveni sa va mbunti. Asocia ia
ar atrage mai muli depuntori, astfel dobnda ar fi mai favorabil de sczut, deoarece
asociaiile propun o dobnd de circa 20-27% pe cnd bncile comerciale de cca
15%, n aa fel, micornd dobnda, se vor atrage mai muli clieni care ar beneficia
de mprumuturi. Asociaiile de economii i mprumut sunt sursa cea mai important
de creditare a fermierilor i antreprenorilor privai din mediul rural.
Actualmente, Asociaia de economii i mprumut a cetenilor este o organizaie
necomercial cu statut juridic special, care primete ca depuneri economiile personale
ale membrilor si i le acord mprumuturi cu destinaie special, nu are ca scop
obinerea de profit (venit) i nu-l repartizeaz ntre membri, dac este obinut, ci l
ndreapt spre dezvoltarea sa. Unele asociaii, i chiar unii creditori consider c un
capital propriu ct mai mare este un indiciu de profitabilitate nalt, ceea ce este
greit. Experiena financiar

arat c capitalul propriu trebuie s asigure

credibilitatea creditorilor care acord mprumuturi i s asigure stabilitatea, dar nu


este sursa principal de profit.
Oamenii se bazeaz pe calitate i ncredere, iar politica de marketing a
asociaiei nu o promoveaz, cred c ar trebui dezvoltat aceast politic n atragerea
mai multor clieni, membri. Chiar dac pare paradoxal, dobnda mare a asocia iilor
pentru mprumuturile propuse nu i sperie pe membri, din considerentul ncrederii i
loialitii fa de asociaie.
31

Majoritatea mprumuturilor sunt pentru agricultur i sectorul de consum,


urmtorul vine n domeniului construciei. AE are anumite avantaje care atrag
consumatori, printre ele se numr:
Rapiditatea de procesare a dosarului, accesibilitatea serviciilor prin reducerea
numrului de acte i flexibilitatea graficului de rambursare;
Deservirea antreprenorilor nceptori, dar i a persoanelor fr certificate de
salariu.
n acelai timp, exist i o serie de constrngeri ale sectorului:
Cadrul legal imperfect;
Sistem slab de gestionare a riscurilor din cauza unui management
neperformant;
Sortiment srac al produselor oferite de ctre AE;
Rata nalt a dobnzii;
Astfel, acest sector de finanare ocup teren n faa bncilor n rndul cetenilor,
deoarece Asociaiile de economii i mprumut sunt sursa cea mai important de
creditare a fermierilor i antreprenorilor privai din mediul rural ct i a cet enilor
de rnd care vor s-i dezvolte nivelul de trai prin cererea de mprumuturi pentru
consum i pentru construcia imobilelor.

32

S-ar putea să vă placă și