Ejecucin de la Auditora

La ejecucin de la Auditora Ambiental consiste de la etapa de Trabajos de Campo en la

cual el Auditor Ambiental realiza la evaluacin fsica de las instalaciones, evala las
actividades, operaciones, equipos, procesos y materiales que maneja la empresa,
entrevistas al personal que se defini en el Plan de Auditora y recolecta la informacin
necesaria sobre los aspectos ambientales relevantes conforme a las materias, parmetros
y caractersticas establecidas en el plan de auditora que le permita hacer la evaluacin del
desempeo ambiental de la empresa.
Es recomendable que la auditora se lleve a cabo con el apoyo de protocolos y listas de
verificacin, los cuales sirven de gua al personal que participa en la auditora ambiental,
para recabar la informacin que requieren durante los trabajos de campo. Este documento
le permite al personal evaluar los elementos de documentacin, operacionales y de
procedimiento de la empresa. Es recomendable que las listas de verificacin se dividan
para las materias, parmetros y caractersticas legisladas y los de autorregulacin. Es
importante que el auditor ambiental evale los protocolos y listas de verificacin para
asegurar que:
Es aplicable a cada instalacin en particular.
Es pertinente para el objetivo de la auditara planteado.
Es peridicamente revisado y modificado para incluir nuevos requerimientos legales y
cambios en los objetivos de la auditora.
Incluyan una revisin de la estructura y procedimientos de la empresa.

Reunin

de

inicio

de

auditora

Trabajos de campo
Se evaluarn las actividades que por su naturaleza constituyen un riesgo potencial para el
ambiente, con base en la identificacin, cuantificacin y caracterizacin de las sustancias
peligrosas o emisiones contaminantes. Incluyendo, en su caso, los aspectos considerados
en la Manifestacin de Impacto Ambiental, Anlisis de Riesgo o Programas de Prevencin
de Accidentes, as como los pasivos ambientales.

Los incumplimientos detectados, deben ser evaluados en base a evidencias objetivas y

documentados por los auditores.

Reunin de cierre de auditora

Esta reunin tiene como objetivo presentarle al personal de la empresa los principales
aspectos identificados durante la auditora relativos a la conformidad o no conformidad con
las materias, parmetros y caractersticas establecidos en el plan de auditora y
presentarles las principales evidencias.
Esta reunin debe ser documentada y es importante que el personal que particip en la
auditora le brinde a la empresa un panorama general de su situacin ambiental, as como
de las causas de dicha situacin, con el propsito de que sta desarrolle, en su caso, un
plan de accin para resolver las no conformidades identificadas, as como mantenga y
fortalezca las causas que originaron las conformidades.

Realizacin del informe de Auditora

El principal propsito del informe es describir la situacin de la empresa respecto a las
materias, parmetros y caractersticas auditados. Para realizar el informe el personal que
particip en la auditora analiza la evidencia obtenida durante la misma, prioriza los
principales aspectos identificados, evala si an es necesaria alguna informacin adicional
y finalmente, determina si el desempeo ambiental de una empresa es conforme con las
materias, parmetros y caractersticas establecidos en el plan de auditora.

A continuacin se brindan algunas recomendaciones para sistematizar y facilitar la

escritura del informe:
Asegurar que la informacin est completa, que se cuenta con evidencia suficiente para
comenzar a priorizar los aspectos identificados.
Despus de cada entrevista, destacar los hechos especficos, as como las impresiones
del auditor ambiental relacionadas a la entrevista.
Evaluar crticamente los aspectos identificados como una medida de asegurar la calidad
y enfoque de la informacin recopilada.
El informe debe ser escrito en un lenguaje conciso y claro, con informacin adecuada que
brinde soporte a lo plasmado en ste, basando sus descripciones y conclusiones en la
evidencia recolectada y evitar desarrollar conclusiones no debidamente sustentadas. A la
hora de redactar el informe es importante que se realicen las descripciones y conclusiones
respecto a las materias, parmetros y caractersticas contra las que se est evaluando.
En el informe se debe realizar una descripcin adecuada de los sitios donde fueron
identificadas las no conformidades con las materias, parmetros y caractersticas. Cuando
elementos particulares son descritos, esto debe hacerse de manera especfica (por
ejemplo, no se debe decir los tanques presentan fugas, al contrario, se debe especificar
cual de los tanques presenta fuga y la localizacin exacta del mismo, o referenciar a los
tanques, slo en el caso en el que estos conformen una unidad).

Diagnstico bsico.

El diagnstico bsico es un resumen ejecutivo del informe de auditora el cual contiene la

informacin ms destacada de la misma, que permite conocer de manera breve todos los
aspectos considerados durante la auditora as como el resultado final. La informacin que
se debe plasmar en el informe de auditora es:

Descripcin general de su entorno y su interaccin con el rea

circundante.

La descripcin general del entorno de la empresa y la interaccin de sta con el medio

circundante, debe considerar la infraestructura de la regin para la atencin de
emergencias (hospitales, estaciones contra incendio, carreteras, sistemas de
comunicacin, etc.), as como las posibles reas rurales, urbanas, naturales, que pueden
ser afectadas por las actividades de la empresa (ros, lagunas, especies endmicas, reas
naturales protegidas, municipios o ciudades aledaos), as como para definir las posibles
reas o poblaciones receptoras de contaminacin o de potencial impacto

Sistema de Administracin Ambiental e Indicadores.

Resultados de la Auditora
Descripcin de no conformidades. En esta seccin se debe hacer una descripcin
detallada de las materias, parmetros y caractersticas que se identificaron como no
conformes. Las no conformidades se deben describir de la siguiente manera:
Descripcin de las no conformidades, identificando las causas que las generan,
ordenadas de acuerdo con aire > agua > suelo y subsuelo > residuos peligrosos > residuos
no peligrosos > ruido > recursos naturales > riesgo ambiental y otros, cuando corresponda.
Dentro de cada aspecto ambiental las no conformidades deben ir priorizadas de acuerdo a:
1. Aspectos derivados de procedimientos administrativos.
2. Aspectos legislados tcnicos (federales, estatales y municipales, segn aplique).
3. Aspectos legislados administrativos (federales, estatales y municipales, segn
aplique).
4. Aspectos de autorregulacin de acuerdo a lo establecido en las materias,
parmetros y caractersticas. Causa que origina la no conformidad.
5. Efecto(s) ambiental(es) ms probable(s), pudiendo ser estos locales, regionales,
globales o a la salud.
6. Aspecto de las materias, parmetros y caractersticas respecto a la cual no se es
conforme. En el caso de materias, parmetros y caractersticas legislados, sealar
el ordenamiento y seccin de referencia.

7. VII.
Se debe incorporar un anexo fotogrfico que incluya una seleccin de fotografas en color
y correctamente referenciadas, representativas de las no conformidades ms relevantes.
Descripcin de conformidades: Las conformidades se deben describir de la siguiente
manera:
Ordenadas de acuerdo con:

Dentro de cada aspecto ambiental se debe mencionar:

La conformidad.
El ordenamiento y materia, parmetro o caracterstica contra el cual es conforme.
La evidencia con la cual se sustenta la conformidad.
Es recomendable resaltar las prcticas o acciones ms sobresalientes que realiza la
empresa para el logro de las conformidades.
Resultado global de la evaluacin tcnica con respecto a las materias, parmetros y
caractersticas auditadas. En esta seccin se establece si el desempeo ambiental de la
empresa es conforme o no con las materias, parmetros y caractersticas del certificado
que pretende obtener. Un resultado no conforme se establece por presentar una o ms no
conformidades con las materias, parmetros y caractersticas.

Conclusiones y Anexos

Entrega documentos finales a PROFEPA.

Los documentos finales son entregados por el auditor responsable, se entregan a
PROFEPA en versin impresa y electrnica, de acuerdo a los requerimientos establecidos
por sta. Los documentos finales deben entregarse en un lapso no mayor a 20 das
hbiles despus de finalizados los trabajos de campo de la auditoria.

Revisin del Reporte de Auditora Ambiental.

La empresa recibir una notificacin por parte de la PROFEPA respecto a si debe o no
presentarse en la fecha establecida en la Minuta de inicio o en su caso, la correspondiente
de acuerdo a la autorizacin de prrroga solicitada, para la celebracin de la reunin sobre
la revisin del reporte de auditora ambiental quien a su vez tendr que notificar al auditor
responsable y en caso de celebrarse tendr que informar la fecha, hora y lugar en que se
llevar a cabo dicha reunin de acuerdo a la notificacin correspondiente.
En caso de no tener que presentarse, el auditor responsable recibe de la empresa una
copia del Oficio de aceptacin del Reporte Final de Auditora Ambiental y acuse de
recepcin de la Carta de Terminacin, terminando en este punto su actuacin.
En caso de requerirse la reunin de trabajo y de que alguna de las partes (empresa y/o
auditor) no hubiera asistido a la reunin de trabajo sobre la revisin del reporte de auditora
ambiental, se firma una Minuta de Ausencia la cual se podr levantar solo por dos
ocasiones, en la que se especifica nueva fecha y hora para celebrar esta reunin en un
plazo no mayor a ocho das hbiles
Durante la reunin sobre la revisin del reporte de auditora ambiental, tanto el Auditor
responsable como el representante de la empresa, escuchan los resultados de la revisin

por parte de la PROFEPA, y en su caso se aclaran dudas, se presentan argumentos y se

emiten comentarios.
En caso de que el reporte se acepte en ese momento, las partes realizan las minutas
correspondientes y PROFEPA procede a la recepcin de los documentos y se emite la
Carta de Terminacin, terminando en este punto la actuacin del auditor responsable.
En caso de que se tengan que realizar observaciones al informe, el auditor responsable
junto con la empresa recibe un ejemplar de la Minuta de Entrega Recepcin de
Documentos Finales con Observaciones en la que se establece una nueva fecha de
entrega del reporte corregido.
El auditor responsable corrige en coordinacin con la empresa, el reporte de auditora
ambiental considerando las observaciones expresadas por la PROFEPA, y procede a
entregar el reporte corregido ante esta en la fecha establecida quien recibe y en su caso
acepta el reporte ya corregido. De lo contrario vuelve a solicitar la correccin de los puntos
que no han sido satisfechos, con la salvedad que este procedimiento no podr repetirse en
ms de tres ocasiones ya que si esto sucede PROFEPA proceder a la desincorporacin
de la Empresa.