PASIVO

ACTIVO

Liquid
ez10800

CAJA

95500

BANCOS
Corriente
pagar
x pagar

Cta.cobra/ adelantado

Corriente
35000

Imp. x

10200

Sueldo

9000
Cta.pgd x adel
10500
Cta por cobrar

Inv. de mercadera
Edificio

19700Exigibilidad
95800
50900

Bonos a largo plazo

10000
No
Corriente
8000

Muebles/Enseres
Equipos de ofic.

24500

Reserva a largo plazo

No
Corriente

20500

Hipoteca

20500

CAJA
BANCO
Cuentas pagadas por adelant.
Cuentas por cobrar
INVENTARIO
EDIFICIO
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DE OFICINA
a. Sueldos por
pagar
a. Impuestos por pagar
a. Cuentas cobrad/adelt.
a. Bienes a largo plazo
a. Reservas legals
a. Hipoteca
a. Capital
4/9 POR EL ACTIVO, PASIVO Y
CAPITAL
COMPRA
I.G.V
INTERES
a. Caja
a. Retrasos/pagar
4/9 POR LA COMPRA FACTURA
CAJA
a. Banco
4/9 POR EL GIRO DE CHEQUE A
CTA.CTE N*

95500
35000
10200
19700
95800
50900
24500
20500
10500
9000
10800
10060
8000
20500
28300
1
95800
18202
2565
57001
59566
2
57001
57001
3

CAJA
DESC.POR VENTAS
LETRAS POR COBRAR
a. Ventas
a. I.G.V
a. Intereses
TOTAL VAN AL FOLIO N*3

68000
2153,90
47405,60

636027,5

VIENE DEL FOLIO N*2

12/9 POR LA VENTAS FACTURA N
BANCO
a. Caja
12/9 POR EL DEPOSITO A CUENTA
CORRIENTE
SUELDOS
a. Caja
a. Ret.social
16/9 POR EL PAGO S.PLANILLA
CAJA
a. Banco
16/9 POR EL GIRO DE CHEQUE N
GASTOS GENERALES
a. Caja
22/9 POR EL PAGO DE CUENTA GES
FACT
CAJA
a. Banco
27/9 POR EL GIRO DE CHEQUE DE CTA
CTE
CAJA
a. CTAS/COBRAR
27/9 POR LA COBRANZA LETRA N
POR EL MOV DEL DINERO

.COMPRA
I.G.V 19%
VALOR DE COMPRA =

90500,00
17195,00
2664,50
636027,5

4
60800
60800
5
40800
37944
2856
6
18922
18922
7
30800
30800
8
18480
18480
9
11820
10

817649,50

11820
817649,50

95800

18202
114002

50
%

CAJA = 57001
+2565.00 = 59566.00
CALCULO DE INDICES:

LETRAS/PAGAR =

57001

= 57001

L1=

ACTIVO CORRIENTE
CAJA
(Segn relacin N)
BANCO
(Segn cta.cte.N)
CTAS PAGADAS x
ADELANT.
(Segn contrato N)
CTA x COBRAR
(Segn contrato N)
INVENTARIO
(Segn contrato N)
EDIFICIO
(Segn auto avalo
/minuta)
MUEBLES Y ENSERES
(Segn relacin y
facturas)
EQUIPOS DE OFICINA
(Segn relacin y
factura)
ACTIVO
2
SUELDO x PAGAR
(Segn planilla)
IMPUESTOS x PAGAR
(Segn declaracin
renta)
CUENTAS COBRS x
ADELANT.
(Segn contrato N)
HIPOTECA
(Segn contrato N)
BONOS A LARGO
PLAZO
(Segn acta d
certificado)
RESERVAS LEGALES

95500
35000
10200

19700
95800
50900

24500

20500

352100
10500
9000

10800

20500
10000

8000

PASIVO
3 RESUMEN
TOTAL ACTIVO
TOTAL PASIVO
CAPITAL

68800

352100
68800
283300