Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
c) magazin de tipul cash and carry - magazin care realizeaz comer de tipul cash
and carry, astfel cum este definit la art. 4 lit. e) din Ordonana Guvernului nr.
99/2000 privind comercializarea produselor i serviciilor de pia, republicat, cu
modificrile i completrile ulterioare.
ART. 3
(1) Prin excepie de la prevederile art. 1 alin. (1) se pot efectua operaiuni de
ncasri i pli n numerar, n urmtoarele condiii:
a) ncasri de la persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), n limita unui plafon
zilnic de 5.000 lei de la o persoan;
b) ncasri efectuate de ctre magazinele de tipul cash and carry, care sunt
organizate i funcioneaz n baza legislaiei n vigoare, de la persoanele prevzute
la art. 1 alin. (1), n limita unui plafon zilnic de 10.000 lei de la o persoan;
c) pli ctre persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), n limita unui plafon zilnic
de 5.000 lei/persoan, dar nu mai mult de un plafon total de 10.000 lei/zi;
d) pli ctre magazinele de tipul cash and carry, care sunt organizate i
funcioneaz n baza legislaiei n vigoare, n limita unui plafon zilnic total de
10.000 lei;
e) pli din avansuri spre decontare, n limita unui plafon zilnic de 5.000 lei,
stabilit pentru fiecare persoan care a primit avansuri spre decontare.
(2) Sunt interzise ncasrile fragmentate n numerar de la beneficiari pentru
facturile a cror valoare este mai mare de 5.000 lei i, respectiv, de 10.000 lei, n
cazul magazinelor de tipul cash and carry, precum i fragmentarea facturilor pentru
o livrare de bunuri sau o prestare de servicii a cror valoare este mai mare de 5.000
lei, respectiv de 10.000 lei.
(3) Sunt interzise plile fragmentate n numerar ctre furnizorii de bunuri i
servicii pentru facturile a cror valoare este mai mare de 5.000 lei i, respectiv, de
10.000 lei, ctre magazinele de tipul cash and carry. Persoanele prevzute la art. 1
alin. (1) pot achita facturile cu valori care depesc plafonul de 5.000 lei, ctre
furnizorii de bunuri i servicii, respectiv de 10.000 lei, ctre magazinele de tipul
cash and carry, astfel: 5.000 lei/10.000 lei n numerar, suma care depete acest
plafon putnd fi achitat numai prin instrumente de plat fr numerar.
(4) La data acordrii avansurilor spre decontare, sumele aferente intr n calculul
plafonului zilnic prevzut la alin. (1) lit. c) sau d), dup caz.
ART. 4
(1) Operaiunile de ncasri n numerar efectuate de persoanele prevzute la art. 1
alin. (1), de la persoane fizice, reprezentnd cesiuni de creane, primiri de
mprumuturi sau alte finanri, precum i contravaloarea unor livrri de bunuri sau
a unor prestri de servicii se efectueaz n limita unui plafon zilnic de 10.000 lei de
la o persoan.
n cazul persoanelor prevzute la art. 1 alin. (1) care au organizate mai multe
casierii, plafoanele prevzute la art. 3 alin. (1) lit. a) i b) i la art. 4 alin. (1) sunt
aplicabile pe fiecare casierie n parte.
ART. 8
Sucursalele i alte sedii secundare ale persoanelor juridice care au casierie
proprie i/sau cont deschis la o instituie de credit aplic n mod corespunztor
prevederile prezentului capitol.
ART. 9
(1) n cazul persoanelor prevzute la art. 1 alin. (1), pentru facturile stornate,
aferente bunurilor returnate i/sau serviciilor care nu au fost prestate, cu valori mai
mari de 5.000 lei, respectiv 10.000 lei, n cazul magazinelor de tipul cash and carry,
restituirea sumelor aferente poate fi efectuat astfel: 5.000 lei, respectiv 10.000 lei
n numerar, sumele care depesc aceste plafoane putnd fi restituite numai prin
instrumente de plat fr numerar.
(2) n cazul returnrii de bunuri de ctre persoanele fizice i, respectiv,
neprestrii de servicii ctre persoanele fizice, restituirea sumelor aferente poate fi
efectuat n numerar n limita a 10.000 lei, sumele care depesc acest plafon
putnd fi restituite numai prin instrumente de plat fr numerar. Prin excepie, n
cazul n care, la data restituirii, persoanele fizice declar pe propria rspundere c
nu mai dein cont bancar, restituirea se poate face integral n numerar, indiferent de
nivelul sumei care trebuie restituit.
ART. 10
Operaiunile de ncasri i pli n numerar ntre persoanele fizice, altele dect
operaiunile de ncasri i pli realizate prin intermediul instituiilor care presteaz
servicii de plat autorizate de Banca Naional a Romniei sau autorizate n alt stat
membru al Uniunii Europene i notificate ctre Banca Naional a Romniei,
potrivit legii, efectuate ca urmare a transferului dreptului de proprietate asupra unor
bunuri sau drepturi, a prestrii de servicii, precum i cele reprezentnd
acordarea/restituirea de mprumuturi, se pot efectua n limita unui plafon zilnic de
50.000 lei/tranzacie. Sunt interzise ncasrile i plile fragmentate n numerar
pentru tranzaciile mai mari de 50.000 lei, precum i fragmentarea unei tranzacii
mai mari de 50.000 lei.
ART. 11
(1) Se interzice persoanelor prevzute la art. 1 alin. (2) s elibereze persoanelor
prevzute la art. 1 alin. (1) i art. 8 sume n numerar peste plafonul stabilit la art. 3
alin. (1) lit. c), pe fiecare persoan i tranzacie, cu excepia operaiunilor prevzute
la art. 5.
(2) Este interzis persoanelor prevzute la art. 1 alin. (1) i art. 8 fragmentarea
solicitrilor de eliberare de numerar care conduce la depirea plafonului prevzut
la art. 3 alin. (1) lit. c).
(3) Persoanele prevzute la art. 1 alin. (1) pot transfera sume din contul lor n
contul persoanelor fizice, n baza documentelor justificative legale prezentate de
pltitori.
ART. 12
(1) Nerespectarea prevederilor art. 1 alin. (1), art. 3 alin. (2) i (3), art. 4 alin. (1),
(2) i (4), art. 9 i 10 constituie contravenii, dac nu au fost svrite n astfel de
condiii nct, potrivit legii penale, s constituie infraciuni, i se sancioneaz, prin
derogare de la prevederile art. 8 din Ordonana Guvernului nr. 2/2001 privind
regimul juridic al contraveniilor, aprobat cu modificri i completri prin Legea
nr. 180/2002, cu modificrile i completrile ulterioare, cu amend de 10% din
suma ncasat/pltit care depete plafonul stabilit de prezentul capitol pentru
fiecare tip de operaiune, dar nu mai puin de 100 lei.
(2) Nerespectarea prevederilor art. 6 i art. 11 alin. (1) i (2) constituie
contravenie i se sancioneaz cu amend de la 3.000 lei la 4.500 lei.
ART. 13
Constatarea contraveniilor i aplicarea sanciunilor prevzute la art. 12 se
efectueaz de ctre organele Ministerului Finanelor Publice, ale Ageniei Naionale
de Administrare Fiscal i unitilor sale subordonate, conform competenelor.
ART. 14
Contraveniilor prevzute la art. 12 le sunt aplicabile dispoziiile Ordonanei
Guvernului nr. 2/2001, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr.
180/2002, cu modificrile i completrile ulterioare.
CAPITOLUL II
Modificarea i completarea Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 193/2002
privind introducerea sistemelor moderne de plat
ART. 15
Ordonana de urgen a Guvernului nr. 193/2002 privind introducerea sistemelor
moderne de plat, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 942 din
23 decembrie 2002, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 250/2003,
cu modificrile ulterioare, se modific i se completeaz dup cum urmeaz:
1. Dup articolul 1 se introduce un nou articol, articolul 1^1, cu urmtorul
cuprins:
"ART. 1^1
n sensul prezentei ordonane de urgen, urmtorii termeni se definesc astfel:
a) instituie acceptant - instituie de credit sau o instituie financiar nebancar
care ofer comercianilor acceptani servicii de acceptare la plat a cardurilor i/sau
a instrumentelor de plat de tip moned electronic, n baza unui contract ncheiat
n prealabil ntre aceasta i comerciantul acceptant, precum i servicii de eliberare
NOTE:
1. Ordonana de urgen a Guvernului nr. 193/2002 a fost aprobat cu
modificri prin Legea nr. 250/2003 (#M3).
2. Prin Hotrrea Guvernului nr. 1253/2003 au fost aprobate Normele
metodologice pentru aplicarea prevederilor Ordonanei de urgen a Guvernului
nr. 193/2002 privind introducerea sistemelor moderne de plat.
3. n textul actualizat, toate sumele exprimate anterior n lei vechi au fost
transformate n lei noi.
#B
n temeiul art. 114 alin. (4) din Constituie,
Guvernul Romniei adopt prezenta ordonan de urgen.
#M3
ART. 1
(1) Agenii economici furnizori de servicii de utilitate public, precum i
instituiile publice care ncaseaz impozite, taxe, amenzi, dobnzi, penaliti de
ntrziere, penaliti i alte obligaii de plat i care i desfoar activitatea n
municipii i orae pot accepta ncasri i prin intermediul cardurilor de debit i al
cardurilor de credit.
(2) n anul 2003, prevederile prezentei ordonane de urgen se aplic
experimental de ctre instituiile publice i agenii economici prevzui la alin. (1).
(3) ncepnd cu data de 1 iulie 2003, persoanele juridice care desfoar
activiti de comer cu amnuntul i realizeaz anual o cifr de afaceri mai mare
dect echivalentul n lei al sumei de 100.000 euro vor accepta ca mijloc de plat i
cardurile de debit, i cardurile de credit.
#M5
ART. 1^1*)
n sensul prezentei ordonane de urgen, urmtorii termeni se definesc astfel:
a) instituie acceptant - instituie de credit sau o instituie financiar nebancar
care ofer comercianilor acceptani servicii de acceptare la plat a cardurilor
i/sau a instrumentelor de plat de tip moned electronic, n baza unui contract
ncheiat n prealabil ntre aceasta i comerciantul acceptant, precum i servicii de
eliberare de numerar la ghieele sale i n reeaua proprie de terminale ale
deintorilor. n cazul instrumentelor de plat electronic de tipul cardului,
instituia acceptant poate fi i emitentul instrumentului de plat;
#M5
ART. 2^3*)
(1) Prevederile art. 2^1 i 2^2 se aplic instituiilor emitente i instituiilor
acceptante din Romnia.
(2) Prevederile art. 2^1 i 2^2 nu se aplic operaiunilor cu carduri comerciale,
retragerilor de numerar de la bancomate i operaiunilor cu carduri emise de
sisteme tripartite de plat cu cardul.
#CIN
*) Conform art. 18 din Legea nr. 70/2015 (#M5), prevederile art. 2^3 se aplic
ncepnd cu data de 12 aprilie 2016 [12 luni de la data intrrii n vigoare a Legii
nr. 70/2015 (#M5)].
#M4
ART. 3*)
(1) *** Abrogat
#B
(2) Constituie contravenie i se sancioneaz cu amend de la 10.000 lei la
15.000 lei urmtoarele fapte:
#M3
a) utilizarea de ctre unitile prevzute la art. 1 a unor terminale de plat care
nu sunt instalate potrivit prevederilor art. 2 alin. (1);
b) nerespectarea prevederilor art. 2 alin. (2^1);
c) distrugerea, deteriorarea sau modificarea tehnic a terminalelor de plat,
care pot provoca nregistrri eronate sau pot genera fraude.
#B
(3) Constatarea contraveniilor i aplicarea sanciunilor se fac de ctre organele
de control din Ministerul Finanelor Publice, precum i din unitile sale teritoriale.
(4) Contraveniilor prevzute la alin. (1) i (2) le sunt aplicabile dispoziiile
Ordonanei Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contraveniilor,
aprobat cu modificri prin Legea nr. 180/2002, cu excepia art. 28 i 29.
#CIN
*) 1. Conform art. 15 pct. 3 i art. 18 din Legea nr. 70/2015 (#M5), ncepnd cu
data de 12 aprilie 2016 [12 luni de la data intrrii n vigoare a Legii nr. 70/2015
(#M5)], la articolul 3, dup alineatul (2) se introduc dou noi alineate, alineatele
(2^1) i (2^2), cu urmtorul cuprins:
#M5
"(2^1) Constituie contravenie i se sancioneaz, prin derogare de la dispoziiile
art. 8 din Ordonana Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al
contraveniilor, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 180/2002, cu
---------------