Seria tiine sociale

Drept

ISSN 1814-3199

INFRACIUNILE LEGATE DE INSOLVABILITATE: IMPLICAIILE ADOPTRII

LEGII INSOLVABILITII, nr.149/2012
Vitalie STATI
Universitatea de Stat din Moldova
Articolul de fa este consacrat analizei juridico-penale a infraciunilor prevzute la art.252 Insolvabilitatea intenionat i la art.253 Insolvabilitatea fictiv din Codul penal. Analiza este fcut prin prisma adoptrii unei noi legicadru care reglementeaz raporturile juridice de insolvabilitate. n acest scop, au fost supuse investigrii: obiectul juridic
special; obiectul material; victima; coninutul faptei (aciunii sau inaciunii) prejudiciabile; urmrile prejudiciabile i
legtura cauzal; ambiana infraciunii; momentul de consumare a infraciunii; forma i tipul vinoviei; motivul i
scopul infraciunii; condiiile generale i speciale ale subiectului infraciunii; circumstanele agravante. Interpretarea
noiunilor i termenilor ce apar n art.252 i 253 CP RM este important pentru aplicarea reuit a acestor norme n
practica judiciar, precum i pentru dezvoltarea ulterioar a concepiilor tiinifice.
Cuvinte-cheie: insolvabilitate, restructurare, faliment, activitate de ntreprinztor, infraciuni legate de insolvabilitate, insolvabilitate intenionat, insolvabilitate fictiv, creditor, debitor.
THE OFFENCES RELATED TO INSOLVENCY: THE IMPLICATIONS ON THE ADOPTION
OF THE INSOLVENCY LAW, No.149/2012
This paper is devoted to the legal-penal analysis of the offenses under art.252 "Intentional insolvency" and art.253
"Fictitious insolvency" of the Penal Code. The analysis is performed through the view of a new adopted law regulating
the legal framework on insolvency. For this purpose, there were subjected to investigation: the special legal object; the
material object; the victim; the content of the prejudicial act (of action or inaction); the prejudicial consequences and the
causal next to; the offence circumstances; the moment of consumption of the offence; the form and type of guilt; the
offence motive and purpose; the general and special features of the subject of the offence; the aggravating circumstances.
The interpretation of the concepts and terms that appear in art.252 and 253 PC RM is important to the successful implementation of these norms in the legal practice and for further development of scientific concepts.
Keywords: insolvency, reorganization, bankruptcy, business activity, offenses concerning insolvency, deliberate
insolvency, fictitious insolvency, creditor, debtor.

La 29.06.2012, Parlamentul Republicii Moldova a adoptat Legea insolvabilitii a Republicii Moldova [1]
(n continuare Legea nr.149/2012). n acord cu alin.(1) art.254 al legii n cauz, ea se consider intrat n
vigoare la expirarea a 180 de zile de la data publicrii (adic, la 13.03.2013). Potrivit alin.(3) art.254 al Legii
nr.149/2012, la data intrrii n vigoare a numitei legi se abrog Legea insolvabilitii a Republicii Moldova,
adoptat de Parlamentul Republicii Moldova la 14.11.2001 (n continuare Legea nr.632/2001), cu excepia
alin.(1)-(4) art.73 [2].
Semnalm importana deosebit a actului legislativ n cauz, avnd n vedere tendina general de cretere
a numrului proceselor de insolvabilitate ca urmare a crizei economice i a necesitii excluderii din pia a
subiecilor economici neviabili. Adoptarea Legii nr.149/2012 nu poate s nu influeneze asupra interpretrii
art.252 i 253 CP RM, care incrimineaz faptele legate de insolvabilitate. Scopul prezentului articol este de a
propune un nou model pentru calificarea faptelor n baza art.252 i 253 CP RM, model care este inspirat de
cadrul reglementar statuat de Legea nr.149/2012.
1. Insolvabilitatea intenionat (art.252 CP RM)
n art.252 CP RM, sub aceeai denumire marginal de insolvabilitate intenionat, sunt reunite dou
variante-tip de infraciuni i o singur variant agravat de infraciune.
La concret, prima variant-tip a insolvabilitii intenionate, specificat la alin.(1) art.252 CP RM, se
exprim n insolvabilitatea intenionat care a cauzat creditorului daune n proporii mari.
La rndul su, varianta agravat a insolvabilitii intenionate, consemnat la lit.a) alin.(2) art.252 CP RM,
presupune c infraciunea prevzut la alineatul (1) este svrit de dou sau mai multe persoane.
n sfrit, cea de-a doua variant-tip a insolvabilitii intenionate, specificat la lit.b) alin.(2) art.252 CP RM,
const n insolvabilitatea intenionat care a cauzat creditorului daune n proporii deosebit de mari.
Dup aceast trecere n revist a aspectelor tehnico-legislative ale infraciunilor prevzute la art.252 CP RM,
vom meniona c obiectul juridic special al infraciunii prevzute la alin.(1) art.252 CP RM l formeaz
relaiile sociale cu privire la corectitudinea onorrii de ctre debitor a obligaiilor n faa creditorilor.
197

STUDIA UNIVERSITATIS MOLDAVIAE

Revist tiinific a Universitii de Stat din Moldova, 2013, nr.3(63)
Obiectul material al infraciunii n cauz l reprezint, dup caz: 1) bunurile care fac parte din activul
debitorului; 2) bunurile care fac parte din pasivul debitorului (care sunt datorate creditorilor); 3) oricare act
de eviden contabil sau statistic privind activitatea economic a debitorului (bilanul contabil, alte documente contabile; devizul; procura; ordinul de plat; registrul de gestiune; registrul acionarilor; registrul
edinelor i deliberrilor adunrilor generale; registrul edinelor i deliberrilor consiliului de administraie;
registrul obligaiunilor; registrul edinelor i deliberrilor comitetului de direcie; registrul deliberrilor i
controalelor cenzorilor; registrul de eviden a prilor sociale; registrul asociailor; alte registre i documente
prevzute n documentele de constituire a persoanei care practic activitatea de ntreprinztor); 4) documentele
i nregistrrile audio-video, coninnd informaia viznd cui, cnd i sub ce form a fost transmis o parte
din bunurile debitorului, ori alt informaie care are o importan deosebit pentru creditori (de exemplu,
datele despre mrimea patrimoniului, amplasamentul acestuia etc.).
Victim a infraciunii prevzute la alin.(1) art.252 CP RM este creditorul. Conform art.2 al Legii nr.149/2012,
creditor este persoana fizic sau persoan juridic deintor al unui drept de crean asupra patrimoniului
debitorului, care poate face dovada creanei sale fa de acest patrimoniu n condiiile legii n cauz.
Din aceast definiie reiese c creditorul, privit ca victim a infraciunii analizate, este persoana caracterizat prin urmtoarele caliti: 1) este o persoan fizic sau o persoan juridic; 2) este deintoare a unui
drept de crean asupra patrimoniului debitorului; 3) poate face dovada creanei sale fa de acest patrimoniu
n condiiile Legii nr.149/2012. n lipsa oricreia din aceste caliti, persoana nu poate fi considerat victim
a infraciunii prevzute la alin.(1) art.252 CP RM.
Trebuie de menionat c n Legea nr.632/2001 nu a existat o definiie a noiunii de creditor. Astfel c
numai pe calea interpretrii doctrinare se putea deduce c creditor este persoana care are dreptul asupra
creanelor scadente, inclusiv asupra creanelor fiscale, datorate de ctre debitor.
n alt context, latura obiectiv a infraciunii specificate la alin.(1) art.252 CP RM are urmtoarea structur:
1) fapta prejudiciabil care const n aciunea sau inaciunea desemnat prin sintagma insolvabilitatea intenionat; 2) urmrile prejudiciabile sub form de daune n proporii mari; 3) legtura cauzal dintre fapta prejudiciabil i urmrile prejudiciabile; 4) ambiana infraciunii: a) desfurarea procedurii de restructurare sau
a procedurii falimentului sau b) situaia de prevedere a insolvabilitii.
n conformitate cu art.2 al Legii nr.149/2012, prin insolvabilitate se nelege situaia financiar a debitorului caracterizat prin incapacitatea de a a-i onora obligaiile de plat, constatat prin act judectoresc de
dispoziie. Pentru comparaie, potrivit art.2 al Legii nr.632/2001, prin insolvabilitate se avea n vedere
situaia financiar a debitorului caracterizat prin incapacitatea de a-i onora obligaiile de plat. Astfel, n
conjunctura legislaiei n vigoare, nu mai ncape ndoial c situaia de insolvabilitate trebuie constatat prin
act judectoresc de dispoziie.
Deoarece noiunea legislativ de insolvabilitate privete o situaie, i nu o fapt, este oportun a afirma c,
n contextul alin.(1) art.252 CP RM, fapta prejudiciabil const n aciunea sau n inaciunea de creare sau de
agravare a insolvabilitii. Astfel, modalitile faptice alternative ale faptei prejudiciabile prevzute la alin.(1)
art.252 CP RM sunt: 1) crearea insolvabilitii; 2) agravarea insolvabilitii.
Crearea insolvabilitii reprezint aducerea la starea de insolvabilitate a unei persoane fizice sau juridice,
care desfoar activitate de ntreprinztor, anterior solvabile. La rndul su, agravarea insolvabilitii reprezint aducerea ntr-o stare i mai grav de insolvabilitate a unei persoane fizice sau juridice, care desfoar
activitate de ntreprinztor, deja aflate n stare de insolvabilitate.
Formele concrete comisive sau omisive sub care pot evolua crearea sau agravarea insolvabilitii sunt:
a) tinuirea sau nstrinarea bunurilor care fac parte din activul sau pasivul debitorului; b) tinuirea, distrugerea sau falsificarea oricrui act de eviden contabil sau statistic privind activitatea economic a debitorului;
c) neoperarea nscrierilor necesare n documentele contabile; d) tinuirea de administratorul insolvabilitii,
de administratorul provizoriu1 sau de lichidator2 a informaiei viznd cui, cnd i sub ce form a fost transmis
1

Potrivit alin.(1) art.63 al Legii nr.149/2012, administrator al insolvabilitii i administrator provizoriu sunt persoanele fizice desemnate de ctre instana de insolvabilitate s exercite atribuiile prevzute de lege n perioada de observaie, n procesul de insolvabilitate i n procedura de restructurare a debitorului.
2
Conform alin.(2) art.63 al Legii nr.149/2012, lichidator este persoana fizic desemnat de ctre instana de insolvabilitate s conduc activitatea debitorului n cadrul procedurii falimentului i al procedurii simplificate a falimentului i s exercite atribuiile stabilite
de lege sau de instana de judecat.

198

Seria tiine sociale

Drept

ISSN 1814-3199

o parte din bunurile debitorului, ori a altei informaii care are o importan deosebit pentru creditori; e) neprezentarea la cererea administratorului insolvabilitii, a administratorului provizoriu sau a lichidatorului
a bunurilor aflate la debitor n folosin sau la pstrare; f) neprezentarea la cererea administratorului insolvabilitii, a administratorului provizoriu sau a lichidatorului a documentelor contabile etc.
Pentru a putea forma aciunea sau inaciunea de creare ori de agravare a insolvabilitii, formele artate
mai sus se dubleaz una pe alta, formnd combinaii de o asemenea natur, nct oricare influenare direct
asupra unui bun este nsoit de o influenare direct asupra suportului de informaii i, implicit, asupra informaiei privind bunul respectiv prin nimicirea sau denaturarea informaiei probante. Aceasta pentru a face
descoperirea infraciunii mai dificil. Astfel, de exemplu, tinuirea bunurilor care fac parte din activul sau
pasivul debitorului este nsoit de tinuirea, distrugerea, falsificarea oricrui act de eviden contabil sau statistic privind activitatea economic a debitorului cu implicarea acelor bunuri. De asemenea, neprezentarea
la cererea administratorului insolvabilitii, a administratorului provizoriu sau a lichidatorului a bunurilor
aflate la debitor n folosin sau la pstrare poate fi nsoit de neprezentarea la cererea administratorului
insolvabilitii, a administratorului provizoriu sau a lichidatorului a documentelor contabile, care conin
informaia despre bunurile respective, deoarece, n prealabil, a fost svrit nstrinarea acestor bunuri (n
contextul aceleiai infraciuni) etc.
Fapta prejudiciabil specificat la alin.(1) art.252 CP RM nu trebuie confundat cu fapta descris la
alin.(1) art.15 al Legii nr.149/2012: n cazul insolvabilitii debitorului din culpa fondatorilor (membrilor)
lui, a membrilor organului executiv sau a unor alte persoane care au dreptul de a da indicaii obligatorii pentru
debitor ori care pot influena n alt mod aciunile debitorului (insolvabilitate intenionat), acetia poart rspundere subsidiar solidar fa de creditori n msura n care bunurile debitorului sunt insuficiente pentru
executarea creanelor creditorilor. Fapta n cauz reprezint un delict sancionat prin mijloacele stabilite de
legea sus-amintit, nu prin mijloacele legii penale.
Un semn obligatoriu al laturii obiective a infraciunii specificate la alin.(1) art.252 CP RM este ambiana
infraciunii, presupunnd dou ipoteze alternative: 1) desfurarea procedurii de restructurare sau a procedurii
falimentului; 2) situaia de prevedere a insolvabilitii.
n corespundere cu art.2 al Legii nr.149/2012, prin procedur de restructurare se nelege una dintre
procedurile procesului de insolvabilitate care se aplic debitorului i care presupune ntocmirea, aprobarea,
implementarea i respectarea unui plan complex de msuri n vederea remedierii financiare i economice a
debitorului i achitrii datoriilor acestuia conform programului de plat a creanelor; prin procedur a falimentului se nelege procedura de insolvabilitate concursual colectiv i egalitar care se aplic debitorului
n vederea lichidrii patrimoniului acestuia pentru acoperirea pasivului.
Din dispoziia de la alin.(1) art.115 al numitei legi aflm c procedura falimentului se aplic, de regul,
atunci cnd: a) debitorul nu i-a declarat intenia de a se restructura sau este deczut din dreptul de a propune
un plan al procedurii de restructurare, iar creditorii nu cer restructurarea lui; b) niciunul dintre participanii la
procedur nu a propus un plan al procedurii de restructurare, n condiiile i termenele stabilite de prezenta
lege, sau niciunul dintre planurile propuse nu a fost acceptat i confirmat; c) debitorul i-a declarat intenia
de a se restructura, dar nu a propus n termen un plan de restructurare ori planul lui nu a fost acceptat i confirmat; d) obligaiile de plat i celelalte sarcini asumate nu sunt ndeplinite n condiiile stipulate n planul
confirmat sau activitatea debitorului desfurat pe parcursul restructurrii aduce pierderi masei debitoare;
e) adunarea creditorilor a aprobat raportul administratorului insolvabilitii n care se propune intrarea debitorului n faliment.
Dac e s ne referim la cealalt ipotez viznd ambiana infraciunii examinate, aa cum reiese din art.104
i 105 din Legea nr.149/2012, prin prevederea insolvabilitii se are n vedere prezena anumitor indici ce
atest nrutirea strii economico-financiare a debitorului, adic prezena unor circumstane care cu 4 luni,
24 de luni sau chiar 3 ani pn la intentarea procesului de insolvabilitate mrturisesc n mod obiectiv c
debitorul nu va fi n stare s-i execute obligaiile asumate la scaden.
Astfel, de exemplu, la art.104 al Legii nr.149/2012 se arat c pe tot parcursul perioadei de observaie, al
procedurii de insolvabilitate, al procedurii falimentului i/sau al procedurii de restructurare administratorul/
lichidatorul poate introduce n instana de insolvabilitate aciuni n vederea anulrii urmtoarelor acte juridice
dac ele afecteaz bunurile debitorului: a) orice act juridic fictiv sau fraudulos ncheiat de debitor n ultimii
3 ani precedeni intentrii procedurii de insolvabilitate, care a afectat drepturile creditorilor; b) transferurile cu
titlu gratuit din partea debitorului fcute n ultimii 3 ani precedeni naintrii cererii introductive, cu excepia
199

STUDIA UNIVERSITATIS MOLDAVIAE

Revist tiinific a Universitii de Stat din Moldova, 2013, nr.3(63)
actelor de ndeplinire a unor obligaii morale sau actelor pentru binele public (de sponsorizare), n care generozitatea donatorului este proporional patrimoniului su; c) tranzaciile ncheiate n ultimii 3 ani precedeni
naintrii cererii introductive, n care prestaia debitorului este vdit mai mare dect cea primit; d) transferurile
de proprietate de la debitor ctre un creditor n contul unei datorii anterioare sau n folosul acestuia din urm,
efectuate n ultimele 4 luni precedente naintrii cererii introductive, care au ca efect creterea sumei pe care
creditorul ar urma s o primeasc n cazul lichidrii debitorului; e) transferurile de proprietate de la debitor
ctre un creditor n contul unei datorii anterioare sau n folosul acestuia din urm, efectuate n ultimele 4 luni
precedente naintrii cererii introductive, la care creditorul nu avea dreptul sau care nu ajunser la scaden;
f) acordarea gratuit a unui gaj sau a unei ipoteci, a oricrei alte garanii pentru o crean care era neasigurat n
ultimele 4 luni anterioare naintrii cererii introductive sau pentru o crean a unui acionar sau asociat al debitorului ntr-o perioad similar, dac aceste creane nu au ajuns la scaden pn la data intentrii procedurii de
insolvabilitate; g) orice acte ncheiate i garanii acordate de ctre debitor dup naintarea cererii introductive.
De asemenea, la alin.(1) art.105 al Legii nr.149/2012 se stabilete c pe tot parcursul perioadei de
observaie, al procedurii de insolvabilitate, al procedurii falimentului i/sau al procedurii de restructurare
administratorul/lichidatorul poate introduce n instana de insolvabilitate aciuni n vederea anulrii tranzaciilor ncheiate de debitor n ultimele 24 de luni precedente naintrii cererii introductive, dac acestea sunt n
dauna intereselor creditorilor, cu urmtoarele persoane: a) cu un asociat n comandit sau cu un asociat care
deine cel puin 20% din capitalul social al debitorului, atunci cnd debitorul este societate n comandit sau
societate n nume colectiv; b) cu un asociat (acionar) care deine cel puin 20% din capitalul social al debitorului, atunci cnd debitorul este societate pe aciuni sau societate cu rspundere limitat; c) cu o persoan
care se ncadreaz n prevederile alin.(1) art.247 al legii n cauz; d) cu un coproprietar asupra unui bun
comun indivizibil; e) cu o persoan care se ncadreaz n prevederile alin.(6) art.63 al Legii nr.149/2012.
Dup aceast digresiune, vom meniona c Legea nr.149/2012 prevede, la alin.(1) art.13, dreptul debitorului s depun cerere de intentare a procesului de insolvabilitate n situaia n care exist pericolul intrrii
lui n incapacitate de plat cnd, n mod previzibil, nu i va putea executa la scaden obligaiile pecuniare.
Sfidnd aceast prevedere, subiectul infraciunii prevzute la alin.(1) art.252 CP RM alege s agraveze situaia
economico-financiar a debitorului, nu s intenteze procesul de insolvabilitate. n acest fel, pericolul intrrii
n incapacitatea de plat devine, prin concursul subiectului infraciunii n cauz, o realitate.
n lipsa ambianei caracterizate mai sus, cele comise i pierd trstura individualizant n raport cu alte infraciuni, constituind una dintre faptele incriminate la art.190, 191, 327, 335, 360, 361 sau altele din Codul penal.
n alt privin, este cazul de consemnat c infraciunea specificat la alin.(1) art.252 CP RM este o infraciune material. Ea se consider consumat din momentul producerii daunelor n proporii mari.
Dac fapta nu implic producerea unor asemenea urmri prejudiciabile, rspunderea poate fi aplicat conform art.288 din Codul contravenional, pentru nclcarea legislaiei cu privire la insolvabilitate, manifestat
prin tinuirea de administrator a documentelor activitii economice i a documentelor de eviden contabil.
n ipoteza infraciunii prevzute la alin.(1) art.252 CP RM, este esenial ca mrimea daunelor s nu depeasc 5000 uniti convenionale. n caz contrar, rspunderea se va aplica n conformitate cu lit.b) alin.(2)
art.252 CP RM.
Latura subiectiv a infraciunii specificate la alin.(1) art.252 CP RM se caracterizeaz prin intenie direct
sau indirect. Motivele infraciunii n cauz se exprim n: interes material; carierism; rzbunare etc.
Subiectul infraciunii prevzute la alin.(1) art.252 CP RM este persoana fizic responsabil care la momentul comiterii faptei a atins vrsta de 16 ani. n afar de aceasta, subiectul trebuie s aib una din urmtoarele caliti speciale: 1) persoan cu funcie de rspundere, angajat ntr-o societate necomercial debitoare;
2) persoan care gestioneaz o organizaie comercial (cu excepia bncii), obteasc sau alt organizaie
nestatal, care este debitoare3; 3) ntreprinztor individual care este debitor.4
3

Reieind din prevederile art.63-73 ale Legii nr.149/2012, subiect al infraciunii specificate la alin.(1) art.252 CP RM poate fi, inclusiv:
1) administratorul insolvabilitii; 2) administratorul provizoriu; 3) lichidatorul. n favoarea acestei opinii indic, n special, prevederea de la alin.(2) art.73 al legii n cauz: Pentru comiterea de aciuni ilegale n exercitarea atribuiilor, administratorul/lichidatorul
poart rspundere penal, conform legii.
4
Drept ntreprinztor individual debitor pot evolua: 1) ceteanul-fondator (fondatorii membri ai familiei) sau eful (directorul),
n cazul n care acesta nu este fondator pentru ntreprinderea individual i pentru gospodria rneasc (de fermier); 2) unul sau
mai muli asociai pentru societatea n nume colectiv; 3) unul sau mai muli asociai-comanditari pentru societatea n comandit;
4) titularul de patent de ntreprinztor.

200

Seria tiine sociale

Drept

ISSN 1814-3199

Atunci cnd subiectul special nu este un ntreprinztor individual, el are, de cele mai dese ori, calitatea de:
1) conductor (unipersonal sau ca membru al organului colegial de conducere); 2) contabil-ef, ef al serviciului contabil, director financiar-contabil; 3) alt factor de decizie din cadrul ntreprinderii sau al altui subiect
colectiv instituional care desfoar activitate de ntreprinztor; 4) factor de decizie care administreaz
patrimoniul debitorului sau care rspunde pentru inerea actelor de eviden privind activitatea economic a
debitorului (inclusiv a documentelor contabile ale acestuia), sau care rspunde de gestionarea informaiei ce
are o importan deosebit pentru creditori.
n orice caz, subiectul infraciunii prevzute la alin.(1) art.252 CP RM fie este debitor, fie reprezint un
debitor. Conform art.2 al Legii nr.149/2012, prin debitor trebuie de neles orice persoan, indicat la
alin.(2) art.1 al numitei legi5, care are datorii la plata creanelor scadente, inclusiv a creanelor fiscale, mpotriva creia a fost depus n instana de judecat o cerere de intentare a unui proces de insolvabilitate. Aceast
definiie este o reproducere fidel a definiiei noiunii debitor din art.2 al Legii nr.632/2001.
De notat c persoana juridic nu poate fi subiect al infraciunii prevzute la alin.(1) art.252 CP RM.
n legtur cu circumstana agravant consemnat la lit.a) alin.(2) art.252 CP RM, menionm c aceasta
presupune o pluralitate de fptuitori la svrirea infraciunii prevzute la alin.(1) art.252 CP RM. Precizm
c infraciunea specificat la alin.(1) art.252 CP RM este o infraciune cu componen special. Persoana,
care nu are semnele subiectului infraciunii cu componen special, nu o poate svri. De aceea, circumstana agravant consemnat la lit.a) alin.(2) art.252 CP RM nu este aplicabil n urmtoarele dou ipoteze:
1) infraciunea este svrit de o persoan avnd semnele subiectului infraciunii, mpreun cu o persoan
care nu are astfel de semne; 2) infraciunea este svrit de o persoan avnd semnele subiectului infraciunii,
prin intermediul unei persoane care nu are astfel de semne. Circumstana agravant n cauz este aplicabil
numai n ipoteza n care persoanele, care svresc infraciunea prevzut la lit.a) alin.(2) art.252 CP RM, au
calitatea special de: 1) persoan cu funcie de rspundere, angajat ntr-o societate necomercial debitoare;
2) persoan care gestioneaz o organizaie comercial (cu excepia bncii), obteasc sau alt organizaie
nestatal, care este debitoare; 3) ntreprinztor individual care este debitor.
Dintr-o alt perspectiv, accentum c la lit.b) alin.(2) art.252 CP RM este consemnat nu o circumstan
agravant a infraciunii specificate la alin.(1) art.252 CP RM. De fapt, la alin.(1) i la lit.b) alin.(2) art.252 CP RM
sunt prevzute infraciuni de sine stttoare. Aceste infraciuni se pot afla ntre ele n concurs.
Explicaia faptului c art.252 CP RM stabilete rspunderea pentru dou infraciuni de sine stttoare const n urmtoarele: nu exist o componen de baz de insolvabilitate intenionat, componen care: 1) nu
ar presupune producerea n detrimentul victimei a unor daune avnd o mrime concret i 2) pe care s-ar
grefa n calitate de circumstane agravante: a) producerea unor daune n proporii mari; b) producerea unor
daune n proporii deosebit de mari.
Iat de ce cauzarea de daune n proporii deosebit de mari nu poate fi privit n calitate de circumstan
agravant pentru infraciunea prevzut la alin.(1) art.252 CP RM, infraciune care presupune producerea
unor daune n proporii mari.
2. Insolvabilitatea fictiv (art.253 CP RM)
n art.253 CP RM, sub aceeai denumire marginal de insolvabilitate fictiv, sunt reunite dou variante-tip
de infraciuni i o singur variant agravat de infraciune.
Astfel, prima variant-tip a insolvabilitii fictive, prevzut la alin.(1) art.253 CP RM, se exprim n insolvabilitatea fictiv care a cauzat creditorului daune n proporii mari.
Varianta agravat a insolvabilitii fictive, consemnat la lit.a) alin.(2) art.253 CP RM, presupune c infraciunea prevzut la alineatul (1) se comite de dou sau mai multe persoane.
Cea de-a doua variant-tip a insolvabilitii fictive, specificat la lit.b) alin.(2) art.253 CP RM, const n
insolvabilitatea fictiv care a cauzat creditorului daune n proporii deosebit de mari.
Dup aceast trecere n revist a aspectelor tehnico-legislative ale infraciunilor prevzute la art.253 CP RM,
vom consemna c obiectul juridic special al infraciunii specificate la alin.(1) art.253 CP RM l constituie
relaiile sociale cu privire la temeinicia intentrii unui proces de insolvabilitate.
5

Potrivit alin.(2) art.1 al Legii nr.149/2012, legea n cauz este aplicabil persoanelor juridice, indiferent de tipul de proprietate i
forma juridic de organizare, ntreprinztorilor individuali, inclusiv titularilor de patent de ntreprinztor, societilor de asigurri,
fondurilor de investiii, companiilor fiduciare, organizaiilor necomerciale, nregistrate n Republica Moldova n modul stab ilit;
Legea nr.149/2012 nu se aplic bncilor.

201

STUDIA UNIVERSITATIS MOLDAVIAE

Revist tiinific a Universitii de Stat din Moldova, 2013, nr.3(63)
Obiectul material al infraciunii analizate l reprezint anumite documente false, i anume: 1) cererea
scris fals de intentare a procesului de insolvabilitate; 2) anexele la aceast cerere, i ele false.
Victim a infraciunii prevzute la alin.(1) art.253 CP RM este creditorul n sensul art.2 al Legii nr.149/2012.
Noiunea n cauz a fost examinat cu ocazia investigrii infraciunii specificate la alin.(1) art.252 CP RM.
Latura obiectiv a infraciunii prevzute la alin.(1) art.253 CP RM are urmtoarea structur: 1) fapta prejudiciabil desemnat prin formula insolvabilitatea fictiv; 2) urmrile prejudiciabile sub form de daune
n proporii mari; 3) legtura cauzal dintre fapta prejudiciabil i urmrile prejudiciabile.
Trebuie de menionat c fapta prejudiciabil specificat la alin.(1) art.253 CP RM nu trebuie confundat
cu fapta descris la alin.(2) art.15 al Legii nr.149/2012: Dac debitorul depune cerere introductiv n cazul n
care dispune de posibiliti reale de a satisface integral creanele creditorilor (insolvabilitate fictiv), persoanele culpabile menionate la alineatul (1) poart rspundere pentru prejudiciile cauzate creditorilor prin depunerea cererii. Fapta n cauz reprezint un delict sancionat prin mijloacele stabilite de legea sus-amintit,
nu prin mijloacele legii penale.
n sensul prevederii de la alin.(1) art.253 CP RM, formula insolvabilitate fictiv desemneaz aciunea
exprimat n anunarea fals de ctre fptuitor a insolvabilitii debitorului, dei acesta din urm are posibiliti reale de a satisface creanele creditorilor. Deci, n esen, este vorba despre o form specific a nelciunii active. Totodat, fapta prejudiciabil desemnat prin formula insolvabilitate fictiv este una dintre
varietile folosirii documentelor oficiale false.
Conform art.9, 13 i 14 ale Legii nr.149/2012, procesul de insolvabilitate se intenteaz doar n temeiul
unei cereri de intentare a procesului de insolvabilitate (cererii introductive); debitorul este n drept s depun
cerere introductiv n situaia n care exist pericolul intrrii lui n incapacitate de plat cnd, n mod previzibil, nu i va putea executa la scaden obligaiile pecuniare; debitorul este obligat s depun cerere introductiv dac exist unul din temeiurile prevzute la art.10 al numitei legi6; debitorul este obligat s depun cerere introductiv i n cazul n care: a) executarea integral a creanelor scadente ale unui sau ale mai multor
creditori poate cauza imposibilitatea satisfacerii integrale la scaden a creanelor celorlali creditori; b) n
cadrul lichidrii, care se efectueaz conform altor legi, devine evident c debitorul nu poate satisface integral
creanele creditorilor.
Dac lipsesc condiiile care permit depunerea cererii introductive de ctre debitor, anunarea insolvabilitii
intr sub incidena alin.(1) art.253 CP RM.
Anunarea insolvabilitii se concretizeaz n depunerea, de ctre debitor sau n numele debitorului, a actelor necesare intentrii n instana de judecat a procesului de insolvabilitate. n primul rnd, trebuie depus
cererea introductiv. Aceasta trebuie s conin dovezile ce confirm insolvabilitatea debitorului: 1) valoarea
creanelor creditorilor, mrimea dobnzilor i penalitilor aferente; 2) temeiul creanelor i termenele lor de
executare, cu specificarea sumei creanelor decurgnd din daunele cauzate vieii i sntii, precum i ale
creanelor salariale fa de angajaii debitorului; 3) suma datoriilor la bugetul public naional; 4) motivarea
temeiului insolvabilitii; 5) date despre cererile de chemare n judecat a debitorului primite spre examinare
de ctre instana de judecat, precum i despre titlurile executorii asupra bunurilor debitorului; 6) date despre
bunurile debitorului, inclusiv despre mijloacele bneti i creanele lui etc.
La cererea introductiv a debitorului se anexeaz: 1) copia de pe statutul sau de pe contractul de asociere a
debitorului; 2) lista participanilor (membrilor) debitorului; 3) bilanul contabil la data ultimului raport financiar; 4) documentele care atest componena i valoarea bunurilor sale dac este persoan fizic (ntreprinztor individual); 5) datele din registrele publice despre bunurile debitorului, inclusiv despre bunurile gajate;
6) lista creditorilor i a debitorilor, cu specificarea datoriilor creditoare i debitoare, adreselor i datelor de
identificare ale creditorilor i debitorilor; 7) dovada notificrii proprietarului, a crui lips ns nu mpiedic
admiterea spre examinare a cererii introductive.
Aadar, realiznd aciunea de insolvabilitate fictiv, fptuitorul prezint n instana de judecat actele necesare intentrii procesului de insolvabilitate, falsificnd dovezile n sprijinul insolvabilitii pe care ar avea-o
debitorul. Dup form, actele necesare intentrii procesului de insolvabilitate sunt perfectate conform regulilor
6

Se are n vedere: 1) temeiul general de intentare a unui proces de insolvabilitate, i anume: incapacitatea de plat a debitorului;
2) temeiul special de intentare a unui proces de insolvabilitate, i anume: suprandatorarea debitorului n cazul n care acesta este persoan juridic responsabil de creanele creditorilor n limitele patrimoniului su.

202

Seria tiine sociale

Drept

ISSN 1814-3199

stabilite n Legea nr.149/2012. Totui, dup coninut, aceste acte sunt false, deoarece, n realitate, debitorul
are capacitatea de a achita, n termenele stabilite, creanele scadente ale creditorilor, ori activele debitorului
nu sunt depite de pasivele acestuia.
Iat un exemplu din practica judiciar care ilustreaz circumstanele reliefate mai sus: urmrind scopul
de a evita achitarea datoriei formate n rezultatul tranzaciei de vnzare-cumprare n baza contractului
nr.48/03 din 05.02.2008, N.I. a livrat ctre SRL A.-D. ngrminte minerale n valoare de 1097090 lei.
Fiind director al SRL A.-D. i al SRL A., tiind c SRL A. are datorii fa de SRL A.-D. n sum
total de 7623011 lei i contientiznd c lichidarea debitorului ar avea ca efect stingerea tuturor creanelor
fa de creditori, N.I. s-a adresat ctre Judectoria Economic cu o cerere introductiv n vederea iniierii
procedurii de lichidare a SRL A.-D.. La 17.04.2009, n Monitorul Oficial al Republicii Moldova, nr.75-77,
a fost publicat ncheierea Curii de Apel Economice a Republicii Moldova din 06.04.2009, prin care s-a
dispus respingerea cererii introductive depuse de SRL A.-D.. n rezultatul faptei svrite de N.I. au fost
cauzate daune n mrime de 982089,71 lei [3].
Este cazul de menionat c dac actele necesare intentrii procesului de insolvabilitate nu sunt perfectate
conform regulilor stabilite n Legea nr.149/2012, fapta trebuie privit ca tentativ la una dintre infraciunile
prevzute la art.190 CP RM. Deosebirea principal dintre infraciunile n cauz i cele specificate la art.253
CP RM se exprim n aceea c ultimele pot fi comise numai n prezena circumstanei de notificare de ctre
fptuitor a insolvabilitii debitorului, procedur ce deruleaz n conformitate cu legea sus-amintit. n contrast, n ipoteza infraciunilor prevzute la art.190 CP RM, prezena circumstanei amintite nu este obligatorie.
La calificarea faptei conform alin.(1) art.253 CP RM nu este necesar calificarea suplimentar conform
art.361 CP RM. n corespundere cu art.116 CP RM, ntre art.361 i alin.(1) art.253 CP RM se atest concurena dintre norma general i norma special. n concluzie, se va aplica numai norma special, adic alin.(1)
art.253 CP RM.
Dac fptuitorul, pe lng faptul c folosete (prin prezentarea n instana de judecat) actele false ce
confirm insolvabilitatea debitorului, le mai i confecioneaz (avnd la acel moment intenia s le foloseasc
ulterior prin a le depune n instana de judecat), nu va fi necesar calificarea suplimentar conform art.361
CP RM. Or, n condiiile descrise, confecionarea actelor false ce confirm insolvabilitatea debitorului, dac
se urmrete folosirea ulterioar a acestora prin a le depune n instana de judecat, reprezint nu altceva
dect pregtirea de infraciunea prevzut la alin.(1) art.253 CP RM.
n ipoteza n care o persoan confecioneaz actele false ce confirm insolvabilitatea debitorului, pentru
ca ulterior acestea s fie folosite (prin prezentarea n instana de judecat) de ctre o alt persoan, prima
dintre aceste persoane va rspunde pentru complicitate la infraciunea specificat la alin.(1) art.253 CP RM.
n alt context, consemnm c infraciunea prevzut la alin.(1) art.253 CP RM este o infraciune material.
Ea se consider consumat din momentul survenirii daunelor n proporii mari. Dac fapta nu implic producerea unor asemenea urmri prejudiciabile, rspunderea poate fi aplicat conform art.288 din Codul contravenional, pentru nclcarea legislaiei cu privire la insolvabilitate, manifestat prin depunerea de ctre debitor
a cererii de intentare a procesului de insolvabilitate fictiv.
Cauza daunelor n proporii mari este urmtoarea: introducerea cererii de intentare a procesului de insolvabilitate presupune efectuarea unei proceduri extrem de complexe, care poate include diverse expertize,
controale de audit etc. Implicarea debitorului pretins insolvabil ntr-o asemenea procedur costisitoare se
rsfrnge n mod negativ asupra strii financiar-patrimoniale a debitorului. Ca urmare, datorit specificului
raporturilor legate de insolvabilitate, creditorilor le vor fi cauzate daune n proporii mari.
n ipoteza infraciunii prevzute la alin.(1) art.253 CP RM, este esenial ca mrimea daunelor s nu depeasc 5000 uniti convenionale. n caz contrar, rspunderea se va aplica n conformitate cu lit.b) alin.(2)
art.253 CP RM.
Latura subiectiv a infraciunii specificate la alin.(1) art.253 CP RM se caracterizeaz prin intenie direct.
De regul, motivul infraciunii n cauz se exprim n interesul material.
De notat c scopul special al infraciunii prevzute la alin.(1) art.253 CP RM este de a induce n eroare
creditorii pentru a obine de la acetia fie amnarea i/sau ealonarea plilor cuvenite creditorilor, fie reducerea datoriilor.
Astfel, inducerea n eroare a creditorilor reprezint scopul imediat al fptuitorului. La rndul lor, amnarea
i/sau ealonarea plilor cuvenite creditorilor, ori reducerea datoriilor, reprezint cele dou forme alternative
ale scopului mediat al fptuitorului. Scopul imediat se mbin cu oricare din formele scopului mediat.
203

STUDIA UNIVERSITATIS MOLDAVIAE

Revist tiinific a Universitii de Stat din Moldova, 2013, nr.3(63)
La rndul su, scopul inducerii n eroare a creditorilor presupune crearea de ctre fptuitor la creditori a
unei opinii cu privire la starea patrimonial grav a debitorului ce s-ar manifesta n imposibilitatea acestuia
de a achita creanele creditorilor, imposibilitate care nu-i gsete confirmare obiectiv.
Ct privete scopul obinerii amnrii i/sau ealonrii plilor cuvenite creditorilor, acesta presupune c
fptuitorul urmrete s impun creditorilor termenele de achitare a plilor amintite, nefavorabile pentru ei
sau favorabile debitorului, ceea ce poate s-i aduc avantaje patrimoniale sau de alt gen, frustrnd interesele
creditorilor.
n fine, scopul reducerii datoriilor presupune c fptuitorul urmrete s-i sileasc pe creditori s anuleze o
parte din datorii, ceea ce poate s-i aduc avantaje patrimoniale sau de alt gen, frustrnd interesele creditorilor.
Precizm c scopul infraciunii prevzute la alin.(1) art.253 CP RM nu poate consta n aducerea de prejudicii reputaiei comerciale a debitorului. ntr-o asemenea ipotez, rspunderea se va aplica n baza art.288
din Codul contravenional.
Subiectul infraciunii specificate la alin.(1) art.253 CP RM este persoana fizic responsabil care la momentul svririi faptei a atins vrsta de 16 ani. n afar de aceasta, este necesar ca subiectul s fie unul special.
Reieind din prevederile alin.(2) art.13 al Legii nr.149/2012, subiect special este dup caz: 1) persoana fizic
ce desfoar activitate de ntreprinztor; 2) membrul organului executiv al persoanei juridice ce desfoar
activitate de ntreprinztor; 3) persoana care, conform legislaiei, are dreptul s reprezinte persoana juridic ce
desfoar activitate de ntreprinztor; 4) asociatul cu rspundere nelimitat; 5) lichidatorul debitorului.
Menionm c persoana juridic nu poate fi subiect al infraciunii prevzute la alin.(1) art.253 CP RM.
n legtur cu caracteristicile circumstanei agravante consemnate la lit.a) alin.(2) art.253 CP RM, este
util apelarea la explicaiile de rigoare prezentate cu ocazia examinrii infraciunii prevzute la lit.a) alin.(2)
art.252 CP RM, cu ajustrile corespunztoare.
Accentum c la lit.b) alin.(2) art.253 CP RM este consemnat nu o circumstan agravant a infraciunii
specificate la alin.(1) art.253 CP RM. De fapt, la alin.(1) i la lit.b) alin.(2) art.253 CP RM sunt prevzute infraciuni de sine stttoare. Aceste infraciuni se pot afla ntre ele n concurs.
Explicaia faptului c art.253 CP RM stabilete rspunderea pentru dou infraciuni de sine stttoare
const n urmtoarele: nu exist o componen de baz de insolvabilitate fictiv, componen care: 1) nu ar
presupune producerea n detrimentul victimei a unor daune avnd o mrime concret i 2) pe care s-ar grefa
n calitate de circumstane agravante: a) producerea unor daune n proporii mari; b) producerea unor daune
n proporii deosebit de mari.
Iat de ce cauzarea de daune n proporii deosebit de mari nu poate fi privit n calitate de circumstan
agravant pentru infraciunea prevzut la alin.(1) art.253 CP RM, infraciune care presupune producerea
unor daune n proporii mari.
Bibliografie:
1. Legea insolvabilitii a Republicii Moldova, adoptat de Parlamentul Republicii Moldova la 29.06.2012. n:
Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2012, nr.193-197.
2. Legea insolvabilitii a Republicii Moldova, adoptat de Parlamentul Republicii Moldova la 14.11.2001. n:
Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2001, nr.139-140.
3. Sentina Judectoriei raionului Edine. Dosarul nr.37/11 din 27.06.2011. http://jed.justice.md (accesat la 16.02.2013)

Prezentat la: 12.03.2013

204