Concept, caracteristici, tipuri de asigurri de

rspundere financiar
Activitatea comercial este supus unor riscuri variate. n fiecare an zeci sau sute de mii de
companii din toat lumea dau faliment rmnnd cu mari datorii fa de parteneri. Nu de puine ori
motivul l reprezint insolvabilitatea cumprtorilor lor, care face imposibil recuperarea sumelor
respective i prin urmare, seria problemelor continu i se revars i asupra altora. Majoritatea
comercianilor ncheie i deruleaz tranzacii comerciale fr s se protejeze n faa acestui pericol
real: de a nu ncasa de la cumprtori contravaloarea mrfii vndute sau a serviciilor prestate. n
perioada actual n care mai mult dect oricnd vorbind despre pieele internaionale, ne referim la
piee globale, incertitudinea capt noi valene i forme de manifestare. n mediul de afaceri
puternic concurenial, succesul este n mare msur condiionat de solvabilitatea clienilor, n mod
deosebit n perioadele de recesiune, chiar supravieuire este determinat de aceeai cauz.
Pe de alt parte, dac n trecut se putea vorbi de afaceri iniiate sau derulate pe banii proprii, azi
acest lucru este de neconceput. n lumea modern s-a trecut de la sloganul cumpr acum i
pltete acum la cumpr acum i pltete mai trziu; s-a trecut de la nu cumpra pn nu i
permii la cumpr acum dac crezi c poi plti n viitor, astfel nct obinerea unor venituri n
viitor conteaz mai mult dect sigurana financiar prezent. Persoanele fizice, companiile i chiar
rile apeleaz la credite derulnd tranzacii sau investiii folosind credite, fapt ce explic n mare
msur chiar dezvoltarea economic nsi.
Dei creditul nseamn n primul rnd ncredere, este totui necesar o protecie a creditorilor pentru
riscul de a nu recupera sumele date cu mprumut. Aceasta se face printr-o form de asigurare a
pierderilor financiare. Asigurrile legate de activitatea comercial influenat de conjunctura
economic i de posibilitatea cumprtorului de a-i achita obligaiile de plat la scaden, sunt
cunoscute sub denumirea de asigurare ale riscurilor financiare i politice. Denumirea provine de la
faptul c sunt acoperite pierderile de bani i nu daunele materiale sau rspunderea. Datorit
caracteristicilor riscurilor i metodelor specifice de evaluare, aceste tipuri de asigurri nu fac parte de
obicei din obiectul de activitate al societii de asigurare obinuite, ci sunt practicate de societi de
specialitate.

Asigurarea riscurilor financiare

Asigurarea financiar reprezint o form relativ nou de asigurare aprut ca o consecin a

procesului de ngustare a distinciei dintre instituiile financiare i cele de asigurri.
Este un concept nou prin care asiguratul elimin riscurile de pierderi financiare ce pot s apar n
activitatea sa transferndu-le unui asigurtor.
Creditul comercial reprezint att valoarea transferat cumprtorului de ctre un vnztor pe
ncredere, ct i intervalul de timp de dinainte de rambursarea de ctre cumprtor a valorii sub
forma plii.
Asigurrile financiare sunt diferite de garaniile bancare. Prin asigurarea financiar se preiau riscurile
numai n anumite condiii, n timp ce garaniile bancare implic asumarea necondiionat a tuturor
obligaiilor.
Garaniile comerciale- care provin din nevoia persoanelor rspunztoare pentru a oferii garanii
mpotriva neplii, au nceput s fie folosite cu mii de ani n urm. O astfel de garanie a fost oferit
prin intermediul uneia sau mai multor garanii private care i asumau rspunderea pentru riscul de
neplat.

Asigurarea de credit
Asigurarea de credit protejeaz comercianii i productorii n faa riscului de neplat de ctre
consumatorii care cumpr sau nchiriaz bunuri sau beneficiaz de faciliti de credit similare.
Ea a aprut ca o necesitate izvort din faptul c marea majoritate a contractelor de comer se
ncheie n condiiile n care plata se face parial sau total dup livrarea bunurilor sau prestarea
serviciilor ce fac obiectul contractului, deci cu plata amnat, respectiv vnzarea pe credit. Astfel
asigurarea de credit vine s elimine temerea vnztorului privind neplata de ctre cumprtor a
sumelor ce i se cuvin oferind protecie pentru riscul de neplat. Motivul l poate reprezenta situaia
financiar a cumprtorului sau n cazul n care vnzarea are loc ntr-o alt ar dect cea n care se
afl vnztorul, cauzele legate de situaia rii importatorului (reglementri, rzboi, etc.).De aceea
asigurarea de credite apare ca o protecie direct a vnztorilor fa de riscul de nencasare i n
acelai timp, ca o garanie n faa bncii, constituind i o posibilitate de acces la finanare.
Asigurarea se poate face pe un singur credit sau pe cifra de afaceri.

Cu alte cuvinte scopul asigurrii de credite este de a proteja mpotriva pierderilor financiare rezultate
din neplata, incapacitatea de plat sau insolvabilitatea cumprtorilor ce au achiziionat bunuri pe
credit sau din insolvabilitatea beneficiarilor de credit.
Prin contractul de asigurare de credite sunt protejate substanial ncasrile din activitatea comercial
n condiiile transferrii riscurilor de nencasare asupra asigurtorului i drept consecin se poate
crete cifra de afaceri.
Asigurarea creditelor este considerat o asigurare de lux, ea fiind caracteristic i funcionnd n
condiii optime n cadrul economiei de pia cu un sistem de credite stabil i bine dezvoltate. La nivel
global, cele mai multe asigurri de credite se practic n rile dezvoltate.
Investigarea creditelor ncepe din momentul cotrii riscului i presupune cunoaterea statutului
debitorului, verificarea periodic a acestuia, a capacitii de plat. Acest lucru este fcut de
underwriter. Supravegherea are loc dup emiterea poliei, prin sprijinirea asiguratului, n vederea
recuperrii i administrrii sumelor ntrziate la plat, chiar i pentru iniierea procedurilor legale
necesare recuperrii, dac este cazul. n aceast privin, exist o apreciabil solidaritate
profesional prin Uniunea de la Berna i de la Credit Aliace. Necesitatea existenei acesteia poate fi
considerat ca o msur de management a riscului, ntruct se limiteaz repetarea unor situaii
asemntoare altor asigurai pentru aceeai clieni.
Dei asigurrile mpotriva acestor riscuri sunt disponibile pe pieele naionale i internaionale de
asigurri, numai un numr relativ redus de comerciani apeleaz la ele n ntreaga lume.
Este important de remarcat c, indiferent de dimensiunea riscurilor, se disting trei cerine pentru
asigurai:

prevenirea, prin colectarea i interpretarea informaiilor despre clieni, n vederea minimizrii

riscului de neplat;

colectarea datoriilor, respectiv abilitatea de a recupera debitele oriunde n lume, indiferent de

deosebirile privind limba, cultura sau sistemul legislativ;

asigurarea, respectiv plata despgubirii n caz de neplat a debitorului asiguratului.

Riscurile asigurabile pot fi grupate n dou categorii:

Riscurile comerciale, care sunt legate de situaia financiar a cumprtorului i se refer la:

neplata datorat insolvabilitii cumprtorului;

Insolvabilitatea poate fi determinat de diverse cauze precum: faliment; orice msur de executare
silit asupra proprietii debitorului care nu a condus la plata integral n favoarea asiguratului a
sumelor facturate; executarea unei hotrri judectoreti de omologare a concordatului ncheiat ntre
debitor i creditorii si, concordat fr procedur judiciar cu toi creditorii sau cu majoritatea
acestora; suspendarea sau moratoriul oferind asupra plilor datorate de debitor sau orice msuri
asemntoare conform legislaiei din ara debitorului.

imposibilitatea temporar sau definitiv a cumprtorului de a plti bunurile cumprate sau

serviciile prestate;

refuzul cumprtorului de a accepta mrfurile contractate din motive independente de

vnztor.

Riscul politic, care reprezint o categorie aparte, dar foarte important pentru evaluarea corect a
posibilitii de returnare a creditului i implicit a riscului de neplat.
Acest risc intervine numai la asigurarea creditelor de export. El poate fi determinat, n principal, de
elemente subiective existente n ara importatorului. Prin producerea unuia dintre riscurile aferente
rii respective, ntreaga relaie contractual dintre parteneri poate fi deteriorat.
Riscul politic se poate concretiza n:

dificulti i ntrzieri (mai mari de un anumit numr de zile, de regul 180) n procesul de
transfer al bunurilor din ara cumprtorului, ca urmare a unui moratoriu general, privitor la
datoria extern, declarat de guvernul din ara cumprtorului sau de guvernul unei tere ri, prin
intermediul creia se efectueaz plata;

imposibilitatea transferului sumelor respective din ara importatorului n ara exportatorului ca

urmare a unor aciuni guvernamentale din ara respectiv (a cumprtorului) ce implic
ndeplinirea contractului de export sau determin ntrzieri n transferul banilor;

introducerea unor reglementri privind licenele de export sau import n ara cumprtorului,
retragerea sau nerenoirea licenei de export sau impunerea unor restricii comerciale, dup data
intrrii n risc;

rzboi, rzboi civil i alte evenimente similare, n afara rii exportatorului, ce fac imposibil
ndeplinirea contractului de export, dac paguba nu este asigurabil ca risc comercial;

riscurile privind cumprtorii publici; prin cumprtori publici se neleg acele entiti ce nu
pot fi declarate n faliment;

pierderile rezultnd din imposibilitatea de a institui proceduri legale n ara cumprtorului

datorit lipsei sau proastei funcionri a sistemului legal n ara n cauz.

n mod deosebit pentru asigurarea creditelor de export, riscurile asigurabile reprezint pericolele
rezultate din vnzarea de bunuri sau prestarea de servicii pe credit, n afara rii.
Neplata prelungit reprezint un risc ce poate afecta situaia financiar a asiguratului. Se consider
caz de ntrziere de plat atunci cnd debitorul sau garantul nu a pltit partea din datorie o anumit
perioad agreat, de regul 6 luni de la scadena stabilit prin contract. Cazurile de for major,
dificultile n transferul banilor sau alte cauze politice, dezastrele naturale, epidemiile sau oricare
form de violen n societate sunt, n principiu, exceptate.
Alturi de protecie necesar exportatorilor pentru riscurile ce pot afecta tranzaciile pe termen mediu
i lung, contractul de asigurare faciliteaz accesul la finanare, constituindu-se ntr-o garanie pentru
banca finanatoare i eliminnd o parte din riscuri.
Riscurile excluse:

reclamaii pentru livrri de bunuri sau prestri de servicii necorespunztoare;

penalizri sau orice alte pierderi n legtur cu neexecutarea obligaiilor contractuale conform
contractului de vnzare-cumprare ncheiat de vnztor (asigurat) cu cumprtorul;
pierderile rezultate din diferenele de curs valutar;

despgubiri ca urmare a riscurilor politice (hotrri sau dispoziii ale organelor conductoare
de stat, civile sau militare, care au mpiedicat pe cumprtor s adopte msuri generale pentru
respectarea obligaiilor prevzute n contract, neefectund, astfel, plata n strintate);

despgubiri ca urmare a unui rzboi declarat sau nedeclarat, rzboi civil, revoluie, rscoal,
rebeliune, sabotaj sau alte evenimente asemntoare;

despgubiri ca urmare unor calamiti naturale (ciclon, inundaii, cutremur, erupii vulcanice,
revrsarea mrii, uragan, tornade sau alte evenimente asemntoare).

Acest tip de asigurare cuprinde, urmtoarele tipuri:

A) asigurarea de credite, respectiv asigurarea creditelor interne, asigurarea creditelor de

export, asigurarea ratelor de credit i asigurarea creditelor de investiii ;
B)asigurarea de fidelitate.

A . Asigurarea de credite elimin ntr-o msur substanial riscul de pierdere financiar, mai ales
atunci cnd este vorba de tranzacii de valori mari sau numrul partenerilor de afaceri este relativ
redus; acest lucru poate determina apariia unei situaii dificile n cazul n care unul sau mai muli
debitori nu i achit obligaiile de plat. Totui nu ntotdeauna asigurrile de credite sunt profitabile,

n special n situaia n care creditele individuale sunt reduse, iar riscurile sunt dispersate pe o cifr
de afaceri mare.
Asigurarea de credit este o asigurare de indemnizare, deoarece presupune despgubirea pltit
asiguratului pentru pierderea suferit ca urmare a insolvabilitii sau incapacitii de plat a clientului
asiguratului, i nu producerea unui eveniment fizic cum este cazul celorlalte asigurri. De aceea
este vorba de o asigurare pecuniar, de pierdere financiar i nu material.
Deosebirile dintre asigurarea obinuit, de despgubire i asigurarea de credit provin din natura
riscului i a prilor interesate, i anume:

n asigurarea de credit sunt implicate trei pri, fiecare fiind contient de existena celorlalte.

Rspunderea privind rambursarea creditului revine debitorului, iar rspunderea garantului

(asigurtorului) este pe planul doi, fiind rspunztor numai dac primul nu-i ndeplinete
obligaia de plat din motive incluse n contractul de asigurare.

Asigurtorul nu are nici un interes n contract, dect cel de garantor pentru cumprtor.

Asigurarea creditelor interne

Prin asigurarea creditelor interne, asiguratul se protejeaz mpotriva riscurilor de neplat prelungit
de ctre cumprtor sau a insolvabilitii sale pe durata cuprins ntre producie i distribuie, de
regul nainte de vnzarea final ctre cumprtor.
Pot exista mai multe tipuri de contracte:

pentru o singur tranzacie;

pentru o anumit durat pe baza cifrei de afaceri administrarea acestor asigurri, este
costisitoare i necesit un volum mare de munc, de aceea se folosete pentru tranzacii de
valori mari;
pentru un numr limitat de tranzacii;

pentru unul sau mai muli cumprtori, asiguratul avnd libertatea de a decide asupra
acestora. Ea se ncheie pe o perioad determinat -12 luni-;

pe cifra de afaceri pe credit cea mai utilizat, asigur toate afacerile vnztorului cu unul
sau mai muli cumprtori, pe o durat determinat;

pentru mai multe conturi ale unui asigurat, atunci cnd acoperirea este limitat la acei clieni
care depesc un anumit nivel determinat al datoriilor i a cror neplat prelungit va avea un
impact mare asupra disponibilitilor n contul de numerar al asiguratului.

Aceste tipuri de asigurri presupun costuri reduse de administrare; asigurtorul poate evita
antiselecia deoarece clienii vor solicita asigurri pentru toate contractele pe credit, nu numai pentru
cele cu un risc mare i va exista posibilitatea de verificare a solvabilitii i bonitii clienilor si prin
intermediul evalurilor riscului i al asigurtorului.

Asigurarea creditelor de export

Forma cea mai cunoscut este polia general pe cifra de afaceri cu deosebirea c se refer la
importatorii care cumpr pe credit. Principala diferen fa de asigurarea creditelor interne const
n faptul c n cazul exporturilor pe credit, importatorul asiguratului i desfoar activitatea ntr-o
alt ar, motiv pentru care evaluarea riscului trebuie s aib n vedere muli factori exteriori
cumprtorului, respectiv factori legai de ara sa. Acest lucru se refer la riscul de ar, care se
evalueaz printr-o analiz a factorilor economici i a celor politici, la care adaug reglementrile
legale, factorii de risc, uzanele rii cumprtorului.
Aceast analiz este foarte important pentru c, dei scopul asigurrii de credit este identic pentru
comercianii din orice ar, definirea insolvabilitii, a polielor de asigurare i a procedurilor necesare
plilor sumelor asigurate pot fi diferite.

Asigurarea ratelor de credit

Ca o variant a asigurrii de credite, s-a dezvoltat asigurarea ratelor de credite care se utilizeaz n
prezent pentru creditele ce se ramburseaz n pli ealonate pe o perioad determinat. Acest tip
de asigurare presupune o participare a asiguratului de aproximativ 25% din valoarea creditului.
Asiguratul este vnztorul pe credit, respectiv productorul sau comerciantul. n general se ncheie
se ncheie asigurare pe cifra de afaceri a asiguratului pentru a evita ca acesta s asigure mai multe
credite, deci pentru a evita antiselecie.

Asigurarea creditelor de investiii

Asigurarea creditelor pentru investiii presupune asigurarea contului de debitori pe termen mediu i
lung, practicndu-se asigurarea prin contract de asigurare general pe cifra de afaceri pe credit.
Aceasta nu exclude ncheierea unor contracte individuale. Ea se folosete pentru exportul de bunuri
de investiii, mprumuturi, etc. n paralel cu asigurarea n tranzaciile de leasing.

Asigurarea de fidelitate

Reprezint asigurarea drepturilor sau intereselor patrimoniale i de aceea sunt ncadrate n

categoria asigurrilor patrimoniale. Aceste asigurri au ca scop acordarea proteciei unei societi n
calitate de asigurat mpotriva unor prejudicii produse activelor sale ca urmare a actelor necinstite sau
frauduloase ale personalului su care administreaz o parte a acestora, indiferent dac ei au
acionat singuri sau mpreun cu alte persoane.
Exist diferite tipuri de asigurri:

garania de fidelitate are ca scop compensarea unui angajator pentru pierderile cauzate de
necinstea angajailor ( ex: casierul care poate fura banii societii, vnztorii din magazine).Se
despgubesc sumele de bani furate sau mrfurile distruse sau deteriorate de angajaii
asiguratului.

Prin aceast asigurare se despgubesc numai daunele propriu-zise, nu i pierderile de consecin

sau costurile efectuate de asigurat pentru determinarea nivelului pierderii propriu-zise.
Aceste contracte se pot emite individual, pentru fiecare persoan n parte, pentru anumite posturi
sau pot fi generale, adic pentru toi angajaii unei societi, de obicei cu sumele pn la care se
asigur fiecare dintre ei. n acest ultim caz, schimbarea unuia dintre angajaii inclui n contract
trebuie imediat notificat asigurtorului.
Pentru ncheierea asigurrii, angajaii complecteaz cererea de asigurare, la care vor ataa i o
cerere special individual, n care se solicit date personale de stare civil, proprietile n posesie,
salariul, locul de munc anterior, situaia financiari (datorii, falimente, asigurri de via).
Din partea angajatorului mai sunt necesare detalii privind modul de recrutare i selecie a
personalului, referine folosite pentru recrutare i verificarea acestora.
Poliele generale sunt des folosite pentru asigurarea instituiilor financiare (bnci comerciale,
intermediari, uniuni de credit etc.) dar i pentru companii din alte domenii care ar putea fi prejudiciate
n acest mod. n unele instituii financiare, garaniile de fidelitate sunt obligatorii pentru asigurarea
mpotriva riscurilor de fraud i necinstea angajailor, furtului n timpul transportului, nelciunii,
bancnotelor false chiar rpirilor.
n ultimii ani daunele cele mai mari pltite de asigurtorii de fidelitate, a fost determinate de fraude la
sistemele electronice, furtul prin computere i Internet.

Asigurarea riscurilor politice

Se face numai pentru creditele de export i include numai riscurile pure la care sunt expui
exportatorii sau investitorii n strintate (confiscare, expropiere, naionalizare) se asigur n mod
frecvent unele evenimente cu caracter special, care pot fi afectate de situaia politic a altei ri,
precum: rezilierea inaugurrii unor expoziii, rpiri i rscumprri, for major i altele.
Aceast form de asigurare cunoate o dezvoltare puternic n ultimele decenii ca urmare a
complexitii activitii economice, a comerului i investiiilor internaionale, modificrii
reglementrilor naionale, instabilitii climatului politic general. De aceea, riscul politic este mult mai
dificil de evaluat i cunoate diferene foarte mari de la o ar la alta. Acest lucru este determinat i
de lipsa unor statistici n domeniu, de modificrile rapide de la o perioad la alta ntr-o singur ar,
precum i de varietatea sistemelor sociale sau politice. Toate acestea, alturi de complexitatea
evalurii riscului i relativa noutate pe piaa asigurrilor duc la un nivel relativ ridicat al primelor de
asigurare cu aceleai mari diferene de la o ar la alta.

Evaluarea riscului. ncheierea i derularea

contractului de asigurare de credit
n asigurarea de credit, percepia asigurtorului este diferit, fa de alte categorii de riscuri. Acest
lucru este influenat de cinci factori:

natura business-ului, influeneaz datorit diferenelor nregistrate pe diferite tipuri de

activiti sau ramuri;

cumprtorul, respectiv solvabilitatea i bonitatea sa, reputaia de care se bucur pe pia,

declararea anterioar a strii de faliment, de incapacitate de plat sau amnri repetate fa de
ali clieni, seriozitate etc.;

numrul i dimensiunea conturilor;

istoricul daunelor;

politica de credit i practica n domeniul creditelor.

Caracteristicile contractului de asigurare de credite

Perioada de creditare reprezint intervalul de timp dintre livrarea de bunuri sau prestarea de servicii
i momentul plii. Rspunderea asigurtorului ncepe n general de la data intrrii n vigoare a
contractului dintre asigurat i cumprtor i expir la rambursarea integral a creditului, la apariia

unei daune sau dac asiguratul nu-i ndeplinete obligaiile asumate prin contractul de asigurare.
Este necesar definirea unor termeni cu care se opereaz n cazul creditelor de export.
Perioada de prelivrare : intervalul cuprins ntre momentul livrrii produselor i primirii plii de ctre
asigurat.
Limita de credit : reprezint limita sumelor neachitate de ctre debitor i asigurate ntr-un anumit
moment. Livrrile care depesc aceast limit stabilit n contractul de asigurare sunt excluse de la
acoperire.
Procentul asigurrii : reprezint partea din risc preluat de asigurtor conform prevederilor
contractului de asigurare, pe baza creia se face i despgubirea calculat din pierderea suferit de
asigurat. Contractul este valabil pe perioada stabilit, n funcie de obiectul tranzaciei comercialelivrare de mrfuri sau prestare de servicii.
Momentul intrrii n risc , poate fi: n cazul asigurrii creanelor rezultate din livrri de bunuri, la
data care, potrivit prevederilor contractului de livrare, s-a efectuat prima livrare i drepturile de
proprietate s-au transferat de la vnztor la cumprtorul extern; n cazul asigurrii creanelor
rezultate din prestri de servicii, la data care a nceput prestarea, conform contractului de prestri de
servicii.
Evaluarea riscului de neplat, se face pe baza analizei unei game variate de informaii legate de
mediul de afaceri i de cumprtor, cum ar fi: istoricul firme, solvabilitatea, bonitatea sa, situaia
financiar, informaii privind relaiile de afaceri cu diveri parteneri, gradul de control al creditorului,
procedurile de credit ale vnztorului i altele. Pe baza acestora se va decide acceptarea sau
respingerea riscului, a limitelor de credit pentru care se acord acoperire, a riscurilor asigurate i a
celor excluse, i a franizei.
Evaluarea riscului este mai complex dect n cazul altor tipuri de asigurri, datorit varietii
elementelor ce se au n vedere i particularitilor riscului. Se analizeaz activitatea cumprtorului,
a calitii, profesionalismului i competenei managementului acestuia. Rolul su n ramura din care
face parte, poziia pe pia i performanele, relaiile ce furnizorii, beneficiarii, bncile, experiena
anterioar n domeniul creditului, preponderent al rambursrii creditelor integral i la termenele
scadente, capacitatea de plat, urmrirea ndeaproape a scopului pentru care se acord creditul,
achiziionarea de active noi, investiii i dac toate acestea sunt n concordan cu situaia sa
financiar, determinnd capacitatea societii i toate caracteristicile necesare pentru ncadrarea
ntr-un anumit tip de debitor. Analiza financiar completeaz imaginea despre cumprtor i se

bazeaz pe bilan, situaia contului de profit i pierdere, sursele i utilizarea numeralului (fluxul de
numerar - cash flow).
Expirarea rspunderii asigurtorului poate avea loc n condiiile normale de ncetare a rspunderii:

la data ultimei scadene a creditului acordat, dac el a fost rambursat integral;

n cazul nerambursrii creditului acordat, ca urmare a unei cauze excluse din contractul de
asigurare (for major);
odat cu plata despgubirii de ctre asigurtor;
n cazul neplii prelungite, la expirarea perioadei de ateptare (la creditele pe termen scurt 180 zile) sau odat cu plata despgubirii de ctre asigurtor;
n cazul denunrii sau rezilierii contractului de asigurare.

Nivelul sumei asigurate reprezint cel mult valoarea livrrii de bunuri sau a prestrii de servicii la
care, la cererea asiguratului, se pot include i dobnzile aferente creditului acordat.
Franiza , respectiv partea din despgubire care se suport de asigurat, n cazul acestor asigurri,
poate avea valori cuprinse ntre 10-50%, n funcie de aceleai elemente care stau la baza evalurii
riscului: bonitatea i solvabilitatea cumprtorului, ramura economic, ara n care se face exportul,
durata contractului i altele.
Acest lucru este fundamentat pe dou argumente: pe o parte se elimin posibilitatea de a asigura
profitul (asigurtorul rspunde numai pentru sumele facturate de asigurat cumprtorului) i pe de
alt parte, asigurtorii vor, din partea asiguratului, ca interesul su n recuperarea bunurilor s fie ct
mai mare prin participarea la acoperirea pierderii.
Nivelul cotelor de prim este difereniat, fiind determinat n mod individual, n funcie de ramura
economic a debitorului i a vnztorului, pe structura clienilor asiguratului, de termenele de plat.
Prima se calculeaz pe baza cifrei de afaceri sau n funcie de nivelul creditelor neachitate lunar,
avndu-se n vedere i ara cumprtorului, perioada, ramura economic. Ea se achit ,de regul,
anticipat, dar pentru asigurrile ncheiate pe o durat ce depete un an se poate plti i ealonat,
n rate trimestriale, semestriale sau anuale, pltibile la nceputul perioadei. Dac asiguratul acord
debitorului extern un termen de rambursare a creditului sau a unei rate exigibile, asigurtorul poate
accepta prelungirea perioadei de asigurare, n schimbul unei prime suplimentare pentru perioada
solicitat.

n perioada dinaintea ncheierii contractului, obligaiile asiguratului sunt legate de furnizarea tuturor
informaiilor necesare pentru evaluarea corect a riscului. nainte de ncheierea contractului de
livrare de bunuri sau de prestare de servicii, el trebuie s obin i s furnizeze asigurtorului toate
datele necesare i cunoscute referitoare la solvabilitatea, bonitatea cumprtorilor.
Pe durata asigurrii, asiguratul este obligat s-l informeze pe asigurtor imediat ce are cunotin
despre situaia de insolvabilitate a debitorului sau despre iminena acesteia i n acelai timp s
adopte toate msurile posibile pentru ncasarea datoriilor de la cumprtor sau pentru reducerea pe
ct posibil a pagubei. Dup producerea pierderii el este obligat s pun la dispoziia asigurtorului
toate documentele pe care le posed pentru dovedirea strii de insolvabilitate a debitorului, precum
i pentru diminuarea pierderii.

ncheierea contractului de asigurare

Contractul de asigurare se ncheie pe baza declaraiei de asigurare, completat i semnat de
asigurat, care reprezint i o dovad a exactitii datelor, precum i a informrii asupra tuturor
acestora considerate necesare pentru evaluarea riscului. Declaraia conine informaii referitoare la
vnztor sau prestator (asigurat), cumprtor (debitor), precum i unele date privind contractul
comercial, cum ar fi:

denumirea i adresa complet a asiguratului i a cumprtorului;

perioada i termenul de executare a contractului de livrare de bunuri sau prestare de servicii;

valoarea, condiiile i termenele de rambursare a creditului;

modul de garantare a creditului;

date referitoare la bonitatea i solvabilitatea debitorului;

modul de calcul al dobnzii i creditul acordat, dac se solicit includerea acesteia n

asigurare;
orice alte informaii relevante pentru evaluarea corect a riscului.

Pe baza analizrii acestor date, asigurtorul decide suma asigurat, riscurile pentru care este dispus
s acorde protecie, nivelul franizei i al primei de asigurare.

Constatarea i stabilirea pierderilor, plata despgubirilor :

Prin procesul de constatare a pagubelor, stabilire i plat a despgubirilor care se fac de ctre
asigurtor sau mputerniciii acestuia, asiguratul va trebuii s prezinte toate actele i documentele

doveditoare ale insolvabilitii debitorului i cuantumul creditului neachitat i va colabora cu

asigurtorul pentru recuperarea pagubei.
n comparaie cu celelalte tipuri de asigurri, n asigurarea de credite, pentru stabilirea
despgubirilor, se scad din creditul asigurat dar nerambursat, urmtoarele sume:

plile pe care cumprtorul le-a fcut pn la declanarea insolvabilitii, inclusiv cele

neprimite nc de asigurat, dar a cror ncasare este posibil;

plile n contul datoriei, efectuate n alt mod dect cel prevzut n contractul de vnzare de
bunuri sau prestare de servicii, depunerile n cont n ara cumprtorului, nencasate de asigurat,
dar a cror ncasare este posibil;

sumele obinute din vnzarea bunurilor care fac obiectul vnzrii pe credit sau cele obinute
prin valorificarea sau gajarea acestor bunuri, sau prin ncasarea unor cambii ori despgubiri de
asigurri, dup scderea datoriilor;

bonificaiile, reducerile i serviciile care pot fi incluse n contul acoperirii creanei;

sumele obinute din realizarea drepturilor de orice fel (garanii, cauiuni, etc.);

franiza;

primele de asigurare datorate pn la sfritul perioadei de asigurare i neachitate pn n

momentul solicitrii i ncasrii despgubirii.

n limitele despgubirii pltite, asigurtorul se subrog n toate drepturile asiguratului contra celor
rspunztori de producerea pagubei pentru a ncerca recuperarea parial sau integral a sumelor
pltite asiguratului, avnd i dreptul de regres asupra celor vinovai de producerea pagubei.
Plata despgubirii : se face pe baza documentelor stabilite n contractul de asigurare i a celor
solicitate de asigurtor, conform prevederilor legale i uzanelor n vigoare din ara debitorului, a
insolvabilitii acestuia sau neplii din motive comerciale.
Despgubirile se pltesc dup :

expirarea perioadei de ateptare;

dovedirea neplii prelungite;

expirarea procedurii falimentului;

nceperea aciunii de nelegere extrajudiciar ntre toi creditorii;

deschiderea aciunii judiciare pentru nelegere;

executarea silit n scopul ncasrii creanelor, fr a se fi realizat ncasarea;

ncheierea de ctre debitor a unei nelegeri cu toi creditorii n faa unei aciuni judiciare;

intrarea sub incidena prevederilor referitoare la instituii mari.

Nivelul despgubirii va fi calculat pentru ntreaga sum nencasat afectat de insolvabilitate din
care se deduc sumele prezentate anterior.