CONCILIACIN TRIBUTARIA

UTILIDAD DEL EJERCICIO

MENOS 15% PARTICIPACIN TRABAJADORES
MENOS IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO
UTILIDAD DESPUS DE PARTICIPACIN E IMPUESTO A LA RENTA
UTILIDAD GRAVABLE
MENOS REINVERSIN DE LA UTILIDAD
SALDO UTILIDAD GRAVABLE
TOTAL IMPUESTO RENTA X PAGAR

65%

ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA PARA PRXIMO AO

MENOS RETENCIONES EN LA FUENTE REALIZADAS EN EL EJERCICIO FISCAL
PRIMERA CUOTA EL MES DE SEPTIEMBRE
SEGUNDA CUOTA EL MES DE NOVIEMBRE

185,790.00
27,868.50
25,127.92
132,793.58
I.RENTA X PAGAR
163,621.50
106,597.02
57,024.48

30245,67*,50

O FISCAL
5177.54
5177.55
10355.09

15%
25%

15,122.84
-4,767.75
10,355.09

15,989.55
14,256.12
30,245.67

CALCULO DEL IMPUESTO A LAS TIERRAS RURALES POR EL AO 2010

PROPIEDAD

TOTAL DE HECTAREAS

HACIENDA SAN
MARCOS -Provincia
Tungurahua
HACIENDA SAN JUAN- Provincia Cotopaxi
FINCA EL DORADO - Provincia Los Ros
TOTAL HECTREAS
VALOR DEL IMPUESTO POR CADA HECTAREA
IMPUESTO POR PAGAR DE LAS TIERRAS RURALES

150
685
28
863

HECTREAS EXONERADAS

25
401.75
25
451.75

HECTAREAS POR PAGAR

125
283.25
3
411.25
8.91
3,664.24

Calcular el impuesto a los consumos especiales-ICE- por el mes de enero de 2012.

VENTA DE JUEGOS DE VIDEO POR ENERO DEL 2011

TASA DE IMPUESTO A LOS CONSUMOS ESPECIALES
TOTAL DEL IMPUESTO A PAGAR
INTERESES EN MORA POR PAGO TARDO (14 DE ABRIL) 2 MESES
MULTA TRIBUTARIA POR 2 MESES
TOTAL DEL IMPUESTO A PAGAR MS INTERESES Y MULTAS

1200 unidades

*$25 c/u

30,000
35%
10500
214.41
630
11344.41