24.12.

2013

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 352/1

II
(Acte fr caracter legislativ)

REGULAMENTE
REGULAMENTUL (UE) NR. 1407/2013 AL COMISIEI
din 18 decembrie 2013
privind aplicarea articolelor 107 i 108 din Tratatul privind funcionarea Uniunii Europene
ajutoarelor de minimis
(Text cu relevan pentru SEE)

un plafon de minimis, sub care se poate considera c

articolul 107 alineatul (1) din tratat nu se aplic, mai
nti n comunicarea sa privind ajutoarele de minimis (3)
i, ulterior, n Regulamentul (CE) nr. 69/2001 al Comi
siei (4) i n Regulamentul (CE) nr. 1998/2006 al Comi
siei (5). Din experiena dobndit prin aplicarea Regula
mentului (CE) nr. 1998/2006 rezult c este necesar
revizuirea anumitor condiii prevzute n respectivul
regulament i nlocuirea acestuia.

COMISIA EUROPEAN,

avnd n vedere Tratatul privind funcionarea Uniunii Europene,

n special articolul 108 alineatul (4),
avnd n vedere Regulamentul (CE) nr. 994/98 al Consiliului din
7 mai 1998 de aplicare a articolelor 107 i 108 din Tratatul
privind funcionarea Uniunii Europene anumitor categorii de
ajutoare de stat orizontale (1),
dup publicarea unui proiect al prezentului regulament (2),
(3)

Este oportun meninerea plafonului de 200 000 EUR

pentru cuantumul ajutoarelor de minimis pe care o ntre
prindere unic le poate primi pe o perioad de trei ani
din partea unui stat membru. Acest plafon rmne
necesar pentru a se asigura c o msur care face
obiectul prezentului regulament poate fi considerat ca
neavnd niciun efect asupra schimburilor comerciale
dintre statele membre i nedenaturnd sau neameninnd
s denatureze concurena.

(4)

n sensul normelor de concuren prevzute n tratat,

prin ntreprindere se nelege orice entitate care
desfoar o activitate economic, indiferent de statutul
su juridic i de modul n care este finanat (6). Curtea de
Justiie a Uniunii Europene a hotrt c toate entitile
care sunt controlate (juridic sau de facto) de ctre aceeai
entitate ar trebui considerate o ntreprindere unic (7). n
scopul asigurrii securitii juridice i al reducerii sarcinii
administrative, prezentul regulament ar trebui s prevad

dup consultarea Comitetului consultativ privind ajutoarele de

stat,
ntruct:
(1)

(2)

Finanarea din partea statului care ndeplinete criteriile

stabilite la articolul 107 alineatul (1) din tratat reprezint
ajutor de stat i, prin urmare, trebuie notificat Comisiei
n temeiul articolului 108 alineatul (3) din tratat. Cu toate
acestea, n temeiul articolului 109 din tratat, Consiliul
poate stabili categoriile de ajutoare care sunt exceptate
de la aceast cerin de notificare. n conformitate cu
articolul 108 alineatul (4) din tratat, Comisia poate
adopta regulamente privind aceste categorii de ajutoare
de stat. n temeiul Regulamentului (CE) nr. 994/98,
Consiliul a hotrt, n conformitate cu articolul 109
din tratat, c ajutoarele de minimis ar putea constitui o
astfel de categorie. Pe aceast baz, se consider c
ajutoarele de minimis, fiind ajutoare acordate unei ntre
prinderi unice ntr-o perioad de timp dat care nu
depesc o anumit sum fix, nu ndeplinesc toate
criteriile stabilite la articolul 107 alineatul (1) din tratat
i, prin urmare, nu fac obiectul procedurii de notificare.
n numeroase decizii, Comisia a clarificat noiunea de
ajutor n sensul articolului 107 alineatul (1) din tratat.
Comisia i-a prezentat, de asemenea, politica cu privire la

(1) JO L 142, 14.5.1998, p. 1.

(2) JO C 229, 8.8.2013, p. 1.

(3) Comunicarea Comisiei privind ajutoarele de minimis (JO C 68,

6.3.1996, p. 9).
(4) Regulamentul (CE) nr. 69/2001 al Comisiei din 12 ianuarie 2001
privind aplicarea articolelor 87 i 88 din Tratatul CE ajutoarelor de
minimis (JO L 10, 13.1.2001, p. 30.)
(5) Regulamentul (CE) nr. 1998/2006 al Comisiei din 15 decembrie
2006 privind aplicarea articolelor 87 i 88 din tratat ajutoarelor
de minimis (JO L 379, 28.12.2006, p. 5).
(6) Cauza C-222/04, Ministero dellEconomia e delle Finanze/Cassa di
Risparmio di Firenze SpA i alii, Rec., 2006, p. I-289.
(7) Cauza C-382/99, rile de Jos/Comisia, Rec., 2002, p. I-5163.

L 352/2

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

o list exhaustiv de criterii clare cu ajutorul crora s se

stabileasc dac dou sau mai multe ntreprinderi dintrun stat membru trebuie considerate o ntreprindere
unic. Dintre criteriile consacrate pentru definirea ntre
prinderilor afiliate n cadrul definiiei ntreprinderilor
mici sau mijlocii (IMM) din Recomandarea 2003/361/CE
a Comisiei (1) i din anexa I la Regulamentul (CE) nr.
800/2008 al Comisiei (2), Comisia a selectat criteriile
adecvate pentru scopul prezentului regulament. Autori
tile publice cunosc deja criteriile respective, care ar
trebui s fie aplicabile, avnd n vedere domeniul de
aplicare al prezentului regulament, att IMM-urilor, ct
i ntreprinderilor mari. Aceste criterii ar trebui s
garanteze c un grup de ntreprinderi afiliate este
considerat ca fiind o ntreprindere unic pentru
aplicarea normelor privind ajutoarele de minimis, dar
totodat i c ntreprinderile care nu au nicio legtur
ntre ele n afar de faptul c fiecare are o legtur
direct cu acelai organism public sau cu aceleai
organisme publice nu sunt tratate ca ntreprinderi
avnd legturi unele cu altele. Se ine seama, aadar, de
situaia specific a ntreprinderilor controlate de aceeai
instituie public sau de aceleai instituii publice, fiecare
putnd avea putere de decizie.
(5)

(6)

(7)

Date fiind dimensiunile reduse, n medie, ale ntreprin

derilor care i desfoar activitatea n sectorul trans
portului rutier de mrfuri, este necesar s se menin
plafonul de 100 000 EUR pentru ntreprinderile care
efectueaz transport rutier de mrfuri n contul terilor
sau contra cost. Serviciile integrate, n care transportul
propriu-zis reprezint doar un element, cum ar fi
serviciile de mutare, serviciile potale sau de curierat ori
colectarea deeurilor sau serviciile de prelucrare, nu ar
trebui considerate servicii de transport. Avnd n vedere
supracapacitatea din sectorul transportului rutier de
mrfuri i obiectivele politicii de transport din perspectiva
congestionrii traficului rutier i transportul de mrfuri,
ajutoarele acordate ntreprinderilor care efectueaz
transport rutier de mrfuri n contul terilor sau contra
cost pentru achiziionarea de vehicule care asigur trans
portul rutier de mrfuri ar trebui s fie excluse din
domeniul de aplicare al prezentului regulament. innd
seama de dezvoltarea sectorului de transport rutier de
cltori, nu mai este necesar aplicarea unui plafon
inferior acestui sector.
Avnd n vedere normele speciale care se aplic n
sectoarele produciei primare de produse agricole, al
pescuitului i acvaculturii i avnd n vedere riscul ca
ajutoarele care constau n sume mai mici dect
plafonul stabilit n prezentul regulament s poat totui
ndeplini criteriile prevzute la articolul 107 alineatul (1)
din tratat, prezentul regulament nu ar trebui s se aplice
sectoarelor respective.
Avnd n vedere similitudinile dintre prelucrarea i
comercializarea produselor agricole i a produselor

(1) Recomandarea 2003/361/CE a Comisiei din 6 mai 2003 privind

definirea microntreprinderilor i a ntreprinderilor mici i mijlocii
(JO L 124, 20.5.2003, p. 36).
(2) Regulamentul (CE) nr. 800/2008 al Comisiei din 6 august 2008 de
declarare a anumitor categorii de ajutoare compatibile cu piaa
comun n aplicarea articolelor 87 i 88 din tratat (JO L 214,
9.8.2008, p. 3).

24.12.2013

neagricole, prezentul regulament ar trebui s se aplice

prelucrrii i comercializrii produselor agricole, cu
condiia ndeplinirii anumitor cerine. Nici activitile
care se desfoar n exploataiile agricole necesare n
vederea pregtirii unui produs pentru prima vnzare,
precum recoltarea, seceriul i treieratul cerealelor sau
ambalarea oulor, i nici prima vnzare ctre revnztori
sau prelucrtori nu ar trebui considerate, n acest sens,
activiti de prelucrare sau de comercializare.
(8)

Curtea de Justiie a Uniunii Europene a stabilit c, n

cazul n care Uniunea a adoptat o reglementare privind
instituirea unei organizri comune a pieelor ntr-un
anumit sector agricol, statele membre au obligaia s se
abin de la adoptarea oricrei msuri care ar putea s i
aduc atingere sau s creeze excepii de la aceasta (3). Din
acest motiv, prezentul regulament nu ar trebui s se
aplice ajutoarelor a cror valoare este fixat pe baza
preului sau a cantitii de produse cumprate sau
introduse pe pia. n mod similar, prezentul regulament
nu ar trebui s se aplice nici msurilor de sprijin care
sunt subordonate unei obligaii de mprire a ajutorului
cu productorii primari.

(9)

Prezentul regulament nu ar trebui s se aplice ajutoarelor

pentru export sau ajutoarelor condiionate de utilizarea
cu precdere a produselor naionale fa de produsele
importate. Mai precis, prezentul regulament nu ar
trebui s se aplice ajutoarelor destinate nfiinrii i
exploatrii unei reele de distribuie n alte state
membre sau n ri tere. Ajutoarele destinate acoperirii
costurilor de participare la trguri comerciale sau a
costurilor aferente studiilor ori serviciilor de consultan
necesare pentru lansarea unui produs nou sau existent pe
o pia nou ntr-un alt stat membru sau ntr-o ar ter
nu constituie, n mod normal, ajutoare la export.

(10)

Perioada de trei ani care urmeaz s fie luat n

considerare n sensul prezentului regulament ar trebui
evaluat n mod constant, astfel nct, atunci cnd se
acord un nou ajutor de minimis, s se ia n considerare
valoarea total a ajutoarelor de minimis acordate n cursul
exerciiului financiar n cauz i n cursul celor dou
exerciii financiare precedente.

(11)

n cazul n care o ntreprindere i desfoar activitatea

att n sectoare excluse din domeniul de aplicare al
prezentului regulament, ct i n alte sectoare sau
domenii de activitate, prezentul regulament ar trebui s
se aplice acestor alte sectoare sau domenii de activitate,
cu condiia ca statul membru n cauz s se asigure, prin
mijloace adecvate, cum ar fi separarea activitilor sau o
distincie ntre costuri, c activitile din sectoarele
excluse nu beneficiaz de ajutoare de minimis. Acelai
principiu ar trebui s se aplice i n cazul unei ntre
prinderi care i desfoar activitatea n sectoare n
care se aplic plafoane de minimis mai sczute. Dac nu
se poate asigura c activitile corespunztoare
sectoarelor n cazul crora se aplic plafoane de minimis
mai sczute nu beneficiaz de ajutoare de minimis dect n

(3) Cauza C-456/00, Frana/Comisia, Rec., 2002, p. I-11949.

24.12.2013

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

limita acestor plafoane mai sczute, atunci ar trebui s se

aplice plafonul cel mai sczut tuturor activitilor pe care
le desfoar ntreprinderea.
(12)

Prezentul regulament ar trebui s stabileasc norme care

s asigure c nu este posibil eludarea intensitilor
maxime ale ajutoarelor prevzute n regulamentele
specifice sau n deciziile Comisiei. De asemenea,
prezentul regulament ar trebui s prevad norme clare
i uor de aplicat referitoare la cumul.

(13)

Prezentul regulament nu exclude posibilitatea ca o

msur adoptat de un stat membru s nu fie considerat
ajutor de stat n sensul articolului 107 alineatul (1) din
tratat din alte motive dect cele prevzute de prezentul
regulament, de exemplu din cauza faptului c msura
respect principiul operatorului n economia de pia
sau a faptului c msura nu implic un transfer de
resurse de stat. n special, o finanare din partea
Uniunii gestionat la nivel central de ctre Comisie care
nu este controlat, direct sau indirect, de statul membru
nu constituie ajutor de stat i nu ar trebui s fie luat n
considerare atunci cnd se stabilete dac plafonul
relevant a fost respectat sau nu.

(14)

(15)

Pentru asigurarea transparenei, a tratamentului egal i a

monitorizrii eficace, prezentul regulament ar trebui s se
aplice doar ajutoarelor de minimis n cazul crora este
posibil calcularea ex ante cu exactitate a echivalentului
subvenie brut fr s fie necesar o evaluare a riscurilor
(ajutoare transparente). Un astfel de calcul precis se
poate efectua, de exemplu, pentru granturi, subvenii la
dobnd, scutiri fiscale plafonate sau alte instrumente
care prevd o limit maxim ce poate s asigure c
plafonul relevant nu este depit. Stabilirea unei limite
maxime nseamn c, att timp ct valoarea exact a
ajutorului nu este (nc) cunoscut, statul membru
trebuie s presupun c suma este egal cu limita
maxim, pentru a se asigura c mai multe msuri de
ajutor luate mpreun nu depesc plafonul prevzut n
prezentul regulament i s aplice normele privind
cumulul.
Pentru asigurarea transparenei, a tratamentului egal i a
aplicrii corecte a plafonului de minimis, toate statele
membre ar trebui s aplice aceeai metod de calcul.
Pentru simplificarea calculelor, valoarea ajutoarelor
acordate sub alt form dect cea a subveniilor n
numerar ar trebui convertit n echivalent subvenie
brut. Calculul echivalentului subvenie brut al altor
tipuri de ajutoare transparente dect granturile i al
ajutoarelor care pot fi pltite n mai multe trane
necesit folosirea ratelor dobnzii de pe pia n
vigoare la data acordrii ajutoarelor. n vederea aplicrii
uniforme, transparente i simple a normelor privind
ajutoarele de stat, ratele practicate pe pia aplicabile n
sensul prezentului regulament ar trebui s fie ratele de
referin, astfel cum sunt prevzute n Comunicarea
Comisiei privind revizuirea metodei de stabilire a
ratelor de referin i de scont (1).

(1) Comunicare a Comisiei privind revizuirea metodei de stabilire a

ratelor de referin i de scont (JO C 14, 19.1.2008, p. 6).

L 352/3

(16)

Ajutoarele sub form de mprumuturi, inclusiv ajutoarele

de minimis pentru finanarea riscurilor care constau n
mprumuturi, ar trebui considerate ajutoare de minimis
transparente atunci cnd echivalentul subvenie brut sa calculat pe baza ratelor dobnzii n vigoare pe pia la
momentul acordrii ajutoarelor. Pentru a se simplifica
tratamentul aplicat mprumuturilor mici de scurt
durat, prezentul regulament ar trebui s prevad o
dispoziie clar i uor de aplicat, care s in seama
att de cuantumul mprumutului, ct i de durata
acestuia. Din experiena Comisiei, pot fi considerate ca
avnd un echivalent subvenie brut egal cu plafonul de
minimis mprumuturile acoperite prin garanii reale care
reprezint cel puin 50 % din mprumut i nu depesc
fie suma de 1 000 000 EUR i o perioad de cinci ani, fie
suma de 500 000 EUR i o perioad de zece ani. Date
fiind dificultile n ceea ce privete stabilirea echiva
lentului subvenie brut n cazul ajutoarelor acordate
ntreprinderilor care ar putea s nu fie capabile s
restituie mprumutul, aceast regul nu ar trebui s li
se aplice unor asemenea ntreprinderi.

(17)

Ajutoarele care constau n aporturi de capital nu ar trebui

considerate ajutoare de minimis transparente, cu excepia
cazului n care valoarea total a aportului de capital
public nu depete plafonul de minimis. Ajutoarele care
constau n msuri de finanare prin capital de risc care
iau forma unor investiii de capital sau cvasicapital, astfel
cum se menioneaz n Orientrile privind finanarea prin
capital de risc (2), nu ar trebui s fie considerate ajutoare
de minimis transparente, cu excepia cazurilor n care
msura n cauz furnizeaz capital care nu depete
plafonul de minimis.

(18)

Ajutoarele care constau n garanii, inclusiv ajutoarele de

minimis pentru finanarea riscurilor care constau n
garanii, ar trebui considerate transparente dac echiva
lentul subvenie brut a fost calculat pe baza primelor
safe-harbour stabilite n comunicarea Comisiei pentru
respectivul tip de ntreprindere (3). Pentru a simplifica
modul n care sunt tratate garaniile de scurt durat
care garanteaz pn la 80 % dintr-un mprumut relativ
mic, prezentul regulament ar trebui s prevad o regul
clar i uor de aplicat, care s in seama att de
valoarea mprumutului aferent, ct i de durata garaniei.
Aceast regul nu ar trebui s se aplice garaniilor
aferente operaiunilor subiacente care nu constituie
mprumuturi, cum ar fi garaniile aferente operaiunilor
cu capital propriu. n cazul n care garania nu depete
80 % din mprumutul aferent, suma garantat nu
depete 1 500 000 EUR, iar durata garaniei este de
cel mult cinci ani, garania poate fi considerat ca
avnd un echivalent subvenie brut care nu depete
plafonul de minimis. Aceeai ipotez este valabil i n
cazul n care garania nu depeste 80 % din mprumutul
aferent, suma garantat nu depete 750 000 EUR, iar
durata garaniei este de cel mult zece ani. n plus, statele

(2) Orientrile comunitare privind ajutorul de stat pentru promovarea

investiiilor cu capital de risc n ntreprinderile mici i mijlocii (JO C
194, 18.8.2006, p. 2).
(3) Comunicarea Comisiei privind aplicarea articolelor 87 i 88 din
Tratatul CE ajutoarelor de stat sub form de garanii (JO C 155,
20.6.2008, p. 10).

L 352/4

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

membre pot utiliza o metod de calcul a echivalentului

subvenie brut a mprumutului notificat Comisiei n
conformitate cu un alt regulament al Comisiei n
domeniul ajutoarelor de stat aplicabil la data respectiv
i care a fost acceptat de Comisie ca respectnd Comu
nicarea privind garaniile sau orice comunicare succesiv,
cu condiia ca metodologia acceptat s aib n vedere
tipul de garanie i tipul de tranzacie subiacent vizate n
contextul aplicrii prezentului regulament. Date fiind difi
cultile n ceea ce privete stabilirea echivalentului
subvenie brut n cazul ajutoarelor acordate ntreprin
derilor care ar putea s nu fie capabile s restituie mpru
mutul, aceast regul nu ar trebui s li se aplice unor
asemenea ntreprinderi.

(19)

(20)

(21)

n cazul n care o schem de ajutoare de minimis este

pus n aplicare prin intermediari financiari, ar trebui s
se garanteze c aceti intermediari nu beneficiaz de
ajutoare de stat. n acest scop, se poate solicita interme
diarilor financiari care beneficiaz de o garanie de stat s
plteasc o prim conform cu condiiile de pia sau s
transfere integral orice avantaj beneficiarilor finali ori se
pot respecta plafonul de minimis i alte condiii din
prezentul regulament i la nivelul intermediarilor.

Dup ce primete o notificare din partea unui stat

membru, Comisia poate analiza dac o msur care nu
const ntr-un grant, ntr-un mprumut, ntr-o garanie,
ntr-o injecie de capital sau ntr-o msur de finanare
prin capital de risc, dar care ia forma unei investiii de
capital sau cvasicapital conduce la un echivalent
subvenie brut care nu depete plafonul de minimis i
care, prin urmare, s-ar putea ncadra n domeniul de
aplicare al prezentului regulament.

Comisia are obligaia de a se asigura c normele privind

ajutoarele de stat sunt respectate i, n conformitate cu
principiul cooperrii prevzut la articolul 4 alineatul (3)
din Tratatul privind Uniunea European, statele membre
ar trebui s faciliteze ndeplinirea acestei sarcini prin
crearea instrumentelor necesare pentru a se asigura c
valoarea total a ajutoarelor de minimis acordate unei
ntreprinderi unice n temeiul normelor de minimis nu
depete plafonul global autorizat. n acest scop,
atunci cnd acord ajutoare de minimis, statele membre
ar trebui s comunice ntreprinderii respective valoarea
ajutorului de minimis acordat i caracterul de minimis al
acestuia i ar trebui s fac o trimitere expres la
prezentul regulament. Statele membre ar trebui s aib
obligaia de a supraveghea ajutoarele acordate pentru a se
asigura c plafoanele relevante nu sunt depite i se
respect regulile privind cumulul. Pentru a ndeplini
aceast obligaie, nainte de acordarea unui astfel de
ajutor, statul membru n cauz ar trebui s obin de
la ntreprinderea respectiv o declaraie referitoare la
alte ajutoare de minimis care fac obiectul prezentului regu
lament sau al altor regulamente de minimis de care a
beneficiat n cursul exerciiului financiar respectiv i n
cele dou exerciii financiare precedente. Ca alternativ, ar
trebui ca statele membre s poat opta s nfiineze un

24.12.2013

registru central cu informaii complete privind ajutoarele

de minimis acordate i s verifice dac prin acordarea de
noi ajutoare nu se depete plafonul relevant.
(22)

nainte de a acorda un nou ajutor de minimis, fiecare stat

membru ar trebui s verifice dac prin acordarea noului
ajutor de minimis nu se va depi plafonul de minimis i
dac sunt respectate celelalte condiii din prezentul regu
lament.

(23)

Avnd n vedere experiena dobndit de Comisie i

innd seama, n special, de necesitatea n general
frecvent a revizuirii politicii sale n materie de ajutoare
de stat, perioada de aplicare a prezentului regulament ar
trebui limitat. n cazul n care prezentul regulament
expir i nu se mai prelungete, statele membre ar
trebui s beneficieze de o perioad de adaptare de ase
luni n ceea ce privete ajutoarele de minimis care fac
obiectul prezentului regulament,

ADOPT PREZENTUL REGULAMENT:

Articolul 1
Domeniu de aplicare
(1)
Prezentul regulament se aplic ajutoarelor acordate ntre
prinderilor din toate sectoarele, cu excepia:
(a) ajutoarelor acordate ntreprinderilor care i desfoar acti
vitatea n sectoarele pescuitului i acvaculturii, astfel cum
sunt reglementate de Regulamentul (CE) nr. 104/2000 al
Consiliului (1);
(b) ajutoarelor acordate ntreprinderilor care i desfoar acti
vitatea n domeniul produciei primare de produse agricole;
(c) ajutoarelor acordate ntreprinderilor care i desfoar acti
vitatea n sectorul prelucrrii i comercializrii produselor
agricole, n urmtoarele cazuri:
(i) atunci cnd valoarea ajutoarelor este stabilit pe baza
preului sau a cantitii unor astfel de produse
achiziionate de la productori primari sau introduse
pe pia de ntreprinderile respective;
(ii) atunci cnd ajutoarele sunt condiionate de transferarea
lor parial sau integral ctre productorii primari;
(d) ajutoarelor destinate activitilor legate de export ctre ri
tere sau ctre alte state membre, respectiv ajutoarelor direct
legate de cantitile exportate, ajutoarelor destinate nfiinrii
i funcionrii unei reele de distribuie sau destinate altor
cheltuieli curente legate de activitatea de export;
(e) ajutoarelor condiionate de utilizarea preferenial
produselor naionale fa de produsele importate.

(1) Regulamentul (CE) nr. 104/2000 al Consiliului din 17 decembrie

1999 privind organizarea comun a pieelor n sectorul produselor
pescreti i de acvacultur (JO L 17, 21.1.2000, p. 22).

24.12.2013

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

(2)
n cazul n care o ntreprindere i desfoar activitatea
att n sectoarele menionate la alineatul (1) literele (a), (b) sau
(c), ct i n unul sau mai multe sectoare sau domenii de acti
vitate incluse n domeniul de aplicare al prezentului regulament,
prezentul regulament se aplic ajutoarelor acordate pentru
aceste din urm sectoare sau activiti, cu condiia ca statul
membru n cauz s se asigure, prin mijloace corespunztoare,
precum separarea activitilor sau o distincie ntre costuri, c
activitile desfurate n sectoarele excluse din domeniul de
aplicare al prezentului regulament nu beneficiaz de ajutoare
de minimis acordate n conformitate cu prezentul regulament.
Articolul 2
Definiii
(1)
n sensul prezentului regulament, se aplic urmtoarele
definiii:
(a) produse agricole nseamn produsele enumerate n anexa I
la tratat, cu excepia produselor obinute din pescuit i
acvacultur prevzute n Regulamentul (CE) nr. 104/2000;
(b) prelucrarea produselor agricole nseamn orice operaiune
efectuat asupra unui produs agricol care are drept rezultat
un produs care este tot un produs agricol, cu excepia acti
vitilor desfurate n exploataiile agricole, necesare n
vederea pregtirii unui produs de origine animal sau
vegetal pentru prima vnzare;
(c) comercializarea produselor agricole nseamn deinerea sau
expunerea unui produs agricol n vederea vnzrii, a punerii
n vnzare, a livrrii sau a oricrei alte forme de introducere
pe pia, cu excepia primei vnzri de ctre un productor
primar ctre revnztori sau prelucrtori i a oricrei alte
activiti de pregtire a produsului pentru aceast prim
vnzare; o vnzare efectuat de ctre un productor
primar ctre consumatori finali este considerat comercia
lizare n cazul n care se desfoar n localuri distincte,
rezervate acestei activiti.
(2)
n sensul prezentului regulament, ntreprindere unic
include toate ntreprinderile ntre care exist cel puin una
dintre relaiile urmtoare:
(a) o ntreprindere deine majoritatea drepturilor de vot ale
acionarilor sau ale asociailor unei alte ntreprinderi;
(b) o ntreprindere are dreptul de a numi sau revoca majoritatea
membrilor organelor de administrare, de conducere sau de
supraveghere ale unei alte ntreprinderi;
(c) o ntreprindere are dreptul de a exercita o influen
dominant asupra altei ntreprinderi n temeiul unui
contract ncheiat cu ntreprinderea n cauz sau n temeiul
unei prevederi din contractul de societate sau din statutul
acesteia;
(d) o ntreprindere care este acionar sau asociat al unei alte
ntreprinderi i care controleaz singur, n baza unui
acord cu ali acionari sau asociai ai acelei ntreprinderi,
majoritatea drepturilor de vot ale acionarilor sau ale
asociailor ntreprinderii respective.

L 352/5

ntreprinderile care ntrein, cu una sau mai multe ntreprinderi,

relaiile la care se face referire la alineatul (1) literele (a)-(d) sunt
considerate ntreprinderi unice.
Articolul 3
Ajutoare de minimis
(1)
Se consider c ajutoarele nu ndeplinesc toate criteriile
prevzute la articolul 107 alineatul (1) din tratat i, prin urmare,
sunt scutite de obligaia de notificare prevzut la articolul 108
alineatul (3) din tratat n cazul n care ndeplinesc condiiile
prevzute n prezentul regulament.
(2)
Pentru fiecare stat membru, valoarea total a ajutoarelor
de minimis acordate unei ntreprinderi unice nu poate depi
suma de 200 000 EUR pe durata a trei exerciii financiare.
Pentru fiecare stat membru, valoarea total a ajutoarelor de
minimis acordate unei ntreprinderi unice care efectueaz
transport de mrfuri n contul terilor sau contra cost nu
depete suma de 100 000 EUR pe durata a trei exerciii finan
ciare. Aceste ajutoare de minimis nu pot fi utilizate pentru
achiziionarea de vehicule pentru transportul rutier de mrfuri.
(3)
n cazul n care o ntreprindere care efectueaz transport
rutier de mrfuri n numele unor teri sau contra cost desfoar
i alte activiti pentru care se aplic plafonul de 200 000 EUR,
n cazul ntreprinderii respective se aplic plafonul de
200 000 EUR, cu condiia ca statul membru n cauz s
asigure, prin mijloace adecvate, cum ar fi separarea activitilor
sau distincia ntre costuri, c suma de care beneficiaz acti
vitatea de transport rutier de mrfuri nu depete
100 000 EUR i c ajutoarele de minimis nu se folosesc pentru
achiziionarea de vehicule pentru transportul rutier de mrfuri.
(4)
Ajutoarele de minimis se consider acordate n momentul
n care dreptul legal de a beneficia de aceste ajutoare este
conferit ntreprinderii n temeiul legislaiei naionale aplicabile,
indiferent de data la care ajutoarele de minimis se pltesc ntre
prinderii respective.
(5)
Plafoanele prevzute la alineatul (2) se aplic indiferent de
forma ajutorului de minimis sau de obiectivul urmrit i indi
ferent dac ajutorul acordat de statul membru este finanat n
totalitate sau parial din resurse cu originea n Uniune. Perioada
de trei exerciii financiare se stabilete prin raportare la
exerciiile financiare folosite de ctre ntreprinderea din statul
membru n cauz.
(6)
n sensul plafoanelor prevzute la alineatul (2), ajutoarele
se exprim ca grant n numerar. Toate sumele utilizate sunt
brute, mai precis nainte de deducerea impozitelor sau a
taxelor. n cazul n care ajutorul este acordat sub alt form
dect cea a unui grant, valoarea ajutorului este egal cu echiva
lentul subvenie brut al ajutorului.
Ajutoarele care pot fi pltite n mai multe trane se actualizeaz
la valoarea lor n momentul n care sunt acordate. Rata dobnzii
care trebuie aplicat la actualizare este rata de actualizare apli
cabil la data acordrii ajutoarelor.

L 352/6

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

(7)
n cazul n care, prin acordarea unor noi ajutoare de
minimis, s-ar depi plafonul relevant prevzut la alineatul (2),
nicio parte a respectivelor ajutoare noi nu poate beneficia de
dispoziiile prezentului regulament.

(8)
n cazul fuziunilor sau al achiziiilor, atunci cnd se
stabilete dac un nou ajutor de minimis acordat unei ntre
prinderi noi sau ntreprinderii care face achiziia depete
plafonul relevant, se iau n considerare toate ajutoarele de
minimis anterioare acordate tuturor ntreprinderilor care fuzio
neaz. Ajutoarele de minimis acordate legal nainte de fuziune
sau achiziie rmn legal acordate.

(9)
n cazul n care o ntreprindere se mparte n dou sau
mai multe ntreprinderi separate, ajutoarele de minimis acordate
nainte de separare se aloc ntreprinderii care a beneficiat de
acestea, i anume, n principiu, ntreprinderii care preia activi
tile pentru care au fost utilizate ajutoarele de minimis. n cazul
n care o astfel de alocare nu este posibil, ajutoarele de minimis
se aloc proporional pe baza valorii contabile a capitalului
social al noilor ntreprinderi la data la care separarea produce
efecte.

Articolul 4
Calcularea echivalentului subvenie brut
(1)
Prezentul regulament se aplic numai ajutoarelor pentru
care este posibil calcularea ex ante cu exactitate a echivalentului
subvenie brut pentru ajutoare, fr a fi necesar efectuarea
unei evaluri a riscurilor (ajutoare transparente).

(2)
Ajutoarele care constau n granturi sau subvenii la
dobnd se consider ajutoare de minimis transparente.

(3)
Ajutoarele care constau n mprumuturi sunt considerate
ajutoare de minimis transparente dac:

(a) beneficiarul nu este supus unei proceduri de insolven

colectiv i nu ndeplinete criteriile din dreptul naional
pentru a fi supus unei proceduri de insolven colectiv la
cererea creditorilor si. n cazul unei mari ntreprinderi,
beneficiarul se afl ntr-o situaie comparabil cu cea
pentru care se confer un rating de credit de cel puin B; i

(b) mprumutul este garantat cu garanii reale care acoper cel

puin 50 % din mprumut, iar mprumutul este fie de
1 000 000 EUR (sau 500 000 EUR pentru ntreprinderile
care efectueaz transport rutier de mrfuri) pe o perioad
de cinci ani, fie de 500 000 EUR (sau 250 000 EUR pentru
ntreprinderile care efectueaz transport rutier de mrfuri) pe
o perioad de zece ani; dac un mprumut este mai mic
dect aceste sume i/sau se acord pentru o perioad de mai
puin de cinci, respectiv zece ani, echivalentul subvenie
brut al mprumutului se calculeaz ca procentaj cores
punztor din plafonul relevant prevzut la articolul 3
alineatul (2); sau

24.12.2013

(c) echivalentul subvenie brut a fost calculat pe baza ratei de

referin aplicabile n momentul acordrii grantului.

(4)
Ajutoarele care constau n aporturi de capital sunt
considerate ajutoare de minimis transparente numai dac suma
total a aportului de capital din sectorul public este mai mic
dect plafonul de minimis.

(5)
Ajutoarele care constau n msuri de finanare prin
capital de risc care iau forma unor investiii de capital sau
cvasicapital sunt considerate ajutoare de minimis transparente
dac, pentru o ntreprindere unic, capitalul furnizat nu
depete plafonul de minimis.

(6)
Ajutoarele care constau n garanii sunt considerate
ajutoare de minimis transparente dac:

(a) beneficiarul nu este supus unei proceduri de insolven

colectiv i nu ndeplinete criteriile din dreptul naional
pentru a fi supus unei proceduri de insolven colectiv la
cererea creditorilor si. n cazul unei mari ntreprinderi,
beneficiarul se afl ntr-o situaie comparabil cu cea
pentru care se confer un rating de credit de cel puin B; i

(b) mprumutul este garantat cu garanii reale care acoper cel

puin 80 % din mprumut, iar suma garantat este de
1 500 000 EUR (sau 750 000 EUR pentru ntreprinderile
care efectueaz transport rutier de mrfuri i durata
garaniei este de cinci ani, fie suma garantat este de
750 000 EUR (sau 375 000 EUR pentru ntreprinderile
care efectueaz transport rutier de mrfuri) i durata
garaniei este de zece ani; dac un suma garantat este
mai mic dect aceste valori i/sau garania se acord
pentru o perioad de mai puin de cinci, respectiv zece
ani, echivalentul subvenie brut al mprumutului se
calculeaz ca procentaj corespunztor din plafonul
relevant prevzut la articolul 3 alineatul (2); sau

(c) echivalentul subvenie brut a fost calculat pe baza primelor

safe-harbour prevzute ntr-o comunicare a Comisiei, ori

(d) nainte de a fi pus n aplicare:

(i) metoda utilizat pentru calcularea echivalentului

subvenie brut al garaniei a fost notificat, n temeiul
unui regulament adoptat de ctre Comisie n domeniul
ajutoarelor de stat aplicabil la acel moment, i a fost
acceptat de Comisie ca respectnd Comunicarea
privind garaniile sau orice comunicare succesiv; i

(ii) metoda vizeaz n mod explicit tipul de garanii i tipul

de tranzacii aferente n contextul aplicrii prezentului
regulament.

24.12.2013

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

(7)
Ajutoarele sub forma altor instrumente sunt considerate
ajutoare de minimis transparente dac instrumentul respectiv
prevede o limit maxim care s garanteze c nu se depete
plafonul relevant.
Articolul 5
Cumul
(1)
Ajutoarele de minimis acordate n conformitate cu
prezentul regulament pot fi cumulate cu ajutoarele de minimis
acordate n conformitate cu Regulamentul (UE) nr. 360/2012 al
Comisiei (1) n limita plafonului stabilit n regulamentul
respectiv. Acestea pot fi cumulate cu ajutoare de minimis
acordate n conformitate cu alte regulamente de minimis n
limita plafonului relevant prevzut la articolul 3 alineatul (2)
din prezentul regulament.
(2)
Ajutoarele de minimis nu se cumuleaz cu ajutoarele de
stat acordate pentru aceleai costuri eligibile sau cu ajutoarele de
stat acordate pentru aceeai msur de finanare prin capital de
risc dac un astfel de cumul ar depi intensitatea sau valoarea
maxim relevant a ajutorului stabilit pentru condiiile specifice
ale fiecrui caz de un regulament sau de o decizie de exceptare
pe categorii adoptat de Comisie. Ajutoarele de minimis care nu
se acord pentru sau nu sunt legate de costuri eligibile specifice
pot fi cumulate cu alte ajutoare de stat acordate n temeiul unui
regulament de exceptare pe categorii sau al unei decizii adoptate
de Comisie.
Articolul 6
Monitorizare
(1)
n cazul n care un stat membru are n vedere acordarea,
n conformitate cu prezentul regulament, a unui ajutor de
minimis unei ntreprinderi, acesta informeaz n scris ntre
prinderea n cauz cu privire la valoarea potenial a ajutorului
(exprimat n echivalent subvenie brut), precum i la caracterul
de minimis al acestuia, fcnd n mod explicit trimitere la
prezentul regulament i menionnd titlul acestuia i la
referina de publicare din Jurnalul Oficial al Uniunii Europene. n
cazul n care se acord, n conformitate cu prezentul regu
lament, ajutoare de minimis unor ntreprinderi diferite n baza
unei scheme i n cadrul acesteia se acord ntreprinderilor
respective ajutoare individuale de valori diferite, statul
membru n cauz poate alege s ndeplineasc obligaia susmenionat prin informarea ntreprinderilor cu privire la o
sum fix corespunztoare valorii maxime a ajutorului care se
acord n cadrul schemei respective. n acest caz, suma fix se
folosete pentru a determina dac plafonul relevant stabilit la
articolul 3 alineatul (2) este respectat. nainte de acordarea
ajutoarelor, statul membru obine o declaraie, pe hrtie sau
n format electronic, de la ntreprinderea respectiv cu privire
la orice alt ajutor de minimis primit n precedentele dou
exerciii financiare i n exerciiul financiar n curs n cazul
cruia se aplic prezentul regulament sau alte regulamente de
minimis.
(2)
Dac un stat membru nfiineaz un registru central al
ajutoarelor de minimis care cuprinde informaii privind toate
(1) Regulamentul (UE) nr. 360/2012 al Comisiei din 25 aprilie 2012
privind aplicarea articolelor 107 i 108 din Tratatul privind
funcionarea Uniunii Europene n cazul ajutoarelor de minimis
acordate ntreprinderilor care presteaz servicii de interes economic
general (JO L 114, 26.4.2012, p. 8).

L 352/7

ajutoarele de minimis acordate de ctre toate autoritile din

statul membru respectiv, alineatul (1) nu se mai aplic din
momentul n care registrul acoper o perioad de trei ani fiscali.
(3)
Un stat membru acord noi ajutoare de minimis n confor
mitate cu prezentul regulament doar dup ce se asigur c prin
aceasta suma total a ajutoarelor de minimis acordate ntre
prinderii respective nu depete plafonul relevant stabilit la
articolul 3 alineatul (2) i c se respect toate condiiile
prevzute n prezentul regulament.
(4)
Statele membre nregistreaz i adun toate informaiile
referitoare la aplicarea prezentului regulament. Registrele astfel
constituite conin toate informaiile necesare pentru a
demonstra c au fost respectate condiiile prevzute n
prezentul regulament. Registrele privind ajutoarele de minimis
individuale se pstreaz timp de 10 exerciii financiare de la
data acordrii ajutorului. Registrele privind o schem de
ajutoare de minimis se pstreaz timp de 10 ani fiscali de la
data acordrii ultimului ajutor individual n cadrul schemei
respective.
(5)
La cererea scris a Comisiei, statul membru n cauz i
furnizeaz acesteia, n termen de 20 de zile lucrtoare sau ntrun termen mai lung stabilit n cerere, toate informaiile pe care
Comisia le consider necesare pentru a evalua dac au fost
respectate condiiile prevzute n prezentul regulament, n
special valoarea total a ajutorului de minimis primit de o ntre
prindere n conformitate cu prezentul regulament i cu alte
regulamente de minimis.
Articolul 7
Dispoziii tranzitorii
(1)
Prezentul regulament se aplic ajutoarelor acordate
nainte de intrarea sa n vigoare n cazul n care ajutoarele
ndeplinesc toate condiiile prevzute n prezentul regulament.
Orice ajutor care nu ndeplinete aceste condiii va fi evaluat de
Comisie n conformitate cu cadrul general, orientrile, comuni
crile i notificrile relevante.
(2)
Se consider c un ajutor individual de minimis care a fost
acordat ntre 2 februarie 2001 i 30 iunie 2007 i care respect
condiiile prevzute n Regulamentul (CE) nr. 69/2001 nu nde
plinete toate criteriile prevzute la articolul 107 alineatul (1)
din tratat i, prin urmare, este scutit de obligaia de notificare
prevzut la articolul 108 alineatul (3) din tratat.
(3)
Se consider c un ajutor individual de minimis care a fost
acordat ntre 1 ianuarie 2007 i 30 iunie 2014 i care respect
condiiile prevzute n Regulamentul (CE) nr. 1998/2006 nu
ndeplinete toate criteriile prevzute la articolul 107 alineatul
(1) din tratat i, prin urmare, este scutit de obligaia de noti
ficare prevzut la articolul 108 alineatul (3) din tratat.
(4)
La sfritul perioadei de valabilitate a prezentului regu
lament, schemele de ajutoare de minimis care ndeplinesc
condiiile prevzute n prezentul regulament fac obiectul
prezentului regulament pentru o perioad suplimentar de
ase luni.

L 352/8

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Articolul 8
Intrare n vigoare i perioada de aplicare
Prezentul regulament intr n vigoare la 1 ianuarie 2014.
Se aplic pn la 31 decembrie 2020.

Prezentul regulament este obligatoriu n toate elementele sale i se aplic direct n toate statele
membre.

Adoptat la Bruxelles, 18 decembrie 2013.

Pentru Comisie
Preedintele
Jos Manuel BARROSO

24.12.2013