Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
N/o Tipul
indicatorului
1
Rata de adecvare
a capitalului
Esena
indicatorului
Formula de calcul
Limitele
optime
Rentabilitatea
capitalului
propriu(ROE)
Marja neta
dobinzii(NIM)
Lichiditatea
termen lung
10
Lichiditatea
curenta
11
Gradul
de
utilizare
a
activelor(GUA)
12
Rata profitului
net (Rpn)
pe
scopul
maximizarii
profitului
Reflecta eficienta cu
care
managementul
utilizeaza
capitalul
investit in banca
Arata
capacitatea
managementului de a
controla
structura
activelor
profitabile
purtatoare de dobinzi
si
de
a
urmari
asigurarea finantarii cu
resurse purtatoare de
dobinzi cit mai mici
Prevede
ca
suma
activelor cu termen de
rambursare mai mare
de 2 ani sa nu
depasesca
suma
resurselor financiare
ale bancii
Prevede ca lichiditatea
curenta
a
bancii
exprimata
ca
coeficient al activelor
lichide la activele
totale nu trebuie sa fie
mai mica decit rata
procentuala stabilita
Arata
capacitatea
conducerii de a investi
in activele care produc
venituri
Arata
care
este
raportul
intre
cheltuielile
si
veniturile
din
exploatare precum si
eficienta
acestor
cheltuieli
aferente
gestionarii resurselor
si plasamentelor, a
riscurilor si asigurarii
functionarii bancii
Profitul Net
100
Capitalul propriu
Venituri dindobinzi
NIM 3%
Cheltuieli din dobinzi
100
Active profitabile
L. t.lung < 1
Active lichide
100
Active Totale
Lc > 20%
Venitul operational
100
Active profitabile
E bine
creasca
sa
Profitul net
100
Venitul operational
E bine
creasca
sa
13
14
Multiplicatorul
monetar(EM)
Arata
gradul
de
indatorare al bancii,
sau de cite ori sunt mai
mari activele decit
capitalul propriu
Marja
bancara Acest
indicator
relativa(SPREAD masoara eficacitataea
)
functiei
de
intermediere a bancii
in ceea ce priveste
atragerea si plasarea de
bani
precum
si
intensitatea
concurentei pe piata
Activele
Capitalul propriu *100%
E bine
creasca
sa
70
Rata de adecvare a
capitalului. %
60
Raportul creditelor
neperformante la capital,%
50
Calitatea capitalului, %
40
30
29.1
29.1 24.79
20
24.79
25.83
25.83
17.96
17.96
10
0
2010
48.3
2011
45.38
2012
81.06
2013
95.21
20
16.77
18
14.45
16
12.84
14
12
% 10
8
10.89
7.34
9.68
Rata creditelor
neperformante, %
Coeficientul acoperirii, %
7.1
6
4
2
0
2010
2011
2012
2013
Concluzie: In baza datelor initiale si a calculelor efectuate am observat ca in perioada 20102013 a avut loc cresterea in dinamica a ratei creditelor neperformante in cadrul Bancii Sociale. In
anii 2011, 2012 si 2013 acest indicator a fost mai mare de 10 % ceea ce inseamna ca banca a avut
probleme in privinta colectarii creditelor neperformante si a determinat banca sa isi majoreze
reducerile pentru pierderile la credite, fapt ce a favorizat inghetarea unui volum mare de
lichiditati cit si cresterea costurilor de oportunitate din cadrul bancii. Situatia favorabila a fost
inregistrata in anul 2011, rata creditelor neperformante fiind de 9,67 %.
Coeficietul acoperirii a constituit in 2010 7,34 %, in urmatorul an acesta fost in scadere pina la
7,1 % iar in 2012 si 2013 a avutr loc o crastere considerabila ceea ce se apreciaza a fi pozitiv
pentru banca deoarece sugereaza o calitate destul de buna a creditelor bancare.
Veniturile si profitabilitatea
11.29
12
11.29
10
8
%
8.31
7.85
7.54
7.33
6.97
ROE, %
NIM, %
6
4
ROA, %
1.91
2
0
3.16
2.38
1.36
2010
1.19
2011
2012
2013
31.08
0.78
29.65
35
28.49
0.76
30
24.35
0.74
20
0.72
%
0.69
0.7
0.68
0.68
0.68
15
10
0.66
0.64
0.62
25
2010
2011
2012
2013
Lichiditatea pe termen
lung, coef.
Lichiditatea curenta, %
Concluzie: Conform datelor obtinute observam ca atit indicaorul lichiditatii pe termen lung cit si
cel al lichiditatii curente s-au conformat cerintelor stabilite de BNM, ceea ce insemna ca banca
dispune de surse adecvate de finantare pentru acoperirea necesitatilor sale potentiale atiti pe
termen scurt(Lc.<1) cit si pe termen lung(L.pe t.l.>20 %) ceea ce determina un nivel redus de
vulnerabilitate al bancii date la riscul de lichiditate. In dinamica indicatorului lichiditatii curente
este in scadere, observind o scadere considerabila de la 31,07 % in 2010 la 24,35 % in 2013 ceea
ce ar putea genera pe viitor probleme de lichiditate. Cit priveste lichiditatea pe termen lung,
nicelul maxim a fost atins in anii 2011 si 2013 cind indicatorul dat a fost de 0,67 %.
19.04
15.5
11.04
2011
2012
2013
Concluzie: Conform calculelor efectuate am observat ca in anii 2011 si 2013 a fost inregistrat
cel mai mic grad al utilizarii capitalului de 15.49 % si respective 11.04 %. Astfel in anii 2010 si
2012 banca a fost capabila de a investi cel mai efficient si active in activele care produc venituri.
Creasterea indicatorului dat se apreciaza a fi pozitiv pe cind scaderea acestuia nu face bine
activitatii bancii si nici gradului sau de atractivitate pe piata serviciilor bancare.
18.22
13.19
10.6
2011
2012
2013
Concluzie: In urma calculelor efectuate am observat ca in anul 2010 Rpn a fost de 13,33 % ceea
ce inseamna ca raportul dintre cheltuielile si veniturile din exploatare in aceasta perioada au
constituit aproximativ 13 %. In anul urmator se observa o scadere a indicatorului ceea ce nu este
foarte bine pentru banca data. Insa in anul urmator Rpn a fost in crestere de pina la 18.21 %,
aceasta fiind un element important pentru activitatea bancii. In 2013 Rpn a fost iarasi in scadere
ceea ce nu se apreciaza a fi foarte bine.
6.18
6.09
4.75
4
%
3
2
1
0
2010
2011
2012
2013
7.08
6.4
6.36
5
%
4
3
2
1.38
1
0
2010
2011
2012
2013
Concluzie: In urma calculelor efectuate am observat ca in anul 2011 SPREAD-ul a fost de 6,39
%, ceea ce inseamna ca din punct de vedere al atragereii si plasarii de bani pozitia bancii date a
fost destul de favorabila, ceea ce se poate confirma si prin faptul ca indicatorul dat a fost mai
mare ca zero. In 2011 are loc o crestere a indicatorului iar in anul urmator o diminuare de pina la
6,35 %. In anul 2013 acesta a scazut considerabil pina la 1,38 %, insa faptul ca nu a ajuns sub
nivelul de 0% se apreciaza a fi destul de bine, cu toate acestea conducerea bancii trebuie sa
atraga atentia deosebita asupra modificarilor ce au avut loc.