Rolul i structura sistemului bancar : conceptul caracteristica i tipologia

Sistemul bancar este un ansamblu cerent de instituii bancare ,care func ioneaz ntr-o ar
rspunznd necesitilor unei etape a dezvoltrii social-economice.
Specializarea bancar poate fi privit ca fiind orientarea activit ii diferitor bnci doar
spre anumite servicii,operaiuni ,produse bancare.
Sectorizarea poate fi definit ca fiind un tip aparte de specializare ce const n orientarea
activitii bancare spre anumite domenii de activitate economic(sectoare a economiei
naionale).
Sistemul bancar are funcia de atragere i concentrare a economiilor societ ii,bncile
asigur i faciliteaz efectuarea pl ilor,ofer servicii de gestionare a riscului i reprezint
principalul canal de transmisie n implimentarea politicii monetare.Bncile au roulul e
intermediar ntre deintorii de capitaluri i utilizatorii acestora..bncile gestioneaz depozitele
i mijloacele de plat din economie
Structura sistemului bancar
Totalitatea bncilor care funcioneaz ntr-o anumit economie alctuiesc sistemul bancar. n
structura sa ntlnim:
Banca Naional sau de emisiune
Bncile Comerciale; Bnci i instituii specializate; Societi Financiare.
Stabilitatea sistemului bancar este un obiectiv al politicii de stabilizare macroeconomic,
fiind unul din domeniile cele mai reglementate.
Ele au un anumit specific i ca atare au nevoie de un tratament special fa de alte sectoare
ale economiei, dei se bazeaz pe principiile economiei de pia .
n general sistemul bancar dintr-o ar cuprinde :-cadrul institu ional (format din banca
central,bnci comerciale i alte institu ii asimilare acestora. Cadrul juridic-ansamblu
reglementrilor care guverneaz activitatea bancar

Activitatea ,obiectivele i funciile BNM

BNM-este o persoan juridic public autonom,nu este supus nregistrrii n Registrul de
Stat al ntreprinderilor i registrul de stat al organiza iilor,este responsabil fa de
parlament,ce poate s deschid sucursale,filiale i reprezentan e n ar ct i n strintate,unde
consider necesar.
Obiectivul principal al BN este de a realiza i a menine stabilitatea monedei na ionale.
Pentru atingerea obiectivului BN stabile te i men ine condi iile pie ei monetare,de credit i
valutare care conduc la dezvoltare economic sus inut ,stabilit a statului i n special a
sistemului financiar i valutar bazat pe legile pie ii.
Funciile BNM-de emisiune monetar (este n drept s stabileasc valoarea nominal,dimensiunile,greutatea,
desenul i alte caracteristici tehnice a bancnotelor i monedelor metalice care sunt mijloc de
plat n republic.)
-stabilete i conduce politica monetar i valutar a rii ( conlucreaz cu guvernul n
atingerea obiectivelor sale conform legisla iei n vigoare.La stabilirea politicii monetare i
valutare BNM consult cu organele economice i financiare respective ale guvernului ,la rndul
su ultimii primesc informaii referitoare la problemele monetare i financiare,apoi invers.)
-banc a bncilor (prevede o implicare direct a BNM n activitatea bncilor comerciale :
emite reglementri bancare ,stabile te rezerve minime obligatorii,acordarea de licen e
instituiilor financiare pentru efectuarea diferitor opera iuni ,acord credite bncilor
comerciale,etc.
-agent fiscal i bancher al statului BNM este instituia responsabil pentru executarea i
evidena contabil a operaiunilor de cas a statului,stabilesc valoarea total a mprumuturilor
pe care Bcentral o acord statului n anul bugetar corespunztor respec ndu-se condi iile.

Organele de administrare BNM

Consiliul de administraie: - Guvernatorul Bncii naionale (preedintele consiliului);- primulviceguvernator al Bncii Nionale(vicepreedintele) ; - trei viceguvernatori ai Bncii Naionale.
Guvernatorul este responsabil de formularea iniiativelor n domeniul politicii monetare i
valutare pentru a fi prezentate consiliului de administraie i de executarea lor reprezint
BNM n relaiile cu alte instituii.
Consiliul de administraie stabilete modul de funcionare a BNM ,examineaz rapoartele
privind situaia economic i monetar a statului.n acesc scop vicepreedintele ci=onsiliului
asigur prezentarea periodic a rapoartelor de ctre departamente, direcii i sec ii cu
privire la : administrarea i executarea operaiunilor BN;realizarea i reglementarea
politicii monetare ;starea sistemului financiar,inclusiv a bncilor;situaia pie ii financiare i
valutare;alte rapoarte.purnicirile consiliului : stabilete politica monetar;stabilete
politica valutar;aopt actele normative de aplicare general a BNM;aprob rapoartele i
recomanrile;adopt deciziile cu privire la participarea a BNM la organiza iile
internaionale;stabilete valoarea nominal designul bancnotelor,monedelor modul de
punere i condiiile de sutragere din circulaie;decide asupra modului de acordare a
licenelor; nainteaz propuneri viznd majorarea capitalului;aprob statutul BNM;
determin structura BN;
BNm are un organ de audit intern costituit din specialiti de nalt calificare,cu exparien
de munc n domeniul contabilitii i finanelor,tehnologiilor informaionale care este
condus de controlorul general (stabilesc procedurile de audit intern;examineaz i evaluiaz
procesele de activitate;examineaz corectitudinea registrelor i procedurilor
contabile,verific drile de seam;prezint consiliului rapoartele.BNM este structurat n
departamente direcii ,secii i alre organe auxiliare.

Banca comercial ca instituie financiar: concept ,func ie,clasificare.

Banca este o instituie financiar care accept de la persoane fizice sau juridice depozite sau
echivalente ale acestora,transferabile prin diferite instrumente de plat, i care utilizeaz
aceste mijloace integral sau parial pentru a acorda credite sau a face investi ii pe propriul
cont i risc.
Bncile pot fi clasigicate:
1.dup forma de proprietate(private ,publice,mixte)
2.dup aparena naional a capitalului(autohtone,strine,mixte)
3.dup specializare(universale,specializate).
Rolul bncilor poate fi analizat ,n primul rnd,prin utilizarea conceptului
de intermediere ntre agenii economici,iar,n al doilea rnd prin
funciile tradiionale de finanare ,colectare a depozitelor i de
gestionare a mijloacelor de plat.
Bncile comerciale ndeplinesc urmtoarele funcii :
-constituirea de resurse prin atragerea disponibilitilor temporale ale clien ilor;
-utilizarea ,plasarea acestor resurse ;
- asigurarea mecanismului de funcionare a plilor.
Operaiunile efectuate de ctre bnci pot fi grupate n active i pasive. ntre activele i
pasivele bncii este o legtur puternic.Structura i caracterul pasivelor determin
posibilitile bncii de a efectua operaiuni active i,n acela i timp,schimbarea politicii
bncii n domeniul creditrii poate influiena esenial caracterul resurselor.Operaiunile
pasive reprezint operaiunile care modific pasivul bilanului bancar i se caracterizeaz
prin formarea resurselor bancare att a celor proprii ct i a resurselor atrase .

Operaiunile bncilor comerciale

ACTIVE

PASIVE

Credite de diverse categorii;

Creane de leasing i factoring;
Valori mobiliare deinute de
banc;
Disponibilul aflat n casierie;
Conturile curente i depozitele
plasate la alte bnci comerciale
precum i la banca central;
Imobilizri corporale i
necorporale;
Alte operaiuni active.

Atragerea depozitelor;
Primirea creditelor i
mprumuturilor de la alte bnci
comerciale i de la BNM;
Primirea mprumuturilor de la
instituiile financiare
internaionale;
Emisiunea valorilor mobiliare
proprii;
Alte operaiuni n urma crora
se majoreaz volumul
resurselor bncii.

Licenierea bncilor comerciale n RM

BNM are dreptul exclusiv de eliberare a licenelor bncilor. Suma minim subscris i
depus n capitalul bncii se stabilete n cuantum de 100 milioane lei .Aciunile se
achit integral cu mijloace bneti. Pentru licen se fac ac finan n conform cu art.26
al Legii instituiilor finan la BNM se depune o cerere scris la care se anexeaz :
-date despre claificarea i experiena administratorilor viitoatei instituii
financiare,activitatea lor profesional din ultimii 10 ani;
-date despre capitalul viitoarei bnci care se prevede s fie pltit;
-business-planul viitoarei bnc cuprinzn structura organizatoric ,tipurile de
activiti financiare preconizate pronosticul rezultatelor financiare pentru urmtorii 3
ani;
-informaii privitaore la numelee,domiciliului ,activitatea comercial sau profesional
n ultimii 10 ani i cota de participare (5%sau >) a fiecrei persoane cu drept de vot ale
bncii.
-orice info prevzute de regulamentele BN.
n termen de 3 luni de la data primiriicererii,BNM o aprob preliminar sau o respinge
aducnd n scris la cunotina solicitantului decizia sa,Refuzul de a elibera autorizaie
trebuie s fie motivat,BNM elibereaz licena numai dac este pe deplin convins c:
a. banca se va conforma condiiilor prevzute de lege;
b. calificarea ,experiena i integritatea moral a administratorilor corespund businessplanului i ac finan pentru care banca va primi licen;
c. situaia financiar a bncii va fi satisfctoare.

Dup aprobarea preliminar a cererii BNM stabilete

urmtoarele cerine pentru primirea licenei :
-depunearea capitalului iniial(nu mai mic dect capitalul minim
necesar)
-angajarea de specialiti;
-ncheierea unui contract cu o firm de audit;
-nchirierea sau cumprarea de utilaj pentru efec oper bancare i
de edificii bancare.
Dac n decursul unui an banca nu ndeplinete cerinele
enumerate ,aprobarea preliminar a cererii se anuleaz,iar dac
ele sunt satisfcute licena se elibereaz timp de o lun.
Licena se elibereaz pe un termen nedeterminat i este
netransferabil . taxa pentru eliberarea licentei- 50000 lei,pentru
copie ,reperfectare licenei /copiei -450 .

Banca trebuie s aib un statut n care se specific denumirea, adresa,

obiectul activitii, funciile consiliului bncii, cuantumul capitalului,
tipul, numrul, valoarea nominal a aciunilor i drepturile de vot
legate de ele. Banca se conduce de regulamente interne, aprobate de
consiliul su, care n conformitate cu statutul bncii stabilesc:
1 structura organizatoric i funciile bncii,
2 modul de formare i competen a organelor de administrare i
control,
3 funciile unitilor din structura bnciii ale administratorilor lor i
ale funcionarilo bncii. ,
4 limitele competenei administratorilor i ale funcionarilor bncii
de a se angaja n activiti financiare n numele i n favoarea bncii.
5 Funciile comisiei de cenzori i ale altor comisiii permanente.
Bncile prezint BN copia autorizat de pe statut i de pe
regulamentele bncii. Lista persoanelor oficiale autorizate s
acioneze n numele ei. Documentul care stabilete limitele
competenei acestora i specimenele semnturilor lor.

suprem de conducere, i are un rol decisiv n luarea deciziilor importante n activitatea bncii.
AGA poate fi organizat o dat n an, n caz de urgen pot fi organizate adunri extraordinare.
n competena AGA intr:
1.aprobarea i efectuarea modificrilor statutului bncii
2.aprobarea regulamentelor interne ale consiliului bncii i ale comisiei de cenzori
3.aprobarea alegerii membrilor n aceste consilii
4.determinarea mrimii capitalului statutar i schimbarea ei
5.determinarea numrului, tipului i valorii nominale a aciunilor emise de banc
6.determinarea structurii organizatorice a bncii
7.determinarea direciilor principale de activitate
8.determinarea lrgirii reelei bancare
examinarea i aprobarea drii de seam anuale a rezultatelor financiare ale bncii i alte
mputerniciri conform legislaiei n vigoare.
Consiliul bncii este organul de conducere n intervalul dintre adunrile
generale i prezint darea de seam cu privire la activitaea efectuat n
faa adunrii generale a acionarilor. Membrii consiliului bncii sunt alei
de ctre AGA i nr lor trebuie s fie impar. Membrii consiliului sunt alei
pe un termen de 4 ani i pot fi redesemnai pentru un nou mandat.
Principalele mputerniciri ale consiliului bncii sunt:
determin structura organizatoric, mputernicirile i funciile,
competenele organului eecutiv
determin competenele administratorilor departamentelor i
funcionarilor bncii
alege preedintele i vicepreedintele bncii
stabilesc mputernicirile lor
determin i coordoneaz principalele direcii ale bnciii i anumite
domenii
ia decizii privind emiterea valorilor mobiliare suplimentare

comisia de cenzori este organul de control al bncii. Pn controlul ac fin i economice a

bncii, AGA numesc membrii comisiei de cenzori n numr de 3 membri, pe o perioad de
pn la 4 ani. Comisia de cenzori are urmtoarele mputerniciri:
1.stabilete pn banc procedura de eviden i de control contabil n temeiul regulamentelor
bncii naionale.
2.supravegheaz respectarea lor
3.controleaz conturile i alte documente ale bncii
4.controleaz respectarea legilor i a regulamentelor aplicabile bncii
5.prezint consiliului bncii i AGA rapoartele respective.
6.prezint avize n problemele solicitate de consiliului bncii i n alte probleme
Organul executiv al bncii care e organizat sub 2 forme
7.unipersonal ( numai preedintele bncii)
8.colegial ( este prezentat de comitet de conducere)
comitetul de conducere include preedintele bncii i vicepreedintele. Nr vicepreedinilor
depinde de mrimea bncii.
Preedintele bncii rspunde de desfurarea n condiii optime i ct mai profitabile a
ntregii activiti a bncii. Vicepreedinii ndeplinesc atribuiile stabilite de pre edinte
coordoneaz i controleaz direciile de care au rspundere.
Directorii departamentelor i filialelor organizeaz i rspund de ntreaga activitatea a
departamentului pe care l conduc n conformitate cu normele regulamentele, ordinile
instruciunile, i hotrrile organelor de conducere
n cadrul structurii administrative a bncilor mai sunt organizate comitete, care dau
posibilitatea lurii unor decizii la un anumit nivel i tip de activitate. Dintre acestea fac
parte comitetul de dirijare a activelor i pasivelor, comitetul de creditare i alte comitete.

Reorganizarea bncilor (contopire sau absorbie ) sau vnzarea unei pri substaniale
din activile bncii se efectuiaz cu permisiunea scris a BNM.Banca sau bncile
constituie n urma contopirii sau dezmembrrii ncep activitatea numai dup
obinerea licenei de la BNM.
Contopirea este procesul de reorganizare,care are ca efect ncetarea existen ei a dou
sau mai multe bnci n rezultatul creia este infiinat o nou banc (succesoare).
Absorbiia este procesul de reorganizare,care are ca efect ncetarea existen ei unei sau
mai multor bnci i trecerea integral a drepturilor i obligaiunilor acestora la o
banc (absorbant)devenind succesor de drepturi i obligaiuni a bncii/lor absorbite.
Vnzarea unei pri substaniale din activele bncii (mai multe de 10% in val activ
bncii conform bilanului la ultima dat gestionar) se efectuiazcu permisiunea scris
de BNM ,n dependen de valoarea acesteia,dup cum urmeaz :
-de la 10-50% din val activ bncii se efectuiaz n baza consil bncii;
-mai mult 50 % din val activ bncii n baza AGA.
Lichidarea bncilor
Silit dac banca este incapabil de plat;activele bncii este mai mic de 1/3 fa de
cap reglementat;activ bncii nu mai acoper obligaiile acestora (supranatorare).
Binevol lichidarea binevol se face n baza hotrrii AGA solicit prin cerere de la
BNM n term5 zile retragerea licenei i eliberarea permisiunii privind lichidarea
binevol,anexe :hotrrea aga privind lichidarea;planul lichidrii aprobat de AGAcare
cuprind etapele lichidrile,modul,termenele de onorare a creanelor creditorilor,info
despre comisia de lichiarei alte date necesare.BNM examineaz cerere 2 luni i
elibereaz permisiunea dac este tot n regul.cumisia public avize,fac inventariere
patrimoniului,depune cereea la org nreg de stat.

Resursele proprii ale bncii sunt constituite din cap social,fondul de

risc,rezerv. Deinearea cap propriu contribuie n mare msur la asigurarea
stabilitii i eficienei acivitii bncii.resursele propirii resurse stabile (cap
social,fond rezerv ,primele legate de cap social) resurse temporare (rezerve
pu pierderi la credite,dividendele de plat,fonduri de rezerv constituite
temporar). capitalul bancar ndeplinete funcii teoretice (protejeaz
deponenii n eventualitatea insolvabilitii i lichiditii bncii;absoarbe
problemele neprevzute;servete la achiiionarea de cldirii
echipamente;servete ca o limit impus pentru expansiunea nejustificat a
activelor. Din punct de vedere practic (funcia de protecie ,funcia
operativ,funcia de reglementare). Funcia esenial a cap bancar este de o
asigura sstabilitatea bncii.