Sunteți pe pagina 1din 97

Drept penal al afacerilor

-note de cursLect. univ. dr. Mgureanu Alexandru Florin

Bibliografie:
I. Legislaie
-Constituia Romniei.
- Noul Cod penal romn
- Legea 187/2012 pentru punerea in aplicare a Legii nr. 286/2009 privind Codul penal
- Legea nr. 31/1990 a societilor, republicat,

cu modificrile i completrile

ulterioare;
-

Legea nr. 241/ 2005 pentru prevenirea si combaterea evaziunii fiscale, cu

modificrile i completrile ulterioare;


- Legea nr. 656/ 2002 pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, precum i
pentru instituirea unor msuri de prevenire i combatere a finanrii actelor de
terorism;
- Legea nr. 86/ 2006 privind Codul vamal al Romniei, cu modificrile i completrile
ulterioare;
- Legea nr. 297/2004 privind piaa de capital, cu modificrile i completrile
ulterioare;
- Legea nr. 78/ 2000 pentru prevenirea, descoperirea si sanctionarea faptelor de
coruptie, cu modificrile i completrile ulterioare;
-Legea nr. 161/ 2003privind unele msuri pentru asigurarea transparenei n
exercitarea demnitatilor publice, a funciilor publice i n mediul de afaceri,
prevenirea i sancionarea coruptiei, cu modificrile i completrile ulterioare.
-Alte acte normative prezentate la curs
II. Doctrin
1. A. Boroi, M. Gorunescu, I. A. Barbu Dreptul penal al afacerilor, Editura CH
Beck, Bucureti, 2011
2. S. Corleanu - Dreptul penal al afacerilor,
Editura Pro Universitaria,
Bucureti, 2011 .
3. Alexandru Boroi, Ion Rusu, Noua lege privind evaziunea fiscal, n Dreptul
nr.4/2006.
4. Valeric Dabu, Ana Maria Gusanu, Noua lege privind evaziunea fiscal, n
Revista de Drept Penal nr.3/2006.
5.
Vasile Dobrinoiu, I. Pascu, Mihail Hotca, Ioan Chi i alii Noul Cod penal
comentat, Partea special, Universul Juridic, Bucureti 2014

6. Vasile Dobrinoiu, Norel Neagu, Drept penal partea special conform NCP, Ed.
Universul Juridic, Bucureti, 2011

ANEX
Coninutul legal al infraciunilor pentru examen
(nu este modificat fa de materialele pe care le-ai primit)
I. Legea nr. 31/1990 a societilor, republicat, cu modificrile i completrile
ulterioare
1. Infraciunea de inducere n eroare a publicului
Art. 271, lit a) Se pedepseste cu inchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amenda fondatorul,
administratorul, directorul general, directorul, membrul consiliului de supraveghere sau al directoratului
ori reprezentatul legal al societatii care: prezinta rea-credinta, in prospectele, rapoartele si comunicarile
adresate publicului, date neadevarate asupra constituirii societatii ori asupra conditiilor economice sau
juridice ale acesteia ori ascunde, cu rea-credinta, in tot sau in parte asemenea date;

2. Infraciunea de inducere n eroare a acionarilor


Art. 271, lit. B) Se pedepseste cu inchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amenda fondatorul,
administratorul, directorul general, directorul, membrul consiliului de supraveghere sau al directoratului
ori reprezentatul legal al societatii care: prezinta, cu rea-credinta, actionarilor/asociatilor o situatie
financiara inexacta sau cu date inexacte asupra conditiilor economice sau juridice ale societatii, in
vederea ascunderii situatiei reale;

3. Infraciunea de obstrucionare a activitii experilor


Art. 271, lit. C) Se pedepseste cu inchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amenda fondatorul,
administratorul, directorul general, directorul, membrul consiliului de supraveghere sau al directoratului
ori reprezentatul legal al societatii care: refuza sa puna la dispozitia expertilor, in cazurile si in
conditiile prevazute la art. 26 si 38, documentele necesare sau ii impiedica, cu rea-credinta, sa
indeplineasca insarcinarile primite."
Conform art. 26 i 38 dac exist aporturi n natur, avanataje rezervate oricrei persoane care a
participat la constituirea societii sau la tranzacii, judectorul-delegat va numi unul sau mai muli
experi, pentru a evalua aceste aporturi. Raportul experilor va fi pus la dispoziia subscriitorilor sau
(conform art. 38) va fi publicat n M.Of.
4. Infraciunea de tranzacionare frauduloas a aciunilor
Art. 272, lit. a) const n fapta fondatorului, administratorului, directorului sau reprezentantului legal
al societii care dobndete, n contul societii, aciuni ale altor societi la un pre pe care l tie vdit
superior valorii lor efective sau vinde, pe seama societii, aciuni pe care aceasta le deine, la preuri

despre care are cunotin c sunt vdit inferioare valorii lor efective, n scopul obinerii, pentru el sau
pentru alte persoane a unui folos n paguba societii.
5Infraciunea de folosire cu rea credin a bunurilor sau a creditului societii comerciale
b) foloseste, cu rea-credinta, bunuri sau creditul de care se bucura societatea, intr-un scop contrar
intereselor acesteia sau in folosul lui propriu ori pentru a favoriza o alta societate in care are interese
direct
sau
indirect;
6. Infraciunea de obinere a unui credit n mod ilicit
Art. 272, Se pedepseste cu inchisoare de la 6 luni la 3 ani ori cu amenda fondatorul, administratorul,
directorul general, directorul, membrul consiliului de supraveghere sau al directoratului ori reprezentantul
legal
al
societatii
care:
c) se imprumuta, sub orice forma, direct sau printr-o persoana interpusa, de la societatea pe care o
administreaza, de la o societate controlata de aceasta ori de la o societate care controleaza societatea pe
care el o administreaza, suma imprumutata fiind superioara limitei prevazute la art. 144^4 alin. (3) lit. a),
sau face ca una dintre aceste societati sa ii acorde vreo garantie pentru datorii proprii;
Cauz justificativ special:
(3) Nu constituie infractiune fapa prevazuta la alin. (1) lit. c), daca este savarsita de catre o societate
comerciala ce are calitatea de fondaror, iar imprumutul este realizat de la una dintre societatile controlate
ori care o controleaza pe aceasta, direct sau indirect."
Art. 144 indice 4 este interzis creditarea de ctre societate a administratorilor prin intermediul
unor operaiuni precum: acordarea de mprumuturi, acordarea de avantaje financiare, garantarea direct
sau indirect a mprumuturilor acordate administratorilor prevederile sunt aplicabile si operaiunilor n
care sunt interesai soul sau soia, rudele sau afinii pn la gradul al IV-lea inclusiv ai administratorului,
de asemenea dac operaiunea privete o societate civil sau comercial la care una din persoanele
menionate anterior este administrator sau deine o cot de cel puin 20% din valoarea capitalului social
subscris. prevederile nu se aplic operaiunilor cu o valoare cumulat inferioara sumei de 5k Euro i b)in
cazul in care operatiunea este incheiata de societate in conditiile exercitarii curente a activitatii sale, iar
clauzele operatiunii nu sunt mai favorabile persoanelor prevazute la alin. (1) si (2) decat cele pe care, in
mod obisnuit, societatea le practica fata de terte persoane
7. Infraciunea de influenare frauduloas a cotaiei aciunilor sau obligaiunilor societii
comerciale
272 indice 1 lit. Se pedepseste cu inchisoare d ela un an la 5 ani fondatorul, administratorul, directorul
general, directorul, membrul consiliului de supraveghere sau al directoratului ori reprezentantul legal al
societatii care:
a) raspandeste stiri false sau intrebuinteaza alte mijloace frauduloase care au ca efect marirea ori
scaderea valorii actiunilor sau a obligatiunilor societatii ori a altor titluri ce ii apartin, in scopul
obtinerii, pentru el sau pentru alte persoane, a unui folos in pabuga societatii;
b) incaseaza sau plateste dividende, sub orice forma, din profituri fictive ori care nu puteau fi
distribuite, in lipsa situatiei financiare anuale sau contrar celor rezultate din aceasta."
8. Infr de trecere a aciunilor sau obligaiunilor sale pe numele altor persoane, n scopul
formrii unei majoriti n Adunarea General, n detrimentul altor acionari sau deintori de
obligaii

Art. 279
(1) Se pedepseste cu inchisoare de la 3 luni la 2 ani ori cu amenda actionarul sau detinatorul de

obligatiuni care:
a) trece actiunile sau obligatiunile sale pe numele altor persoane, in scopul formarii unei majoritati in
adunarea generala, in detrimentul altor actionari ori detinatori de obligatiuni;
9. Infr de votare n Adunarea general n situaia prevz la art 279 alin 1 ca proprietar de
aciuni sau oblig care n realitate nu ii aparin
b) voteaza in adunari generale, in situatia prevazuta la lit. a), ca proprietari de actiuni sau de obligatiuni
care in realitate nu ii apartin;
10. Infraciunea de asumare a obligaiei de a vota ntr-un anumit sens n AGA sau de a nu
participa la vot n schimbul unui avantaj material n cazurile nepermise de lege
c) in schimbul unui folos material necuvenit, se obliga sa voteze intr-un anumit sens in adunarea
generala sau sa nu ia parte la vot.
11.
(2) Determinarea unui actionar sau a unui detinator de obligatiuni ca, in schimbul unui folos
material necuvenit, sa voteze intr-un anumit sens in adunarile generale ori sa nu ia parte la vot se
pedepseste cu inchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amenda."
12. Art. 280^1
Transmiterea fictiva a partilor sociale ori a actiunilor detinute intr-o societate comerciala, in scopul
savarsirii unei infractiuni sau al sustragerii de la urmarirea penala ori in scopul ingreunarii acesteia, se
pedepseste cu inchisoare de la un an la 5 ani."
Ob. Jur. Rel soc cu privire la desfsurarea normala a activitii comerciale, nfptuirea justiiei
13. Articolul 280^3 va avea urmatorul cuprins:
"Art. 280^3
Folosirea, cu stiinta, a actelor unei societati radiate, in scopul producerii de consecinte juridice,
constitutie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la 3 luni la 3 ani sau cu amenda."
II. EVAZIUNE FISCALA

1. Infraciunea prevzut de art. 3 din Legea 241/2005


Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 5 ani fapta
contribuabilului care nu reface, cu intenie sau din culp, documentele de eviden contabil
distruse, n termenul nscris n documentele de control.
2. Infraciunea prevzut de art. 4
Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la un an la 6 ani refuzul
nejustificat al unei persoane de a prezenta organelor competente documentele legale i bunurile
din patrimoniu, n scopul mpiedicrii verificrilor financiare, fiscale sau vamale, n termen de
cel mult 15 zile de la somaie.
3. Infraciunea prevzut la art.5

Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la un an la 6 ani mpiedicarea, sub


orice form, a organelor competente de a intra, n condiiile prevzute de lege, n sedii, incinte
ori pe terenuri, cu scopul efecturii verificrilor financiare, fiscale sau vamale.
4. Infraciunea prevzut la la art. 7, alin 1
Constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la un an la 5 ani si interzicerea
unor drepturi detinerea sau punerea in circulatie, fara drept, a timbrelor, banderolelor ori
formularelor tipizate, utilizate in domeniul fiscal, cu regim special.
(Ex. factur, factur fiscal i aviz de nsoire a mrfii - Avizul de nsoire a mrfii este un
document financiar-contabil cu o utilizare complex, care, contrar denumirii, nu se limiteaz la
nsoirea mrfurilor n cadrul operaiunilor de vnzare, ci include, n anumite situaii, i
nsoirea bunurilor expediate n diverse alte scopuri, pe timpul transportului acestora.)
5. Infr de la art. 7, alin. 2
Constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la 2 la 7 ani si interzicerea unor
drepturi tiparirea, folosirea, detinerea sau punerea in circulatie, cu stiinta, de timbre, banderole
ori formulare tipizate, utilizate in domeniul fiscal, cu regim special, falsificate.
Infr de la art. 9,
1) Constituie infractiuni de evaziune fiscala si se pedepsesc cu inchisoare de la 2 ani la 8
ani si interzicerea unor drepturi urmatoarele fapte savarsite in scopul sustragerii de la
indeplinirea obligatiilor fiscale:
a) ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile;
b) omisiunea, in tot sau in parte, a evidentierii, in actele contabile ori in alte documente
legale, a operatiunilor comerciale efectuate sau a veniturilor realizate;
c) evidentierea, in actele contabile sau in alte documente legale, a cheltuielilor care nu au
la baza operatiuni reale ori evidentierea altor operatiuni fictive;
d) alterarea, distrugerea sau ascunderea de acte contabile, memorii ale aparatelor de taxat
ori de marcat electronice fiscale sau de alte mijloace de stocare a datelor;
e) executarea de evidente contabile duble, folosindu-se inscrisuri sau alte mijloace de
stocare a datelor;
f) sustragerea de la efectuarea verificarilor financiare, fiscale sau vamale, prin
nedeclararea, declararea fictiva ori declararea inexacta cu privire la sediile principale sau
secundare ale persoanelor verificate;
g) substituirea, degradarea sau instrainarea de catre debitor ori de catre terte persoane a
bunurilor sechestrate in conformitate cu prevederile Codului de procedura fiscala si ale Codului
de procedura penala.
(2) Dac prin faptele prevzute la alin. (1) sa produs un prejudiciu mai mare de 100.000
euro, n echivalentul monedei naionale, limita minim a pedepsei prevzute de lege i limita
maxim a acesteia se majoreaz cu 5 ani.
(3) Dac prin faptele prevzute la alin. (1) sa produs un prejudiciu mai mare de 500.000
euro, n echivalentul monedei naionale, limita minim a pedepsei prevzute de lege i limita
maxim a acesteia se majoreaz cu 7 ani.

Cauze de nepedepsire i reducere a pedepselor


Art. 10
(1) Dac prejudiciul este acoperit integral pan la primul termen de judecat, limitele
pedepsei se reduc la jumtate. Daca prejudiciul cauzat si recuperat in aceleasi conditii este de
pana la 100.000 euro, in echivalentul monedei nationale, se poate aplica pedeapsa cu amenda.
Daca prejudiciul cauzat si recuperat in aceleasi conditii este de pana la 50.000 euro, in
echivalentul monedei nationale, se aplica o sanctiune administrativa, care se inregistreaza in
cazierul
judiciar.
(2) Dispozitiile prevazute la alin. (1) nu se aplica daca faptuitorul a mai savarsit o
infractiune prevazuta de prezenta lege intr-un interval de 5 ani de la comiterea faptei pentru
care a beneficiat de prevederile alin. (1).
Art. 11
In cazul in care s-a savarsit o infractiune prevazuta de prezenta lege, luarea masurilor
asiguratorii este obligatorie.
Art. 12
Nu pot fi fondatori, administratori, directori sau reprezentanti legali ai societatii
comerciale, iar daca au fost alese, sunt decazute din drepturi, persoanele care au fost
condamnate pentru infractiunile prevazute de prezenta lege.
III. L. nr. 656/2002 splarea banilor
1. Infraciunea de splare a banilor art. 29
(1) Constituie infractiunea de spalare a banilor si se pedepseste cu inchisoare de la 3 la 10
ani:
Prima lit. a) schimbarea sau transferul de bunuri, cunoscand ca provin din savarsirea de
infractiuni, in scopul ascunderii sau al disimularii originii ilicite a acestor bunuri ori in scopul
de a ajuta persoana care a savarsit infractiunea din care provin bunurile sa se sustraga de la
urmarire, judecata sau executarea pedepsei;
A doua variant lit. b ascunderea ori disimularea adevaratei naturi a provenientei, a
situarii, a dispozitiei, a circulatiei sau a proprietatii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora,
cunoscand ca bunurile provin din savarsirea de infractiuni;
A treia variant lit.c dobandirea, detinerea sau folosirea de bunuri, cunoscand ca acestea
provin din savarsirea de infractiuni
(2) Tentativa se pedepsete.
(3) Dac fapta a fost svrit de o persoan juridic, pe lng pedeapsa amenzii, instana
aplic, dup caz, una sau mai multe dintre pedepsele complementare prevzute la art. 136 alin.
(3) lit. a)-c) din Codul penal.
(4) Cunoaterea provenienei bunurilor sau scopul urmrit poate fi dedus/dedus din
circumstanele faptice obiective. (5) Dispoziiile alin. (1)-(4) se aplic indiferent dac
infraciunea din care provine bunul a fost comis pe teritoriul Romniei sau n strintate.
2. Infraciunea prevzut de art. 31 din L. 656/2002
(1) Nerespectarea obligaiilor prevzute la art. 25 constituie infraciune i se pedepsete cu
nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amend, dac fapta nu constituie o infraciune mai grav.

(2) Dac fapta prevzut la alin. (1) a fost svrit din culp, pedeapsa este nchisoarea de
la 3 luni la 2 ani sau amenda.
IV. Infraciuni privind regimul bancar
1. Infr. prevzut la art. 410 din OUG 99/2006
Desfurarea de activiti interzise potrivit art. 5 de ctre o persoan, pe cont propriu sau
pe contul unei entiti care nu este instituie de credit constituie infraciune i se pedespete cu
nchisoare de la 2 la 7 ani
Art. 5 Se interzice oricrei persoane fizice, juridice sau entitate fr personalitate
juridic, ce nu este instituie de credit, s se angajeze ntr-o activitate de atragere de depozite
sau de alte fonduri rambursabile de la public ori ntr-o activitate de atragere i/sau gestionare de
sume de bani provenite din contribuiile membrilor unor grupuri de persoane constituite n
vederea acumulrii de fonduri colective i acordrii de credite/ mprumuturi din fondurile astfel
acumulate pentru achizionarea de bunuri i/sau servicii de ctre membrii acestora
2. Infr prevzut la art. 411 din OUG 99/2006
Utilizarea neautorizat de catre o persoan a unei denumiri specifice unei instituii de
credit, cu nclcarea dispoziiilor art. 6, constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoarea de
la 3 luni la 2 ani sau cu amend.
Potrivit art. 6 se interzice oricrei persoane, alta dect o instituie de credit autorizat, s
utilizeze denumirea de banc sau organizaie cooperatist de credit, cooperativ de credit, cas
central a cooperativelor de credit, banc cooperatist, banc central cooperatist, banc
ipotecar, banc de credit ipotecar
3. Infr prevzut de art. 84 din Legea nr. 59/1934
Cecul este un titlu de plat sau de credit prin care o persoan, numit trgtor, d ordin
necondiionat unei bnci s plteasc la vedere o sum de bani determinat. Beneficiarul plii
poate fi purttorul cecului sau un beneficiar determinat. n realitate cecul are numai funcia de
instrument de plat, fiind lipsit de funcia de instrument de credit. Cecul instrument de plat de
transfer debit decontarea este cerut de beneficiar, utilizat de titluarii de conturi bancare cu
disponibiliti n aceste conturi. Cecul pune n legtur trei persoane-trgtorul, trasul i
beneficiarul.
Constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la 6 luni pana la un an sau cu
amenda, daca fapta nu constituie o infractiune mai grava, savarsirea uneia dintre urmatoarele
fapte:
1. emiterea unui cec fara a fi avut autorizarea trasului;
2. emiterea unui cec fara a avea la tras disponibil suficient sau dispunerea in tot ori in
parte de disonibilul avut mai inainte de trecerea termenelor fixate pentru prezentare; (fr
acoperire)
3. emiterea unui cec cu data falsa sau caruia ii lipseste unul dintre urmatoarele elemente
esentiale:
a) denumirea de cec;
b) suma de bani ce trebuie platita;
c)numele trasului;

d) data emiterii cecului;


e) semnatura prevazuta la art. 11; Orice semntur a unui cec trebuie s cuprind numele
i prenumele sau firma celui care se oblig. Este totui valabil semntura n care prenumele
este prescurtat sau artat numai prin iniiale.
4. emiterea unui cec cu incalcarea prevederilor art. 6 alin. 3."
V. Infraciuni prevzute de Legea nr. 86/2006 privind Codul Vamal al Romniei
1. Infraciunea de contraband simpl (art. 270 C. vamal)
(1) Introducerea n sau scoaterea din ar, prin orice mijloace, a bunurilor sau mrfurilor,
prin alte locuri dect cele stabilite pentru control vamal, constituie infraciunea de contraband
i se pedepsete cu nchisoare de la 2 la 7 ani i interzicerea unor drepturi.
(2) Constituie, de asemenea, infraciune de contraband i se pedepsete potrivit alin. (1):
a) introducerea n sau scoaterea din ar prin locurile stabilite pentru controlul vamal, prin
sustragere de la controlul vamal, a bunurilor sau a mrfurilor care trebuie plasate sub un regim
vamal, dac valoarea n vam a bunurilor sau a mrfurilor sustrase este mai mare de 20.000 lei
n cazul produselor supuse accizelor i mai mare de 40.000 lei n cazul celorlalte bunuri sau
mrfuri;
b) introducerea n sau scoaterea din ar, de dou ori n decursul unui an, prin locurile
stabilite pentru controlul vamal, prin sustragere de la controlul vamal, a bunurilor sau a
mrfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal, dac valoarea n vam a bunurilor sau a
mrfurilor sustrase este mai mic de 20.000 lei n cazul produselor supuse accizelor i mai mic
de 40.000 lei n cazul celorlalte bunuri sau mrfuri;
c) nstrinarea sub orice form a mrfurilor aflate n tranzit vamal..
(3) Sunt asimilate infraciunii de contraband i se pedepsesc potrivit alin. (1) colectarea,
deinerea, producerea, transportul, preluarea, depozitarea, predarea, desfacerea i vnzarea
bunurilor sau a mrfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal cunoscnd c acestea provin
din contraband sau sunt destinate svririi acesteia.
Infraciunea are i o variant agravant care se caracterizeaz prin svr irea faptei de
ctre una sau mai multe persoane narmate ori de dou sau mai multe persoane mpreun (art.
274 Cod vamal) pedeapsa este nchisoarea de la 5 la 15 ani i interzicerea unor drepturi
2.Infr. de contraband calificat -271 C vamal
Introducerea n sau scoaterea din ar, fr drept, de arme, muniii, materiale explozibile,
droguri, precursori, materiale nucleare sau alte substane radioactive, substane toxice, deeuri,
reziduuri ori materiale chimice periculoase constituie infraciunea de contraband calificat i
se pedepsete cu nchisoare de la 3 la 12 ani i interzicerea unor drepturi, dac legea penal nu
prevede o pedeaps mai mare.
3. Infraciunea de folosire de acte nereale la autoritile vamale
Art. 272 C vamal Folosirea, la autoritatea vamal, a documentelor vamale de transport
sau comerciale care se refer la alte mrfuri sau bunuri ori la alte cantiti de mrfuri sau bunuri
dect cele prezentate n vam constituie infraciunea de folosire de acte nereale i se pedepsete
cu nchisoare de la 2 la 7 ani i interzicerea unor drepturi.
4. Infraciunea de folosire de acte falsificate

Art. 273 din Legea 86/2002 - Folosirea, la autoritatea vamal, a documentelor vamale de
transport sau comerciale falsificate constituie infraciunea de folosire de acte falsificate i se
pedepsete cu nchisoare de la 3 la 10 ani i interzicerea unor drepturi.
VI. Infraciuni cu privire la piaa de capital Legea 297/ 2004
1. Infraciunea prevzut de art. 279
Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoarea de la 6 luni la 5 ani i interzicerea
unor drepturi:
a) prezentarea cu intenie de ctre administratorul, directorul sau directorul executiv al
societii ctre acionari de situaii financiare inexacte ori de informaii nereale privind
condiiile economice ale societii;
b) svrirea faptelor prevzute la art. 245-248;
c) accesarea cu intenie de ctre persoane neautorizate a sistemelor electronice de
tranzacionare, de depozitare sau de compensare-decontare.
2. Infr. prevz de art. 279 i art 245
Art. 245
(1) Se interzice oricrei persoane care deine informaii privilegiate s utilizeze
respectivele informaii pentru dobndirea sau nstrinarea ori pentru intenia de dobndire sau
nstrinare, pe cont propriu sau pe contul unei tere persoane, direct ori indirect, de instrumente
financiare la care aceste informaii se refer. (2) Prevederile alin. (1) se aplic oricrei persoane
care deine informaii privilegiate: a) n calitatea sa de membru al consiliului de administraie
sau al structurilor manageriale sau de supraveghere ale emitentului; b) ca urmare a deinerilor
acesteia la capitalul social al emitentului; c) prin exercitarea funciei, profesiei sau a sarcinilor
de serviciu; d) n mod ilegal sau fraudulos, urmare a activitilor infracionale. (3) n condiiile
n care persoana menionat la alin. (1) este persoan juridic, interdicia se va aplica i
persoanei fizice care a luat parte la decizia de executare a tranzaciei pe contul respectivei
persoane juridice. (4) Prevederile alin. (1) - (3) nu se vor aplica tranzaciilor efectuate, n
condiiile n care persoana angajat n astfel de tranzacii avea o obligaie contractual de a
dobndi sau nstrina instrumente financiare, iar acest contract a fost ncheiat nainte ca
persoana respectiv s dein informaii privilegiate.
3. Infraciunea prevzut de art. 279 i art. 248
Articolul 248
Este interzis oricrei persoane fizice sau juridice s se angajeze n activiti de manipulare
a pieei.
-nclcarea cu intenie a prevederilor art. 248: este interzis oricrei persoane fizice sau
juridice s se angajeze n activiti de manipulare a pieei.
V. Corupie (L. 78/2000 i C. pen.)
1. Cumprarea de influen 292 C. pen.
Varianta tip:
(1) Promisiunea, oferirea sau darea de bani ori alte foloase, pentru sine sau pentru altul,
direct ori indirect, unei persoane care are influen sau las s se cread c are influen asupra
unui funcionar public, pentru a-l determina pe acesta s ndeplineasc, s nu ndeplineasc, s
urgenteze ori s ntrzie ndeplinirea unui act ce intr n ndatoririle sale de serviciu sau s

ndeplineasc un act contrar acestor ndatoriri, se pedepsete cu nchisoare de la 2 la 7 ani i


interzicerea exercitrii unor drepturi.
Cauz de nepedepsire:
(2) Fptuitorul nu se pedepsete dac denun fapta mai nainte ca organul de urmrire
penal s fi fost sesizat cu privire la aceasta.
(3) Banii, valorile sau orice alte bunuri se restituie persoanei care le-a dat, dac au fost
date dup denunul prevzut n alin. (2).
(4) Banii, valorile sau orice alte bunuri date sau oferite sunt supuse confiscrii, iar dac
acestea nu se mai gsesc, se dispune confiscarea prin echivalent.
2. Infraciuni asimilate infr de corupie
2.1. Infr prevzut de art. 10 L 78/2000
Constituie infraciuni i se pedepsesc cu nchisoare de la 3 la 10 ani i interzicerea unor
drepturi urmtoarele fapte, dac sunt svrite n scopul obinerii pentru sine sau pentru altul de
bani, bunuri ori alte foloase necuvenite:
a) stabilirea, cu intenie, a unei valori diminuate, fa de valoarea comercial real, a
bunurilor aparinnd operatorilor economici la care statul sau o autoritate a administraiei
publice locale este acionar, comis n cadrul aciunii de privatizare ori de executare silit, de
reorganizare sau lichidare judiciar ori cu ocazia unei operaiuni comerciale, ori a bunurilor
aparinnd autoritii publice sau instituiilor publice, n cadrul unei aciuni de vnzare a
acestora sau de executare silit, svrit de cei care au atribuii de conducere, de administrare,
de gestionare, de executare silit, de reorganizare ori lichidare judiciar;
b) acordarea de subvenii cu nclcarea legii sau neurmrirea, conform legii, a respectrii
destinaiei subveniilor;
c) utilizarea subveniilor n alte scopuri dect cele pentru care au fost acordate, precum i
utilizarea n alte scopuri a creditelor garantate din fonduri publice sau care urmeaz s fie
rambursate din fonduri publice.
2.2 Infraciunea prevzut la art. 11 Legea 78/2000
(1) Fapta persoanei care, avnd sarcina de a supraveghea, a controla, a reorganiza sau a
lichida un operator economic privat, ndeplinete pentru acesta vreo nsrcinare, intermediaz
ori nlesnete efectuarea unor operaiuni comerciale sau financiare ori particip cu capital la un
asemenea operator economic, dac fapta este de natur a-i aduce direct sau indirect un folos
necuvenit, constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la un an la 5 ani i
interzicerea unor drepturi.
(2) Dac fapta prevzut la alin. (1) a fost svrit ntr-un interval de 5 ani de la ncetarea
nsrcinrii, pedeapsa este nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau amend.
2.3. Infraciunea prevzut la art. 12 din Legea 78
Sunt pedepsite cu inchisoarea de la 1 la 5 ani urmatoarele fapte, dac sunt savarsite n
scopul obtinerii pentru sine sau pentru altul de bani, bunuri ori alte foloase necuvenite:
a) efectuarea de operaiuni financiare, ca acte de comert, incompatibile cu functia,
atributia sau insarcinarea pe care o indeplineste o persoan ori incheierea de tranzactii
financiare, utilizand informaiile obtinute n virtutea functiei, atributiei sau insarcinarii sale;
b) folosirea, n orice mod, direct sau indirect, de informaii ce nu sunt destinate publicitii
ori permiterea accesului unor persoane neautorizate la aceste informaii.

2.4. Infraciunea prevzut de art. 13 din Legea 78


Fapta persoanei care indeplineste o functie de conducere ntr-un partid, ntr-un sindicat sau
patronat ori n cadrul unei persoane juridice fr scop patrimonial, de a folosi influena ori
autoritatea sa n scopul obtinerii pentru sine ori pentru altul de bani, bunuri sau alte foloase
necuvenite, se pedepseste cu inchisoare de la unu la 5 ani.
Infraciuni mpotriva intereselor financiare ale comunitilor europene -nu intr n materia
de examen

Curs 1 introducere i legea societilor comerciale


Apariie
Dreptul penal al afacerilor a aprut n secolul XIX, dar s-a consacrat n sec XX, iniial ca un rspuns
la nerespectarea regimului legal al impozitelor ori a regimului juridic al produselor alimentare sau cel activ
n materia vnzrii (interzicerea stocrii de produse n scopul creterii preurilor) sau care vizeaz regimul
juridic al organizaiilor profesionale. Existena de sine stttoare a unei ramuri distincte de Drept penal al
afacerilor este discutabil, cu toate c nu poate fi negat o cirminalitate specific n sfera economicofinanciar. n opinia noastr, trei sunt elementele necesare pentru existena autarhic a unei ramuri de
drept: obiect comun de reglementare, o metod proprie i principii proprii. Prin urmare, nu considerm
dreptul penal al afacerilor o ramur de sine stttoare, ci o subramur a dreptului penal.
n Romnia dinaintea anului 1989 nu se putea vorbi despre un drept penal al afacerilor, ns existau
infraciuni economice.
Conceptul de criminalitate a gulerelor albe a fost folosit pentru prima dat n 1872 specific
acestor infraciuni: cei care o comit au un statut ridicat, sunt membri respectabili ai societii; atitudinea
societii fa de ei este de multe ori una de ncurajare, att prin ideea c scopul scuz mijloacele ct i prin
faptul c ei sunt oarecum respectai n continuare de societate, infractorii capt o oarecare fama spre
deosebire de alte infraciuni, ce atrag un blam, o opoziie mai categoric din partea societii. Sintagma
criminalitatea gulerelor albe a fost folosit pentru prima dat, se pare, de Edwin Hill, sintagm care a
fost ns consacrat ulterior de Edwin Sutherland n celebra sa lucrare White-Collar Criminality, aprut
n anul 1939.
n dezvoltarea concepiei sale cu privire la criminalitatea gulerelor albe, Edwin Sutherland a avut n
vedere trei planuri respectiv: infraciunea, infractorul i atitudinea societii1. Infraciunea care face parte
din criminalitatea gulerelor albe reprezint un act al unei persoane care are un statut socio-economic
ridicat, respectabil i respectat, act care ncalc o regul legal sau de alt natur referitoare la activiti
profesionale. Acest act const n exploatarea ncrederii sau a credulitii altora, fiind realizat de o manier
ingenioas, care s exclud ulterior descoperirea. Prin acest concept se atrage atenia c n afaceri pot apare
comportamenete ilegale, care de multe ori nu sunt incriminate, iar n msura n care comportamentele sunt
incriminate autorii nu sunt urmrii n justiie, nefiind considerai infractori n sensul clasic al termenului.
Infractorii, cei care svresc infraciuni n domeniul economic sunt, de regul, ceteni care prin
statutul lor sunt deasupra oricror suspiciuni. Ei comit actele criminale n legtur cu afacerile, cultura i
mediul lor profesional, sunt contieni de caracterul legal ori ilegal al conduitei lor, dar nu se consider
infractori, fiind convini c raiunea i rentabilitatea primeaz n faa legii. Astfel se poate spune c ei
consider c au un drept personal, n virtutea poziiei sociale pe care au dobndit-o, de a nclca legea.
Sutherland constat c un asemenea comportament este nvat n interaciunea cu alte persoane n
procesul comunicrii, iar direciile specifice ale motivelor i impulsurilor sunt nvate din coninutul
legilor, care sunt favorabile sau nefavorabile. Sutherland susine c sensul actelor criminale, indiferent c
1 Costic Voicu, Florin Sandu, Alexandru Boroi,Ioan Molnar, Drept penal al afacerilor,
Ed. Rosetti, Bucureti, 2002, p. 7

este vorba de un furt dintr-un magazin, evaziune fiscal, prostituie sau delapidare, apare n principal ca
urmare a sensurilor date acestor acte de ctre alte persoane cu care individul se asociaz n cadrul
grupurilor intime de persoane (cercurile de prieteni).

Definiie
-dificultatea definirii noiunii de afacere
-noiunea de ntreprindere, cel mai des autorul infraciunii este o persoan care are o
responsabilitate n cadrul unei ntreprinderi, dar pot fi i persoane particulare falsurile, poluarea
- o serie de infraciuni prevzute de Codul penal sunt aplicabile domeniului afacerilor, infr. de
fals, de serviciu sau n legtur cu serviciul, infr. la regimul stabilit pentru anumite activiti
economice.
Vom reine c dreptul penal al afacerilor este subramura de drept penal, constituit din
ansamblul normelor de incriminare i sancionare penal a faptelor prin care se ncalc regimul
juridic stabilit pentru desfurarea afacerilor sau pentru alte relaii sociale cu o component
financiar-comercial cu o natur pluridisciplinar civil, comercial, dreptul muncii, fiscal, vamal,
cuprinznd att elemente de drept public ct i de drept privat.
Scopul
-prevenirea i pedepsirea infraciunilor din domeniul afacerilor, ce produc pagube foarte mari,
pericol pentru economia naional; multiplicarea numrului de infraciuni dar n acelai timp numrul
foarte mic al infraciunilor descoperite i constatate.
n Frana infracionalitatea n domeniul afacerilor descoperit 6.6%. n SUA se apreciaz c acest
tip de criminalitate cost de 10 ori mai mult dect criminalitatea de drept comun.
3. Noiuni generale cu privire la societile comerciale
Legea nr. 31/1990 prevede c societile comerciale se vor constitui n una din urmtoarele
forme:
-societate n nume colectiv;
-societate n comandit simpl;
-societate pe aciuni;
-societate n comandit pe aciuni;
-societate cu rspundere limitat.
Societatea este un contract n temeiul cruia dou sau mai multe persoane asociai, se neleg
s pun n comun anumite bunuri pentru a desfura mpreun o anumit activitate n vederea
realizrii i mpririi beneficiilor realizate. Societatea comercial poate fi definit ca fiind o grupare
de persoane constituit pe baza unui contract de societate beneficiind de personalitate juridic,
contract prin care asociaii se neleg s pun n comun anumite bunuri n vederea svririi de fapte
de comer cu scopul realizrii i mpririi beneficiilor rezultate.
Legea 31/1990 este o lege extrapenal ce conine i dispoziii penale
Obiect juridic generic al infraciunilor este reprezentat de relaiile sociale care se formeaz i
se dezvolt n cadrul unor activiti economice al cror regim este stabilit de lege, relaiile sociale
care asigur, prin incriminarea unor fapte, buna desfurare a activitii unor organizaii, persoane
juridice, respectiv a societilor comerciale, relaiile sociale care asigur ncrederea public n
actele oficiale care eman de la societile comerciale.

Infraciuni
1. Infraciunea de inducere n eroare a publicului
Art. 271, lit a) Se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amenda fondatorul,
administratorul, directorul general, directorul, membrul consiliului de supraveghere sau al
directoratului ori reprezentatul legal al societii care: prezint cu rea-credin, n prospectele,
rapoartele i comunicrile adresate publicului, date neadevarate asupra constituirii societatii ori
asupra conditiilor economice sau juridice ale acesteia ori ascunde, cu rea-credinta, in tot sau in
parte asemenea date;
Ob. jur. special relaiile sociale care vizeaz ncrederea pe care publicul trebuie s o aib n
realitatea i exactitatea informaiilor pe care trebuie s le conin anumite categorii de documente,
emannd de la societile comerciale, asupra constituirii societii ori asupra condiiilor economice
ale acesteia.
Ob material prospectele, rapoartele sau comunicarile
Prospectele se refer la anumite date privind constituirea societii - Cnd societatea pe aciuni
se constituie prin subscripie public, fondatorii vor ntocmi un prospect de emisiune. Prospectul de
emisiune semnat de fondatori n form autentic va trebui depus, nainte de publicare, la oficiul
registrului comerului din judeul n care se va stabili sediul societii.
Rapoartele i comunicrile pot fi ntocmite pe parcursul existenei societii de ctre diferite
persoane ndeplinind funcii determinate n societatea comercial.
Sub activ calificat (fondatorul, administratorul, directorul general, directorul, membrul
consiliului de supraveghere sau al directoratului ori reprezentatul legal al societii).
Sub pasiv persoanele fizice sau juridice ale cror interese sunt afectate.
Latura obiectiv
Elementul material
aciunea de a prezenta cu rea credin, nu are importan cum se face prezentarea (tv, internet,
mass-media)
- ascunderea, cu rea credin n tot sau n parte asemenea date
Urmarea imediat crearea unei stri de pericol privind buna desfurare a activitii
comerciale.
Legtura de cauzalitate rezult din svrirea faptei incriminate.
Latura subiectiv intenie direct.
Acte pregtitoare i tentativa posibile dar nu sunt incriminate
Sanciune2: Se pedepseste cu inchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amenda
2. Infraciunea de inducere n eroare a acionarilor
Art. 271, lit. B) Se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amenda fondatorul,
administratorul, directorul general, directorul, membrul consiliului de supraveghere sau al
directoratului ori reprezentatul legal al societii care:
prezint, cu rea-credin,
acionarilor/asociailor o situaie financiar inexact sau cu date inexacte asupra conditiilor
economice sau juridice ale societatii, in vederea ascunderii situatiei reale;
Obiect juridic special relaiile sociale privind activ comerciale ale cror existen i dezvoltare
normale sunt condiionate de probitatea anumitor categorii de persoane cu drept de dispoziie n soc.
2 nainte de modificarea adus prin Legea 187/2012 pedeapsa era nchisoare de la 1-5 ani.

comercial n prezentarea ctre acionari a situaiilor financiare ori a datelor referitoare la condiiile
economice ale acesteia.
Obiect material situaia financiar inexact document oficial de gestiune al comerciantului
Sub activ calificat
Sub pasiv persoana prejudiciat
Lat obiectiv
Elem. material aciunea de a prezenta cu rea credin acionarilor o situaie financiar inexact
soc. comercial are obligaia de a ine registre contabile exacte. Situaia financiar anual se
ntocmete de ctre consiliul de administraie, respectiv directorat. Adunarea General este obligat s
discute, s aprobe, s modifice situaia financiar anual.
-situaia real presupune totalitatea mprejurrilor care determin la un moment dat condiiile de
existen i dezvoltare ale societii: patrimoniul, contractele ncheiate, ncasrile, dac poate efectua
anumite investiii, cheltuieli, dac poate face angajri sau nu etc.
Urmarea imediat- crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare a activitilor
comerciale, bazate pe o corect informare a acionarilor.
Legtura de cauzalitate rezult din svrirea activitii incriminate.
Latura subiectiv intenie direct calificat prin scop (ascunderea situaiei reale a societii
comerciale).
Actele pregtitoare i tentativa dei posibile nu sunt incriminate
Sanciune : nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amenda.
3. Infraciunea de obstrucionare a activitii experilor
Art. 271, lit. C) Se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amenda fondatorul,
administratorul, directorul general, directorul, membrul consiliului de supraveghere sau al
directoratului ori reprezentatul legal al societii care: refuz sa pun la dispoziia experilor, n
cazurile i n condiiile prevzute la art. 26 i 38, documentele necesare sau i impiedic, cu reacredin, s ndeplineasc insrcinrile primite.
Conform art. 26 i 38, dac exist aporturi n natur, avantaje rezervate oricrei persoane care a
participat la constituirea societii sau la tranzacii, judectorul-delegat va numi unul sau mai muli
experi, pentru a evalua aceste aporturi. Raportul experilor va fi pus la dispoziia subscriitorilor sau
(conform art. 38) va fi publicat n M.Of.
Ob. jur special relaiile sociale privind activitile comerciale ale cror existen i dezvoltare
normale sunt condiionate de probitatea anumitor categorii de persoane cu drept de dispoziie n
cadrul societilor comerciale n acordarea concursului experilor pentru ndeplinirea sarcinilor
primite.
Ob. material documentele necesare pentru expertiz, corpul expertului nu poate fi obiect
material al infraciunii analizate. Dac fapta este svrit prin violen, se va reine n concurs i una
din infraciunile prevzute la art. 193-194 C. pen. (lovire, vtmare corporal etc.).
Sub activ- calificat
Sub pasiv persoana prejudiciat (societatea comercial, persoanele care au constituit aporturile.
Considerm c n cazul acestei infraciuni expertul nu poate fi subiect pasiv secundar.
Lat obiectiv
Elem material
o inaciune refuzul de a pune la dizpoziie documentele;
aciune -mpiedicarea experilor s ndeplineasc nsrcinrile primite.
Urmarea imediat crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare a activitii economice.

Latura subiectiv: intenie direct; actele pregtitoare i tentativa dei posibile nu sunt
incriminate.
Sanciune - inchisoare de la 6 luni la 3 ani sau amenda
4. Infraciunea de tranzacionare frauduloas a aciunilor
Art. 272, lit. a) const n fapta fondatorului, administratorului, directorului sau
reprezentantului legal al societii care dobndete, n contul societii, aciuni ale altor societi la
un pre pe care l tie vdit superior valorii lor efective sau vinde, pe seama societii, aciuni pe care
aceasta le deine, la preuri despre care are cunotin c sunt vdit inferioare valorii lor efective, n
scopul obinerii, pentru el sau pentru alte persoane a unui folos n paguba societii.
Ob. jur special relaiile sociale privind desfurarea activitilor comerciale ale cror existen
i dezvoltare normale sunt condiionate de corectitudinea efecturii de ctre factorii de conducere din
structura societii comerciale a tranzaciilor cu aciuni.
Ob. material aciunile altor societi sau ale societii comerciale tranzacionate de ctre
subiectul activ
Sub activ calificat (fondatorul, administratorul, directorul sau reprezentantul legal al societii)
Lat obiectiv
Elem material aciunea de a dobndi n contul societii comerciale, a unor aciuni ale altor
societi la un pre vdit superior valorii lor efective ori de a vinde aciuni ale societii la preuri vdit
inferioare valorii lor efective. Fptuitorul trebuie s aib cunotin despre disproporia dintre cotaia
pe piaa bursier a aciunilor tranzacionate i preul achitat sau primit de el i s urmreasc obinerea
unui profit pentru el sau pentru altul. Disproporia trebuie s fie vdit, tranzacionarea de aciuni
fiind n esen o aciune speculativ. Dac dobndirea s-a fcut printr-un act cu titlu gratuit (de ex.
donaie) nu va exista infraciunea analizat.
Urmarea imediat crearea unei stri de pericol -, crearea unui prejudiciu pentru societatea
comercial infraciune de pericol, fapta va exista i n situaia n care (chiar dac va fi i mai greu de
dovedit) aciunile cumprate la un pre pe care fptuitorul l tia vdit superior, cresc n valoare (s-a
exprimat i opinia c ar fi infraciune de rezultat, opinie cu care nu suntem ns de acord)
Lat subiectiv intenie direct calificat prin scop
Acte pregtitoare posibile dar nu sunt incriminate
Sanciuni inchisoare de la 6 luni la 3 ani ori cu amenda
5. Infraciunea de folosire cu rea credin a bunurilor sau a creditului societii comerciale
Art. 272, - Se pedepseste cu inchisoare de la 6 luni la 3 ani ori cu amenda fondatorul,
administratorul, directorul general, directorul, membrul consiliului de supraveghere sau al
directoratului ori reprezentantul legal al societatii care:
b) foloseste, cu rea-credinta, bunuri sau creditul de care se bucura societatea, intr-un scop
contrar intereselor acesteia sau in folosul lui propriu ori pentru a favoriza o alta societate in care are
interese direct sau indirect;
Cauz justificativ special :
(2) Nu constituie infractiune fapta prevazuta la alin. (1) lit. b), daca a fost savarsita de
administratorul, directorul, membrul directoratului ori reprezentantul legal al societatii in cadrul
unor operatiuni de trezorerie intre societate si alte societati controlate de aceasta sau care o
controleaza, direct sau indirect.

Ob. jur special relaiile sociale cu privire la desfurarea activitii comerciale ale cror
exsiten i dezvoltare sunt condiionate de corectitudinea ndeplinirii de ctre factorii de conducere
din structura societii comerciale a atribuiilor ce le revin n cadrul societii.
Ob. material bunurile, banii sau valorile folosite n scopuri contrare intereselor societii s-a
exprimat opinia c expresia credit se refer i la faima, notorietatea pe care o are societatea,
imaginea acesteia.
Sub. activ calificat
Sub. pasiv soc. comercial
Latura obiectiv
Elem. material aciunea de a folosi bunurile sau creditul societii ntr-un scop contrar
intereselor societii sau n folosul propriu ori alt societate n care subiectul activ are interese direct
sau indirect.
Urm. imediat crearea unei stri de pericol
Lat. subiectiv intenie direct
6. Infraciunea de obinere a unui credit n mod ilicit
Art. 272, Se pedepseste cu inchisoare de la 6 luni la 3 ani ori cu amenda fondatorul,
administratorul, directorul general, directorul, membrul consiliului de supraveghere sau al
directoratului ori reprezentantul legal al societatii care:
c) se imprumuta, sub orice forma, direct sau printr-o persoana interpusa, de la societatea pe care
o administreaza, de la o societate controlata de aceasta ori de la o societate care controleaza
societatea pe care el o administreaza, suma imprumutata fiind superioara limitei prevazute la art.
144^4 alin. (3) lit. a), sau face ca una dintre aceste societati sa ii acorde vreo garantie pentru
datorii proprii;
Cauz justificativ special:
(3) Nu constituie infractiune fapa prevazuta la alin. (1) lit. c), daca este savarsita de catre o
societate comerciala ce are calitatea de fondaror, iar imprumutul este realizat de la una dintre
societatile controlate ori care o controleaza pe aceasta, direct sau indirect."
Art. 1444 este interzis creditarea de ctre societate a administratorilor prin intermediul unor
operaiuni precum: acordarea de mprumuturi, acordarea de avantaje financiare, garantarea direct
sau indirect a mprumuturilor acordate administratorilor prevederile sunt aplicabile si
operaiunilor n care sunt interesai soul sau soia, rudele sau afinii pn la gradul al IV-lea
inclusiv ai administratorului, de asemenea dac operaiunea privete o societate civil sau
comercial la care una din persoanele menionate anterior este administrator sau deine o cot de
cel puin 20% din valoarea capitalului social subscris. prevederile nu se aplic operaiunilor cu o
valoare cumulat inferioara sumei de 5 mii Euro i b)in cazul in care operatiunea este incheiata de
societate in conditiile exercitarii curente a activitatii sale, iar clauzele operatiunii nu sunt mai
favorabile persoanelor prevazute la alin. (1) si (2) decat cele pe care, in mod obisnuit, societatea le
practica fata de terte persoane

Ob. jur special relaiile sociale care se stabilesc intre subiectii calificati, n temeiul actelor
juridice prin care se realizeaz nvestirea ntr-o anumit funcie sau calitate, relaii ce presupun ca
cei menionai s nu abuzeze de funcia lor i s-i creeze avantaje n dretrimentul societii care
le-a acordat ncredere.
Sub. activ calificat (fondatorul, administratorul, directorul general, directorul, membrul
consiliului de supraveghere sau al directoratului ori reprezentantul legal al societii)
Sub. pasiv soc. comercial dar i asociaii n mod indirect
Latura obiectiv
Elem material aciunea de a se mprumuta
Urmarea imediat crearea unei stri de pericol pentru valoarea protejat prin norma de
ncriminare i n secundar un prejudiciu pentru soc comercial
Leg. de cauzalitate rezult din svrirea faptei
Lat. subiectiv intenie direct sau indirect
Acte pregtitoare i tentativa posibile dar nu sunt pedepsite.
Sanciune - 6 luni-3 ani
7. Infraciunea de influenare frauduloas a cotaiei aciunilor sau obligaiunilor societii
comerciale
Art. 272 1 Se pedepseste cu inchisoare de la un an la 5 ani fondatorul, administratorul, directorul
general, directorul, membrul consiliului de supraveghere sau al directoratului ori reprezentantul
legal al societatii care:
a) raspandeste stiri false sau intrebuinteaza alte mijloace frauduloase care au ca efect marirea
ori scaderea valorii actiunilor sau a obligatiunilor societatii ori a altor titluri ce ii apartin, in
scopul obtinerii, pentru el sau pentru alte persoane, a unui folos in pabuga societatii;
Ob. jur. spec. rel. sociale privind efectuarea publicitii corecte privind titlurile de valoare
emise sau deinute de soc comerciale, publicitate menit s contribuie la o normal comercializare
a unor astfel de bunuri.
Ob. material infraciunea analizat nu are obiect material.
Sub. activ calificat
Sub. pasiv persoana prejudiciat
Lat obiectiv
Elem. materialaciunea de a rspndi tiri false ori de a ntrebuina alte mijloace frauduloase care
au ca efect mrirea sau scderea valorii aciunilor sau a obligaiunilor soc ori a altor titluri care i
aparin.
Aciunea fptuitorului trebuie s fie susceptibil de a mri sau diminua artificial valoarea
aciunilor, obligaiunilor sau altor titluri deinute de soc comercial fr ca aceast modificare s
aib corespondent n realitate.
Urm imediat- mrirea sau scderea valorii aciunilor, obligaiunilor sau altor titluri de valoare ce
aparin societii (este avut n vedere valoarea lor de pia)-infraciune de rezultat

Leg de cauzalitate trebuie s fie demonstrat ntre rspndirea de tiri false i modificarea de
valoare
Lat subiectiv- intenie direct calificat prin scop
Acte pregtit i tentativa nu sunt incriminate
Sanciune -nchisoare de la 2 la 8 ani
b) ncaseaz sau pltete dividende, sub orice forma, din profituri fictive ori care nu puteau fi
distribuite, in lipsa situatiei financiare anuale sau contrar celor rezultate din aceasta."
Sub activ similar cu infraciunile analizate anterior
Ob. material- infraciunea nu are obiect material. Dividendele sunt produsul infraciunii, iar nu
obiectul material.
Elem material- aciunea de a ncasa sau plti, nu are relevan ctre cine, divedende din profituri
fictive.
8. Infr de trecere a aciunilor sau obligaiunilor sale pe numele altor persoane, n scopul
formrii unei majoriti n Adunarea General, n detrimentul altor acionari sau deintori
de obligaii
Art. 279
(1) Se pedepseste cu inchisoare de la 3 luni la 2 ani ori cu amenda actionarul sau detinatorul
de obligatiuni care:
a) trece actiunile sau obligatiunile sale pe numele altor persoane, in scopul formarii unei
majoritati in adunarea generala, in detrimentul altor actionari ori detinatori de obligatiuni;
Ob. jur special- relaiile sociale privind activit comercial a cror existen i dezvoltare normale
sunt condiionate de corectitudinea anumitor categorii de persoane n transmiterea aciunilor
si/sau obligaiunilor i societii emitente privind modul n care se poate exercita dreptul la vot
conferit de deinerile de valori emise de o societate comercial pe aciuni.
Ob. material aciunile sau obligaiunile tranzacionate contrar legii.
Sub activ calificat-aionar sau deintor de obligaiuni n cadrul unei soc pe aciuni sau n
comandit pe aciuni
Sub pasiv- persoana prejudiciat
Lat obiectiv
Elem. material- aciunea de trecere a aciunilor sau oblig sale pe numele altor persoane.
Urm. imediat- crearea unei stri de pericol pentru societatea comercial.
Lat. subiectiv intenie direct calificat prin scop
Acte pregtitoare i tentativa posibile dar nu sunt incriminate
Sanctiune 3 luni -2 ani
9. Infraciunea de votare n Adunarea general n situaia prevz la art 279 alin (1) ca
proprietar de aciuni sau obligaiuni care n realitate nu ii aparin
(1) Se pedepseste cu inchisoare de la 3 luni la 2 ani ori cu amenda actionarul sau detinatorul de
obligatiuni care:

b) voteaza in adunari generale, in situatia prevazuta la lit. a), ca proprietari de actiuni sau de
obligatiuni care in realitate nu ii apartin;
Ob. jur. special rel. sociale privind activit. comerciale ale cror existen i dezvoltare sunt
condiionate de corectitudinea anumitor categorii de persoane n exercitarea dreptului de vot n
AGA
Ob material considerm c infraciunea analizat este lipsit de obiect material
Sub. activ-calificat
Sub. pasiv- acionarul, obligatarul, soc. comercial
Elem material aciune de votare n AGA
-prin aceast infraciune este sancionat terul parte la acordul simulatoriu i la actele juridice reale
i fictive.
Urm. imed.-crearea unei stri de pericol ptr. soc. comerc.
Lat sub. intenie direct calificat prin scop
Acte pregtit i tentativa posibile dar nu sunt incriminate
Sanciune- nchisoarea de la 6 luni la 3 ani
10 . Infraciunea de asumare a obligaiei de a vota ntr-un anumit sens n AGA sau de a nu
participa la vot n schimbul unui avantaj material n cazurile nepermise de lege
(1) Se pedepseste cu inchisoare de la 3 luni la 2 ani ori cu amenda actionarul sau detinatorul de
obligatiuni care:
c) in schimbul unui folos material necuvenit, se obliga sa voteze intr-un anumit sens in adunarea
generala sau sa nu ia parte la vot.
11. (2) Determinarea unui actionar sau a unui detinator de obligatiuni ca, in schimbul unui folos
material necuvenit, sa voteze intr-un anumit sens in adunarile generale ori sa nu ia parte la vot se
pedepseste cu inchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amenda."
12. Art. 280^1
Transmiterea fictiva a partilor sociale ori a actiunilor detinute intr-o societate comerciala, in
scopul savarsirii unei infractiuni sau al sustragerii de la urmarirea penala ori in scopul ingreunarii
acesteia,
se
pedepseste
cu
inchisoare
de
la
un
an
la
5
ani."
Ob. jur. Relaiile sociale cu privire la desfsurarea normala a activitii comerciale, n subsidiar
relaiile cu privire la nfptuirea justiiei
13. Articolul 280^3
Folosirea, cu stiinta, a actelor unei societati radiate, in scopul producerii de consecinte juridice,
constitutie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la 3 luni la 3 ani sau cu amenda."

Curs 3
Evaziunea fiscal i combaterea ei prin mijloace de drept penal
Introducere
Exist patru tipuri de economii subterane3 identificate:
- economia neraportat acele activiti comerciale care eludeaz normele fiscale ce instituie
obligaia de raportare i evideniere a veniturilor realizate; astfel apare gapul impozabil calificat
juridic ca fiind diferena dintre veniturile efectiv realizate i veniturile ce trebuiau vrsate ctre
autoritilor fiscale; Consecina acestui fenomen este reprezentat de apariia deficitelor bugetare, a
datoriilor externe, a incapacitii de identificare i colectare a veniturilor bugetare etc.;
- economia ilegal este relaionat acelor activiti comerciale care genereaz venituri ilicite din
cauza faptului c ncalc regulile i formele legitime de comer; cele mai semnificative activiti de
acest gen sunt traficul de droguri i comerul ilicit cu produse fiscalizate special, cum ar fi produsele
accizabile, comerul cu cereale, cherestea sau fier vechi;
- economia nenregistrat reprezint acea categorie de activiti comerciale care nu sunt aduse la
lumin, n sensul c existena lor este ascuns autoritilor fiscale;
- economia informal este alctuit, la rndul su, din acea sum de activiti comerciale prin
care se evit costurile i se exclud obligaiile i drepturile care rezid din reglementrile legale i
administrative, referitoare la licene comerciale, contracte de munc, credite, sistemul asigurrilor
sociale etc.
Strategia de securitate intern a Uniunii Europene 4 scoate n eviden c principalele riscuri i
ameninri infracionale cu care se confrunt n prezent Europa, i anume terorismul, formele grave de
criminalitate, criminalitatea organizat, traficul de droguri, criminalitatea informatic, traficul de fiine
umane, exploatarea sexual a minorilor i pornografia infantil, infracionalitatea economic i
corupia, traficul de armament i criminalitatea transfrontalier, se adapteaz extrem de rapid la
schimbrile tiinifice i tehnologice, n ncercarea lor de a exploata n mod ilegal i de a submina
valorile i prosperitatea societilor noastre deschise .
Noiunea de fiscalitate

Fiscalitatea definete sistemul de principii, reguli i norme legiferate privind: evidena i


gestiunea contribuabililor, stabilirea, evidenierea i stingerea obligaiilor fiscale, controlul i
soluionarea plngerilor, acordarea de asisten fiscal contribuabililor pentru cunoaterea i
aplicarea corect a legislaiei fiscale.

3 Edgar L. Feige Defining and Estimating Underground and Informal Economies: A New Institutional Economics
Approach, World Development, Vol.18, No.7, 1990, p. 22.

4Strategia de securitate intern a Uniunii Europene-Ctre un model european de securitate, adoptat de


Consiliul Justiie i Afaceri Interne cu ocazia reuniunii din 25 i 26 februarie 2010 i aprobat de Consiliul
European din 25 i 26 martie 2010.

Realizarea obiectivelor politicii fiscale, potrivit atribuiilor i competenelor prevzute de


lege, se face prin structurile centrale i teritoriale ale Ministerului Finanelor Publice i Ageniei
Naionale de Administraie Fiscal.
Pentru creterea capacitii de administrare a Ministerului Finanelor Publice prin O.G. nr.
86/2003 privind reglementarea unor msuri n materie financiar-fiscal s-a nfiinat Agenia
Naional de Administrare Fiscal (A.N.A.F.), ca instituie public cu personalitate juridic n
subordinea Ministerului Finanelor Publice. 5
Agenia Naional de Administrare Fiscal i desfoar activitatea prin structuri
organizatorice de specialitate la nivel central i teritorial i are responsabilitatea aplicrii
legislaiei privind impozitele i taxele, contribuiile i alte venituri ale bugetului de stat, precum
i venituri ale altor autoriti i instituii publice centrale sau ale Comunitii Europene a cror
administrare i este conferit prin acte normative sau convenii, inclusiv veniturile bugetare
datorate n vam.
Noiunea de evaziune fiscal
Continum cu conceptul care aparine lui M.C. de Brie i P.Charpentier i care susine c
cel mai cunoscut sens dat evaziunii fiscale e "arta de a evita cderea n cmpul de atracie a
legii fiscale".
Cel de-al treilea concept aparine lui Maurice Duverger, care considera c evaziunea
fiscal e un termen generic i desemneaz manifestarea de fug din faa impozitelor. Aceasta e
o definiie n sens larg a evaziunii fiscale care ajunge s nglobeze i frauda.
n Dicionarul Enciclopedic Ilustrat se definete evaziunea fiscal ca: sustragerea de la
plata obligaiilor fiscale" .
Spre deosebire de fraud, evaziunea const ntr-un mijloc legal, legitim, de a nu plti
impozitul, profitnd de neclaritatea legii, de nepriceperea legiuitorului. n cadrul acesteia,
nuanele o pot separa n dou forme: prima, care este legitim const n abinerea de a realiza
actul generator al impozitului; a doua, mai aproape de abilitatea contribuabilului de a exploata
lacunele legislaiei se situeaz la jumtatea drumului dintre evaziunea legal i fraud, ntr-o
zon "gri".
Menionm c aceast difereniere ntre evaziunea fiscal legal si frauda fiscal este
unanim acceptat, n doctrin s-a subliniat c trasarea unei frontiere ntre cele dou forme ale
evaziunii fiscale reprezint un demers relativ si arbitrar deoarece ntre ele exist continuitate,
iar linia de demarcaie este extrem de fragil, de foarte multe ori fiind trasat n mod artificial si
conjunctural si, am completa, n raport cu nevoia din ce n ce mai acut de a aduce bani la
bugetul de stat.
Potrivit analitilor economici Romnia se claseaz pe primul loc n Uniunea European
ntr-un clasament neoficial al evaziunii fiscale, cu un nivel de 21% din PIB citeaz revista
Capital , n condiiile n care media Uniunii Europene n ceea ce privete sustragerea de la
plata taxelor ctre stat este de 8% - 10% .
n anul 2013, evaziunea fiscal s-a cifrat la aproximativ 16% din PIB, adic
peste 100 de miliarde de lei 72 miliarde lei din aceast sum evaziune la TVA

5A devenit operaional de la 01.01.2004.

Totodat Contrabanda transfrontalier cu bunuri contrafcute, evaziunile fiscale i


fraudele cu credite de consum sunt alte tipuri de infraciuni financiare rspndite n Romnia,
se menioneaz n raportul Departamentului de Stat al SUA cu privire la traficul de droguri.
Evaziunea fiscal este sustragerea prin orice mijloace de la impunerea sau de la plata
impozitelor, taxelor, contribuiilor i a altor sume datorate bugetului de stat, bugetelor locale,
bugetului asigurrilor sociale de stat i bugetelor fondurilor speciale de ctre persoanele fizice
i persoanele juridice romne sau strine, denumite n cuprinsul legii contribuabili.
Spre deosebire de impozit, taxele dau dreptul platitorului sa beneficieze de un
contraserviciu direct si imediat, insa de regula nu se pune semnul egalitatii intre costul
serviciului efectuat de catre stat sau institutiile sale si suma perceputa cu titlu de taxa. Taxele
sunt platile facute de persoanele fiz sau jur ptr serviciile prestate sau activitatile efectuate in
favoarea lor de catre institutiile publice. Reglementarile legale prevad mai multe categorii de
taxe:
- taxele de timbru;
- taxele vamale;
- taxele consulare;
- taxele locale asupra mijl de transp etc;
Infraciuni privind evaziunea fiscal
Art. 56 al Constituiei prevede c cetenii au obligaia de a contribui prin impozite i
prin taxe la cheltuielile publice
Legea 241/2005 prevede patru elemente principale de noutate: legea stabilete i msuri de
prevenire a evaziunii fiscale; s-au instiuit noi infraciuni, denumite infraciuni n legtur cu
infracunile de evaziune fiscal; s-au incriminat mai multe fapte ca infraciuni de pericol; s-au
definit mai muli termeni folosii n lege pentru o mai mare precizie. Legea nu mai incrimineaz
fapta prevzut de art 12, lit a) din legea 87/1994, Art. 12.Constituie infraciuni i se pedepsesc
cu nchisoare de la 3 la 10 ani i interzicerea unor drepturi urmtoarele fapte: a) sustragerea de
la plata obligaiilor fiscale prin cesionarea prilor sociale deinute ntr-o societate comercial
cu rspundere limitat, efectuat n acest scop;
-analiza cazurilor de evaziune fiscal se face prin raportare la prejudiciul produs
Legea 241/2005 modificat prin Legea 50/2013 i Legea 187/2012
1. Infraciunea prevzut de art. 3 din Legea 241/2005
Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 5 ani
fapta contribuabilului care nu reface, cu intenie sau din culp, documentele de
eviden contabil distruse, n termenul nscris n documentele de control.
Situaie premis: documente de eviden contabil distruse
Ob jur special rel sociale cu privire la obligaia contribuabililor de a plti taxe i impozite
i buna desfur a activitilor economico-financiare
Ob material documentele de eviden contabil
Sub activ- poate fi orice persoan fizic care ndeplinete condiiile pentru a rspunde
penal, are calitatea de contribuabil poate fi o persoan juridic, un srl, alt societate, un notar,
o persoan care exercit o profesie liberal, drepturi de proprietate intelectual, venituri din
chirii -nu poate fi (opinie) un salariat al contribuabilului sau o persoan juridic angajat s in
evidena contabil, pentru c este un executant

Sub pasiv al infraciunilor fiscale este statul, precum i organele de control competente
care au dispus refacerea documentelor distruse organele care au atribuii de efectuare a
verificrilor financiare, fiscale sau vamale, potrivit legii direcia general de antifraud fiscal
ANAF (agenia naional de administraie fiscal), Din 1 noiembrie 2013, Garda Financiar nu
mai exist, fiind nlocuit cu Direcia General Antifraud Fiscal (DGAF)., Curtea de Conturi,
reprezentanii autoritii vamale
Latura obiectiv
Elementul material fapta de a nu reface docuemntele de eviden contabile distruse este
vorba despre un control anterior care dispune refacerea documentelor distrugerea poate fi
comis chiar de ctre cel controlat prin aceasta comindu-se o alt infraciune, fortuit sau din
culp de ctre o alt persoan nainte era dificil de a stabili dac au fost distruse i nu pierdute,
sustrase, ascunse prin cesionare de pri sociale atunci nu mai poate fi aplicabil art. 3, pentru
c se prevedea intentia
Termenul de refacere trebuie s fie rezonabil, prevzut n documentul de control
Controlul poate fi inopinat, ncruciat, prin sondaj, electronic
Urm imediat stare de pericol ce rezult din aciunea fptuitorului
Leg de cauzalit rezult din materialitatea faptei
Lat subiectiv intenie sau culp
Fiind infr comis prin inaciune- nu sunt posibile actele pregtitoare i tentativa
Sanciune 6 luni -5 ani
2. Infraciunea prevzut de art. 4
Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la un an la 6 ani refuzul
nejustificat al unei persoane de a prezenta organelor competente documentele legale i
bunurile din patrimoniu, n scopul mpiedicrii verificrilor financiare, fiscale sau
vamale, n termen de cel mult 15 zile de la somaie.
Ob jur special la fel ca la celelalte rel. sociale privind buna desfur a activitilor
economico-financiare
Sub activ orice persoan fizic ce ndeplinete condiiile pentru a rspunde penal poate
fi i persoan juridic sau chiar agent economic persoan fizic
Participaia-posibil n toate formele
Sub pasiv statul sau unit administrativ terit- oras, comuna municipiul, judeul ale cror
bugete au fost sau pot fi afectate prin infrac
Lat ob. Elem material refuzul nejustificat al unei persoane de a prezenta organelor
competente documentele legale i bunurile din patrimoniu, n scopul mpiedicrii verificrilor
financiare fiscale sau vamale
Se poate reine n concurs cu ultrajul
Urm imediat crearea unei stri de pericol din cauza imposibilitii verificrii respectrii
de contribuabili a oblig financiare, fiscale sau vamale fa de stat de ctre organele de control
abilitate i a depistrii eventualelor fraude fiscale

Lat subiectiv- intenie direct sau indirect dei textul nu menioneaz, se refer la
refuz, iar nu poate fi acceptat un refuz din culp, rezult c poate fi intenie direct sau indirect
Tentativa- nu este posibil
Consumarea are loc instantaneu la mplinirea termenului de 15 zile
Sanciune nchisoare de la un an la 6 ani
3. Infraciunea prevzut la art.5
Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la un an la 6 ani
mpiedicarea, sub orice form, a organelor competente de a intra, n condi iile prevzute
de lege, n sedii, incinte ori pe terenuri, cu scopul efecturii verificrilor financiare, fiscale
sau vamale.
Ob jur special comun cu cel al tuturor infraciunilor de evaziune fiscal
Sub activ orice persoan care ndeplinete condiiile generale ale rspunderii penale
Sub pasiv- statul sau unitile admin-teritoriale
Lat ob. Elem mat -mpiedicarea sub orice form
Urm imediat producerea unei stri de pericol datorit imposibilitii verificrii
Lat subiectiv- intenie direct sau indirect
Acte preparatorii i tentativa nu sunt sancionate
Sanciune -nchisoare de la un an la 6 luni

4. Infraciunea prevzut la la art. 7, alin 1


Constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la un an la 5 ani si
interzicerea unor drepturi detinerea sau punerea in circulatie, fara drept, a timbrelor,
banderolelor ori formularelor tipizate, utilizate in domeniul fiscal, cu regim special.
(Ex. factur, factur fiscal i aviz de nsoire a mrfii - Avizul de nsoire a mrfii este
un document financiar-contabil cu o utilizare complex, care, contrar denumirii, nu se limiteaz
la nsoirea mrfurilor n cadrul operaiunilor de vnzare, ci include, n anumite situaii, i
nsoirea bunurilor expediate n diverse alte scopuri, pe timpul transportului acestora.)-toate
documentele legale ale cror tiprire, nscriere i numerotare se realizeaz n condiiile actelor
normative n vigoare
Ob jur special la fel ca la celelalte
Ob material timbre (pentru igri), banderole (pentru alcool) i formularele tipizate cu
regim special
Sub activ orice pers fizic care rspunde penal pers care pune n criculaie timbre,
banderole sau formulare tipizate
Elem material aciunea de deinere sau punere n circulaie a timbrelor, banderolelor i a
formularelor tipizate cu regim special
Urm imed crearea unui pericol pentru circuitul financiar i fiscal prin punerea n
circulaie a timbrelor, banderolelor i formularelor tipizate
Lat subiectiv- intenie dir i indir
Tentativa- nu este pedepsit

Consumarea =momentul n care fptuitorul a avut n stpnire timbrele, banderolele


Sanciune- 1-5 ani
5. Infr de la art. 7, alin. 2
Constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la 2 la 7 ani si interzicerea
unor drepturi tiparirea, folosirea, detinerea sau punerea in circulatie, cu stiinta, de
timbre, banderole ori formulare tipizate, utilizate in domeniul fiscal, cu regim special,
falsificate.
Ob juridic special-similar cu infraciunile analizate anterior
Sub activ- orice persoan care ndeplinete condiniile gen de rspund pen
Sub pasiv-statul
Elem material aciunea de tiprire de timbre etc falsificate, ac de punere n circulaie
Urm imed- crearea unei stri de pericol ptr circuitul financiar prin tiprir, dein sau
punerea n circul
Lat sub intenie direct
Tentativa nu este incriminat
Consumarea- momentul deinerii, imprimrii sau punerii n circulaie
Pedeapsa 3-12 ani
Curs IV evaziunea fiscala (II)
6. Infr de la art. 9,
1) Constituie infractiuni de evaziune fiscala si se pedepsesc cu inchisoare de la 2 ani
la 8 ani si interzicerea unor drepturi urmatoarele fapte savarsite in scopul sustragerii de
la indeplinirea obligatiilor fiscale:
a) ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile;
b) omisiunea, in tot sau in parte, a evidentierii, in actele contabile ori in alte
documente legale, a operatiunilor comerciale efectuate sau a veniturilor realizate;
c) evidentierea, in actele contabile sau in alte documente legale, a cheltuielilor care nu
au la baza operatiuni reale ori evidentierea altor operatiuni fictive;
d) alterarea, distrugerea sau ascunderea de acte contabile, memorii ale aparatelor de
taxat ori de marcat electronice fiscale sau de alte mijloace de stocare a datelor;
e) executarea de evidente contabile duble, folosindu-se inscrisuri sau alte mijloace de
stocare a datelor;
f) sustragerea de la efectuarea verificarilor financiare, fiscale sau vamale, prin
nedeclararea, declararea fictiva ori declararea inexacta cu privire la sediile principale sau
secundare ale persoanelor verificate;
g) substituirea, degradarea sau instrainarea de catre debitor ori de catre terte
persoane a bunurilor sechestrate in conformitate cu prevederile Codului de procedura
fiscala si ale Codului de procedura penala.
(2) Dac prin faptele prevzute la alin. (1) sa produs un prejudiciu mai mare de
100.000 euro, n echivalentul monedei naionale, limita minim a pedepsei prevzute
de lege i limita maxim a acesteia se majoreaz cu 5 ani.

(3) Dac prin faptele prevzute la alin. (1) sa produs un prejudiciu mai mare de
500.000 euro, n echivalentul monedei naionale, limita minim a pedepsei prevzute
de lege i limita maxim a acesteia se majoreaz cu 7 ani.

lit a)
Consituie infraciune ascunderea bunului ori a sursei impozitabile sau taxabile n scopul
sustragerii de la ndeplinirea oblig fiscale
Ob jur special
Sub pasiv la fel
Sub activ- orice persoan
Elem material ascunderea bunului sau a sursei
Prin bun aici nelegem baza de impozitare sau taxare adic entitatea avut n vedere la
stabilirea impozitului sau taxei
Folosirea unor aparate radio sau tv, prestaie n genul taximetriei, munc sezonier, cumul
de funcii
Urm imed stare de pericol nu este infr de rezultat
Lat subiectiv- intenie direct calif prin scop (la toate de la art. 9)
Consumarea odat cu ascunderea bunului sau sursei impozabile sau taxabile
Pedeapsa 2-8 ani
Are i dou circumstane agravante dac prejudiciul este mai mare de 100 k EU, n echiv
monedei naionale limita max se majoreaz cu 5 ani
Dac prej mai mare de 500 mii EU, limita se major cu 7 ani
7. Infr de la art; 9, lit B
Constituie infracune omisiunea n tot sau n parte a evidenierii n actele contabile
ori n alte documente legale a operaiunilor comerciale efectuate sau a veniturilor
realizate, n scopul sustragerii de la ndeplin oblig fiscale
Ob jur spec i sub pasiv la fel ca la celelalte
Ob mat actele contabile sau alte documente legale n care nu se evideniaz operaiunile
comercaile efect sau veniturile realiz
Elem material fapta de a omite evidenierea n acte contabile sau n atlte documente..
Lat subiectiv intenie direct calif prin scop
9. Infr art. 9 lit. C
Constituie infraciune, evidenierea n actele contabile sau n alte documente legale, a
cheltuielilor care nu au la baz operaiuni reale sau evidenierea altor operaiuni fictive
Ob. Jur special rel soc referitoare la circuitul financiar i fiscal i protejarea bugetului
general consolidat, a cror natere i dezvoltare este condiionat de o comportare cinstit a
contribuabililor ; sub pasiv statul reprez de organele fiscale induse in eroare
Sub activ orice persoan care ndeplin condiiile pentru a rspunde penal

Lat ob
Elem material fapta de a evidenia n acte contabile sau alte documente legale cheltuieli
care nu au la baz operaiuni legale ori de a evidenia alte operaiuni fictive
Cerina esenial faptele s aib drept scop neplata sau diminuarea obligaiilor fiscale
Urm imediat- stare de pericol, diminuarea oblig fiscale ctre stat
Lat subiectiv intenie direct sau indirect
Consum infraciunii momentul consemnrii n actele contabile sau n alte documente de
cheltuieli care au la baz operaiuni nereale ori a altor operaiuni fictive
10. Infr art. 9 lit d
Alterarea, distrugerea sau ascunderea de acte contabile, memorii ale apratelor de taxat ori
de marcat electronice fiscale sau alte mijloace de stocare a datelor, n scopul sustragerii de la
ndeplinirea oblig fiscale
Ob jur special si sub pasiv la fel ca la celelalte
Ob material actele contabile, memoriile aparatelor de taxat, de marcaj sau a altor
mijloace de stocare a datelor
Sub activ orice persoan care ndeplinete condiiile pentru a rspunde penal
Elem material aciunile de alterare, distrugere sau ascundere, scopul trebuie s fie
sustragerea de la ndeplinirea oblig fiscale
Dou cerine eseniale:
-fapta s fie svrit ntr-una din urmtoarele modaliti legale, prin distrugerea sau
ascunderea de acte contabile, memorii ale aparatelor de taxare, de marcaj sau prin alte mijloace
de stocare a datelor
-prin fapta svrit s se urmreasc suprimarea ori diminuarea oblig fiscale
Fapta de distrugere a documentelor contabile oficiale trebuie corelat i cu prevederile art.
25 i 35 din Legea contabilitii. Astfel, registrele de contabilitate obligatorii i documentele
justificative care stau la baza nregistrrilor n contabilitatea financiar se pstreaz n arhiva
persoanelor prevzute la art. 1 din L 82/1991 timp de 10 ani, cu ncepere de la data ncheierii
exerciiului financiar n cursul cruia au fost ntocmite, cu excepia statelor de salarii care se
pstreaz timp de 50 de ani. Dac acunea are loc dup expirarea acestui termen, rspunderea
pentru fapt nu mai opereaz.
Aceast infraciune special este o variant de specie a unor infraciuni de distrugere din
C. Pen. Astfel, fapta svrit n modalitatea ce const n distrugerea actelor contabile constituie
o variant de specie a infraciunii de sustragere sau distrugere de nscrisuri prevzut de art.
253. alin. (2) C. Pen, de care totui se deosebete. n timp C. Pen nu prevede ca fapta s fie
svrit cu vreun anumit scop, infraciunea de care ne ocupm prevede scopul diminurii
(pn la suprimare) a veniturilor impozabile.
Art. 253 - Distrugerea
(2) Distrugerea unui nscris sub semntur privat, care aparine n tot sau n parte altei persoane
i servete la dovedirea unui drept de natur patrimonial, dac prin aceasta s-a produs o pagub,
se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amend.

De asemenea C. Pen incrimineaz fapta svrit din culp, n timp ce prezentul articol nu
incrimineaz fapta svrit din culp.

Cnd fapta va ntruni att elementele constitutive ale infr speciale ct i pe cele ale
infracunii prevzute de dreptul comun, va exista doar concurs de texte nu i de infraciuni.
pedeapsa din legea special depete pedeapsa pentru agravant, chiar i n cazul agravantei de la
242. Mai mult calitatea de funcionar este implicit n cazul infraciunii prevz de legea special.
Dac fapta este svrit prin explozie ori prin orice alt asemenea mijloc concurs real
(4) Distrugerea, degradarea sau aducerea n stare de nentrebuinare a unui bun, svrit prin
incendiere, explozie ori prin orice alt asemenea mijloc i dac este de natur s pun n pericol
alte persoane sau bunuri, se pedepsete cu nchisoarea de la 2 la 7 ani.

11. art, 9 lit e


Exec de evidene contabile duble, folosindu-se nscrisuri sau alte mijl de stocare a datelor
Ob material evidenele contabile duble, inscrisurile sau mijloacele de stocare a datelor
Sub activ orice pers care ndeplinete condiiile pentru a rspunde penal
Elem material exect de evidene contabile duble prin folosirea de nscrisuri sau alte mijloace de
nscriere a datelor
2 cerine eseniale pentru ntregirea elem material
-fapta s fie svrit prin exec de evidene contabile duble
-prin fapta s se urmreasc suprimarea ori diminuarea oblig fiscale
Prin exec de evidene contabile duble se poate nelege att organizarea dar i conducerea de
asemenea evidene, dar a fost preferat prima expresie, deoarege organizarea i conducerea se folosesc
n context atunci cnd este vorba de evidene contabile reale inute potrivit dispoz legale
n contextul dat, prin organiza de evidene contabile duble nelegem constituirea premeditat a
unor evidene contabile neoficiale n paralel cu documentele contabile oficiale, dar cuprinznd date
diferite fa de acestea din urm.
Prin conducerea de evidene contabile duble se va nelege nerea la zi, completarea
documentelor contabile neoficiale organizate n paralel cu cele oficiale, cu date diferite dect cele
cuprinse n acestea din urm.
-nu presupune n mod necesar o adevrat contabilitate paralel cu cea oficial, fiind suficient
inerea doar a unora dintre aceste documente care alctuiesc contabilitatea. Exemplificnd, pe lng un
registru-jurnal oficial, se va ine unul asemntor, neoficial, n primul nscriindu-se numai o parte din
activitle sau operaiunile patrimoniale aductoare de venit sau operndu-se cheltuielile fictive ori
nereale, iar n cel neoficial, nscriindu-se ntregul flux al operaiunilor reale i prin care contribuabilul
tie oricnd care este diferena neachitat din obligaiile fiscale pentru a i-o putea nsusi pe nedrept.
Urmarea imediat- carearea unei evidene contabile paralele cu cea oficial. NU este necesar
sustragerea efectiv de la plata obligaiilor fiscale, ci doar urmrirea scopului respectiv
Lat subiectiv intenie direct calif prin scop

Consumarea momentul desvririi faptei n oricare dintre aciunile ce realizeaz executarea de


evidene contabile duble i a producerii rezultatului material
-tentativa nu este posibil, prelungirea in timp d faptei caract infr continue
12. Infr prevz la art. 9, lit f)
Constituie infr sustragerea de la efectuarea verificarilor financiare, fiscale sau vamale, prin
nedeclararea, declararea fictiva ori declararea inexacta cu privire la sediile principale sau secundare
ale persoanelor verificate;
Ob material documentele n care se insereaz date fictive sau inexacte privind sediile principale
sau secundare ale persoanelor verificate. Dac fapta se comite printr-o declaraie verbal, nu va exista
obiect material al infraciunii
Sub activ calificat, deoarece legea cere ca declararea fictiv s fie fcut n cazul societii cu
rspundere limitat de asociatul unic sau mputernicitul societii pentru orice alt tip de societate,
respectiv administratorii sau mandatarii cu capacitate penal.
Elem material nedeclararea, declararea fictiv ori declararea inexact fcut de contribuabili sau
de mputerniciii acestuia cu privire la sediul unei soc comerciale sau la sediul secundar. Infr este una de
rezultat i anume sustragerea de la efectuarea verificrilor financiare, fiscale sau vamale
Aceast infraciune reprezint o variant de specie a infraciunii de fals n declaraii prevzute de
art 326 C pen, motiv pentru care, n cazul ntrunirii elementelor constitutive ale infraciunii din ambele
texte, nu va exista un concurs de infraciuni, ci un concurs de texte, fcndu-se aplicarea dispoziiilor
din legea special.
Art. 326 - Falsul n declaraii
Declararea necorespunztoare a adevrului, fcut unei persoane dintre cele prevzute
n art. 175 sau unei uniti n care aceasta i desfoar activitatea n vederea producerii
unei consecine juridice, pentru sine sau pentru altul, atunci cnd, potrivit legii ori
mprejurrilor, declaraia fcut servete la producerea acelei consecine, se pedepsete cu
nchisoare de la 3 luni la 2 ani sau cu amend.
Pentru ntregirea elementului material trebuie ndeplinite cumulativ urmtoarele cerine
eseniale:
-s nu se fac o declaraie, s se fac o declaraie fictiv ori una inexact cu privire la sediile
principale sau secundare ale persoanei controlate
-aceste declaraii sau omisiunea declarrii s aib ca scop sustragerea de la ndeplinirea oblig
fiscale
Urmarea imediat -sustragerea de la efectuarea controlului financiar-fiscal, crend posibilit
pentru contribuabil de a svri acte de evaziune fiscal fr a fi descoperit, deoarece organele
fiscale nu i cunosc sediul real infr de rezultat
Lat subiectiv- intenie direct calif prin scop

Consumarea- momentul realiz rezultatului cerut de norma de incriminare, respectiv


sustragerea de la efectuarea controlului financiar, fiscal sau vamal
Este suficient o singur declaraie referitoare la sediul fictiv, dac aceeai declaraie conine
referiri false la mai multe sedii nu ne gsim n prezenta unui concurs real i nici n prezena unei
infraciuni continuate, ci a unei singure infraciuni simple
Pedeapsa -2-8 ani interz unor drepturi, 2 circ agravante, dac peste 100 mii EU + 5 ani,

dac peste 500 mii +7 ani

13. Infraciunea prevz la art 9 lit g


Substituirea, degradarea sau instrainarea de catre debitor ori de catre terte persoane a
bunurilor sechestrate in conformitate cu prevederile Codului de procedura fiscala si ale Codului
de procedura penala.
Ob material bunurile asupra crora au fost instituite msurile de sechestru legal aplicat
Sub activ principal orice persoan
Elem material-aciuni- substituirea, degradarea sau nstrinarea bunurilor,
Msura asigurtorie a sechestrului se dispune i se duce la ndeplinire prin procedura
administrativ de organele fiscale competente. Acesta poate dispune msuri asigurtorii sub forma
porpirii asigurtorii i sechestrului asiguratoriu asupra bunurilor mobile i/sau imobile proprietate
a debitorului, precum i asupra veniturilor acestuia, cnd exist pericolul ca acesta s se sustrag,
s-i ascund ori s-i risipeasc patrimoniul, periciclitnd sau ngreunnd n mod considerabil
colectarea. Aceste msuri pot fi luate i n cazul n care creana nu a fost nc individualizat i nu
a devenit scadent. Msurile asigurtorii dispuse att de organele fiscale comeptente ct i de
instanele judectoreti ori de alte organe competente, dac nu au fost desfiinate n condiiile
legii, rmn valabile pe toat perioada executrii silite, fr ndeplinirea altor formaliti. Odat cu
individualizarea creanei ajungerea acesteia la scaden, n cazul neplii, msurile asigurtorii
se transform n msuri executorii.
Lat subiectiv- intenie direct

Capitolul III - Cauze de nepedepsire si cauze de reducere a pedepselor

Art. 10
(1) Dac prejudiciul este acoperit integral pan la primul termen de judecat, limitele
pedepsei se reduc la jumtate. Daca prejudiciul cauzat si recuperat in aceleasi conditii este
de pana la 100.000 euro, in echivalentul monedei nationale, se poate aplica pedeapsa cu
amenda. Daca prejudiciul cauzat si recuperat in aceleasi conditii este de pana la 50.000
euro, in echivalentul monedei nationale, se aplica o sanctiune administrativa, care se
inregistreaza in cazierul judiciar.
(2) Dispozitiile prevazute la alin. (1) nu se aplica daca faptuitorul a mai savarsit o
infractiune prevazuta de prezenta lege intr-un interval de 5 ani de la comiterea faptei
pentru care a beneficiat de prevederile alin. (1).
Art. 11
In cazul in care s-a savarsit o infractiune prevazuta de prezenta lege, luarea masurilor
asiguratorii este obligatorie.
Art. 12
Nu pot fi fondatori, administratori, directori sau reprezentanti legali ai societatii
comerciale, iar daca au fost alese, sunt decazute din drepturi, persoanele care au fost
condamnate pentru infractiunile prevazute de prezenta lege.

Curs V
Infraciuni privind prevenirea i sancionarea splrii banilor

Putem afirma c activitatea de splare a banilor este partea financiar de facto a tuturor
infraciunilor prin care se obine profit6, fiind procesul prin care infractorii ncearc s ascund
originea i posesia real a veniturilor provenind din activitile lor criminale.
Este evident c pentru a se bucura de roadele infraciunilor lor, fie c este vorba de trafic cu
droguri, trafic de arme, contraband, infraciuni de corupie sau nelciune n domeniul financiarbancar, spltorii de bani trebuie s identifice o cale pentru a disimula natura ilicit a ctigurilor
realizate i a le atrage n fluxul afacerilor legitime, deoarece, odat ncununat cu succes, aceast
activitate va permite meninerea controlului asupra acestor venituri i asupra fructelor i productelor
viitoare i, n ultim instan, le va conferi acoperirea legitim de care au nevoie.
n aceste condiii, avnd n vedere argumentele prezentate putem afirma c activitatea de
splare a banilor nu se nscrie ca sfer de aplicabilitate doar n ramura dreptului penal, aceasta
avnd implicaii i efecte mult mai largi, afectnd deopotriv i domeniul bancar, al asigurrilor,
al pieei de capital i al dreptului comercial n general.
Legea 656/2002 pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, precum i pentru
instituirea unor msuri de prevenire i combaterea finanrii terorismului
Cadru general al reglementrii
n legislaia Ro termenul de splare a banilor a fost consacrat pentru prima data de
dispoziiile Legii nr. 21/1999
Principalul efect al globalizrii economice, este acela al circulaiei extrem de rapide a
capitalurilor prin ntreg mapamondul, producnd o adevrat dematerializare a banilor , cu toate
c monedele i banii de hrtie nc mai circul, cele mai multe tranzacii monetare implic
transferurile electronice, reeaua informatic mondial putnd fi folosit att pentru efectuarea
unor tranzacii financiare tradiionale, ns ultrarapide i extrem de greu de urmrit, ct i mai
ales, pentru introducerea conceptului de bani electronici. Pe calea unui protocol complex
implementat n reeaua de calculatoare, banii obinuii sunt transformai n moned virtual,
tranzaciile ncheiate ulterior fiind imposibil de urmrit, asigurndu-se un caracter anonim
absolut.
Termenul de splare a banilor isi are originea conform anumitor afirmatii ale unor analisti
judiciari n anii 1920, cnd Al Capone i Bugsy Moran au deschis spltorii n Chicago pentru a-i spla
banii murdari. n zilele noastre, acestui scop i servesc restaurantele fast-food, cazinourile i alte
tipuri de societi comerciale care au la baz operatiunile cu numerar.
S-ar putea poate obiecta c denumirea sub care este cunoscut aceast infraciune n viaa juridic
i anume de splarea banilor nu exprim complet diversitatea i complexitatea actelor prin care o
persoan i ia msuri s dea o aparen de legalitate valorilor obinute prin infraciune spre a le pune
mai uor n circulaie. Aceast formul are mai mult un caracter metaforic deoarece n fapt activitatea
respectiv nu se desfoar numai sub forma splrii banilor lichizi dar i a obiectelor (bunuri mobile
sau imobile) a actelor juridice i a drepturilor asupra bunurilor, n general asupra oricrei valori care
prezint interes economic i care pot proveni din infraciune, valori pe care fptuitorul are interesul s
le ascund sau s le converteasc n alte valori pentru a terge urmele provenienei lor ilicite i a putea
fi puse n circulaie cu o aparen de legalitate.
De aceea unii autori au i propus nlocuirea expresiei de mai sus prin aceea de splarea
produsului infraciunii, ori splarea valorilor rezultate din infraciune sintagme folosite i n unele
6 Slagjana Taseva - Money laundering, Akademski Pecat, Macedonia 2007, pag. 27

documente internaionale i care poate sunt mai corespunztoare realitilor menionate. Pe lng aceste
acte normative de baz fac referiri la faptele de splarea banilor :
a) Legea nr.78/2000 pentru prevenirea, descoperirea i sancionarea faptelor de corupie, lege
care a extins mult sfera infraciunilor de corupie i a celor asimilate acestora ;
b) Legea nr.143/2000 pentru combaterea traficului de stupefiante care reglementeaz i instituia
livrrilor supravegheate i a investigatorilor acoperii.
c) Legea nr.565/2002 pentru ratificarea Conveniei Naiunilor Unite mpotriva criminalitii
transnaionale organizate ;
d) Legea nr.682/2002 privind protecia martorilor care n art.2 lit.h prevede explicit infraciunile
care fac parte dintre infraciunile grave; printre acestea se numr i infraciunea de splarea banilor;
e) Normativele 3/2002 ale Bncii Naionale privind Standardele informaiei asupra clienilor;
f) Legea nr.302/2004 privind cooperarea judiciar internaional n materie penal.
g) H.G. nr. 793 din 14 iulie 2005,cu completrile si modificrile ulterioare, privind aprobarea
Strategiei Naionale de Lupt Antifraud pentru protecia intereselor financiare ale Uniunii Europene n
Romnia. n cuprinsul Hotrrii sunt enumerate principalele momente ale crerii cadrului legal de
reglementare a controlului i luptei mpotriva splrii banilor i anume Legea 263/2002, Legea
656/2002 i msurile preconizate pentru perfecionarea Oficiului Naional pentru Prevenirea i
Combaterea Splrii Banilor; este vorba de msurile menite s conduc la lrgirea cooperrii organelor
care au atribuii n acest domeniu i la dezvoltarea competenelor profesionale ale personalului care
realizeaz aceste sarcini.
Dimensiunile accentuate ale fenomenului infractional, n special dezvoltarea criminalitatii
organizate, care reprezinta un risc la adresa asigurarii unui climat de siguranta si securitate, au impus
nfiintarea unei formatiuni specializate pentru combaterea formelor de manifestare a criminalitatii, mai
ales sub aspectul sau organizat.
Astfel, prin Legea nr. 508/2004 s-a nfiintat Directia de Investigare a Infractiunilor de
Criminalitate Organizata si Terorism, n cadrul Parchetului de pe lnga nalta Curte de Casatie si
Justitie, prin reorganizarea Sectiei de Combatere a Criminalitatii Organizate si Antidrog, ca structura
specializata n combaterea si investigarea infractiunilor de criminalitate organizata si terorism.
Pe plan internaional, cadrul general al reglementrii cuprinde:
-Convenia O.N.U. din anul 1988 mpotriva traficului ilicit de narcotice i substane halucinogene
(ratificat de Romnia prin Legea nr. 118/1992);
-Convenia O.N.U. din anul 1999 privind suprimarea activitilor de finanare a
terorismului;
-Convenia O.N.U. din anul 2000 mpotriva armei organizate transnaionale (ratificat de
Romnia prin Legea nr. 565/2002);
-Convenia O.N.U. din anul 2003 mpotriva corupiei (ratificat de Romnia prin Legea nr.
365/2004);
-Recomandrile Grupului de Aciune Financiar (G.A.F.I.) , elaborate de la data constituirii
acestuia (n anul 1990 au fost publicat 40 de recomandri, revizuite n 1996, completate n anul 2001
cu alte 8 recomandri speciale privind finanarea terorismului i cu a noua recomandare special privind
transportul prin curieri, adoptat la 22 octombrie 2004
Precizri terminologice
n sensul Legii nr. 656/2002:
a) prin splarea banilor se nelege infraciunea prevzut la art. 29;

b) prin finanarea terorismului se nelege infraciunea prevzut la art. 36 din Legea nr.
535/2004 privind prevenirea i combaterea terorismului;
c) prin bunuri se nelege bunurile corporale sau necorporale, mobile ori imobile, precum i actele
juridice sau documentele care atest un titlu ori un drept cu privire la acestea;
d) prin tranzacie suspect se nelege operaiunea care aparent nu are un scop economic sau legal
ori care, prin natura ei i/sau caracterul neobinuit n raport cu activitile clientului uneia dintre
persoanele prevzute la art. 10, trezete suspiciunea de splare a banilor sau de finanare a terorismului;
g) prin instituie financiar se nelege orice entitate, cu sau fr personalitate juridic, alta dect
instituia de credit, care desfoar una ori mai multe dintre activitile prevzute la art. 18 alin. (1) lit.
b) - l), n) i n1) din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 99/2006, aprobat cu modificri i completri
prin Legea nr. 227/2007, cu modificrile i completrile ulterioare, inclusiv furnizorii de servicii potale
care presteaz servicii de plat i entitile specializate care desfoar activiti de schimb valutar. Intr
n aceast categorie i:
1. asigurtorii, reasigurtorii i brokerii de asigurare i/sau reasigurare, autorizai potrivit
prevederilor Legii nr. 32/2000 privind activitatea de asigurare i supravegherea asigurrilor, cu
modificrile i completrile ulterioare, precum i sucursalele aflate pe teritoriul Romniei ale
asigurtorilor, reasigurtorilor i intermediarilor n asigurri i/sau reasigurri autorizai n alte state
membre;
2. societile de servicii de investiii financiare, consultanii de investiii, societile de
administrare a investiiilor, societile de investiii, operatorii de pia, operatorii de sistem, aa cum
sunt definii potrivit prevederilor Legii nr. 297/2004 privind piaa de capital, cu modificrile i
completrile ulterioare, i reglementrilor emise n aplicarea acesteia;
h) prin relaie de afaceri se nelege relaia profesional sau comercial legat de activitile
profesionale ale persoanelor prevzute la art. 10 i despre care, la momentul iniierii, se consider a fi
de o anumit durat;
i) prin operaiuni ce par a avea o legtur ntre ele se nelege operaiunile aferente unei singure
tranzacii decurgnd dintr-un singur contract comercial sau nelegere de orice natur ntre aceleai pri
i a cror valoare este fragmentat n trane mai mici de 15.000 euro ori echivalentul n lei, atunci cnd
acestea sunt efectuate n cursul aceleiai zile bancare, n scopul evitrii cerinelor legale;
k) prin furnizori de servicii pentru societile comerciale i alte entiti sau construcii juridice
se nelege orice persoan fizic sau juridic care presteaz cu titlu profesional oricare dintre
urmtoarele servicii pentru teri:
1. constituie societi comerciale sau alte persoane juridice;
2. exercit funcia de director ori administrator al unei societi sau are calitatea de asociat al unei
societi n comandit ori o calitate similar n cadrul altor persoane juridice sau intermediaz ca o alt
persoan s exercite aceste funcii ori caliti;
3. furnizeaz un sediu social, un domiciliu ales sau orice alt serviciu legat de o societate
comercial, o societate n comandit sau orice alt persoan juridic ori construcie juridic similar;
4. are calitatea de fiduciar n derularea unor activiti fiduciare exprese sau a altor operaiuni
juridice similare ori intermediaz ca o alt persoan s exercite aceast calitate;
5. acioneaz sau intermediaz ca o alt persoan s acioneze ca acionar pentru o persoan, alta
dect o societate ale crei aciuni sunt tranzacionate pe o pia reglementat care este supus unor
cerine de publicitate n conformitate cu legislaia comunitar sau cu standarde fixate la nivel
internaional;
l) prin grup se nelege un grup de entiti, aa cum este definit la art. 2 alin. (1) pct. 13 din
Ordonana de urgen a Guvernului nr. 98/2006 privind supravegherea suplimentar a instituiilor de

credit, a societilor de asigurare i/sau de reasigurare, a societilor de servicii de investiii financiare i


a societilor de administrare a investiiilor dintr-un conglomerat financiar, aprobat cu modificri i
completri prin Legea nr. 152/2007.
Etapele procesului de splare a banilor
n literatura de specialitate s-a demonstrat c procesele care se efectueaz n vederea splrii
banilor i a punerii n circulaie a valorilor aa zis curate parcurg trei etape ( plasarea valorilor,
stratificarea i integrarea acestora) i presupun deseori elemente de extraneitate, fie printr-o entitate
fizic sau juridic comercial, fie printr-o instituie financiar.
Cele trei etape de baz pot avea loc fie sub form de faze separate i distincte, fie simultan sau
prin suprapunere.
Uneori cele trei etape ale splrii banilor sunt prezentate cu denumiri mai plastice, precum:
a) presplarea adic convertirea banilor murdari n bani curai;
b) splarea principal conversia banilor n intrri contabile;
c) uscarea (reciclarea) folosirea banilor pentru a obine profit.
Autoriti cu atribuii n aplicarea L. nr. 656/2002
Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor (denumit n continuare Oficiul)
funcioneaz ca organ de specialitate cu personalitate juridic n subordinea Guvernului, i are, conform
art. 19 alin (2) din Legea nr.656/2002, cu modificrile i completrile ulterioare, ca obiect de activitate
... prevenirea i combaterea splrii banilor i a finarii actelor de terorism, scop n care primete,
analizeaz, prelucreaz informaii i sesizeaz, n condiile art.6 alin (1), Parchetul de pe langa nalta
Curte de Casaie i Justiie iar n situaia n care se constat finanarea unor acte de terorism sesizeaz
de ndat i Serviciul Romn de Informaii cu privire la operaiunile suspecte de finanare a actelor de
terorism.
Art. 10 - Intr sub incidena prezentei legi urmtoarele persoane fizice sau juridice:
a) instituiile de credit i sucursalele din Romnia ale instituiilor de credit strine;
b) instituiile financiare, precum i sucursalele din Romnia ale instituiilor financiare strine;
c) administratorii de fonduri de pensii private, n nume propriu i pentru fondurile de pensii
private pe care le administreaz, agenii de marketing autorizai/avizai n sistemul pensiilor private;
d) cazinourile;
e) auditorii, persoanele fizice i juridice care acord consultan fiscal sau contabil;
f) notarii publici, avocaii i alte persoane care exercit profesii juridice liberale, n cazul n care
acord asisten n ntocmirea sau perfectarea de operaiuni pentru clienii lor privind cumprarea ori
vnzarea de bunuri imobile, aciuni sau pri sociale ori elemente ale fondului de comer, administrarea
instrumentelor financiare sau a altor bunuri ale clienilor, constituirea sau administrarea de conturi
bancare, de economii ori de instrumente financiare, organizarea procesului de subscriere a aporturilor
necesare constituirii, funcionrii sau administrrii unei societi comerciale, constituirea, administrarea
ori conducerea societilor comerciale, organismelor de plasament colectiv n valori mobiliare sau a
altor structuri similare ori desfurarea, potrivit legii, a altor activiti fiduciare, precum i n cazul n
care i reprezint clienii n orice operaiune cu caracter financiar ori viznd bunuri imobile;
g) furnizorii de servicii pentru societile comerciale i alte entiti sau construcii juridice, alii
dect cei prevzui la lit. e) sau f), aa cum sunt definii la art. 2 lit. k);
h) persoanele cu atribuii n procesul de privatizare;
i) agenii imobiliari;
j) asociaiile i fundaiile;

k) alte persoane fizice sau juridice care comercializeaz bunuri i/sau servicii, numai n msura n
care acestea au la baz operaiuni cu sume n numerar, n lei sau n valut, a cror limit minim
reprezint echivalentul n lei a 15.000 euro, indiferent dac tranzacia se execut printr-o singur
operaiune sau prin mai multe operaiuni ce par a avea o legtur ntre ele.
Art. 11 - Persoanele prevzute la art. 10 sunt obligate ca, n desfurarea activitii lor, s adopte
msuri de prevenire a splrii banilor i a finanrii terorismului i, n acest scop, pe baz de risc, aplic
msuri-standard, simplificate sau suplimentare, de cunoatere a clientelei, care s le permit
identificarea, dup caz, i a beneficiarului real.
Art. 12 - Instituiile de credit nu vor intra n relaii de corespondent cu o banc fictiv sau cu o
instituie de credit despre care se tie c permite unei bnci fictive s i utilizeze conturile i dac au
astfel de relaii le vor termina.
Art. 13 - (1) Persoanele prevzute la art. 10 au obligaia de a aplica msurile-standard de cunoatere a
clientelei n urmtoarele situaii:
a) la stabilirea unei relaii de afaceri
b) la efectuarea tranzaciilor ocazionale n valoare de cel puin 15.000 euro ori echivalent, indiferent
dac tranzacia se realizeaz printr-o singur operaiune sau mai multe operaiuni ce par a avea o
legtur ntre ele;
c) cnd exist suspiciuni c operaiunea n cauz are drept scop splarea banilor sau finanarea
terorismului, indiferent de incidena prevederilor derogatorii de la obligaia de a aplica msurilestandard de cunoatere a clientelei stabilite n prezenta lege i de valoarea operaiunii;
d) dac exist ndoieli privind veridicitatea sau pertinena informaiilor de identificare deja deinute
despre client;
e) la cumprarea sau schimbarea n cazinouri de jetoane a cror valoare minim reprezint
echivalentul n lei a 2.000 euro.
(2) Cnd suma nu este cunoscut n momentul acceptrii tranzaciei, persoana fizic sau juridic
obligat s stabileasc identitatea clienilor va proceda la identificarea de ndat a acestora, atunci
cnd este informat despre valoarea tranzaciei i cnd a stabilit c a fost atins limita minim
prevzut la alin. (1) lit. b).
(3) Persoanele prevzute la art. 10 au obligaia s asigure aplicarea prevederilor acestei legi i n cazul
activitilor externalizate ori al celor desfurate prin ageni.
(4) Instituiile de credit i instituiile financiare trebuie s aplice proceduri de cunoatere a clientelei i
de pstrare a evidenelor referitoare la aceasta cel puin echivalente cu cele prevzute n prezenta lege
n toate sucursalele i filialele acestora situate n state tere.
Art. 14 - Persoanele prevzute la art. 10 vor aplica msurile-standard de cunoatere a clientelei tuturor
clienilor noi. Aceleai msuri vor fi aplicabile, n funcie de risc, ct mai curnd posibil, i n cazul
clienilor existeni.
Art. 15 - (1) Instituiile de credit i instituiile financiare nu vor deschide i nu vor opera conturi
anonime, respectiv conturi pentru care identitatea titularului sau beneficiarului nu este cunoscut i
evideniat n mod corespunztor.
(2) n aplicarea prevederilor art. 14, persoanele prevzute la art. 10 vor aplica msurile-standard de
cunoatere a clientelei tuturor titularilor i beneficiarilor conturilor anonime existente ct mai curnd
posibil i oricum nainte ca acestea s fie utilizate n vreun fel.
Art. 16 - (1) Datele de identificare a clienilor vor cuprinde:
a) n cazul persoanelor fizice - datele de stare civil menionate n documentele de identitate prevzute
de lege;
b) n cazul persoanelor juridice - datele menionate n documentele de nmatriculare prevzute de lege,
precum i dovada c persoana fizic care conduce tranzacia reprezint legal persoana juridic.

(2) n cazul persoanelor juridice strine, la deschiderea de conturi bancare vor fi solicitate acele
documente din care s rezulte identitatea firmei, sediul, tipul de societate, locul nmatriculrii,
mputernicirea special a celui care o reprezint n tranzacie, precum i o traducere n limba romn a
documentelor autentificate de un birou al notarului public.

1. Infraciunea de splare a banilor art. 29, alin. 1, n trei variante


(1) Constituie infractiunea de spalare a banilor si se pedepseste cu inchisoare de la 3 la 10 ani:
Prima lit. a) schimbarea sau transferul de bunuri, cunoscand ca provin din savarsirea de
infractiuni, in scopul ascunderii sau al disimularii originii ilicite a acestor bunuri ori in scopul de a ajuta
persoana care a savarsit infractiunea din care provin bunurile sa se sustraga de la urmarire, judecata sau
executarea pedepsei;
A doua variant lit. b ascunderea ori disimularea adevaratei naturi a provenientei, a situarii, a
dispozitiei, a circulatiei sau a proprietatii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora, cunoscand ca
bunurile provin din savarsirea de infractiuni;
A treia variant lit.c dobandirea, detinerea sau folosirea de bunuri, cunoscand ca acestea provin
din savarsirea de infractiuni aici se incalc bis in idem?
http://www.juridice.ro/?s=spalarea+banilor infr. de splare de bani i se recunoate caracterul
autonom
Precizri prealabile
-sunt susceptibile de a fi trase la rspundere penal pentru infr, de splare a banilor persoanele
care spal orice fel de valori provenite din orice infraciune, aceasta sub rezerva prevederilor
Conveniei ONU din anul 2000, impotriva crimei organizate transnationale
-infr de spl a banilor are un caracter corelativ, derivat, ntruct existena ei este condiionat de
svrirea prealabil a unei infraciuni din care s provin bunul supus unei operaiuni de splare o
infraciune principal- primar
-incriminarea i sancionarea penal a splrii banilor constituie un instrument util nu numai
pentru tragerea la rspundere a tuturor categoriilor de participani la actele criminale, dar i n scopul
impunerii unor sanciuni mai severe nsarcina celor ce comit infraciuni generatoare de bani murdari
-prevenirea i combaterea splrii produsului cirminalitii transfrontaliere organizate i n general
a criminalitii organizate este unul din cele mai eficiente mijloace de a opri aceast form deosebit de
activitate infracional care constituie o ameninare nu numai la nivel naional ci i internaional
Ob jur special relaiile sociale de tip patrimonial ce se nasc i se dezvolt n legtur cu normala
circulaie a bunurilor sau valorilor n cadrul circuitelor financiare, bancare, economice, comerciale sau
civile, realizate prin intermediul instituiilor menionate de L. 656/2002. Valoarea social ocrotit
derularea fireasc i legal a fluxurilor de bunuri i valori prin intermediul instituiilor specializate
Ob. Material- bunurile rezultate din svrirea infraciunii principale care sunt supuse actelor de
splare. n categoria bunurilor mai sunt cuprinse documentele i instrumentele de plat care sunt
recunoscute pe piaa financiar, bancar, de investiii i asigurri, care atest proprietatea sau drepturi
relative la proprietate
Bunurile sau valorile trebuie s provin din svr de infraciuni, s fie produs al infraciunii i nu
instrumente care au servit la svr infr. Infr. trebuie s fie de o anumit gravitate, conform Conveniei
ONU din anul 2000, adic maximul pedepsei trebuie s fie mai mare de 4 ani. Dac bunurile provin
dintr-o alt fapt ilicit cum ar fi contract civil cu cauz ilicit sau contravenie, nu se poate reine
infraciunea de splare a banilor.

Sub activ orice pers cu rspundere penal ; De altfel, i observm c potrivit art. 9 alin. 2 lit. b)
din Convenia Consiliului Europei de la Varovia din 16/05/2005 privind splarea, descoperirea,
sechestrarea i confiscarea produselor infraciunii i finanarea terorismului se poate prevedea c
infraciunile enunate n acest paragraf nu se aplic persoanelor care au svrit infraciunea
predicat. Ratificnd Convenia, Romnia nu a formulat nicio rezerv n acest sens.
Sub pasiv principal statul, poate fi i orice persoan care este prejudiciat n urma svr
infraciunii
Lat obiectiv
Elem material -n prima variant const n aciunea de schimbare sau transfer de bunuri,
cunoscnd c acestea provin din svrirea de infraciuni, n scopul ascunderii sau al disimulrii originii
ilicite a acestor bunuri sau n scopul de a ajuta persoana care a svrit infraciunea din care provin
bunurile s se sustrag de la urmrire, judecat sau exec. pedepsei
Aciunea de schimbare- tansformarea unui bun sau a unei valori in alt bun sau alt valoare de ex.
Sume de bani n lei, sunt schimbate n valut
Schimbarea poate consta i n transformarea fizic a bunurilor prin supunerea acestora unor
modificri susceptibile s le schimbe nfiarea fizic materialm fr a fi afectat valoarea intrinsec a
obiectului schimbarea seriei, culorii si a numrului de nmatriculare a unui autoturism furate cu unele
aparinnd unui autoturism dobndit legal
Alt sens al schimbrii - nlocuirea unui lucru cu altul sau a ceda un lucru, un bun pentru a lua n
locul lui altul echivalent ca valoare sau chiar de valoare diferit schimbarea unor aciuni anonime,
obligaiuni, titluri de plat sau certificate la purttor
Transferul de bunuri este o alt modalitate a elem material mutarea fizic dintr-un loc n altul,
transferul unor sume de bani dintr-un cont n altul
Prin transferul de valori anumite activiti desfurate cu valorile provenite din svrirea de
infraciuni:
-oper de deplasare a capitalului sub diferite forme de la o ar la alta, cu sau fr aparen legal
-deplasri de valut sau devize cu aparen de pli pentru diferite mrfuri sau chiar plti,
cumprarea de obligaiuni, efecte de cormer, depuneri la bnci etc.
-transfer cu pli fictive, fcut prin carduri
-unele transferuri de fonduri interbancare
-diferite forme de decontri interne sau internaionale: cecuri, acreditive, ordin de plat, dispoziii
de plat, dispoziii de ncasare
Aciunile de schimbare i transfer de bunuri trebuie s fie efectuate n scopul ascunderii sau al
disimulrii originii ilicite a acestor bunuri, precum i n scopul de a ajuta persoana care a svrit
infraciunea din care provin bunurile s se sustrag de la urmrire, judecat sau executarea pedepsei.
Ascunderea originii ilicite a bunurilor presupune faptul c autorul vrea s nu divulge, s nu destinuie,
s nu lase s se observe adevrata natur a bunurilor
Urmarea imediatstarea de pericol la valorile aprate de lege
Raportul de cauzalitate- leg de cauzalitate ntre aciunea de schimbare sau transfer de bunuri
rezultate din infraciuni i urmarea imediat
Elementul material n a doua vairant litera b const n aciunea sub activ de ascundere sau
dismiluare a naturii reale a provenienei, siturii, dispoziiei, circulaiei sau a proprietii bunurilor sau a
dreptului asupra acestora, cunoscnd c aceste bunuri provin din svrirea de infraciuni aciunea de
ascundere sau disimulare ansamblul de fapte concrete prin care sub activ al infraciunii ncearc s
confere unui bun rezultat din svr unei infraciuni aparena de legalitate, respectiv faptul c bunul sau
valoarea respectiv a fost dobndit n urma unor afacer i operaiuni legale

Textul nu se refer la ascunderea unui bun, ci la ascunderea naturii realae a provenienei acestuia,
-opinie- leiguitorul a avut n vedere i situaiile de ascundere a acestora de la vedere
Aciunile de ascundere sau disimulare se refer aadar la:
-proveniena bunului
-situarea bunului
-dispoziia bunului
-circulaia bunului
-proprietarul bunului
Aciunile de ascundere sau disimulare se pot realiza n fapt prin ntocmirea sau obinerea de
documente false privind proveniena, situarea, dispoziia, circulaia sau proprietatea bunului- astfel se
ntocmesc facturi false, se redacteaz acte de vnzare cumprare sau mprumuturi fictive
C. Elem mat al infr n a treia variant lit c, const n aciunea subiectului activ de a dobndi, a
deine sau a folosi bunuri, cunoscnd c acestea provin din svrirea de infraciuni
Aciunea de dobndire- fapta unei persoane de a obine cu orice titlu un bun
Deinerea sau folosirea fapta unei persoane de a se bucura de un bun, de a-l folosi, de a-l
ntrebuina i exploata pe o perioad nedeterminat sau determinat, temporar sau continuu, potrivit
destinaiei acelui bun, daca persoana cunoate c acesta provine din svrirea uneia din infraciunile
prevzute la lit a
Lat subiectiv intenia direct la toate cele 3 forme, ntruct subiectul activ nfptuiete aciunile
concrete cunoscnd c bunurile provin din svrirea unei infraciuni
Actele pregtitoare dei posibile nu sunt incriminate. Tentativa la infr, indiferent de form se
pedepsete, conform alin. (2).
Pedeapsa inchisoare de la 3 la 12 ani
(2) Tentativa se pedepsete.
(3) Dac fapta a fost svrit de o persoan juridic, pe lng pedeapsa amenzii, instana aplic,
dup caz, una sau mai multe dintre pedepsele complementare prevzute la art. 136 alin. (3) lit. a) - c)
din Codul penal. : 3) Pedepsele complementare sunt: a) dizolvarea persoanei juridice;
b) suspendarea activitii sau a uneia dintre activitile persoanei juridice pe o durat de la 3 luni
la 3 ani; c) nchiderea unor puncte de lucru ale persoanei juridice pe o durat de la 3 luni la 3 ani;
(4) Cunoaterea provenienei bunurilor sau scopul urmrit poate fi dedus/dedus din
circumstanele faptice obiective.
(5) Dispoziiile alin. (1) - (4) se aplic indiferent dac infraciunea din care provine bunul a fost
comis pe teritoriul Romniei sau n strintate.
Art. 30 - Persoana care a comis infraciunea prevzut la art. 29, iar n timpul
urmririi penale denun i faciliteaz identificarea i tragerea la rspundere penal a
altor participani la svrirea infraciunii beneficiaz de reducerea la jumtate a
limitelor pedepsei prevzute de lege.
Art. 32 - n cazul n care s-a svrit o infraciune de splare a banilor sau de finanare a terorismului,
luarea msurilor asigurtorii este obligatorie.
Art. 33 - (1) n cazul infraciunilor de splare a banilor i de finanare a terorismului se aplic
dispoziiile art. 112 din Codul penal privind confiscarea bunurilor.
2. Infraciunea prevzut de art. 31 din L. 656/2002
(1) Nerespectarea obligaiilor prevzute la art. 25 constituie infraciune i se pedepsete cu
nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amend, dac fapta nu constituie o infraciune mai grav.

(2) Dac fapta prevzut la alin. (1) a fost svrit din culp, pedeapsa este nchisoarea de la 3
luni la 2 ani sau amenda.
Art. 25 - (1) Personalul Oficiului are obligaia de a nu transmite informaiile primite n timpul
activitii dect n condiiile legii. Obligaia se menine i dup ncetarea funciei, pe o durat de 5 ani.
(2) Persoanele prevzute la art. 10 i salariaii acestora au obligaia de a nu transmite, n afara
condiiilor prevzute de lege, informaiile deinute n legtur cu splarea banilor i finanarea
terorismului i de a nu avertiza clienii cu privire la sesizarea Oficiului.
(3) Este interzis folosirea n scop personal de ctre salariaii Oficiului i ai persoanelor
prevzute la art. 10 a informaiilor primite, att n timpul activitii, ct i dup ncetarea acesteia.
(4) Svrirea urmtoarelor fapte n exercitarea atribuiilor de serviciu nu constituie o nclcare
a interdiciei prevzute la alin. (2):
a) furnizarea de informaii autoritilor competente prevzute la art. 24 i furnizarea de informaii n
cazurile prevzute n mod expres de lege;
b) transmiterea de informaii ntre instituiile de credit i instituiile financiare din state membre ale
Uniunii Europene sau ale Spaiului Economic European ori din state tere care aparin aceluiai grup i
aplic proceduri de cunoatere a clientelei i de pstrare a evidenelor referitoare la aceasta echivalente cu
cele prevzute n prezenta lege i sunt supravegheate referitor la aplicarea acestora de o manier echivalent
celei reglementate prin prezenta lege;
c) transmiterea de informaii ntre persoanele prevzute la art. 10 lit. e) i f) din state membre ale
Uniunii Europene sau ale Spaiului Economic European ori state tere care impun condiii echivalente cu
cele prevzute n prezenta lege, care i desfoar activitatea profesional n cadrul aceleiai entiti
juridice ori al aceleiai structuri n care acionariatul, administrarea sau controlul de conformitate este
comun;
d) transmiterea de informaii ntre persoanele prevzute la art. 10 lit. a), b), e) i f), situate n state
membre ale Uniunii Europene sau ale Spaiului Economic European ori state tere care impun cerine
echivalente cu cele din prezenta lege, n cazurile legate de acelai client i de aceeai tranzacie derulat prin
dou sau mai multe dintre persoanele anterior menionate, cu condiia ca acestea s provin din aceeai
categorie profesional i s li se aplice cerine echivalente n privina secretului profesional i al proteciei
datelor cu caracter personal.
(5) Atunci cnd Comisia European adopt o decizie prin care constat c un stat ter nu ndeplinete
cerinele prevzute la alin. (4) lit. b), c) sau d), persoanele prevzute la art. 10 i salariaii acestora au
obligaia de a nu transmite ctre acest stat sau ctre instituii ori persoane din statul n cauz informaiile
deinute n legtur cu splarea banilor i finanarea terorismului.
(6) Nu se consider o nclcare a obligaiilor prevzute la alin. (2) fapta persoanelor prevzute la art.
10 lit. e) i f) care, n conformitate cu prevederile statutare, ncearc s descurajeze un client s desfoare
activiti ilicite.

Ob jur special- relaiile sociale care asigur protecia informaiilor primite de ctre Oficiu i a
informaiilor de care iau cunotin angajaii i persoanele de la art. 10
Ob material informaiile pe care personalul Oficiului le-a primit n timpul activitii, dac
acestea iau forma unor nscrisuri
Sub activ- calificat-angajat al Oficiului sau o persoan de la art. 10
Lat ob. Elem material
-divuglarea de ctre personalul Oficiului sau a persoanelor de la art. 10 a informaiilor pe care
acetia le primesc. Divulgarea se poate realiza prin transmitere telefonic, predare fizica a unor acte sau
copii, informarea verbal, pres, tv, internet

-transmiterea sau avertizarea persoanelor


-folosirea n scop personal a informaiilor de ex rzbunare, antaj-caz n care va fi concurs de
infraciuni
Lat subiectiv intenia sau culpa

Contravenii
Art. 28 - (1) Constituie contravenie urmtoarele fapte, dac nu au fost svrite n astfel de condiii
nct s constituie infraciuni:
a) nerespectarea obligaiilor prevzute la art. 5 alin. (1), (7) i (8) i la art. 6; -neinformarea de ctre
persoana de la art. 10 a Oficiului, dac are o bnuial, art. 7-refuzul de a transmite date la cererea
Oficiului,
b) nerespectarea obligaiilor prevzute la art. 5 alin. (3) teza a treia, art. 7 alin. (2), art. 11, 12, 13, 14,
15, art. 18 alin. (1), art. 19 - 21 i la art. 24.
(2) Contraveniile prevzute la alin. (1) lit. a) se sancioneaz cu amend de la 10.000 lei la 30.000 lei,
iar contraveniile prevzute la alin. (1) lit. b) se sancioneaz cu amend de la 15.000 lei la 50.000 lei.
(3) Sanciunile prevzute la alin. (2) se aplic i persoanelor juridice.
11

(4) Pe lng sanciunea prevzut la alin. (3), persoanei juridice i se poate aplica una sau mai multe
dintre urmtoarele sanciuni contravenionale complementare:
a) confiscarea bunurilor destinate, folosite sau rezultate din contravenie;
b) suspendarea avizului, acordului sau a autorizaiei de exercitare a unei activiti ori, dup caz,
suspendarea activitii operatorului economic, pe o durat de la o lun la 6 luni;
c) retragerea licenei sau a avizului pentru anumite operaiuni ori pentru activiti de comer exterior,
pe o durat de la o lun la 6 luni sau definitiv;
d) blocarea contului bancar pe o durat de la 10 zile la o lun;
e) anularea avizului, acordului sau a autorizaiei de exercitare a unei activiti;
f) nchiderea unitii.
(5) Contraveniile se constat i sanciunile prevzute la alin. (2) se aplic de reprezentanii
mputernicii, dup caz, de Oficiu sau de alt autoritate competent, potrivit legii, s efectueze
controlul. n cazul n care controlul este efectuat de autoritile de supraveghere, constatarea
contraveniilor i aplicarea sanciunilor se fac de ctre reprezentanii mputernicii anume desemnai
de respectivele autoriti.
(6) Pentru faptele prevzute la alin. (1), pe lng sanciunile contravenionale se pot aplica de ctre
autoritile de supraveghere i msuri sancionatorii specifice, potrivit competenei acestora.
(7) Dispoziiile prezentei legi referitoare la contravenii se completeaz n mod corespunztor cu
prevederile Ordonanei Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contraveniilor, aprobat cu
modificri i completri prin Legea nr. 180/2002, cu modificrile i completrile ulterioare, cu excepia
art. 28 i 29.

CURS VI
Infraciuni privind regimul bancar
Reforma sistemului bancar n 1991 cnd Banca Naional i pierde caracterul de banc
comercial se formeaz BNR i BCR
n prezent activitatea bancar este reglementat de urmtoarele acte normative:
-Ordonana de urgen a Guvernului nr. 99/2006, privind instituiile de credit i adecvarea
capitalului se interzice n mod explicit atragerea de depozite sau alte fonduri rambursabile de la
public de alte entiti dect instituiile de credit
-reglementeaz activitatea bncilor, dar instituie, la art. 114 i obligativitatea acestora de a
furniza informaii de natura secretului bancar, dup nceperea urmririi penale mpotriva unui client,
la solicitarea scris a procurorului sau a instanei, dup caz, a organelor de cercet penal, cu
autorizarea procurorului
-Legea nr. 312/2004 privind Statutul Bncii Naionale a Romniei
-OG nr. 10/2004 privind falimentul instit de credit
-Regulamentul BNR nr. 1/2001 privind organizarea funcionarea la Banca Naional a
Romniei a Centralei Incidentelor de Pli
-Regulamentul BNR nr. 4/2004 privind organizarea i funcionarea la BNR a Centralei
Riscurilor Bancare
Precizri terminologice
-pentru a desfura activitate n Romnia, instituiile de credit trebuie s fie autorizate. BRN
stabilete prin reglementri i notific Comisiei Europene condiiile n care se pot acorda
autorizaiile i documentaia care trebuie s nsoeasc cererea
Potrivit OUG 99/2006, instituiile de credit pot desfura urmtoarele activiti:
- atragerea de depozite i de alte fonduri rambursabile
- acordarea de credite, incluznd printre altele: credite de consum, credite ipotecare, factoring
cu sau fr regres, finanarea tranzaciilor comerciale, inclusiv forfetare
Factoring-activit prin care o banc pltete unui comerciant creanele pe care comerciantul le
posed fa de clienii si se realiz transferul creanelor i plata unor comisioane calculate de banca
ca procent din valoarea creanelor transferate
Operaiuni de forfetare- transmiterea creanelor provenite din operaiunile de comer exterior
efectuate pe credit, unei bnci autorizate, care pltete imediat, urmnd ca banca s recupereze
contravaloarea la termenul scadent de la debitorul importator
-leasing financiar
-emiterea altor mijloace de plat cum ar fi cecuri, cambii i bilete la ordin
-nchiriere de casete de siguran
Infraciuni
1. Infr. prevzut la art. 410 din OUG 99/2006
Desfurarea de activiti interzise potrivit art. 5 de ctre o persoan, pe cont propriu sau pe
contul unei entiti care nu este instituie de credit constituie infraciune i se pedespete cu
nchisoare de la 2 la 7 ani

Art. 5 Se interzice oricrei persoane fizice, juridice sau entitate fr personalitate juridic, ce
nu este instituie de credit, s se angajeze ntr-o activitate de atragere de depozite sau de alte fonduri
rambursabile de la public ori ntr-o activitate de atragere i/sau gestionare de sume de bani
provenite din contribuiile membrilor unor grupuri de persoane constituite n vederea acumulrii de
fonduri colective i acordrii de credite/mprumuturi din fondurile astfel acumulate pentru
achizionarea de bunuri i/sau servicii de ctre membrii acestora
-nu se aplic n cazul atragerii de depozite sau fonduri de ctre un stat membru sau autorit
administriei publice locale ale unui stat membru, organisme internaionale la care particip unul
sau mai multe state membre
Potrivit legii se impune prealabila autorizare de ctre BNR a instituiilor care desfoar o
activitate de atragere de depozite sau de alte fonduri rambursabile -condiie impus i de directive
europenese urmrete evitarea unor episoade cum a fost Caritas
Autorizaia nu va fi eliberat dac nu sunt ndeplinite urmtoarele condiii:
-existena fondurilor proprii distincte i suficiente
-prezena a cel puin doi conductori care s determine orientarea efectiv a activitii
instituiei de credit
Ob jur specific acele relaii sociale privind interzicerea desfurrii unor activiti specifice n
alt cadru dect cel al unei instituii de credit
Sub activ orice persoan fizic responsabil penal
Infr poate fi svrit de o persoan fizic ce acioneaz:
-pe cont propriu
-sau pe contul unei entiti care nu este instituie de credit
Lat obiectiv
Elem material o aciune, desfurarea unei activiti de atragere de depozite sau de alte
fonduri rambursabile de la public, printr-o activitate de emitere de moned electronic ori ntr-o
activitate de atragere i/sau gestionare de sume de bani provenite din contribuiile membrilor unor
grupuri de persoane constituite n vederea acumulrii de fonduri colective i acordrii de
credite/mprumuturi din fondurile astfel acumulate pentru achiziionarea de bunuri i/sau servicii de
ctre membrii acestora
Depozitul este suma de bani ncredinat n urmtoarele condiii:
-s fie rambursat n totalitate cu sau fr dobnd sau orice alte faciliti, la cerere ori la un
termen convenit de ctre deponent cu depozitarul
-s nu se refere la transmiterea proprietii, la furnizarea de servicii sau la acordarea de garanii
Prin public se nelege orice persoan fizic, juridic sau entitate fr personalit jur, ce nu are
cunotinele necesare i experiena pentru evaluarea riscului de nerambursare a plasamentelor
efectuate. Nu intr n aceast categorie statul, autoritile administraiei publice centrale, regionale
i locale, instituiile de credit, instituiile financiare, alte instituii similare i alte persoane
considerate investitor calificat, n nelesul legislaiei privind piaa de capital
De asmenea, elementul material mai const n aciunea pe care o desfoar subiectul activ de
a se angaja ntr-o activitate de emitere de moned electronic ori ntr-o activitate de atragere i/sau
gestionare de sume de bani probvenite din contribuiile membrilor unor grupuri de persoane

constituite n vederea acumulrii de fonduri colective acordrii de credite/mprumuturi din


fondurile astfel acumulate pentru achizionarea de bunuri i/sau servicii de ctre membrii acestora.
Emiterea de moned electronic presupune realizarea unor operaiuni prevzute de lege
Prin moned electronic se nelege o valoare monetar reprezentnd o crean asupra
emitentului, care ndeplinete cumulativ urmtoarele condiii:
-este stocat pe un suport electronic
-este emis n schimbul primirii de fonduri a cror valoare nu poate fi mai mic dect valorea
monetar emis
-este acceptat ca mijloc de plat i de alte entiti dect emitentul
Urmarea imediat constituirea ilegal a unor depozite n lei sau valut ori atragerea de fonduri
nerambursabile de la public, respectiv crearea unei stri de pericol care const n faptul c sume de
bani atrase n asemenea depozite sunt scoase ilegal din circuitul financiar legal, neputnd fi
controlate de autoritatea naional n materie bancar ori crearea unor stri de pericol ce rezult din
activitatea de emitere de moned electornic fr drept ori din activitatea de atragere i/sau
administrare a unor sume de bani rezultate din asocierea n vederea economisirii i creditrii ntr-un
sistem colectiv, de asemenea realizate fr drept
2. Infr prevzut la art. 411 din OUG 99/2006
Utilizarea neautorizat de catre o persoan a unei denumiri specifice unei instituii de credit, cu
nclcarea dispoziiilor art. 6, constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoarea de la 3 luni la 2
ani sau cu amend.
Potrivit art. 6 se interzice oricrei persoane, alta dect o instituie de credit autorizat, s
utilizeze denumirea de banc sau organizaie cooperatist de credit, cooperativ de credit, cas
central a cooperativelor de credit, banc cooperatist, banc central cooperatist, banc ipotecar,
banc de credit ipotecar
Nu este infraciune dac utilizarea denumirii de banc este stabilit sau recunoscut prin lege
sau atunci cnd din contextul n care este folosit cuvntul banc rezult nendoielnic c nu este
vorba de activiti bancare
Ob. Jur special rel sociale care implic protecia sistemului bancar naional i a persoanelor
fizice i juridice care sunt participante active la activitile financiar-bancare din economie
Sub activ orice pers fizic ce rspunde penal
Sub pasiv statul principal, secundar pers fizice i juridice care au suferit prejudicii
Elem material aciunea pe care o desfoar sub activ de a utiliza denumirea de banc sau
derivate fr s fie autorizat de BNR
Lat subiectiv intenie direct
Acte pregtitoare tentativa posibile dar nu sunt incriminate
Sanciune 3 luni -2 ani sau amend
Articolul 412mpiedicarea, fr drept, a exercitrii, potrivit prezentei legi, de ctre Banca Naional a Romniei a competenelor
sale de supraveghere a instituiilor de credit constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la 3 luni la 2 ani sau cu
amend.--------------Art. 412 a fost modificat de pct. 3 al art. 192 din LEGEA nr. 187 din 24 octombrie 2012 publicat n

MONITORUL

OFICIAL

nr.

757

din

12

noiembrie

2012.

3. Infr prevzut de art. 84 din Legea nr. 59/1934


Cecul este un titlu de plat sau de credit prin care o persoan, numit trgtor, d ordin
necondiionat unei bnci s plteasc la vedere o sum de bani determinat. Beneficiarul plii poate
fi purttorul cecului sau un beneficiar determinat. n realitate cecul are numai funcia de instrument
de plat, fiind lipsit de funcia de instrument de credit. Cecul instrument de plat de transfer debit
decontarea este cerut de beneficiar, utilizat de titluarii de conturi bancare cu disponibiliti n
aceste conturi. Cecul pune n legtur trei persoane-trgtorul, trasul i beneficiarul.
Constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la 6 luni pana la un an sau cu amenda,
daca fapta nu constituie o infractiune mai grava, savarsirea uneia dintre urmatoarele fapte:
1. emiterea unui cec faa a fi avut autorizarea trasului;
2. emiterea unui cec fara a avea la tras disponibil suficient sau dispunerea in tot ori in parte de
disonibilul avut mai inainte de trecerea termenelor fixate pentru prezentare; (not : fr acoperire)
3. emiterea unui cec cu data falsa sau caruia ii lipseste unul dintre urmatoarele elemente esentiale:
a) denumirea de cec;
b) suma de bani ce trebuie platita;
c)numele trasului;
d) data emiterii cecului;
e) semnatura prevazuta la art. 11; Orice semntur a unui cec trebuie s cuprind numele i prenumele
sau firma celui care se oblig. Este totui valabil semntura n care prenumele este prescurtat sau artat
numai prin iniiale.

4. emiterea unui cec cu incalcarea prevederilor art. 6 alin. 3."


Cecul nu poate fi tras asupra trgtorului nsui, n afar de cazul unui cec tras ntre
deosebite stabilimente ale aceluiai trgtor. n acest caz cecul nu poate fi la purttor.

Ob jur special rel sociale care asigur protecia instituiilor bancare, a persoanelor fizice i jur
care utilizeaz cecul ca instrument de plat sau credit
Ob material cec, indiferent dac este emis n condiiile legii sau are unele elemente lips
Sub pasiv instituia bancar unde trasul are cont, dar i BNR
Elem mat aciunea de a emite un cec n condiiile pe care legea le interzice
Urmarea imediat punerea n circulaie a unui cec fr autorizarea trasului, a unui cec fr
acoperirie, a unui cec cu dat fals sau cruia i lipsesc condiiile prevzute de art. 11, sau a unui cec
contrar dispoz alin. ultim al art.6
Lat subiectiv intenia direct
Cambia- este nscrisul prin care o persoan, numit trgtor, d mandat sau ordon altei
persoane, numit tras, s plteasc unei a treia persoane, numit beneficiar, o sum de bani
determinat, la o dat precis i n locul artat n nscris

Biletul la ordin este titlul de credit prin care emitentul se oblig s plteasc beneficiarului sau
la ordinul acestuia o sum de bani, la scaden, ntrun anumit loc. Spre deosebire de cambie, biletul
la ordin implic numai dou persoane n loc de trei.

Curs 7
Infraciuni prevzute de Legea nr. 86/2006 privind Codul Vamal al Romniei Activitatea
vamal reglem de:
-Legea 86/2006 privind Codul vamal Codul Vamal
-Regulamentul vamal aprobat prin HG nr. 707/2006
-Legea nr. 344/2005 privind unele msuri pentru asigurarea respectrii drepturilor de
proprietate intelectual n cadrul operaiunilor de vmuire
-ordine emise de Agenia Naional de Administraie Fiscal i de Autoritatea Naional a
Vmilor
Introducerea sau scoaterea din ar a mrfurilor, mijloacelor de transport i a oricror alte
bunuri este permis numai prin punctele de control pentru trecerea frontierei de stat.
Frontiera de stat este descris de art. 1 din OUG nr. 105/2001 privind frontier de stat a Romniei
i reprezint linia real sau imaginar care trece, n linie dreapt, de la un semn de frontier la altul
ori, acolo unde frontier nu este marcat n teren cu celelalte ape curgtoare frontiera de stat este cea
stabilit prin acordurile, conveniile i nelegerile dintre Romnia i statele vecine, cu luarea n
considerare a faptului c principiul general acceptat de dreptul internaional fluvial este acela c
frontier trece pe mijlocul enalului navigabil principal, iar la apele curgtoare nenavigabile, pe la
mijlocul pnzei de ap; la Marea Neagr, frontier de stat trece pe la limita exterioar i limitele
laterale ale mrii teritoriale a Romniei.
Cform art. 5 din L 86/2006, activit autorit vamale se exercit prin:
-Autorit Naional a Vmilor
Autoritate central, ce organiz i funcioneaz n subord Ministerului Finanelor Publice
-direciile regionale vamale
Subord Autorit Naionale a Vmilor
-birourile vamale
1. Infraciunea de contraband simpl (art. 270 C. vamal)
- 1) Introducerea n sau scoaterea din ar, prin orice mijloace, a bunurilor
sau mrfurilor, prin alte locuri dect cele stabilite pentru control vamal,
constituie infraciunea de contraband i se pedepsete cu nchisoare de la 2 la
7 ani i interzicerea unor drepturi.
(2) Constituie, de asemenea, infraciune de contraband i se pedepsete
potrivit alin. (1):
a) introducerea n sau scoaterea din ar prin locurile stabilite pentru
controlul vamal, prin sustragere de la controlul vamal, a bunurilor sau a
mrfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal, dac valoarea n vam a
bunurilor sau a mrfurilor sustrase este mai mare de 20.000 lei n cazul

produselor supuse accizelor i mai mare de 40.000 lei n cazul celorlalte bunuri
sau mrfuri;
b) introducerea n sau scoaterea din ar, de dou ori n decursul unui an,
prin locurile stabilite pentru controlul vamal, prin sustragere de la controlul
vamal, a bunurilor sau a mrfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal,
dac valoarea n vam a bunurilor sau a mrfurilor sustrase este mai mic de
20.000 lei n cazul produselor supuse accizelor i mai mic de 40.000 lei n
cazul celorlalte bunuri sau mrfuri;
c) nstrinarea sub orice form a mrfurilor aflate n tranzit vamal..
3) Sunt asimilate infraciunii de contraband i se pedepsesc potrivit alin. (1) colectarea, deinerea,
producerea, transportul, preluarea, depozitarea, predarea, desfacerea i vnzarea bunurilor sau a
mrfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal cunoscnd c acestea provin din contraband sau
sunt destinate svririi acesteia.

Infr. are i o variant agravant care se caracterizeaz prin svrirea faptei de ctre una sau mai
multe persoane narmate ori de dou sau mai multe persoane mpreun (art. 274 Cod vamal)
pedeapsa este nchisoarea de la 5 la 15 ani i interzicerea unor drepturi
Notiuni generale despre bunuri in tranzit vamal

Marfurile nevamuite la intrarea in tara pot fi transportate in tranzit vamal pe teritoriul Romaniei sub
supravegherea vamala, cu garantarea taxelor vamale;

Marfurile vamuite la un birou vamal de interior in vederea exportului sunt in tranzit pana la biroul
vamal de frontiera;

Titularul de tranzit vamal este trasportatorul marfurilor. Acesta este obligat sa depuna la biroul
vamal de plecare, o declaratie vamala de tranzit;

Termenul de inchiere pentru regimul de tranzit se stabileste de biroul vamal de plecare, dar nu mai
mult de 45 zile. Regimul vamal de tranzit se incheie atunci cand marfurile si documentele corespunzatoare
sunt prezentate la biroul vamal de destinatie;

Declaratia vamala de tranzit vamal constituie titlu executoriu pentru plata taxelor vamale si a
drepturilor de import, in cazul in care transportatorul nu prezinta marfurile la biroul vamal de destinatie in
termenul stabilit sau le prezinta cu lipsuri sau substituiri.
Acte necesare

Specificatii, (facturi comerciale sau proforme) sau alte documente din care sa rezulte valoarea
marfurilor tranzitate - se vor furniza de catre exportator;

Cerere catre autoritatea vamala de aprobare a regimului de tranzit - se va intocmi de catre


importator;

Confirmarea garantiei, exemplar in original emis de biroul vamal de destinatie - se va furniza de


catre importator;

Dovada depunerii instrumentului de garantare a datoriei vamale (ex: scrisoare de garantie


bancara, depozit banesc) - se furnizeaza de catre importator;

Alte documente de politica vamala (autorizatii fito-sanitare, abilitati acordate de Ministerul


Industriei, Sanatatii etc.) dupa caz - se furnizeaza de catre importator;

Certificat de inmatriculare si cod fiscal - se va furniza de catre importator.

Bunuri accizabile Codul fiscal


Art. 2062
Sfera de aplicare
Accizele armonizate, denumite n continuare accize, sunt taxe speciale percepute direct sau
indirect asupra consumului urmtoarelor produse:
a) alcool i buturi alcoolice;
b) tutun prelucrat;
c) produse energetice i electricitate.
3) Produsele energetice pentru care se datoreaza accize sunt:
a) benzina cu plumb cu codurile NC 2710 11 31, 2710 11 51 si 2710 11 59;
b) benzina fara plumb cu codurile NC 2710 11 31, NC 2710 11 41, 2710 11 45 si 2710 11 49;
c) motorina cu codurile NC de la 2710 19 41 pana la 2710 19 49;
d) petrol lampant (kerosen) cu codurile NC 2710 19 21 si 2710 19 25;
e) gazul petrolier lichefiat cu codurile NC de la 2711 12 11 pana la 2711 19 00;
f) gazul natural cu codurile NC 2711 11 00 si 2711 21 00;
g) pacura cu codurile NC de la 2710 19 61 pana la 2710 19 69;
h) carbune si cocs cu codurile NC 2701, 2702 si 2704.

Ob jur. Generic al infr acele rel. sociale care au n vedere normal desfurare a activitii n
afaceri prin respectarea regimului vamal.
Ob jur special al infr de contraband
-rel sociale referit la regimul vamal, rel care vizeaz trecerea de mrfuri sau debunuri numai
prin locurile stabilite n condiiile legii
Ob material bunurile sau mrfurile care, n temeiul legii sunt supuse regimului vamal. n cazul
bunurilor pentru care reglementrile legale n materie stabilesc faptul c sunt exceptate de la plata
taxelor vamale, apreciem c infraciunea subzist, n profida faptului c nu s-a produs un prejudiciu

material concret, aceasta deoarece organele vamale sunt n msur s aprecieze care categorii de
bunuri trebuie supuse controlului vamal.
Nu formeaz obiect material al contrabandei persoanele, fiinele umane. Contrabanda comi n
aceste condiii realizeaz, n fapt, condiiile infraciunii de traffic de persoane, prevenirea i
combaterea traficului de persoane sau ale traficului de migrani
Sub activ orice pers care rspunde penal
Participaia este posibil n toate formele sale, dar unele dintre acestea realizeaz coninutul
modalit agravate
Cnd contrabanda este svrit de un funcionar, angajat sau reprezentant al unei pers jur care
au ca obiect de activitate operaiuni de import-export ori n folosul acestor persoane jur se poate
aplica i interdicia exercitii ocupaiei
Sub pasiv statul
Elem material aciunea de introducere n ar sau de scoatere din ar, prin alte locuri dect
cele stabilite pentru controlul vamal de mrfuri sau alte bunuri
Pentru existena acestei infraciuni nu are importan dac persoanele au trecut grania legal sau
n mod fraudulos.
Condiia esenial pentru aceast infraiune este ca introducerea sau scoaterea bunurilor s se
fac prin alte locuri dect cele stabilite pentru controlul vamal.
Pentru existen infraciunii nu intereseaz locul efectiv prin care mrfurile sau alte bunuri sunt
trecutee peste frontiera de stat a Romniei, ci mprejurarea c nu sunt prezentate pentru efectuarea
controlului vamal mai nainte de scoaterea din ar sau, dup caz, imediat dup introducerea n ar
a acestora.
Dac bunurile sau mrfurile au fost sustrase de la controlul vamal, dar au fost tranzitate peste
frontier prin punctele vamale, nu mai exist varianta de baz a infraciunii de contraband simpl,
deoarece nu mai este ndeplinit condiia fundamental a acesteia dac de exemplu persoana trece
prin punctual de frontier i pe la biroul vamal, profitand de neatenia lucrtorului vamal i nu
prezint pentru control bunurile ce trebuie plasate sub un regim vamal, n sarcina sa se va reine
infraciunea de contraband simpl n variant de la art. 270 alin. 2 C. vamal, n oricare dintre
modalitile legale indicate de acest text, dar numai dac sunt ndeplinite i celelalte condiii de
existen a acestei variante n oricare dintre modalitile sale. s-a apreciat c nu este i evaziune
fiscal, deoarece Legea nr. 241/2005 nu enumer printre obligaiile fiscale i plata taxelor vamale.
Concurs cu fals intelectual? -nu constituie fals intelectual, deoarece facturile nu sunt acte
oficiale
321
(1) Falsificarea unui nscris oficial cu prilejul ntocmirii acestuia, de ctre un funcionar public aflat n
exercitarea atribuiilor de serviciu, prin atestarea unor fapte sau mprejurri necorespunztoare adevrului
ori prin omisiunea cu tiin de a insera unele date sau mprejurri, se pedepsete cu nchisoarea de la unu
la 5 ani.
322
Cu fals in inscrisuri sub semntur privat?

Varianta tip:
(1) Falsificarea unui nscris sub semntur privat prin vreunul dintre modurile prevzute n art. 320
sau art. 321, dac fptuitorul folosete nscrisul falsificat ori l ncredineaz altei persoane spre folosire, n
vederea producerii unei consecine juridice, se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amend.
(2) Tentativa se pedepsete.
-nu se absoarbe va fi reinut n concurs real totui ar trebui s se in cont de caracterul
special, ar trebui s fie concurs dac poate fi ncadrat la nscris oficial
Infraciunea nu este condiionat de infraciunea de trecerea frauduloas a frontierei de stat (art.
262) cu care considerm c se poate reine n concurs.
Urmarea imediat o stare de pericol n care este pus normala desfurare a activitii n
domeniul vamal. S-a exprimat i opinia c ar fi o infr de rezultat.
Lat subiectiv numai cu intenie-direct sau indirect
Acte pregtitoare posibile dar nu sunt incriminate
Tentativa este posibil i se pedepsete
Sanciune 2-7 ani
2.Infr. de contraband calificat -271 C vamal
Introducerea n sau scoaterea din ar, fr drept, de arme, muniii, materiale explozibile,
droguri, precursori, materiale nucleare sau alte substane radioactive, substane toxice, deeuri,
reziduuri ori materiale chimice periculoase constituie infraciunea de contraband calificat i se
pedepsete cu nchisoare de la 3 la 12 ani i interzicerea unor drepturi, dac legea penal nu prevede
o pedeaps mai mare.. observm c aici dac exist concurs se va reine infraciunea mai grav
-nu este o modalitate calificat ci este o infr de sine stttoare
Ob jur special rel sociale care au n vedere activitatea de nfptuire a politicii vamale a statului
roman. Sunt supuse controlului, pentru care se elibereaz licene de export i import, mrfuri
precum: arme i muniii, echipament militar, produse explozibile, toxice etc.
Ob material arme, muniii, materiale explozibile, droguri, subt. radioactive, toxice.
Dac obiectul material sunt droguri de mare risc, se va reine infraciunea de trafic de droguri
(Legea nr 143/2000 privind combaterea traficului si consumului ilicit de droguri), care absoarbe
infraciunea analizat, deoarece art. 271 C. vamal prevede: dac legea penal nu prevede o
pedeaps mai mare.
Cu privire la arme, considerm c noiunea este cea folosit n dreptul penal. Conform art.
179 alin. (1) C. pen.:Arme sunt instrumentele, dispozitivele sau piesele declarate astfel prin
dispoziii legale. Prevederile Codului sunt completate cu prevederile Legii 295/2004 privind

regimul armelor i muniiilor, art. 2, pct. I.1. unde arma7 este definit ca: orice obiect sau
dispozitiv a crui funcionare determin aruncarea unuia sau mai multor proiectile, substane
explozive, aprinse sau luminoase, amestecuri incendiare ori mprtierea de gaze nocive, iritante sau
de neutralizare, n msura n care se regsete n una dintre categoriile prevzute n anex. Nu
considerm ns c obiect material al infraciunii ar putea fi i aa numitele arme albe.
Materiile explozive sunt explozivii de tipul amestecuri explozive, emulsii explozive, mijloace
de initiere, fitile detonante, fitile de siguran, fitile de aprindere, capse electrice, capse pirotehnice,
tuburi de oc, relee detonante, inclusiv explozivii de uz civil i articolele pirotehnice8.
Subiect activ orice persoan care rspunde penal
Participaia posibil sub toate formele cu excepia coautoratului i complicitii concomitente
Subiect pasiv statul
Elem material activit de trecere peste frontier a armelor, muniiilor
Urm imediat stare de pericol pentru sigurana regimului juridic vamal a Romniei
Lat subiectiv intenie direct sau indirect
Tentativa este posibil i se pedepsete
Sanciuni -3-12 ani, iar pentru agravant de la 5 la 15 ani
3. Infraciunea de folosire de acte nereale la autoritile vamale
Art. 272 C vamal Folosirea, la autoritatea vamal, a documentelor vamale de transport sau
comerciale care se refer la alte mrfuri sau bunuri ori la alte cantiti de mrfuri sau bunuri dect
cele prezentate n vam constituie infraciunea de folosire de acte nereale i se pedepsete cu
nchisoare de la 2 la 7 ani i interzicerea unor drepturi.
Ob jur special rel soc. referitoare la regimul vamal, relaii a cror normal desfurare este
condiionat de respectarea regulilor impuse de lege pentru controlul vamal de mrfuri sau de alte
bunuri.
Ob material- documentele vamale, de transport i comerciale folosite la autoritatea vamal cu
ocazia prezentrii mrfurilor sau a altor bunuri n vederea aplicrii regimului vamal legal.
-sunt documente reale dar sunt prezentate n legtur cu alte mrfuri dect cele la care acestea se
refer n mod concret.
Sub activ orice pers
7 Conform aceluiai text de lege, arma de foc este definit ca: orice arm portabil
cu eava care poate arunca, este conceput s arunce sau poate fi transformat s
arunce alice, un glon ori un proiectil prin aciunea unui combustibil de propulsie; se
consider c un obiect poate fi transformat pentru a arunca o alice, un glon sau un
proiectil prin aciunea unui combustibil de propulsie dac are aspectul unei arme de
foc i, ca urmare a construciei sale sau a materialului din care este confecionat,
poate fi transformat n acest scop []
8 Legea nr. 126/1995 privind regimul materiilor explozive, art. 1, alin. (2)

Elem material activitatea de folosire la autorit vamal a documentelor vamale, de transport sau
comerciale care se refer la alte mrfuri sau bunuri dect cele prezentate n vam pentru trecerea
peste frontier a bunurilor cerina esenial- ca fapta s se realizeze prin folosirea de documente
vamale, de transport sau comerciale. Simpla deinere a unor astfel de acte nu poate constitui
infraciunea analizat.
Urmarea imediat crearea unei stri de pericol
Lat sub intenie direct sau indirect reprezentarea sub aspect intelectiv a mrpejurrii c
documentul de care se folosete la autorit vamal ce se refer la alte mrfuri sau bunuri
Tentativa este posibil i se pedepsete art. 275
4. Infraciunea de folosire de acte falsificate
Art. 273 din Legea 86/2002 - Folosirea, la autoritatea vamal, a documentelor vamale de
transport sau comerciale falsificate constituie infraciunea de folosire de acte falsificate i se
pedepsete cu nchisoare de la 3 la 10 ani i interzicerea unor drepturi.
Ob. Jur special rel sociale care vizeaz ocrotirea operaiunilor de vmuire a bunurilor,
precum i a celorlalte operaiuni vamalece reclam prezentarea unor documente reale
Ob material- documentele vamale, de transport sau comerciale falsificate
Sub activ orice persoan cu rspundere penal
Sub pasiv statul
Elem material aciunea de folosire de documente vamale de transport sau comerciale
falsificate nu este suficient simpla deinere, ci trebuie s fie folosit
Urm imediat stare de pericol
Nu poate fi concurent cu infr de uz de fals -323 C. penal i aceasta pentru c cea din Codul
vamal are caracter special. Se poate reine ns n concurs cu falsificarea de inscrisuri oficiale
Lat subiectiv intenie direct sau indirect
Tentativa posibil i se pedepsete conform art. 275 Cod vamal.
Sanciuni -3 la 10 ani, agravat 5 la 15 se aplic i msura confiscrii speciale.
Zona liber- parte din teritoriul unui stat n care mrfurile care se introduc se consider ca
nefiind n teritoriul vamal din punct de vedere al drepturilor i al taxelor vamale i nu sunt supuse
controlului obinuit al vmii
Aceste zone au rolul de a stimula dezv economic n unele teritorii. Crearea zonelor libere
este atributul Guvernului. Administrarea zonelor libere se realizeaz de ctre administraiile
acestora care funcioneaz ca regii autonome.
Zone libere n Romnia
Zonele libere se infiinteaza si functioneaza in baza Legii nr. 84 din 21.07.1992 privind regimul
zonelor libere, publicata in Monitorul Oficial al Romaniei nr. 182/30.07.1992, prin Hotarare de Guvern la
propunerea ministerelor interesate si a autoritatilor publice locale.
Prin hotararea de infiintare a zonei libere respective se aproba:
a. regulamentul de oragnizare si functionare a zonei libere,
b. regimul de exploatare, administrare si control,

c. modul de percepere a taxelor si a tarifelor,


d. mijloacele necesare supravegherii vamale si graniceresti.
n prezent, pe teritoriul Romaniei exista un numar de 6 zone libere, infiintate prin hotarare de Guvern,
in temeiul Legii nr. 84/1992 privind regimul juridic al zonelor libere din Romnia.
Acestea sunt: Sulina; Constana-Sud i Zona Libera Basarabi; Galai; Brila; Giurgiu; Curtici - Arad
Fiecare zona are propriul sau regulament de oraganizare si functionare.
Administrarea zonelor libere se realizeaza de catre administratiile acestora, care se organizeaza si
functioneaza ca regii autonome pe baza de gestiune economica si autonomie financiara.
2. Activitatile desfasurate in zonele libere
Activitatile ce se pot desfasura in zonele libere pot fi realizate de persoane fizice si juridice, romane
sau straine, pe baza licentelor eliberate de administratia zonelor libere, in baza contractelor incheiate de
acestia cu administratia. Potrivit prevederilor art. 10 din Legea nr.84/1992 activitatile ce se pot desfasura
in zonele libere sunt: manipularea, depozitarea, sortarea, masurarea, ambalarea, conditionarea,
prelucrarea, asamblarea, fabricarea, marcarea, testarea, licitarea, vanzarea-cumpararea, expertizarea,
repararea, dezmembrarea marfurilor, organizarea de expozitii, operatiuni de bursa si financiar-bancare,
transporturi si expeditii interne si internationale, inchirierea si concesionarea cladirilor, spatiilor de
depozitare si a spatiilor neamenajate destinate constuirii de obiective economice si hoteliere, controlul
cantitatii si calitatii marfurilor, navlosirea, agenturarea si aprovizionarea mijloacelor de transport, prestari
de servicii.
Scopul infiintarii zonelor libere rezulta inca din art. 1 al Legii nr. 84/1992 si anume, acestea sunt
infiintate in vederea promovarii schimburilor internationale si atragerii de capital strain pentru
introducerea tehnologiilor noi, precum si pentru sporirea posibilitatilor de folosire a resurselor economiei
nationale.

Infraciunea de la art. 26, alin 1 i 3 din Legea nr 84/1992 (modificat prin Legea
187/2012).
Introducerea in zonele libere de bunuri sau marfuri al caror import este prohibit pe teritoriul
Romaniei constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la un an la 5 ani, daca fapta nu
constituie o infractiune mai grava.
Introducerea de marfuri in zonele libere pentru a deveni deseuri in aceste zone constituie
infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la un an la 5 ani, daca fapta nu constituie o
infractiune mai grava.
Tentativa infractiunilor prevazute la alin. 1 si 2 se pedepseste.
Ob juridic generic al infr din Legea 84 rel sociale cu privire la asig respectrii regimului jur
al zonelor libere
Ob jur speciale rel soc prin care se asigur introducerea n zonele libere din Ro numai a
bunurilor permise la import potrivit legii, conveniilor interna i reglem comunitare
Ob material bunurile al cror import este prohibit pe terit Romniei stabilirea categ de
bunuri ce nu pot fi importate se face prin lege sau hotarari sau alet acte care eman de la diferite

autorit publice de exe pentru raiuni de sntate public- prin lege arme, muniii, materii
epxplozive legea 31 1996, monopol de stat
Sub activ orice pers fizic
Sub pasiv statul
Elem material introducere de bunuri al cror import este prohibit
Urm imediat periciclitarea intereselor statului
Lat subiectiv- intenia
Tentativa se pedepsete
Sanciuni 1 an-5 ani.
Ob jur special complex asigur protejrii regimului jur stab pentru zonele libere i rel soc care
vizeaz protejarea mediului nconjurtor
Ob material mrfurile care sunt introduse n perimetrul zonei libere- mrfuri a cror
introducere este n mod obinuit permis n Romnia.
Dac scopul este acela ca ele s devin deeuri poate fi concrus ntre infr de la art. 26 alin 1 i
cea de la alin. 2
CATEGORII DE DEEURI
Q1 Reziduuri de producie sau consum nespecificate n continuare
Q2 Produse n afara standardelor
Q3 Produse cu valabilitate expirat
Q4 Materiale deversate accidental, pierdute sau care au suferit alte incidente, inclusiv orice material, echipament etc.
contaminat ca rezultat al unui incident
Q5 Materiale contaminate sau impurificate ca rezultat al unei aciuni voluntare (de exemplu, reziduuri de la operaiile
de curare, materiale de ambalare, containere i altele asemenea)
Q6 Elemente neutilizabile (de exemplu, baterii consumate, catalizatori epuizai - terminai i altele asemenea)
Q7 Substane devenite improprii utilizrii (de exemplu, acizi contaminai, solveni contaminai, sruri de amestec
epuizate)
Q8 Reziduuri de la procese industriale (de exemplu, zguri, blazuri de distilare i altele asemenea)
Q9 Reziduuri de la procese de combatere a polurii (de exemplu, nmol de la instalaii de purificare a gazelor, pulberi
din filtrele de aer, filtre uzate i altele asemenea)
Q10 Reziduuri de prelucrare/finisare (de exemplu, pan provenit de la operaiile de strunjire sau frezare i altele
asemenea)
Q11 Reziduuri provenite de la extracia i procesarea materiilor prime (de exemplu, reziduuri de la exploatrile miniere
sau petroliere i altele asemenea)
Q12 Materiale contaminate (de exemplu, uleiuri contaminate cu PCB i altele asemenea)
Q13 Toate materialele, substanele sau produsele a cror utilizare este interzis de lege
Q14 Produse de care deintorul nu mai are trebuin (de exemplu, reziduuri nlturate/ndeprtate din agricultur,
birouri, magazine, din sfera menajer, din circuitul comercial i altele asemenea) Q15 Materiale, substane sau
produse contaminate ce rezult din aciunea de refacere a solului
Q16 Toate materialele, substanele sau produsele neincluse n categoriile de mai sus.
ANEXA Nr. I C@
__________
@Anexa a fost modificat prin art. I pct. 62 din Legea nr. 426/2001.
CATEGORII SAU TIPURI GENERICE de deeuri periculoase
A. Deeuri care prezint una dintre proprietile descrise n anexa nr. I E i care constau n:
1. deeuri anatomice, deeuri spitaliceti sau alte deeuri clinice;
2. componente farmaceutice, medicinale sau veterinare;
3. conservani pentru lemn;
4. biocide i substane fitofarmaceutice;
5. reziduuri de substane refolosite ca solveni;
6. substane organice halogenate, neutilizate ca solveni, cu excepia materialelor polimerizate inerte;
7. amestecuri de sruri ce conin cianuri;

8. uleiuri minerale i substane uleioase;


9. amestecuri sau emulsii de uleiuri i hidrocarburi, cu/n ap;
10. substane coninnd PCB (bifenilpoliclorurai) sau PCT (trifenilpoliclorurai);
11. gudroane rezultate de la rafinare, distilare sau de la orice alt tratament pirolitic;
12. cerneluri, colorani, pigmeni, vopsele, grunduri, lacuri;
13. rini, latex, plastifiani, cleiuri/adezivi;
14. substane chimice rezultate din activiti de cercetare, dezvoltare sau nvmnt, care nu sunt identificate sau/i
sunt noi i ale cror efecte asupra omului sau mediului nu sunt cunoscute (de exemplu, reziduuri de laborator), dar se
presupune c sunt periculoase;
15. materiale pirotehnice sau alte materiale explozibile;
16. substane sau materiale folosite la procesarea filmelor fotografice;
17. orice material contaminat cu un produs din grupa dibenzofuranilor policlorurai;
18. orice material contaminat cu un produs din grupa dibenzo-para-dioxinelor policlorurate.
B. Deeuri care conin unul dintre constituenii cuprini n anexa nr. I D i care au proprietile descrise n anexa nr. I
E, constnd n:
19. spun, grsimi, cear de natur animal sau vegetal;
20. substane organice nehalogenate, neutilizabile ca solveni;
21. substane anorganice, fr metale sau compui metalici;
22. cenu i/sau zgur;
23. sol, nisip, argil, inclusiv material din dragare;
24. amestecuri de sruri fr cianuri;
25. prafuri i pulberi metalice;
26. catalizatori uzai;
27. lichide sau nmoluri coninnd metale ori compui metalici;
28. reziduuri rezultate din tehnologiile de reducere a polurii (praful reinut n sacii filtrelor de aer), cu excepia celor
prevzute la pct. 29, 30 i 33;
29. nmoluri de la scrubere;
30. nmoluri de la staiile de tratare a apei;
31. reziduuri de decarbonatare;
32. reziduuri de schimbtori de ioni;
33. nmoluri de la staiile de epurare, netratate sau improprii pentru folosin agricol;
34. reziduuri de la splarea/curarea rezervoarelor i/sau a echipamentelor;
35. echipamente contaminate;
36. containere contaminate (de exemplu, butelii de gaz) al cror coninut include unul sau mai multe componente
cuprinse n anexa nr. I D;
37. acumulatori, baterii sau alte tipuri de celule electrice;
38. uleiuri vegetale;
39. materiale rezultate din colectarea selectiv a deeurilor menajere i care prezint una dintre caracteristicile
menionate n anexa nr. I E;
40. orice alte deeuri care conin unul dintre constituenii cuprini n anexa nr. I D i oricare dintre proprietile nscrise
n anexa nr. I E.
ANEXA Nr. I D@
__________
@Anexa a fost modificat prin art. I pct. 63 din Legea nr. 426/2001.

CURS 9
Infraciuni cu privire la piaa de capital
-Legea 297/ 2004

Domeniul pieei de capital este unul foarte controversat datorit noutii sale n ara noastr, a
tehnicitii deosebite pe care o prezint, dar i a gravitii unor infraciuni deja comise n cadrul
su.
Art. 1

(1) Prezenta lege reglementeaz nfiinarea i funcionarea pieelor de instrumente financiare,


cu instituiile i operaiunile specifice acestora, precum i a organismelor de plasament colectiv, n
scopul mobilizrii disponibilitilor financiare prin intermediul investiiilor n instrumente
financiare.
(2) Prezenta lege se aplic activitilor i operaiunilor prevzute la alin. (1), desfurate pe
teritoriul Romniei. (3) Comisia Naional a Valorilor Mobiliare, denumit n continuare
C.N.V.M., este autoritatea competent care aplic prevederile prezentei legi, prin exercitarea
prerogativelor stabilite n statutul su.
(3^1) n exercitarea atribuiilor stabilite n statutul su, Autoritatea de Supraveghere
Financiar, denumit n continuare A.S.F., poate fi furnizor de formare, pregtire i perfecionare
profesional, evaluator de competene profesionale n domeniul pieei de capital. De asemenea,
A.S.F. echivaleaz automat diplomele, atestatele i certificatele emise de organismele
internaionale.
Art. 125
O pia reglementat este un sistem pentru tranzacionarea instrumentelor financiare, care: a)
funcioneaz regulat; b) este caracterizat de faptul c reglementrile emise i supuse aprobrii
C.N.V.M. definesc condiiile de funcionare, de acces pe pia, condiiile de admitere la
tranzacionare a unui instrument financiar i a certificatelor de emisii de gaze cu efect de ser; c)
respect cerinele de raportare i transparen n vederea asigurrii proteciei investitorilor stabilite
de prezenta lege, precum i reglementrile emise de C.N.V.M., potrivit legislaiei europene.
(4) Prevederile prezentei legi nu se aplic instrumentelor pieei monetare, care sunt
reglementate de Banca Naional a Romniei, i titlurilor de stat care sunt emise de Ministerul
Finanelor Publice, dac emitentul alege pentru tranzacionarea acestora o alt pia dect cea
reglementat, definit conform art. 125.
(5) Prevederile prezentei legi nu se aplic n cazul administrrii datoriei publice n care sunt
implicate Banca Naional a Romniei, bncile centrale ale statelor membre i alte entiti
naionale din statele membre cu funcii similare acestora, Ministerul Finanelor Publice, precum i
alte entiti publice.
Piaa financiar este alctuit din trei componente, n funcie de tipul de active financiare
care se tranzacioneaz n cadrul su:
-piaa bancar- tranzacii cu active bancare rezultate din operauni bancare purttoare de
dobnzi cu un grad ridicat de siguran
-piata monetar prin ea se efectueaz tranzacii monetare ntre rezidenii unei ri n moned
naional

-piaa de capital specializat n intermedierea de tranzacii cu active financiare care au


scadene pe termene medii 1-5 ani i lungi peste 5 ani. Prin intermediul acestei piee se satisface
nevoia de capital a solicitanilor prin disponibilitile de capital ale ofertanilor.

Art. 2 definiii i termeni


-emitent - entitatea cu sau fr personalitate juridic ce a emis, emite sau intenioneaz s
emit instrumente financiare
-entiti reglementate - persoanele fizice i juridice, precum i entitile fr personalitate
juridic a cror activitate este reglementat i/sau supravegheat de ctre C.N.V.M
informaii eseniale - informaii fundamentale i structurate n mod corespunztor care
trebuie furnizate investitorilor pentru a le permite s neleag natura i riscurile aferente
emitentului, garantului i valorilor mobiliare care le sunt oferite sau care sunt admise la
tranzacionare pe o pia reglementat i, fr a aduce atingere art. 184 alin. (4) lit. b), s decid
care sunt ofertele de valori mobiliare pe care s le ia n considerare. Cu privire la ofert i la
valorile mobiliare n cauz, informaiile eseniale includ urmtoarele elemente:(i) o scurt
descriere a riscurilor asociate emitentului i eventualilor garani i a principalelor caracteristici ale
acestora, inclusiv activele, pasivele i situaia financiar;(ii) o descriere succint a riscurilor
asociate i a caracteristicilor eseniale ale investiiei n valorile mobiliare n cauz, inclusiv orice
drepturi aferente acestor valori mobiliare;(iii) condiiile generale ale ofertei, inclusiv cheltuielile
estimate percepute investitorului de emitent sau de ofertant;(iv) detalii privind admiterea la
tranzacionare;(v) motive ale ofertei i destinaia prevzut a veniturilor rezultate n urma ofertei;
-instrumente financiare -art. 2, alin. (1), pct. 11- nseamn: a) valori mobiliare (aciuni); b)
instrumente ale pieei monetare; c) titluri de participare la organismele de plasament colectiv; d)
opiuni, contracte futures, swap-uri, contracte forward pe rata dobnzii i pe curs de schimb
valutar i orice alte contracte derivate n legtur cu valori mobiliare, valute, rate ale dobnzii sau
rentabilitii ori alte instrumente derivate, indici financiari sau indicatori financiari, care pot fi
decontate fizic ori n fonduri bneti; e) opiuni, contracte futures, swap-uri, contracte forward pe
rata dobnzii (o rat) i orice alte contracte derivate n legtur cu mrfuri care trebuie decontate
n fonduri bneti sau pot fi decontate n fonduri bneti la cererea uneia dintre pri (altfel dect
n caz de neplat sau de alt incident care conduce la reziliere); f) opiuni, contracte futures, swapuri i alte contracte derivate n legtur cu mrfuri i care pot fi decontate fizic, cu condiia s fie
tranzacionate pe o pia reglementat i/sau n cadrul unui sistem alternativ de tranzacionare; g)
opiuni, contracte futures, swap-uri, contracte forward i orice alte contracte derivate n legtur
cu mrfuri, care pot fi decontate fizic, neincluse n categoria celor prevzute la lit. f) i neavnd
scopuri comerciale, care au caracteristicile altor instrumente financiare derivate, inndu-se
seama, printre altele, dac sunt compensate i decontate prin intermediul unor case de compensare
recunoscute sau sunt subiect al apelurilor n marj n mod regulat; h) instrumente derivate pentru
transferul riscului de credit; i) contracte financiare pentru diferene; j) opiuni, contracte futures,
swap-uri, contracte forward pe rata dobnzii i pe curs de schimb valutar i orice alte contracte
derivate n legtur cu variabile climatice, navlu, aprobri pentru emisii de substane sau rate ale
inflaiei ori ali indicatori economici oficiali, care trebuie decontate n fonduri bneti sau pot fi

astfel decontate la cererea uneia dintre pri (altfel dect n caz de neplat sau de alt incident care
conduce la reziliere), precum i orice alte contracte derivate n legtur cu active, drepturi,
obligaii, indici sau indicatori, neincluse n prezenta definiie, care prezint caracteristicile altor
instrumente financiare derivate, inndu-se seama, printre altele, dac sunt tranzacionate pe o
pia reglementat sau n cadrul sistemelor alternative de tranzacionare i sunt compensate i
decontate prin intermediul unor case de compensare recunoscute sau fac obiectul unor apeluri n
marj n mod regulat; k) alte instrumente financiare calificate ca atare conform legislaiei
europene
Legea se aplic i activitilor i operaiunilor desfurate pe teritoriul Romniei. Comisia
Naional a Valorilor Mobiliare este autoritatea competent care aplic prevederile prezentei legi,
prin exercitarea prerogativelor stabilite n statutul su. Prevederile acestei legi nu se aplic pieei
monetare care sunt reglementate de Banca Naional a Romniei i titlurilor de stat care sunt
emise de Ministerul Finanelor Publice, dac emitentul alege pentru tranzacionarea acestora o
alt pia dect cea reglementat, definit cf. art. 125
Prevederile Legii nr. 297/2004 nu se aplic administrrii datoriei publice n care sunt
implicate BNR, bncile centrale ale statelor membre i alte entiti naionale din statele membre,
cu funcii similare acestora, Ministerul Finanelor Publice precum i altor entiti publice.

Functiile principale ale bancii centrale sunt: asigurarea si reglarea cantitatii de bani in circulatie si a ratelor
dobanzii; prevenirea falimentelor bancare, falimente care ar putea deregla mecanismul bancar in general. In plus,
banca centrala ofera servicii specifice bancilor comerciale. In acest sens ea actioneaza ca o banca a bancherilor,
detinand majoritatea rezervelor bancilor comerciale. Banca centrala ofera servicii specifice si guvernului. Guvernul
detine un cont la banca centrala isi completeaza cecuri pentru acest cont, iar in unele tari emite obligatiuni prin
intermediul acestei banci.

Situaia premis pentru existena infraciunilor


-infraciunile prevd ca faptele descrise prin norma de incriminare s fie adoptate n cadrul
sau n legtur cu unele operaiuni derulate pe piata de capital. Organismul cu atribuii n acest
domeniu este Comisia Naional a valorilor Mobiliare.
Activele financiare sunt nscrisuri care consacr drepturi bneti ale deintorului, curente sau
viitoare, rezultate din valorificarea lor (dobnzi, dividende etc.). Sunt diferite de activele reale
(pmntul, cldirile, baza de cunotine, mainile i instalaiile care sunt folosite
pentru a produce bunuri etc.) , tangibile sau netangibile dar sunt corespondentul monetar al
activelor reale. Activele financiare se clasific n patru categorii:
-active bancare rezultate din operaiunile specifice bncilor i instituiilor asimilate produc
dobnzi, nu au caracter negociabil dar prezint un grad redus de risc;
-active financiare nebancare rezultate din operaiuni de investiii (de plasament)
-active de de capital plasamente pe termen lung i dau dreptul la obinerea unor venituri
viitoare, n condiiile implicrii deintorului la riscul afacerii sunt negociabile pe piaa de capital

-active monetare plasamente pe termen scurt, negociabile pe piaa monetar au grad ridicat
de lichiditate
1. Infraciunea prevzut de art. 279
Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoarea de la 6 luni la 5 ani i interzicerea unor
drepturi:
a) prezentarea cu intenie de ctre administratorul, directorul sau directorul executiv al
societii ctre acionari de situaii financiare inexacte ori de informaii nereale privind condiiile
economice ale societii;
b) svrirea faptelor prevzute la art. 245-248;
c) accesarea cu intenie de ctre persoane neautorizate a sistemelor electronice de
tranzacionare, de depozitare sau de compensare-decontare.

244.
1) Prin informaie privilegiat se nelege o informaie de natur precis care nu a fost fcut
public, care se refer n mod direct sau indirect la unul sau mai muli emiteni ori la unul sau mai
multe instrumente financiare, i care, dac ar fi transmis public, ar putea avea un impact
semnificativ asupra preului acelor instrumente financiare, sau asupra preului instrumentelor
financiare derivate cu care se afl n legtur. (2) Atunci cnd se refer la instrumente financiare
derivate pe mrfuri, "informaia privilegiat" nseamn informaia de natur precis care nu a fost
fcut public i care se refer direct sau indirect la instrumentele financiare derivate i pe care
participanii pe pieele pe care se tranzacioneaz respectivele instrumente financiare derivate se
ateapt s o primeasc, n conformitate eu practicile de pia acceptate. (3) Practicile de pia
acceptate se refer la practicile utilizate n cadrul uneia sau a mai multor piee i care sunt agreate
de C.N.V.M., n conformitate cu procedurile comunitare. (4) Pentru persoanele rspunztoare de
executarea ordinelor privind tranzacionarea instrumentelor financiare, "informaia privilegiat"
nseamn, totodat, informaia de natur precis, transmis de un client, n legtur cu ordinele
sale care nu au fost nc executate, referitoare n mod direct sau indirect la unul sau mai muli
emiteni ori la unul sau mai multe instrumente financiare, informaie care, dac ar fi fcut public,
ar putea avea efecte semnificative asupra preului respectivelor instrumente financiare sau asupra
preului instrumentelor financiare derivate cu care se afl n legtur. (5) Manipularea pieei
nseamn: a) tranzacii sau ordine de tranzacionare:1. care dau sau ar putea da semnale false sau
care induc n eroare n legtur cu cererea, oferta sau preul instrumentelor financiare;2. care
menin, prin aciunea uneia sau a mai multor persoane acionnd mpreun, preul unuia sau al
mai multor instrumente financiare, la un nivel anormal ori artificial; b) tranzacii sau ordine de
tranzacionare care presupun procedee fictive sau orice alt form de nelciune; c) diseminarea
de informaii prin mass-media, inclusiv internet sau prin orice alt modalitate, care d sau ar putea
s dea semnale false sau care induc n eroare asupra instrumentelor financiare, inclusiv
diseminarea zvonurilor i tirilor false sau care induc n eroare, n condiiile n care persoana care
a diseminat informaia tia sau trebuia s tie c informaia este fals sau induce n eroare.
Referitor la jurnaliti, n exercitarea profesiunii lor, diseminarea informaiilor va fi luat n

considerare inndu-se cont de regulile care reglementeaz activitatea acestora, excepie fcnd
persoanele care utilizeaz aceste informaii n scopul obinerii, directe sau indirecte, de avantaje
sau profituri. (6) Fac excepie de la prevederile alin. (5) lit. a) persoanele care execut tranzacii
sau emit ordine de tranzacionare i dovedesc c motivele sunt legitime i, totodat, aceste
tranzacii sau ordine de tranzacionare sunt n conformitate cu practicile de pia acceptate pe
respectiva pia reglementat. (7) n sensul prevederilor alin. (5), fr ca enumerarea s fie
limitativ, urmtoarele situaii sunt considerate operaiuni de manipulare a pieei: a) aciunea unei
persoane sau a unor persoane, care acioneaz n mod concertat pentru a-i asigura o poziie
dominant asupra cererii de instrumente financiare, avnd ca efect fixarea, direct sau indirect, a
preului de vnzare sau cumprare ori crearea altor condiii incorecte de tranzacionare; b)
vnzarea sau cumprarea de instrumente financiare la momentul nchiderii pieei, cu scopul
inducerii n eroare a investitorilor care acioneaz pe baza preurilor de nchidere; c) beneficierea
de accesul regulat sau ocazional la mijloacele media, electronice sau tradiionale, prin exprimarea
unei opinii n legtur cu instrumentul financiar sau indirect, n legtur cu emitentul acestuia, n
condiiile n care instrumentul era deja deinut i s-a profitat ulterior de impactul opiniilor
exprimate cu privire la acel instrument, fr a fi fcut n acelai timp public acel conflict de
interese, ntr-o manier corect i eficient.
Conin legal: nclcarea cu intenie de ctre administratorul, directorul i/sau directorul
executiv al unei societi comerciale a obligaiei de a prezenta acionarilor situaii financiare
exacte i informaii reale privind condiiile economice ale societii constituie infraciune i se
pedepsete cu nchisoarea de la 6 luni la 5 ani sau cu amend, n limitele prevzute la art. 276, lit.
c -ntre jumtate i totalitatea valorii tranzaciei realizate cu svrirea faptelor prevzute la art.
245-248 din L. nr. 297/2004 i cu pedeapsa accesorie a interdiciei prevzute la art. 273 alin 1, lit.
c, pct. 3, interzicerea temporar a desfurrii unor activiti i servicii ce cad sub incidena L
297/2004
Este o variant de specie a infraciunii prevz de art 271 pct 2 din L 31/1990 care prevede
c se pedepsete cu nchisoarea de la 1 la 5 ani fondatorul, administratorul, directorul executiv sau
reprezentantul legal al societii care prezint, cu rea credin, acionarilor/asociailor o situaie
financiar inexact sau cu date inexacte asupra condiiilor economice ale scoietii n vederea
ascunderii situaiei ei reale.
Concursul dintre cele dou norme se rezolv prin recunoaterea caracterului special al
reglementrii din L 279/2004. cnd fapta va fi comis n cadrul unei soc comerciale admise la
tranzacionare pe piaa de capital prin autorizarea CNVM comisia na de valori mob se va aplica
L 279/2004
Ob jur generic rel sociale care au n vedere asigurarea desfurrii corecte a activitii din
domeniul pieei de capital
Ob jur specific rel sociale cu privire la corectitudinea informaiilor prezentate n situaiile
financiare a societilor comerciale care emit titluri de valoare admise la tranzacionare pe piaa de
capital

Ob mat situaiile financiare ale soc comerciale, n care sunt inserate datele i informaiile
inexacte
Sub. activ al infraciunii poate fi administratorul, directorul, i/sau directorul executiv
Administratorul societii pers investit pentru a realiza voina social a societii
Participaia penal posibil n toate formele sale, va fi coautorat dac soc comercial are de
exemplu, doi directori executivi iar datele i informaiile false sunt prezentate de amndoi. Se
poate ntlni i participaia improprie atunci cnd caracterul fals este cunoscut numai de unul din
ei
Sub pasiv- circumstaniat- un acionar al soc comerciale.
Elementul material prezentarea unor situaii financiare inexacte i a unor informaii nereale
privind condiiile economice ale soc- mprejurri de natur economic- baza material, organiz
activitii, solvabilitatea. Prezemtarea de date inexacte se poate face n adunarea general, n
consiliul de administraie sau cu orice alt prilej de ex la solicitarea individual a fiecrui acionar
sau asociat.
Situaia financiar situaia patrimonial a unui comerciant i documentul care o reflect
conform art. 181 din L 31/1990, Consiliul de administraie trebuie s prezinte cenzorilor cu cel
puin 30 de zile nainte de ziua stabilit pentru edina adunrii generale situaia financiar anual
pentru exerciiul financiar precedent, nsoit de raportul lor i de documentele justificative
Dac situaia financiar depus n vederea informrii acionarilor conine date i informaii
inexacte, va fi comis infraciunea analizat care absoarebe infr de fals, dar poate fi n concurs cu
evaziunea fiscal.
Urmarea imediat- infr de pericol
-art 281 din L 31/1990 la fel infr de pericol, dac se produce o consecin material va fi
infr de nelciune- ntruct aceast infr are un caracter subsidiar
L 297/2004 nu conine o astfel de dispoziie, deci nu va fi nelciune nici dac produce un
prejudiciu material concret
Lat subiectiv- intenia
Tentativa nu este incriminat,
Pedeapsa -nchis 6 luni la 5 ani sau amend, cuprins ntre jumtate i totalit valorii
tranzaciei

2. Infr. prevz de art. 279 i art 245


Art. 245
1) Se interzice oricrei persoane care deine informaii privilegiate s utilizeze respectivele
informaii pentru dobndirea sau nstrinarea ori pentru intenia de dobndire sau nstrinare, pe
cont propriu sau pe contul unei tere persoane, direct ori indirect, de instrumente financiare la care
aceste informaii se refer. (2) Prevederile alin. (1) se aplic oricrei persoane care deine
informaii privilegiate: a) n calitatea sa de membru al consiliului de administraie sau al
structurilor manageriale sau de supraveghere ale emitentului; b) ca urmare a deinerilor acesteia la

capitalul social al emitentului; c) prin exercitarea funciei, profesiei sau a sarcinilor de serviciu; d)
n mod ilegal sau fraudulos, urmare a activitilor infracionale. (3) n condiiile n care persoana
menionat la alin. (1) este persoan juridic, interdicia se va aplica i persoanei fizice care a luat
parte la decizia de executare a tranzaciei pe contul respectivei persoane juridice. (4) Prevederile
alin. (1) - (3) nu se vor aplica tranzaciilor efectuate, n condiiile n care persoana angajat n
astfel de tranzacii avea o obligaie contractual de a dobndi sau nstrina instrumente financiare,
iar acest contract a fost ncheiat nainte ca persoana respectiv s dein informaii privilegiate.
Ob. Jur special rel sociale cu privire la protejarea pieei de capital mpotriva activiilor
neloiale. egalitatea n activitile de tranzacionare
Ob material nu are
Sub activ- calificat, orice persoan care deine informaii privilegiate:
-membru al consiliului de administraie, ca urmare a deinerii acesteia al emitentului, prin
exercit funciei, profesiei sau a sarcinilor de serviciu, n mod ilegal sau fraudulos ca urmare a
activ infracionale, orice alte persoane care dein informaii privilegiate n condiiile n care aceste
persoane cunosc sau ar fi trebuit s cunoasc faptul c aceste informaii sunt privilegiate
Conform Articolului 247
Prevederile art. 245 i art. 246 se aplic oricror altor persoane care dein informaii
privilegiate, n condiiile n care respectivele persoane cunosc sau ar fi trebuit s cunoasc faptul
c acele informaii sunt privilegiate.
Sub pasiv este statul el este obligat s asigure, prin Comisia na de val mobiliare c piaa
de capital funcioneaz n condiii de egalitate, sub pasiv secundar.
Elementul material un comportament comisiv de folosire a informaiei privilegiate n alte
condiii dect cele prevzute de lege utilizarea n moduri nepermise a informaiei privilegiate,
trebuie s fie ndeplinite urmtoarele cerine eseniale:
a)-s existe o folosire a informaiei privilegiate tranzacionare a unor titluri spre exemplu
afl despre iminenta insolven a patrim unei soc comerciale
Cf art. 244 prin informaie privilegiat- o informaie de natur precis care nu a fost fcut
public i care se refer n mod direct sau indirect la unul sau mai muli emiteni
-poate semna informaia transmis de un client n legtur cu ordinele sale care nu au fost
nc executate, referitoare n mod direct sau indirect la unul sau mai muli emiteni
b)activitatea s fie comis de ctre cel care cunoate o astfel de informaie
c) este obligatoriu ca tranzaciile s nu fie efectuatate nainte ca persoana respectiv s dein
informaia privilegiat
art. 245 interzice oricrei persoane care deine informaii privilegiate s utilizeze respectivele
informaii pentru dobndirea sau nstrinarea pe cont propriu sau pe contul altei persoane, direct
sau indirect, de instrumente financiare la care aceste informaii se refer
Urm imediat punerea n pericol a desfurrii activit n domeniul pieei de capital
Lat subiectiv- intenia direct
Pedepeapsa principal- nchis de la 6 luni la 5 ani i interzicerea unor drepturi
3 Infr. de la art. 279 i art. 246

Articolul 246
Se interzice oricrei persoane, subiect al interdiciei prevzute la art. 245 s:
a) dezvluie informaii privilegiate oricror altor persoane, exceptnd situaia n care
dezvluirea a fost fcut n exercitarea normal a activitii, profesiei sau sarcinilor de serviciu;
b) recomande unei persoane, pe baza unor informaii privilegiate, s dobndeasc sau s
nstrineze instrumentele financiare la care se refer acele informaii.
Obiectul jur pescial- pstrarea secretului n ceea ce privete informaia privilegiat
Ob material nu exist la fel ca la infraciunea precedent
Sub activ are aceeai calificare ca la infr interioar, fiind o persoan care deine informaia
privilegiat, dup caz:
a) n calitatea sa de membru al consiliului de administraie sau al structurilor manageriale sau
de supraveghere ale emitentului;
b) ca urmare a deinerilor acesteia la capitalul social al emitentului;
c) prin exercitarea funciei, profesiei, sau a sarcinilor de serviciu;
d) n mod ilegal sau fraudulos, urmare a activitilor infracionale;
e) orice persoane care dein informaii privilegiate, n condiiile n care respectivele persoane
cunosc sau ar fi trebuit s cunoasc faptul c acele informaii sunt privilegiate;
f) persoanele rspunztoare de executarea ordinelor privind tranzacionarea instrumentelor
financiare, cnd informaia se refer la ordine date de clieni i neexecutate nc
Sub pasiv- principal statul, secundar persoana prejudiciat
Elementul material comiterea oricruia dintre comportamentele descrise de norma de
incriminare
a) dezvluirea de informaii privilegiate oricror altor persoane- divulgarea informaiei care
prezint caracter privilegiat unor persoane care nu au acces normal la o astfel de informaie.
Exist i o cauz special de excludere a caracterului de infraciune al acestui comportament.
Fapta de dezvluire nu va mai constitui infraciune dac este comis n exercitarea normal a
profesiei, sau a sarcinilor de serviciu. Spre exemplu, dac informaia referitoare la preluarea
societii de ctre o corporaie este divulgat unui angajat al societii, care are atribuii n
efectuarea actelor necesare n astfel de situaii
b) recomandarea fcut unei persoane, pe baza unor informaii privilegiate, s dobndeasc
sau s nstrineze instrumentele financiare la care se refer acele informaii la prima modalitate
este utilizarea n interes personal a informaiei privilegiate, n al doilea caz informaia este folosit
pentru a fi utilizat de o alt persoan.
n cazul n care persoana creia i se face recomandarea cunoate c aceasta s-a fcut n baza
unei informaii privilegiate i se implic ntr-o activitate de tranzacionare n astfel de situaie, va
rspunde i ea pentru comiterea infraciunii anterioare, prevzute de art. 279 i 245 din Legea nr.
297/2004.
Forma de vinovie- intenionat indicat direct n norma de incriminare
Tentativa i actele pregtitoare sunt posibile dar nu sunt incriminate
Pedeapsa -nchisoarea de la 6 luni la 5 ani sau amend cuprins ntre jumtatea valorii
tranzaciei realizate cu svrirea faptelor prevz la art. 245-248 din Legea 297/2004

Legea face referire i la o pedeaps complementar aplicarea interdiciei de interzicere


temporar a desfurrii unor activiti i servicii ce cad sub inciden L 297/2004
4. Infraciunea prevzut de art. 279 i art. 248
Articolul 248
Este interzis oricrei persoane fizice sau juridice s se angajeze n activiti de manipulare a
pieei.
-nclcarea cu intenie a prevederilor art. 248: este interzis oricrei persoane fizice sau
juridice s se angajeze n activiti de manipulare a pieei.
O infraciune asemntoare este prevzut de L 31/1990. Potrivit art. 272 indice 1 pct 1
constituie infraciune fapta fondatorului, administratorului, directorului sau reprezentantului legal
al societii care rspndete tiri false sau ntrebuineaz alte mijloace frauduloase care au ca
efect mrirea sau scderea valorii aciunilor sau a obligaiunilor societii ori a altor titluri ce i
aparin, n scopul obinerii, pentru el sau pentru alte persoane, a unui folos n paguba societii.
Ob jur special protejarea activitii din domeniul pieei de capital mpotriva aciunilor de
manipulare
n cele mai multe din modalitile normative ale infraciunii aceasta nu are obiect material.
Ca excepie poate exista, n cazul diseminrii de informaii n mass-media, dac aceste informaii
sunt imprimate pe un suport de orice natur- atunci suportul va fi obiect material.
Sub activ nu este circumstaniat
Sub pasiv la fel ca la infraciunile analizate anterior.
Elem material activit de manipulare a pieei reglementate
Conform art. 244, alin 5, manipulare a pieei nseamn:
a) tranzacii sau ordine de tranzacionare
-care dau sau ar putea s dea semnale false sau care induc n eroare
-care menin, prin aciunea uneia sau a mai multor persoane acionnd mpreun preul unuia
sau mai multor instrumente financiare la un nivel anormale sau artificial
De ex. Prin aciunea unei persoane care acioneaz n mod concertat pentru a-i asigura o
poziie dominant asupra cererii de instrumente financiare avnd ca efect fixarea, direct sau
indirect, a preului de vnzare sau cumprare ori crearea altor condiii incorecte de
tranzacionare.
Dac ns, persoanele care execut tranzacii sau emit ordine de tranzacionare dintre cele
enumerate dovedesc c motivele sunt legitime i, totodat, se constat c tranzaciile sau ordinele
de tranzacionare sunt n conformitate cu practicile de pia acceptate pe piaa reglementat, fapta
nu constituie infraciune.
b) tranzacii sau ordine de tranzacionare care presupun procedee fictive sau orice alt form
de nelciune
c) rspndirea de informaii prin mass-media, inclusiv internet sau prin orice alt modalitate,
care d sau ar putea s dea semnale false sau care induc n eroare asupra instrumentelor financiare
de asemenea, se consider manipulri ale pieei tranzacii sau ordine de tranzacionare care
presupun procedee fictive sau orice alt form de nelciune precum i diseminarea de informaii

prin mass-media, inclusiv internet sau prin orice alt modalitate, care dau sau ar putea da semnale
false care induc n eroare asupra instrumentelor financiare
Tipuri de practici:
a) wash trades efectuarea de tranzacii ce viseaz achiionarea sau vnzarea unui instrument
financiar n condiiile n care nu survin modificri relativ la beneficiarul sau riscul de pia ori
tranzacii n care transferul riscului sau al beneficiului ce se realizeaz ntre pri care acioneaz
concertat n mod deschis sau pe ascuns;
b) painting the tape initierea de aciuni prin care se realizeaz tranzacii vizibile n cadrul
sistemului de tranzacionare doar pentru a se crea impresia unei activiti sau a unei modificri de
prei n ceea ce privete un instrument financiar
c) ordine puse necorespunztor n corespondena- efectuarea de tranzacii pentru care att
ordinele de cumprare ct i cele de vnzare sunt introduse aproximativ n acelai moment, la
acelai pre i cantitate de ctre pri diferite, dar care acioneaz mpreun, cu excepia cazului n
care respectivele tranzacii sunt derulate n conformitate cu regulile sistemului de tranzacionare
D) plasarea ordinelor fr intenia de execuie a acestora- introducerea de ordine de
tranzacionare de valoare mai mic sau mai mare fa de cele anterioare cu intenia de a crea o
impresie fals n ceea ce privete cererea sau oferta pentru un anumit instrument financiar,
urmat de retragerea lor nainte de executare
Urmarea imediat stare de pericol
Forma de vinovie-intenia
Pedeapsa 6 luni-5 ani sau amend, ntre jumtate i totalitatea valorii tranzacionate
5. Infraciunea prevzut de art. 279 lit. c)
Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoarea de la 6 luni la 5 ani i interzicerea unor
drepturi: c) accesarea cu intenie de ctre persoane neautorizate a sistemelor electronice de
tranzacionare, de depozitare sau de compensare-decontare.
Ob jur special def normal a activit de tranzacionare pe piaa de capital prin intermediul
sistemelor electronice de tranzacionare. n secundar rel sociale cu privire la respectarea regimului
de utilizare a instrumentelor electronice
Ob material sistemul electronic de tranzacionare, de depozitare sau de compensaredecontare accesat fr autorizaie
Art. 2, pct. 26 din L 297/2004 menioneaz c prin sistem alternativ de tranzacionare se
nelege sistem 26.sistem alternativ de tranzacionare un sistem care pune n prezen mai multe
pri care cumpr i vnd instrumente financiare, ntr-un mod care conduce la ncheierea de
contracte, denumit i sistem multilateral detranzacionare; Acest gen de instrument de
tranzacionare este folosit n cazul ncheierii contractelor la distan.
Sub activ nu este calificat, totui dat fiind caracterul infr poate fi doar o pers care are
cunotine n domeniul utilize sist informatice in general
Sub pasiv similar cu celelalte infraciuni

Elem material simpla accesare neautorizat a sistemului electronic de tranzacionare.


Infraciunea este o variant de specie a accesrii fr drept a unui sistem informatics (art. 360 C.
pen.),
Pentru ca fapta s constituie infraciune, trebuie ca accesarea s se fac n lipsa unei
autorizaii eliberate de CNVA,
Ce se ntmpl dac dup accesare se va produce i o alterare a uneia sau a unor date ? va fi
concurs ntre infr din L 297/2004 i infraciunea de alterare a integritii datelor informatice (art.
362 C. pen.) Fapta de a modifica, terge sau deteriora date informatice ori de a restriciona accesul
la aceste date, fr drept, se pedepsete cu nchisoarea de la unu la 5 ani.
Urm imediat- stare de pericol
Forma de vinovie- intenia
Acte pregti i tentative nu sunt incriminate, dei posibile
Pedeaps principal- nchis de la 6 luni la 5 ani sau amend, ntre jumtate i totalit valorii
tranzaciei
6. Furtul instrumentelor financiare ale clienilor i/sau ale fondurilor bneti (art. 2791)
Furtul instrumentelor financiare ale clienilor i/sau ale fondurilor bneti aferente acestora
constituie infraciune i se pedepsete n conformitate cu prevederile Codului penal.
-client profesional - clientul care posed experiena, cunotinele i capacitatea de a lua decizia investiional i de a
evalua riscurile pe care aceasta le implic; pentru a fi considerat profesional, clientul trebuie s se ncadreze n categoriile
menionate n reglementrile emise de C.N.V.M. i s ndeplineasc criteriile prevzute n aceleai reglementri, conform
normelor europene

Curs
Infraciuni prevzute de Legea nr. 78/2000
Corupia corupere a puterii, folosire n avantaj propriu, dificultate n definire, deoarece
mbrac multe forme
Aa cum se arat n preambulul Conveniei de la Strasbourg cu privire la corupie din 19999,
corupia constituie o ameninare la adresa principiilor statului de drept, democraiei i drepturilor
9 Ratificat de Romnia prin Legea nr. 147 din 10 aprilie 2002

omului, submineaz principiile bunei administrri, echitii i justiiei sociale, denatureaz


concurena, mpiedic dezvoltarea economic i pericliteaz stabilitatea instituiilor democratice i
fundamentul moral al societii.
Faptele de corupie sunt incriminate i prin legi speciale, un important sediu al materiei
rmnnd, chiar i dup intrarea n vigoare a noului Cod penal, Legea nr. 78/2000 privind
prevenirea, descoperirea i sancionarea faptelor de corupie.
Articolul 5 (1) n nelesul prezentei legi, sunt infraciuni de corupie infraciunile prevzute la art. 289-292 din Codul penal,
inclusiv atunci cnd acestea sunt comise de persoanele prevzute la art. 308 din Codul penal. (2) n nelesul prezentei legi, sunt
infraciuni asimilate infraciunilor de corupie infraciunile prevzute la art. 10-13. (3) Dispoziiile prezentei legi sunt aplicabile i
infraciunilor mpotriva intereselor financiare ale Uniunii Europene prevzute la art. 18^1-18^5, prin sancionarea crora se asigur
protecia fondurilor i a resurselor Uniunii Europene.

Conform art. 1, Legea nr. 78/2000 se aplic urmtoarelor persoane:


a) care exercit o funcie public, indiferent de modul n care au fost investite, n cadrul
autoritilor publice sau instituiilor publice;
b) care ndeplinesc, permanent sau temporar, potrivit legii, o funcie sau o nsrcinare, n
msura n care particip la luarea deciziilor sau le pot influena, n cadrul serviciilor publice,
regiilor autonome, societilor comerciale, companiilor naionale, societilor naionale, unitilor
cooperatiste sau al altor ageni economici;
c) care exercit atribuii de control, potrivit legii;
d) care acord asisten specializat unitilor prevzute la lit. a) i b), n msura n care
particip la luarea deciziilor sau le pot influena;
e) care, indiferent de calitatea lor, realizeaz, controleaz sau acord asisten specializat, n
msura n care particip la luarea deciziilor sau le pot influena, cu privire la: operaiuni care
antreneaz circulaia de capital, operaiuni de banc, de schimb valutar sau de credit, operaiuni de
plasament, n burse, n asigurri, n plasament mutual ori privitor la conturile bancare i cele
asimilate acestora, tranzacii comerciale interne i internaionale;
f) care dein o funcie de conducere ntr-un partid sau ntr-o formaiune politic, ntr-un
sindicat, ntr-o organizaie patronal ori ntr-o asociaie fr scop lucrativ sau fundaie;
g) alte persoane fizice decat cele prevzute la lit. a) - f), n condiiile prevzute de lege.

Organe cu atribuii n aplicarea legii:


administrative
-persoanele cu atrib de control sunt obligate s sesizeze Direcia Naional Anticorupie cu
privire la orice date sau informaii din care rezult c s-a svrit una din infraciunile atribuite n
competena DNA
judiciare
-DNA condus de un procuror ef, se ncadreaz cu procurori, ofieri i ageni de poliie
judiciar, specialiti n dom economic, bancar, vamal informatic, personal auxiliar de specialitate

-nfiinat n 2002 ca organ specializat n combaterea infraciunilor de corupie la nivel naional,


are ca atribuii:
Efectuarea urmririi penale; conducerea, supravegherea i controlul actelor de cercetare pen
efectuate de poliia judiciar; paritciparea, n condiiile legii la edinele de judecat n condiiile
legii; exercit cilor de atac; studierea cauzelor care genereaz i a condiiilor care favorizeaz
corupia, elab i prezentare de propuneri

LUAREA DE MIT nu intr in materia de examen


(Art. 289 C. pen.)
1. Concept10
Varianta tip:
(1) Fapta funcionarului public care, direct ori indirect, pentru sine sau pentru altul, pretinde ori
primete bani sau alte foloase care nu i se cuvin ori accept promisiunea unor astfel de foloase, n legtur
cu ndeplinirea, nendeplinirea, urgentarea ori ntrzierea ndeplinirii unui act ce intr n ndatoririle sale de
serviciu sau n legtur cu ndeplinirea unui act contrar acestor ndatoriri, se pedepsete cu nchisoare de la
3 la 10 ani i interzicerea exercitrii dreptului de a ocupa o funcie public ori de a exercita profesia sau
activitatea n executarea creia a svrit fapta.
Variant asimilat:
(2) Fapta prevzut n alin. (1), svrit de una dintre persoanele prevzute n art. 175 alin. (2),
constituie infraciune numai cnd este comis n legtur cu nendeplinirea, ntrzierea ndeplinirii unui act
privitor la ndatoririle sale legale sau n legtur cu efectuarea unui act contrar acestor ndatoriri.
(3) Banii, valorile sau orice alte bunuri primite sunt supuse confiscrii, iar cnd acestea nu se mai
gsesc, se dispune confiscarea prin echivalent.
Incriminarea lurii de mit n Codul penal este una mai larg, legiuitorul renunnd la formularea din
reglementarea anterioar: n scopul de a ndeplini, a nu ndeplini ori a ntrzia ndeplinirea unui act privitor
la ndatoririle sale de serviciu sau n scopul de a face un act contrar acestor ndatoriri 11 care este nlocuit cu
n legtur cu ndeplinirea, nendeplinirea, urgentarea ori ntrzierea ndeplinirii unui act ce intr n
ndatoririle sale de serviciu sau n legtur cu ndeplinirea unui act contrar acestor ndatoriri. Au fost astfel
10 Conform art. 3 al Conveniei de la Strasbourg din 1999 cu privire la corupie,
Fiecare parte adopt msurile legislative i alte msuri care se dovedesc necesare
pentru a stabili drept infraciune penal n conformitate cu dreptul su intern, n
cazul cnd actul a fost comis intenionat, faptul unuia dintre agenii si publici de a
solicita sau primi, direct sau indirect, orice avantaj necuvenit pentru el nsui sau
pentru oricine altcineva, sau de a accepta o ofert sau o promisiune a unui avantaj
pentru a efectua sau a se abine de la efectuarea unui act n exerciiul funciunilor
lui.
11 Aa cum prevedea C. pen. anterior la art. 254, alin. (1)

nlturate o mare parte din dificultile ce apreau n practic legate de distincia dintre infraciunea de luare
de mit i cea de primire de foloase necuvenite (infraciune pe care nu o mai regsim reglementat distinct n
Codul penal, dar al crei element material este absorbit de infraciunea analizat).
Conform art. 7 din Legea nr. 78/2000 pentru prevenirea, descoperirea i sancionarea faptelor de
corupie12:
Faptele de luare de mit sau trafic de influen svrite de o persoan care:
a) exercit o funcie de demnitate public;
b) este judector sau procuror;
c) este organ de cercetare penal sau are atribuii de constatare ori de sancionare a contraveniilor;
d) este una dintre persoanele prevzute la art. 293din Codul penal se sancioneaz cu pedeapsa
prevzut la art. 289 sau 291 din Codul penal, ale crei limite se majoreaz cu o treime.
2. Condiii preexistente
A. Obiectul infraciunii
a) obiectul juridic special
Obiectul juridic special l constituie relaiile sociale ce se formeaz i se dezvolt n legtur cu
ndeplinirea ndatoririlor de serviciu ale funcionarilor, cu o atitudine corect, cinstit, de nalt probitate
profesional i moral, astfel nct s se asigure respectarea legii, a normelor de conduit profesional,
precum i ocrotirea i realizarea drepturilor i intereselor legitime ale cetenilor13.
b) obiectul material
Infraciunea analizat este lipsit de obiect material. Aceasta ntruct banii, valorile sau orice alte bunuri
primite nu constituie obiectul spre care se ndreapt n mod nemijlocit activitatea infracional, ci produs al
acesteia.
B. Subiecii infraciunii
a) subiectul activ
Subiect activ al infraciunii de luare de mit poate s fie numai un funcionar public (subiect activ
calificat), adic persoana14 care, cu titlu permanent sau temporar, cu sau fr o remuneraie:

12Modificat prin Legea 187/2012 pentru punerea n aplicare a Legii nr. 286/2009
privind Codul penal
13 Conform art. 5, alin. (2) din Legea nr. 7/2004, n exercitarea funciei publice,
funcionarii publici au obligaia de a avea un comportament profesionist, precum i
de a asigura, n condiiile legii, transparena administrativ, pentru a ctiga i a
menine ncrederea publicului n integritatea, imparialitatea i eficacitatea
autoritilor i instituiilor publice; Art. 14 al aceleiai legi prevede: Funcionarii
publici nu trebuie s solicite ori s accepte cadouri, servicii, favoruri, invitaii sau
orice alt avantaj, care le sunt destinate personal, familiei, prinilor, prietenilor ori
persoanelor cu care au avut relaii de afaceri sau de natur politic, care le pot
influena imparialitatea n exercitarea funciilor publice deinute ori pot constitui o
recompensn raport cu aceste funcii.

a. exercit atribuii i responsabiliti, stabilite n temeiul legii, n scopul realizrii prerogativelor puterii
legislative, executive sau judectoreti;
b. exercit o funcie de demnitate public sau o funcie public de orice natur;
c. exercit, singur sau mpreun cu alte persoane, n cadrul unei regii autonome, al altui operator
economic sau al unei persoane juridice cu capital integral sau majoritar de stat, atribuii legate de realizarea
obiectului de activitate al acesteia.
Este, de asemenea, asimilat funcionarului public i persoana 15 care exercit un serviciu de interes public
pentru care a fost nvestit de autoritile publice sau care este supus controlului ori supravegherii acestora
cu privire la ndeplinirea respectivului serviciu public.
Fapta este mai grav, conform art. 7 din Legea nr. 78/2000, dac fapta este svrit de o persoan care
exercit o funcie de demnitate public (de exemplu, Preedintele Romniei, Preedintele Senatului,
Preedintele Camerei Deputailor, minitri, primarietc.), de un judector sau procuror, de un organ de
cercetare penal sau cu atribuii de constatare ori de sancionare a contraveniilor sau de o persoan prevzut
la art. 293 C. pen.16.
Pentru existena infraciunii, este necesar ca subiectul activ aib calitatea cerut de lege (aceea de
funcionar public sau de persoan asimilat funcionarului public), la data comiterii faptei17.
Expertul care a primit o nsrcinare retribuit de la birou de expertize, are calitatea de funcionar i poate
fi subiect activ al infraciunii de luare de mit 18. Similar n cazul lichidatorului judiciar al unei societi
comerciale, numit prin hotrre judectoreasc19 sau al medicului20.
b) participaia penal
14 C. pen., art. 175, alin. (1)
15 C. pen., art. 175, alin. (2)
16 Art. 293 C. pen. se refer la persoanele care, pe baza unui acord de arbitraj sunt
chemate s pronune o hotrre cu privire la un litigiu ce le este dat spre soluionare
de ctre prile la acest acord, indiferent dac procedura arbitral se desfoar n
baza legii romne ori n baza unei alte legi.
17 Existena infraciunii de luare de mit nu este condiionat de mprejurarea ca
ndeplinirea actului de serviciu s fie n competena exclusiv a inculpatului. Este
suficient ca, n virtutea atribuiilor specifice funciei, acesta s abi competene
generale n emiterea sau ndeplinirea actului respective i, n concret, s poat
influena luarea deciziei de care este interesat persoana care remite folosul
necuvenit. .C.C.J., s. pen., dec. nr. 273 din 27 ianuarie 2010, www.scj.ro
18 C.S.J., s. pen., dec. nr. 1785 din 8 aprilie 2003, www.scj.ro
19 C.S.J., s. pen., dec. nr. 1786 din 8 aprilie 2003, www.scj.ro

Participaia penal este posibil n toate formele (coautorat, instigare, complicitate). Pentru a se reine
coautoratul este necesar ca toi participanii s ntruneasc condiiile prevzute de lege, referitoare la calitatea
special de funcionar public sau de persoan asimilat funcionarului public.
c) subiectul pasiv
Subiect pasiv principal al infraciunii analizate este autoritatea public, instituia public, autoritatea n
cadrul creia i desfoar activitatea funcionarul care ia mit. Subiect pasiv principal poate fi reprezentat,
de asemenea, de instituii, persoane juridice, altele dect cele publice, n care i desfoar activitatea
funcionarul subiect activ al infraciunii de luare de mit.
Subiect pasiv secundar al infraciunii poate fi orice persoan fizic sau juridic ce a suferit un prejudiciu
prin svrirea faptei penale.
C. condiii de loc i de timp
Pentru existena infraciunii, legea nuprevede condiii speciale de loc, fiind ns necesar ca, la momentul
comiterii faptei, subiectul activ s aib calitatea de funcionar public sau de persoan asimilat funcionarului
public. Nu prezint importan (spre deosebire de reglementarea anterioar) dac funcionarul svrete
fapta la momentul primirii, acceptrii mitei sau promisiunii de mit sau la un moment ulterior, atta timp ct
fapta are legtur cu ndatoririle sale de serviciu.
3. Coninutul constitutiv
A. Latura obiectiv
a) elementul material
Elementul material const n aciunea subiectului activ de a:
- pretinde bani sau alte foloase necuvenite;
A pretinde presupune a cere, n mod direct sau prin aluzii, dac din acestea reiese cu claritate c
fptuitorul pretinde primirea de bani sau de alte foloase. Nu este necesar ca cererea s fie acceptat. n
situaia n care funcionarul pretinde o sum de bani datorat n mod legal, executarea unei obligaii legale
izvorte dintr-un contract de care condiioneaz ndeplinirea unui act ce face parte din atribuiile sale de
serviciu, nu se va putea reine infraciunea de luare de mit (ci eventual cea de abuz n serviciu) 21, ntruct
textul art. 289 face referire la bani sau alte foloase care nu i se cuvin 22 funcionarului. Pretinderea trebuie s
20 C.S.J., s. pen., dec. nr. 4055/2000, n R.D.P. nr. 2/2002, p. 173; C.S.J., s. pen., dec.
nr. 78/1993 n R.D.P nr. 2/1994, p. 165
21 Valeric Dabu, Ana-Maria Guanu, Latura obiectiv a infraciunii de luare de mit
n Noul Cod penal, n Revista de drept penal, nr. 1, ianuarie-martie 2014, Ed.
Universul Juridic, Bucureti, p.35
22 n doctrin (Valeric Dabu, Ana-Maria Guanu, op. cit., p. 36) s-a realizat o
distincie ntre executarea obligaiilor perfecte i a celor natural (obligaii ce nu mai
pot fi asigurate prin fora de constrngere a statului). Nu credem c o astfel de
distincie este pertinent aici, fiind evident c astfel de obligaii fac parte din
foloasele cuvenite.

se refere la un obiect determinat sau determinabil 23. n aceast variant, iniiativa de mituire aparine
funcionarului, el fiind cel care iniiaz, care pretinde. Considerm c nu prezint importan, pentru
existena infraciunii, dac pretinderea este direct sau doar implicit, aluziv, atta timp ct ea a fost
exteriorizat ntr-un mod ce poate fi neles.
- primi bani sau alte foloase necuvenite;
Primirea presupune acceptarea, cptarea de ctre funcionar a unei sume de bani sau a altor foloase.
Considerm c primirea poate s fie efectiv (primirea unei sume de bani) sau simbolic (primirea cheilor de
la un autoturism). Considerm c va constitui primire, n sensul art. 289, i acceptarea cheilor unui imobil,
chiar dac transferul de proprietate n cazul bunurilor imobile se dobndete prin nscrierea n carte
funciar24, iar nu la momentul acordului de voin25. De altfel, i acceptarea folosinei imobilului poate ntruni
coninutul constitutiv al infraciunii analizate. Se va putea reine infraciunea analizat i dac o sum de bani
este primit cu titlu de mprumut26. Primirea poate fi pentru sine sau pentru altul, n mod direct sau prin
persoane interpuse.
- de a accepta promisiunea de aprimi bani sau alte foloase necuvenite.
Observm c nu este necesar ca sumele de bani s fie primite efectiv sau ca funcionarul s beneficieze
efectiv de alte foloase necuvenite, infraciunea subzistnd i dac acesta doar pretinde sau accept
promisiunea primirii unor astfel de foloase.Nu prezint importan valoarea efectiv a mitei, ntruct legea nu
distinge. Infraciunea va subzista i n situaia n care funcionarul nu ar fi putut beneficia niciodat de
foloasele pretinse, primite (de exemplu, banii primii se dovedesc a fi fali sau nu mai sunt n circulaie) sau a
cror promisiune o accept (de exemplu, mituitorul nu a avut niciodat intenia de a ndeplini promisiunea),
dac funcionarul nu a avut cunotin de acest lucru.
Exist posibilitatea ca funcionarul public s ajung n posesia sumei de bani sau a altor foloase (de ex. o
persoan i pune pe mas o sum de bani), iar funcionarul s nu refuze dar nici s i manifest expres
acceptul de a primi. ntr-o astfel de situaie se poate reine infraciunea analizat, n forma primirii, care poate
s fie i tacit, nu numai expres, manifestat direct. Elementul material al infraciunii analizate poate consta,
23 .C.C.J., s. pen., dec. nr. 10/2008, www.scj.ro
24 C. pen., art. 557, alin. (4)
25 Considerm c ntr-o astfel de situaie nu va fi vorba despre acceptarea
promisiunii mitei, ci despre o primire. Aceasta ntruct exemplul la care ne-am referit
depete n mod evident o simpl promisiune. i n situaia n care funcionarul nu
intr efectiv n stpnirea lucrului (spre ex. imobilul este distrus, dintr-un caz fortuit;
data biletului de avion a expirat etc.), considerm c ne aflm tot n situaia unei
primiri, ntruct funcionarul i-a pstrat posibilitatea de a intra n stpnirea, de a
beneficia de lucrul respectiv.
26 .C.C.J., s. pen., dec. nr. 6560/2004 n R.D.P., nr. 1/2006, p. 157; C.A. Cluj, s. pen. i
min., dec. nr. 51/A din 12 mai 2009, Anamaria Tranc, Luarea i darea de mit,
traficul de influen. Practic judiciar, Ed. Hamangiu, Bucureti, 2011, pp. 1-15

aa cum reiese clar din coninutul legal, i din acceptarea promisiunii de bani sau alte foloase. Referitor la
aceast situaie sunt necesare, credem, unele precizri. Articolul 254, alin. (1) din vechiul C. pen. prevedea:
Fapta funcionarului public [...] ori accept promisiunea unor astfel de foloase sau nu o respinge [...].
Codul penal actual nu se mai refer la nerespingerea promisiunii. n doctrin au fost exprimate unele puncte
de vedere diferite. Conform unei opinii27, nerespingerea promisiunii de mit este o acceptare tacit, astfel
nct nu trebuie s fie incriminat distinct pentru a se stabili obligaia funcionarului public de a respinge o
asemenea promisiune i a-l sili s ias din apatie fa de solicitrile exterioare, asociindu-l astfel la opera de
prevenire a infraciunilor i de aprare a onoarei i prestigiului funciei pe care o ocup. n acelai timp, s-a
afirmat 28 c n latura obiectiv a infraciunii de luare de mit, aa cum este ea prevzut n C. pen., nu se mai
regsete modalitatea de svrire a faptei sub forma nerespingerii promisiunii unor astfel de foloase, deci (n
opinia autorilor indicai), svrirea faptei prin aceast modalitate apare ca fiind dezincriminat. Considerm
c incriminarea din reglementarea anterioar era mai complet i c incriminarea distinct a nerespingerii
promisiunii de mit nu era n niciun caz redundant sau subneleas. n acelai timp, nu considerm c ar fi
vorba despre o dezincriminare a acestei modaliti, ntruct, aa cum reiese de altfel i din coninutul Codului
penal, funcionarul public are ndatorirea de a respinge, n mod activ, categoric, orice ncercare de corupere a
sa. Prin urmare, credem i noi c acceptarea tacit a promisiunii de mit poate fi realizat, n anumite situaii
(pe care instana va trebui s le analizeze distinct, avnd n vedere i comportamentul ulterior al
funcionarului) i prin nerespingerea promisiunii. Reinerea n practic a acestei modaliti (cu privire la care
existau unele controverse i dificulti i nainte de intrarea n vigoare a Codului penal) va fi ns, credem,
foarte dificil sub aspect probatoriu. Respingerea promisiunii de mit nu trebuie neaprat s mbrace o
anumit form. Credem c dup ce o promisiune de mit a fost fcut, nu exist dect dou aciuni posibile
logic: acceptarea sau respingerea. Ignorarea promisiunii de mit de ctre funcionar echivaleaz n fapt tot cu
o respingere. Lipsa incriminrii nerespingerii promisiunii ar nsemna o cale de mijloc, ceea ce ne apare ca o
imposibilitate logic.
Aciunile enumerate mai sus trebuie s fie n legtur cu ndeplinirea, nendeplinirea, urgentarea ori
ntrzierea ndeplinirii unui act ce intr n ndatoririle de serviciu sau n legtur cu ndeplinirea unui act
contrar acestor ndatoriri29. Va fi ntrunit coninutul constitutiv al infraciunii i dac funcionarul pretinde
banii sau foloasele pentru altul sau dac foloasele sunt pretinse sau primite n mod direct de ctre funcionar
sau printr-o persoan interpus. Este necesar ca aciunea n legtur cu care este acceptat mita sau
promisiunea ei s fie de competena funcionarului, s intre n atribuiile sale de serviciu (fie i parial, chiar
27 Vasile Dobrinoiu n Noul Codop. cit., p. 498
28 Valeric Dabu, Ana-Maria Guanu, op. cit., pp. 28-29
29 Convingerea denuntorului c n situaia n care nu va da curs solicitrii,
inculpatul are posibilitatea, n calitate de primar, s mpiedice pe viitor derularea
contractului ncheiat este un element necesar i suficient pentru a reine ndeplinirea
condiiei cerute de textul de incriminare, n sensul c primirea foloaselor are ca scop
ndeplinirea defectuoas a unei atribuii de serviciu. T. Neam, s. pen., dec. nr. 37 din
17 martie 2011, Anamaria Tranc, op. cit., pp. 15-18

i limitat30), altfel nu se va reine infraciunea analizat ci infraciunea de nelciune sau eventual trafic de
influen. Este, de asemenea, necesar ca suma de bani sau foloasele de alt natur s fie pretinse sau primite
n mod nelegal, s nu fie vorba despre un drept al funcionarului pe care acesta l pretinde n mod legal.
Legiuitorul folosete expresia alte foloase ntr-un sens foarte larg. Sunt astfel incluse n sfera noiunii
foloasele de orice natur (patrimonial sau nepatrimonial), cu excepia favorurilor de natur sexual, care
sunt incriminate distinct n Codul penal la art. 299 (folosirea abuziv a funciei n scop sexual). Prin urmare,
pot fi considerate alte foloase: acordarea unui mprumut fr dobnd sau cu o dobnd mai mic dect cea
practicat n mod normal; efectuarea de lucrri (de orice natur, de ex. de reparaii, de construcie); numirea
ntr-o funcie; meninerea ntr-o funcie etc.
A svrit31 infraciunea de luare mit paznicul de la o societate care a convenit cu alte persoane ca, n
schimbul unei sume de bani, s le permit acestora s sustrag o cantitate de porumb din cel pe care l avea
sub paz. Faptul c paznicul i-a ajutat pe ceilali inculpai la svrirea furtului prin ajutorul pe care l-a dat la
ncrcarea porumbului ntr-un mijloc de transport, nu-l absolv de infraciunea de luare de mit reinndu-se
un concurs de infraciuni ntre infraciunea analizat i infraciunea de furt (n calitate de complice).
Infraciunea se poate reine n concurs i cu traficul de influen.
Conform art. 289 C. pen., alin. (2), fapta prevzut la alin. (1) svrit de una din persoanele prevzute
la art. 175 alin. (2) C. pen.32 constituie infraciune numai cnd este comis n legtur cu nendeplinirea,
ntrzierea ndeplinirii unui act privitor la ndatoririle sale legale sau n legtur cu efectuarea unui act
contrar acestor ndatoriri. Aadar, elementul material este restrns n aceast variant, nemaiputnd consta n
ndeplinirea sau n urgentarea ndeplinirii unui act ce intr n atribuiile de serviciu. Aceasta ntruct
persoanele prevzute la art. 175, alin. (2) ndeplinesc actele n schimbul unui onorariu i pot percepe, n mod
legal, un cost suplimentar pentru ndeplinirea urgent a anumitor acte (spre exemplu, notarul public).
Infraciunea se poate reine n concurs cu alte infraciuni, spre exemplu cu cea de favorizare a
infractorului33. Fapta inculpatului care, n calitate de agent de poliie, sesizat cu o plngere penal sub
aspectul infraciunii de distrugere, contacteaz pe fptuitor i i pretinde o anumit sum de bani destinat
30 C.S.J., s. pen., dec. nr. 391/1999, n R.D.P. nr. 2/2001, p. 180
31 T.S. s. pen. dec. nr. 61/1972 n Vasile Papadopol, Mihai Popovici, op.cit., p. 273
32 Conform art. 175 C. pen., alin. (2) este considerat funcionar public, n sensul legii penale, persoana care
exercit un serviciu de interes public pentru care a fost nvestit de autoritile publice sau care este supus
controlului ori supravegherii acestora cu privire la ndeplinirea respectivului serviciu public.

33 Fapta procurorului care primete, de mai multe ori, de la martorul denuntor


sume de bani pentru a substitui i a-i restitui acestuia bunuri ce constituie corpuri
delicte n cadrul unui dosar aflat pe rolul instanei de judecat i n care martorul
denuntor are calitatea de inculpate ntrunete elementele constitutive a dou
infraciuni: luare de mit i favorizarea infractorului. Infraciunea de favorizare a
infractorului nu este absorbit n infraciunea de luare de mit, obiectele juridice
afectate fiind diferite. .C.C.J., s. pen., dec. nr. 1801 din 6 mai 2010, www.scj.ro

procurorului de caz, unui martor ale crui declaraii le va influena i lui nsui, ntrunete elementele
constitutive ale infraciunilor de luare de mit i trafic de influen, n concurs ideal34.
Infraciunea de luare de mit nu este condiionat de infraciunea de dare de mit. Astfel, infraciunea
analizat va subzista, de exemplu, i n ipoteza n care persoana care d bani sau alte foloase se afl n eroare
cu privire la destinaia acestora, mprejurare, de asemenea, lipsit de importan35.
b) urmarea imediat
Urmarea imediat const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare a activitii unitii sau
instituiei n care lucreaz funcionarul corupt. Pentru existena infraciunii nu este necesar producerea unei
pagube n patrimoniul unitii unde i desfoar activitatea funcionarul sau al unei alte persoane.
c) legtura de cauzalitate
Legtura de cauzalitate dintre elementul material i urmarea imediat rezult din materialitatea svririi
faptei, fr a mai fi necesar ca organul judiciar s identifice i s administreze alte probe.
B. Latura subiectiv
Infraciunea analizat se svrete numai cu intenie (direct sau indirect).
C. Mobilul i scopul
Cu toate c mobilul este acela de a primi bani sau foloase necuvenite, n cazul acestei infraciuni legea nu
pretinde ca autorul faptei s fi urmrit un anumit mobil ori scop. n cazul n care este evideniat existena
vreunui mobil sau scop, se va ine seama de acestea pentru individualizarea pedepsei.
4. Forme. Modaliti. Sanciuni.
A. Forme
a) tentativa
Actele preparatorii, dei posibile, nu sunt incriminate. Observm ns c tentativa este asimilat formei
consumate, prin incriminarea pretinderii sau a acceptrii promisiunii primirii unor bani sau altor foloase
necuvenite.
b) consumarea infraciunii
Infraciunea analizat se consum n momentul n care fptuitorul pretinde, primete sau accept
promisiunea primirii de bani sau alte foloase necuvenite. Prin urmare, pentru reinerea n form consumat,
nu este necesar s se creeze un anumit prejudiciu, s fie primit o sum de bani sau alte foloase sau ca
acestea s aib o anumit valoare i nici s se ncheie nelegerea dintre persoana care ofer i cea care cere.
Infraciunea se poate reine i n form continuat36.
34 C.A. Bucureti, s. I pen., dec. nr. 85 din 21 martie 2011, Anamaria Tranc, op. cit.,
pp. 57-59
35 C.S.J., s. mil., dec. nr. 11/1995, n R.D.P. nr. 2/1996, p. 118
36 Fapta procurorului ef al seciei de urmrire penal n cadrul parchetului de pe
lng tribunal, de a primi, la dou date diferite, n realizarea aceleiai rezoluii
infracionale, dou sume de bani pentru a nlocui cu produse de serie, la dou date
diferite, n realizarea aceleiai rezoluii infracionale, armele originale care
constituiau corpuri delicte ntr-un dosar penal privind infraciunea de nerespectare a

B. Modaliti
a) modaliti normative
Infraciunea analizat este incriminat ntr-o variant tip i o variant asimilat.
b) modaliti faptice
Infraciunea poate fi svrit ntr-o multitudine de modaliti faptice (primirea unei sume de bani;
primirea unor bilete de odihn, bilete de avion, concert spectacol; acceptarea unor materiale de construcii;
simularea unui contract sau a unei datorii; acceptarea promisiunii unor astfel de foloase etc.).
C. Sanciuni
Infraciunea se pedepsete, n varianta tip i varianta asimilat, cu nchisoare de la 3 la 10 ani i
interzicerea exercitrii dreptului de a ocupa o funcie public ori de a exercita profesia sau activitatea n
executarea creia a svrit fapta.
Conform alin. (3), banii, valorile sau orice alte bunuri primite sunt supuse confiscrii, iar cnd acestea nu
se mai gsesc, se dispune confiscarea prin echivalent. Alin. (3) i va gsi aplicarea atunci cnd fptuitorul a
primit efectiv bani, valori sau orice alte bunuri. Bunurile care au fost doar promise, nu i primite efectiv nu
vor putea face obiectul confiscrii.
5. Aspecte procesuale
Aciunea penal se pune n micare din oficiu, iar urmrirea penal se efectueaz n mod obligatoriu de
ctre procuror, conform art. 56 alin. (3) lit. b) C. pr. pen. Competena de judecat n prim instan aparine
tribunalului [potrivit art. 36 alin. 1 lit. a) C. pr. pen.].

DAREA DE MIT nu intr n materia de examen


(Art. 290 C. pen.)
1. Concept
Varianta tip:
(1) Promisiunea, oferirea sau darea de bani ori alte foloase, n condiiile artate n art. 289, se
pedepsete cu nchisoarea de la 2 la 7 ani.
Cauz care nltur caracterul penal:
(2) Fapta prevzut n alin. (1) nu constituie infraciune atunci cnd mituitorul a fost constrns prin
orice mijloace de ctre cel care a luat mita.
Cauz de nepedepsire:
(3) Mituitorul nu se pedepsete dac denun fapta mai nainte ca organul de urmrire penal s fi fost
sesizat cu privire la aceasta.
(4) Banii, valorile sau orice alte bunuri date se restituie persoanei care le-a dat, dac acestea au fost
date n cazul prevzut n alin. (2) sau date dup denunul prevzut n alin. (3).
regimului armelor i muniiilor pe care l-a instrumentat i pentru a restitui persoanei
inculpate i trimise n judecat n acest dosar armele originale, care prezentau o
valoare pentru persoana inculpat, ntrunesc elementele constitutive ale infraciunii
de luare de mit n form continuat - .C.C.J., s. pen., dec. nr. 1801 din 6 mai 2010,
www.scj.ro

(5) Banii, valorile sau orice alte bunuri oferite sau date sunt supuse confiscrii, iar cnd acestea nu se
mai gsesc, se dispune confiscarea prin echivalent.
Similar cu infraciunea analizat anterior, aciunea fptuitorului nu mai este condiionat de scopul de a
ndeplini, a nu ndeplini sau ntrzia ndeplinirea unui act cu privire la ndatoririle de serviciu sau de a face un
act contrar. Conform Codului penal, este suficient ca aciunea s fie n legtur cu ndeplinirea,
nendeplinirea, urgentarea ori ntrzierea ndeplinirii unui act ce intr n ndatoririle sale de serviciu sau n
legtur cu ndeplinirea unui act contrar acestor ndatoriri,
2. Condiii preexistente
A. Obiectul infraciunii
a) obiectul juridic special
Obiectul juridic special l constituie relaiile sociale ce se formeaz i se dezvolt n legtur cu
ndeplinirea ndatoririlor de serviciu ale funcionarilor, cuo atitudine corect, cinstit, de nalt probitate
profesional i moral, astfel nct s se asigure respectarea legii, a normelor de conduit profesional,
precum i ocrotirea i realizarea drepturilor i intereselor legitime ale cetenilor.
b) obiectul material
Infraciunea analizat este lipsit de obiect material. Aceasta ntruct banii, valorile sau orice alte bunuri
primite nu constituie obiectul spre care se ndreapt n mod nemijlocit activitatea infracional, ci mijlocul de
svrire al acesteia.
B. Subiecii infraciunii
a) subiectul activ
Subiect activ37 al infraciunii de dare de mit poate s fie orice persoan cu rspundere penal.
b) participaia penal
Participaia penal este posibil n toate formele (coautorat, instigare, complicitate).
c) subiectul pasiv
Subiect pasiv principal al infraciunii analizate este autoritatea public, instituia public, autoritatea n
cadrul creia i desfoar activitatea funcionarul care ia mit. Subiect pasiv principal pot, de asemenea, s
fie i instituii, persoane juridice, altele dect cele publice, n care i desfoar activitatea funcionarul care
ia mit.
Subiect pasiv secundar al infraciunii poate fi orice persoan fizic sau juridic ce a suferit un prejudiciu
prin svrirea faptei penale.
C. condiii de loc i de timp
Pentru existena infraciunii, legea nuprevede condiii speciale de loc sau de timp.
3. Coninutul constitutiv
A. Latura obiectiv
37 Fptuitorul care ofer bani sau alte foloase unui funcionar, n modurile i n
scopurile artate n art. 290 C. pen., are calitatea de autor al infraciunii de dare de
mit i nu de complice, chiar dac banii ori foloasele provin de la alte persoane, iar
actul privitor la ndatoririle de serviciu ale funcionarului sau actul contrar
ndatoririlor de serviciu se refer la acestea - .C.C.J., s. pen., dec. nr. 181 din 21
ianuarie 2008, www. scj.ro

a) elementul material
Elementul material const n aciunea subiectului activ de a:
-promite bani sau alte foloase;
Promisiunea presupune angajamentul pe care i-l ia mituitorul de a da bani sau alte foloase funcionarului
public sau persoanei asimilate funcionarului. Promisiunea poate fi fcut personal, prin intermediul altor
persoane, prin nscrisuri sau mijloace de comunicare electronice. Este necesar, ns, ca promisiunea s ajung
la cunotina funcionarului. Nu are relevan dac funcionarul accept sau nu promisiunea.
-oferi bani sau alte foloase;
Oferirea reprezint o promisiune concret cu privire la un bun determinat sau la o sum de bani
determinat, pentru a-l convinge pe funcionar s ndeplineasc, s nu ndeplineasc, s urgenteze ori s
ntrzie ndeplinirea unui act ce intr n ndatoririle sale de serviciu sau s fac un act contrar acestor
ndatoriri.
-da bani sau alte foloase.
Darea presupune nmnarea, predarea efectiv a unei sume de bani sau a altor foloase ctre funcionar,
direct sau indirect. Pentru existena infraciunii nu are relevan dac a fost sau nu ndeplinit actul de ctre
funcionar, dar credem c se impune ca banii sau bunurile s fi ajuns la funcionar. Nu poate exista
infraciunea analizat, dac intermediarul i-a nsuit banii sau bunurile i nu a adus la cunotin
funcionarului nelegerea sa cu mituitorul.
Pentru existena infraciunii, este necesar ca banii sau foloasele s fie necuvenite i ca acestea s fie
promise, oferite sau date ca o contraprestaie pentru un act ce intr n ndatoririle de serviciu ale
funcionarului sau n legtur cu ndeplinirea unui act contrar acestor ndatoriri. Dac fapta nu are legtur cu
ndatoririle de serviciu ale funcionarului, nu se va putea reine infraciunea analizat. Nu prezint importan
momentul mituirii, fapta constituind dare de mit att atunci cnd promisiunea sau oferirea are loc anterior
ndeplinirii actului de ctre funcionarul public, ct i atunci cnd darea bunurilor sau foloaselor are loc dup
ndeplinirea actului, indiferent dac a existat sau nu o nelegere anterioar comiterii actului 38 i indiferent
dac actul este contrar sau conform cu ndatoririle de serviciu ale funcionarului.
Art. 290C. pen. prevede i o cauz special de neimputabilitate[alin. (2)], n situaia n care mituitorul a
fost constrns s dea mit. Constrngerea trebuie s vin din partea funcionarului i s nu porneasc de la o
iniiativ a celui ce d mita. Cauza de nlturare a caracterului penal va opera indiferent de natura
constrngerii, dac aceasta este moral sau psihic. Pentru a opera cauza care nltur caracterul penal este
ns necesar s existe o constrngere real, care s exercite o influen semnificativ asupra psihicului celui
care d mit, astfel nct acesta s aib convingerea c nu exist nicio alt soluie 39. n situaia n care, pentru
persoana care d mit, actul solicitat nu era absolut necesar i ar fi putut renuna la el, fr a avea consecine
importante de natur patrimonial sau moral, cauza de nepedepsire nu-i va produce efecte. Aceeai soluie
va fi adoptat i n situaia n care cel ce d mit ar fi putut, cu relativ uurin, s gseasc o alt modalitate
de a-i rezolva interesul su privind realizarea actului, fr s dea mit.
38 Vasile Dobrinoiu n Noul Codop. cit., p. 507
39 Vintil Dongoroz i colaboratorii, Explicaii op. cit.,Vol. IV, p. 148

b) urmarea imediat
Urmarea imediat const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare a activitii unitii sau
instituiei n care lucreaz funcionarul corupt. Pentru existena infraciunii nu este necesar producerea unei
pagube n patrimoniul unitii unde i desfoar activitatea funcionarul sau al unei alte persoane.
c) legtura de cauzalitate
Legtura de cauzalitate dintre elementul material i urmarea imediat rezult din materialitatea svririi
faptei, fr a mai fi necesar ca organul judiciar s identifice i s administreze alte probe.
B. Latura subiectiv
Infraciunea analizat se svrete numai cu intenie (direct sau indirect).
C. Mobilul i scopul
Legea nu pretinde ca autorul faptei s fi urmrit un anumit mobil ori scop. n cazul n care este
evideniat existena vreunui mobil sau scop, se va ine seama de acestea la individualizarea pedepsei.
4. Forme. Modaliti. Sanciuni.
A. Forme
a) tentativa
Actele preparatorii, dei posibile nu sunt incriminate. Observm ns c tentativa este asimilat formei
consumate, prin incriminarea promisiunii unor bani sau altor foloase necuvenite.
b) consumarea infraciunii
Infraciunea analizat se consum n momentul n care fptuitorul promite 40, ofer sau d bani sau alte
foloase necuvenite unui funcionar public. Nu este necesar s se creeze un anumit prejudiciu, s fie primit o
sum de bani sau alte foloase sau ca acestea s aib o anumit valoare i nici s se ncheie nelegerea dintre
persoana care ofer i cea care cere.
B. Modaliti
a) modaliti normative
Infraciunea analizat este incriminat ntr-o variant tip.
b) modaliti faptice
Infraciunea poate fi svrit ntr-o multitudine de modaliti faptice.
C. Sanciuni
Infraciunea se pedepsete, n varianta tip cu nchisoare de la 2 la 7 ani.
Alin. (2) prevede o cauz care nltur caracterul penal al faptei: constrngerea mituitorului, prin orice
mijloace, de ctre cel care a luat mita.
Alin. (3) prevede o cauz de nepedepsire pentru mituitorul care denun fapta mai nainte ca organul de
urmrire penal s fi fost sesizat cu privire la aceasta.
Banii, valorile sau orice alte bunuri ce pot fi evaluate n bani se vor restitui persoanei dac aceasta a fost
constrns s promit, ofere sau dea bani sau alte foloase necuvenite, de ctre cel care a luat mita sau dac
mituitorul a denunat fapta mai nainte ca organul de urmrire penal s fi fost sesizat cu privire la aceasta
40 Darea de mit este o infraciune instantanee i se consum n modalitatea
promisiunii unor sume de bani, n momentul realizrii promisiunii respective. C.A.
Oradea, s. pen. i ptr. minori, dec. nr. 98/A din 24 noiembrie 2009, Anamaria Tranc,
op. cit., pp. 73-77

[alin. (4)]. Banii, valorile sau orice alte bunuri oferite sau date sunt supuse confiscrii, iar dac acestea nu se
mai gsesc, se dispune confiscarea prin echivalent. Banii, valorile sau orice alte bunuri oferite sau date vor fi
supuse confiscrii i n situaia n care mituitorul denun fapta, ns face acest lucru dup ce organul de
urmrire penal a fost sesizat cu privire la fapt.
5. Aspecte procesuale
Aciunea penal se pune n micare din oficiu, iar urmrirea penal se efectueaz n mod obligatoriu de
ctre procuror, conform art. 56 alin. (3) lit. b) C. pr. pen. Competena de judecat n prim instan aparine
tribunalului [potrivit art. 36 alin. 1 lit. a) C. pr. pen.].

TRAFICUL DE INFLUEN nu intr n materia de examen


(Art. 291 C. pen.)
1. Concept
Varianta tip:
(1) Pretinderea, primirea ori acceptarea promisiunii de bani sau alte foloase, direct sau indirect, pentru
sine sau pentru altul, svrit de ctre o persoan care are influen sau las s se cread c are influen
asupra unui funcionar public i care promite c l va determina pe acesta s ndeplineasc, s nu
ndeplineasc, s urgenteze ori s ntrzie ndeplinirea unui act ce intr n ndatoririle sale de serviciu sau
s ndeplineasc un act contrar acestor ndatoriri, se pedepsete cu nchisoarea de la 2 la 7 ani.
(2) Banii, valorile sau orice alte bunuri primite sunt supuse confiscrii, iar cnd acestea nu se mai
gsesc, se dispune confiscarea prin echivalent.
Conform art. 7 din Legea nr. 78/2000, faptele de luare de mit sau trafic de influen svrite de o
persoan care:
a) exercit o funcie de demnitate public;
b) este judector sau procuror;
c) este organ de cercetare penal sau are atribuii de constatare ori de sancionare a contraveniilor;
d) este una dintre persoanele prevzute la art. 293 din Codul penal se sancioneaz cu pedeapsa prevzut
la art. 289 sau 291 din Codul penal, ale crei limite se majoreaz cu o treime41.
Codul penal prevede expres n ce poate consta promisiunea traficantului de influen: s l determine pe
funcionarul public s ndeplineasc, s nu ndeplineasc, s urgenteze ori s ntrzie ndeplinirea unui act ce
intr n ndatoririle sale de serviciu sau s ndeplineasac un act contrar acestor ndatoriri.
2. Condiii preexistente
41 n practica judiciar s-a artat c fapta de trafic de influen, svrit de
persoana care are calitatea de ofier de poliie din categoria organelor de cercetare
penal ale poliiei judiciare, se ncadreaz n varianta agravat a infraciunii de trafic
de influen prevzut n art. 291 alin. (1) C. pen. raportat la art. 7 lit. c) teza I din
Legea nr. 78/2000, indiferent dac fapta are sau nu are legtur cu atribuiile de
serviciu ale fptuitorului, pentru reinerea dispoziiilor art. 7 lit. c) teza I din Legea nr.
78/2000 fiind suficient ntrunirea cerinei ca fptuitorul s aib calitatea de organ
de cercetare penal. I.C.C.J., s. pen., dec. nr. 404/A din 27 noiembrie 2014 www.scj.ro

A. Obiectul infraciunii
a) obiectul juridic special
Obiectul juridic special l constituie relaiile sociale ce se formeaz i se dezvolt n legtur cu
ndeplinirea ndatoririlor de serviciu ale funcionarilor, cuo atitudine corect, cinstit, de nalt probitate
profesional i moral, astfel nct s se asigure respectarea legii, a normelor de conduit profesional,
precum i ocrotirea i realizarea drepturilor i intereselor legitime ale cetenilor.
b) obiectul material
Ca i infraciunileanalizate anterior, infraciunea de trafic de influen este lipsit de obiect material.
B. Subiecii infraciunii
a) subiectul activ
Subiect activ al infraciunii de trafic de influen poate s fie orice persoan fizic ce rspunde penal.
Conform art. 7 din Legea nr. 78/200042, dac subiect activ este o persoan care: exercit o funcie sau
demnitate public; este judector sau procuror; este organ de cercetare penal sau are atribuii de constatare
ori de sancionare a contraveniilor; este una din persoanele prevzute la art. 293 C. pen., fapta se
sancioneaz cu pedeapsa prevzut la art. 291 C. pen., ale crei limite se majoreaz cu o treime.
b) participaia penal
Participaia penal este posibil n toate formele (coautorat, instigare, complicitate).
c) subiectul pasiv
Subiect pasiv principal al infraciunii analizate este autoritatea public, instituia public, autoritatea n
cadrul creia i desfoar activitatea funcionarul. Subiect pasiv principal pot, de asemenea, s fie i
instituii, persoane juridice, altele dect cele publice, n care i desfoar activitatea funcionarul care ia
mit.
Subiect pasiv secundar al infraciunii poate fi orice persoan fizic sau juridic care a suferit un
prejudiciu prin svrirea faptei penale, inclusiv funcionarul a crei influen este traficat.
C. condiii de loc i de timp
Pentru existena infraciunii, legea nuprevede condiii speciale de loc sau de timp.
3. Coninutul constitutiv
A. Latura obiectiv
a) elementul material
Elementul material const n aciunea subiectului activ de a pretinde, primi sau accepta promisiunea de
bani sau alte foloase, pentru sine sau pentru altul, direct sau indirect, dac fptuitorul are influen sau las s
se cread c are influen asupra unui funcionar public i promite c l va determina pe acesta s
ndeplineasc, s nu ndeplineasc, s urgenteze ori s ntrzie ndeplinirea unui act ce intr n ndatotirile
sale de serviciu sau s ndeplineasc un act contrar acestor ndatoriri.
A avea influen asupra unui funcionar, nseamn a avea trecere, a se bucura n mod real de
ncredererea acelui funcionar, a fi n raporturi bune cu acesta43.
42 Modificat prin Legea nr. 187/2012
43 T.S. s. pen. dec. nr. 1202/1983, n R.R.D. nr. 5/1984, p. 67

Elementul material poate consta i ntr-o inaciune, atunci cnd subiectul activ nu neag, nu dezminte44
afirmaiile fcute de alt persoan cum c ar avea o influen asupra unui funcionar public i primete sau
accept promisiunea de bani sau alte foloase pentru a-l influena pe funcionarul respectiv.
Pentru existena infraciunii este necesar ca fptuitorul s aib influen sau s lase s se cread c are
influen pe lng un funcionar anume. Nu este necesar ca fptuitorul s-l i nominalizeze sau ca influena s
fie real45, ns nu se va reine infraciunea analizat dac fptuitorul face referire la influena pe care o are n
general asupra funcionarilor, fr a specifica cel puin instituia sau autoritatea unde lucreaz funcionarul.
Nu are relevan dac fptuitorul a precizat ori nu numele funcionarului asupra cruia are influen, fiind
suficient s-l fi determinat numai prin calitate46.
Se va reine infraciunea analizat, iar nu infraciunea de nelciune, n situaia n care subiectul activ nu
avea de fapt niciun fel de influen asupra funcionarului sau funcionarul respectiv nici nu exista (atunci
cand fptuitorul folosete un nume fictiv) 47. Chiar dac fapta descris anterior ntrunete coninutul
constitutiv al infraciunii de nelciune, textul art. 291 C. pen. are caracter special i, prin urmare, va deroga
de la incriminarea general a faptei de nelciune prevzute la art. 244 C. pen. Considerm ns, c n
situaia n care traficantul de influen aflase c actul pentru care a fost rugat s intervin a fost deja realizat
n sensul dorit de persoana care apeleaz la el i promite c va interveni pe lng funcionar ca actul s fie
fcut, fapta va constitui infraciunea de nelciune, iar nu de trafic de influen.
n situaia n care fptuitorul promite, ofer sau d o sum de bani sau alte foloase unui funcionar public,
n sensul prevzut la art. 290 C. pen., se poate reine infraciunea analizat n concurs cu darea de mit. Nu
are importan pentru existena infraciunii dac fapta se refer la un act ce intr n atribuiile legale ale
funcionarului sau la un act ilegal. Este suficient ca acest funcionar s aib anumite atribuii de natur s
permit influenarea i rezolvarea favorabil a preteniilor solicitate de persoana interesat n efectuarea
actului nelegal48.

44 T. Bucureti, s. a II-a pen., sent. nr. 544 din 22 aprilie 2004, www.portal.just.ro
45 .C.C.J., s. pen., dec. nr. 1083 din 25 martie 2009, www.scj.ro; .C.C.J., s. pen., dec.
nr. 2398 din 12 aprilie 2006, www.scj.ro; pentru existena infraciunii de trafic de
influen nu este necesar ca fptuitorul s precizeze numele funcionarului asupra
cruia a lsat s se cread c are influen, fiind suficient s-l fi determinat doar prin
calitatea acestuia. T. Neam, s. pen., dec. nr. 75 din 3 aprilie 2009, Anamaria Tranc,
op. cit., pp. 89-90
46 C.S.J. s. pen. dec. nr. 2383/1999, n Pro lege, nr. 1/2001, p. 115
47 .C.C.J., s. pen., dec. nr. 3420/2007, scj.ro
48 .C.C.J., s. pen., dec. nr. 2398 din 12 aprilie 2006, .C.C.J., Jurisprudena Seciei
penale pe anul 2006, Ed. Hamangiu, Bucureti, 2007, pp. 54-57

Nu va exista infraciunea analizat fr pretinderea, primirea ori acceptarea promisiunii de bani sau alte
foloase.
b) urmarea imediat
Urmarea imediat const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare a activitii unitii sau
instituiei n care lucreaz funcionarul. Pentru existena infraciunii nu este necesar producerea unei pagube
n patrimoniul unitii unde i desfoar activitatea funcionarul sau al unei alte persoane.
c) legtura de cauzalitate
Legtura de cauzalitate dintre elementul material i urmarea imediat rezult din materialitatea svririi
faptei, fr a mai fi necesar ca organul judiciar s identifice i s administreze alte probe. Traficul de
influen este o infraciune de pericol49.
B. Latura subiectiv
Infraciunea analizat se svrete numai cu intenie (direct sau indirect).
C. Mobilul i scopul
Legea nu pretinde ca autorul faptei s fi urmrit un anumit mobil ori scop. n cazul n care este
evideniat existena vreunui mobil sau scop, se va ine seama de acestea la individualizarea pedepsei.
4. Forme. Modaliti. Sanciuni.
A. Forme
a) tentativa
Actele preparatorii, dei posibile, nu sunt incriminate. Tentativa este asimilat formei consumate, nefiind
necesar pentru existena infraciunii, ca fptuitorul s reueasc efectiv s intervin, s influeneze decizia
funcionarului public.
b) consumarea infraciunii
Infraciunea analizat se consum n momentul n care fptuitorul pretinde, primete sau accept
promisiunea de bani sau alte foloase. Infraciunea se poate comite i n form continuat. Pretinderea i
primirea de mai multe ori, la diferite intervale de timp, dar n realizarea aceleiai rezoluii, a unor sume de
bani, de ctre persona care las s se cread c are influen asupra unui funcionar, pentru a-l determina s
fac un act ce intr n atribuiile sale de serviciu, constnd n aprobarea unei cereri de angajare, constituie
infraciunea de trafic de influen n forma continuat50.
B. Modaliti
a) modaliti normative
Infraciunea analizat este incriminat ntr-o variant tip. Art. 7 din Legea nr. 78/2000 prevede i o
modalitate agravat.
b) modaliti faptice

49 .C.C.J., s. pen., dec. nr. 1688 din 26 aprilie 2010, www.scj.ro


50 .C.C.J., s. pen., dec. nr. 4171 din 7 decembrie 2011, www.scj.ro

Infraciunea poate fi svrit ntr-o multitudine de modaliti faptice (de ex. prin primirea unor sume de
bani n schimbul asigurrilor pe care fptuitorul le d altor persoane c are relaiile necesare pentru a le
obine acestor persoane permise de conducere, fr susinerea efectiv a examenului51).
C. Sanciuni
Infraciunea se pedepsete, n varianta tip,cu nchisoare de la 2 la 7 ani.
Fapta este mai grav, limitele pedepsei majorndu-se cu o treime, dac subiectul activ face parte din
categoriile de persoane enumerate la art. 7 din Legea nr. 78/2000.
Banii, valorile sau orice alte bunuri primite sunt supuse confiscrii, iar cnd acestea nu se mai gsesc, se
dispune confiscarea prin echivalent.
5. Aspecte procesuale
Aciunea penal se pune n micare din oficiu, iar urmrirea penal se efectueaz n mod obligatoriu de
ctre procuror, conform art. 56 alin. (3) lit. b) C. pr. pen. Competena de judecat n prim instan aparine
tribunalului [potrivit art. 36 alin. 1 lit. a) C. pr. pen.].

Cumprarea de influen i urmtoarele infraciuni INTR n materia de examen


CUMPRAREA DE INFLUEN
(Art. 292 C. pen.)
1. Concept52
Varianta tip:
(1) Promisiunea, oferirea sau darea de bani ori alte foloase, pentru sine sau pentru altul, direct ori
indirect, unei persoane care are influen sau las s se cread c are influen asupra unui funcionar
public, pentru a-l determina pe acesta s ndeplineasc, s nu ndeplineasc, s urgenteze ori s ntrzie
ndeplinirea unui act ce intr n ndatoririle sale de serviciu sau s ndeplineasc un act contrar acestor
ndatoriri, se pedepsete cu nchisoare de la 2 la 7 ani i interzicerea exercitrii unor drepturi.
Cauz de nepedepsire:
(2) Fptuitorul nu se pedepsete dac denun fapta mai nainte ca organul de urmrire penal s fi fost
sesizat cu privire la aceasta.
(3) Banii, valorile sau orice alte bunuri se restituie persoanei care le-a dat, dac au fost date dup
denunul prevzut n alin. (2).
(4) Banii, valorile sau orice alte bunuri date sau oferite sunt supuse confiscrii, iar dac acestea nu se
mai gsesc, se dispune confiscarea prin echivalent.
2. Condiii preexistente
51 .C.C.J., s. pen., dec. nr. 2453 din 21 iunie 2010, www.scj.ro
52 Anterior intrrii n vigoare a Codului penal, infraciunea era prevzut n art. 6 1 din Legea
nr.78/2000 pentru prevenirea, descoperirea i sancionarea faptelor de corupie. n urma
modificrilor aduse de Legea nr. 87/2012 s-a renunat la variantele agravate care erau
prevzute la art. 7 i art. 9.

A. Obiectul infraciunii
a) obiectul juridic special
Obiectul juridic special l constituie relaiile sociale ce se formeaz i se dezvolt n legtur cu
ndeplinirea ndatoririlor de serviciu ale funcionarilor, cuo atitudine corect, cinstit, de nalt probitate
profesional i moral, astfel nct s se asigure respectarea legii, a normelor de conduit profesional,
precum i ocrotirea i realizarea drepturilor i intereselor legitime ale cetenilor.
b) obiectul material
Ca i infraciunileanalizate anterior, infraciunea de cumprare de influen este lipsit de obiect material.
B. Subiecii infraciunii
a) subiectul activ
Subiect activ al infraciunii de cumprare de influen poate s fie orice persoan fizic ce rspunde
penal.
b) participaia penal
Participaia penal este posibil n toate formele (coautorat, instigare, complicitate).
c) subiectul pasiv
Subiect pasiv principal al infraciunii analizate este autoritatea public, instituia public, autoritatea n
cadrul creia i desfoar activitatea funcionarul. Subiect pasiv principal pot, de asemenea, s fie i
instituii, persoane juridice, altele dect cele publice, n care i desfoar activitatea funcionarul care ia
mit.
Subiect pasiv secundar al infraciunii poate fi orice persoan fizic sau juridic ce a suferit un prejudiciu
prin svrirea faptei penale, inclusiv funcionarul a crei influen este traficat.
C. condiii de loc i de timp
Pentru existena infraciunii, legea nuprevede condiii speciale de loc sau de timp.
3. Coninutul constitutiv
A. Latura obiectiv
a) elementul material
Elementul material const n promisiunea, oferirea sau dare de bani ori alte foloase, unei persoane care
are influen sau las s se cread c are influen asupra unui funcionar public, pentru a-l determina pe
acesta s ndeplineasc, s nu ndeplineasc, s urgenteze ori s ntrzie ndeplinirea unui act ce intr n
ndatoririle sale de serviciu sau s ndeplineasc un act contrar acestor ndatoriri. Observm c diferena ntre
infraciunea analizat i darea de mit const n aceea c influena care se cumpr este a unui ter, nu a
funcionarului public. Terul a crui influen este cumprat poate s fie i un funcionar public, dar nu unul
n ale crui ndatoriri de serviciu intr actul cerut de cumprtor (n caz contrar, infraciunea va constitui dare
de mit).
Fapta de a promite i de a da sume de bani unui consilier al vicepreedintelui unei instituii publice, care
are influen sau las s se cread c are influen asupra funcionarilor din cadrul instituiei, pentru a-i
determina s fac sau s nu fac acte ce intr n atribuiile lor de serviciu, privitoare la monitorizarea modului
n care sunt respectate clauzele unui contract de privatizare, ntrunete elementele constitutive ale infraciunii
de cumprare de influen53.
53 .C.C.J., s. pen., dec. nr. 1333 din 17 aprilie 2013, www.scj.ro

b) urmarea imediat
Similar cu infraciunile analizate anterior, urmarea imediat const n crearea unei stri de pericol pentru
buna desfurare a activitii unitii sau instituiei n care lucreaz funcionarul. Pentru existena infraciunii
nu este necesar producerea unui prejudiciu.
c) legtura de cauzalitate
Legtura de cauzalitate dintre elementul material i urmarea imediat rezult din materialitatea svririi
faptei, fr a mai fi necesar ca organul judiciar s identifice i s administreze alte probe.
B. Latura subiectiv
Infraciunea analizat se svrete numai cu intenie (direct sau indirect).
C. Mobilul i scopul
Legea nu pretinde ca autorul faptei s fi urmrit un anumit mobil ori scop. n cazul n care este
evideniat existena vreunui mobil sau scop, se va ine seama de acestea la individualizarea pedepsei.
4. Forme. Modaliti. Sanciuni.
A. Forme
a) tentativa
Actele preparatorii, dei posibile nu sunt incriminate. Tentativa este asimilat formei consumate, nefiind
necesar pentru existena infraciunii, ca persoana a crei influen este cumprat s reueasc efectiv s
intervin, s influeneze decizia funcionarului public.
b) consumarea infraciunii
Infraciunea analizat se consum n momentul n care fptuitorul promite, ofer sau d bani ori alte
foloase, pentru sine sau pentru altul, direct ori indirect, unei persoane care are influen sau las s se cread
c are influen asupra unui funcionar.
B. Modaliti
a) modaliti normative
Infraciunea analizat este incriminat ntr-o variant tip.
b) modaliti faptice
Infraciunea poate fi svrit ntr-o multitudine de modaliti faptice.
C. Sanciuni
Infraciunea se pedepsetecu nchisoare de la 2 la 7 ani.
Banii, valorile sau orice alte bunuri primite sunt supuse confiscrii, iar cnd acestea nu se mai gsesc, se
dispune confiscarea prin echivalent.
Fptuitorul nu se pedepsete dac denun fapta mai nainte ca organul de urmrire penal s fi fost
sesizat cu privire la aceasta. Banii, valorile sau orice alte bunuri care au fost date dup denun se restituie
persoanei care le-a dat. Banii, valorile sau orice alte bunuri date nainte de denun vor fi confiscate, chiar
dac opereaz cauza de nepedesire.
5. Aspecte procesuale
Aciunea penal se pune n micare din oficiu, iar urmrirea penal se efectueaz n mod obligatoriu de
ctre procuror, conform art. 56 alin. (3) lit. b) C. pr. pen. Competena de judecat n prim instan aparine
tribunalului [potrivit art. 36 alin. 1 lit. a) C. pr. pen.].

Seciunea 3
Infraciuni asimilate infr de corupie
1. Infr prevz de art. 10 L 78/2000
Constituie infraciuni i se pedepsesc cu nchisoare de la 3 la 10 ani i interzicerea unor
drepturi urmtoarele fapte, dac sunt svrite n scopul obinerii pentru sine sau pentru altul de
bani, bunuri ori alte foloase necuvenite:
a) stabilirea, cu intenie, a unei valori diminuate, fa de valoarea comercial real, a
bunurilor aparinnd operatorilor economici la care statul sau o autoritate a administraiei publice
locale este acionar, comis n cadrul aciunii de privatizare ori de executare silit, de reorganizare
sau lichidare judiciar ori cu ocazia unei operaiuni comerciale, ori a bunurilor aparinnd
autoritii publice sau instituiilor publice, n cadrul unei aciuni de vnzare a acestora sau de
executare silit, svrit de cei care au atribuii de conducere, de administrare, de gestionare, de
executare silit, de reorganizare ori lichidare judiciar;
b) acordarea de subvenii cu nclcarea legii sau neurmrirea, conform legii, a respectrii
destinaiei subveniilor;
c) utilizarea subveniilor n alte scopuri dect cele pentru care au fost acordate, precum i
utilizarea n alte scopuri a creditelor garantate din fonduri publice sau care urmeaz s fie
rambursate din fonduri publice.
*observm c n art. 10 sunt prevz 3 infraciuni de sine stttoare
Ob jur rel sociale referit la corectictudinea cu privire la valorif resurselor materiale care
aparin statului n ntregime sau n parte i care sunt valorificate prin aciuni de privatizare i prin
alte tranzacii comerciale
Sub activ circumstaniat, la lit a pers care ndeplin o funcie de conducere, admin sau
gestionare a patrimoniului unui operator economic la care statul sau o autorit este acionar sau
care are o asemenea funcie
Lit b o persoan care ndeplinete o funcie cu atrib referitoare la acordarea subveniilor, lit
c sub este persoana care a beneficiat de subvenii
Sub pasiv- operatorul economic la care statul sau o autorit a admin publ locale este acionar
sau autorit ori instit care au fost prejudiciate
Elem material la a aciunea de stabilire a unei valori diminuate, lit b aciunea de acord a
unei subvenii cu inclc normelor legale sau neurmrirea unei subvenii
Subvenie finanare a forma politice, aciuni cu caract tiinific cultural, programe sau
proiecte interetnice, agricultur, mediu etc.
Lit c.-utiliz subveniilor n alte scopuri este dificil la pctele b i c s probezi obinerea unui
folos necuvenit pentru sine sau altul
Urm imediat- infr de pericol, la lit a. Trebuie s se demonstreze c valoarea este sub val
comercial a respectivelor bunuri
Lat subiectiv- intenia, calif prin scop

2. Infr art. 11 L 78
(1) Fapta persoanei care, avnd sarcina de a supraveghea, a controla, a reorganiza sau a lichida un operator
economic privat, ndeplinete pentru acesta vreo nsrcinare, intermediaz ori nlesnete efectuarea unor operaiuni
comerciale sau financiare ori particip cu capital la un asemenea operator economic, dac fapta este de natur a-i aduce
direct sau indirect un folos necuvenit, constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la un an la 5 ani i interzicerea
unor drepturi.
(2) Dac fapta prevzut la alin. (1) a fost svrit ntr-un interval de 5 ani de la ncetarea nsrcinrii, pedeapsa este
nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau amend.

Ob jur specific rel soc referit la conduita anumitor pers care ndeplinesc funcii de control,
supraveghere ori lichidare a unor ageni economici privai
Sub activ pers care n virtutea funciei, atrib sau nsrcinrii primite, avnd sarcina de a
supraveghea, controla sau lichida un agent economic privat, ndeplinete pentru acesta vreo
nsrcinare de ctre agentul ec privat sau particip cu capital la un asemenea agent economic
expresia ndeplinirii vreunei nsrcinri privete doar operaiuni cu caracter civil nu i
comerciale sau financiare cu privire la intermediere sau nlesnire subiectul are calitate de
complice, acord sprijin autorului, dac acesta svrete o fapt penal evaziune fiscal, fals, uz
de fals etc.
Sub pasiv statul principal, secundar autoritatea din care face parte fptuitorul
Lat obiectiv o aciune de ndeplinire a unei nsrcinri, de intermediere, nlesnire a unor
operaii comerciale sau financiare, sau o aciune de participare cu capital.
Operaiunile comerciale sau financiare ar putea consta n operaiuni de interpunere n
schimb sau n circulaie, operaiuni de organizare a produciei, operaiuni conexe acestora dar i
mandatul, gajul, operaiunile de burs, operaiuni de consignaie
-include i noiunea de operaiuni bancare, depozite la vedere i la termen, n cont, cu
numerar i cu titluri, primirea de titluri n gaj sau n pstrare i operaiuni valutare, cu metale
preioase etc.
Operaiuni financiare pot fi impozitarea profitului, impozitele asupra tranzaciilor, celalte
impozite i taxe, operaiunile valutare, licitaii etc.
O cerin esenial este ca fapta comis de subiectul activ s fie de natur a-i aduce direct sau
indirect foloase necuvenite. Fr existena unui avantaj material fapta ar putea fi ncadrat la alt
infraciune, de ex. Abuz n serviciu
-infr poate fi comis de ex de judectorul sindic
Lat subiectiv inenie direct

3. Infrac prevz la art. 12 din L 78


Sunt pedepsite cu inchisoarea de la 1 la 5 ani urmatoarele fapte, dac sunt savarsite n scopul
obtinerii pentru sine sau pentru altul de bani, bunuri ori alte foloase necuvenite:

a) efectuarea de operaiuni financiare, ca acte de comert, incompatibile cu functia, atributia


sau insarcinarea pe care o indeplineste o persoan ori incheierea de tranzactii financiare, utilizand
informaiile obtinute n virtutea functiei, atributiei sau insarcinarii sale;
b) folosirea, n orice mod, direct sau indirect, de informaii ce nu sunt destinate publicitii
ori permiterea accesului unor persoane neautorizate la aceste informaii.
Ob jur rel soc care privesc corectitudinea i cinstea care trebuie s guverneze operaiunile
financiare i tranzaciile financiare ca acte de comer n economia de pia sau alte domenii de
activitate
Sub activ calificat, o pers care ndeplin o funcie, atrib sau nsrcinare care i confer un
anumit avantaj fa de persoanele care nu cunosc aceste informaii
Sub pasiv- statul dar i persoanele fizice sau juridice prejudicaite
Elem material aciune constnd n efectuarea unor operaiuni financiare ca activiti cu scop
lucrativ incompatibile cu funcia fptuitorului, ncheierea de tranzacii financiare, utiliznd
informaiile obinute n virtutea funciei, atribuiei sau nsrcinrii sale sau utilizarea unor
informaii nedestinate publicitii ori ngduirea accesului la asemenea informaii unor persoane
neautorizate.
La lit a desfurarea de activiti cu scop lucrativ incompatibile, la a doua modalitate
normativ tranzacia -nelegerea dintre dou sau mai multe pri prin care se stabilete
modalitatea transmiterii anumitor drepturi sau a efecturii unor schimburi comerciale.
Urm imed stare de pericol
Lat subiectiv intenie direct calif prin scop
Sensul de folos indirect persoane interpuse

4. Infr prevzut de art. 13 din L 78


Fapta persoanei care indeplineste o functie de conducere ntr-un partid, ntr-un sindicat sau
patronat ori n cadrul unei persoane juridice fr scop patrimonial, de a folosi influena ori
autoritatea sa n scopul obtinerii pentru sine ori pentru altul de bani, bunuri sau alte foloase
necuvenite, se pedepseste cu inchisoare de la unu la 5 ani.
Ob jur- rel soc referit la cinstea i corectitudinea pers. Care conduc partide, sindicate sau alte
instituii cu rol important n viaa politic i social i n edificarea i funcionarea statului de
drept i a economiei de pia.
Sub activ calificat, o pers care ndeplin o funcie de conducere ntr-un partid, ntr-un sindicat
sau patronat ori n cadrul unei pers jur fr scop patrimonial
Lat obiectiv elem material folosirea influenei ori autoritii funciei n scopul obinerii
pentru sine sau pentru altul de bani, bunuri sau alte foloase necuvenite. n concret autorul faptei
trebuie s fac o anumit presiune asupra unei persoane, bazndu-se n primul rnd pe poziia sa
i pe ascendentul pe care funcia ocupat l confer. trebuie s avem n vedere i posibiltiatea
autorului de a putea reaciona n mod nefavorabil asupra persoanei vtmate n cazul unui refuz al
acesteia.
Urm imediat- stare de pericol

Lat subiectiv- intenie direct caracterizat prin scop


Incriminrile de la art 10-13 au caracter subsidiar, art. 16 din lege prevede c dac faptele
prevzute n aceste texte consituie potrivit codului penal sau unor legi speciale, infraciuni mai
grave, acestea se pedepsesc n condiiile i cu sanciunile stabilite n aceste legi.
Tentativa se pedepsete conform art. 15
1) Persoanele cu atribuii de control sunt obligate sa instiinteze organul de urmrire penala sau, dup caz,
organul de constatare a savarsirii infraciunilor, abilitat de lege, cu privire la orice date din care rezult indicii ca s-a
efectuat o operaiune sau un act ilicit ce poate atrage raspunderea penala, potrivit prezentei legi. (2) Persoanele cu
atribuii de control sunt obligate, n cursul efecturii actului de control, sa procedeze la asigurarea i conservarea
urmelor infractiunii, a corpurilor delicte i a oricror mijloace de proba ce pot servi organelor de urmrire penala
Articolul 24
Persoanele prevzute la art. 1 lit. e), care cunosc operaiuni ce antreneaza circulatia de capitaluri sau alte
activiti, prevzute la art. 1, privind sume de bani, bunuri sau alte valori ce se presupune ca provin din infractiuni de
corupie sau asimilate acestora ori din infractiuni ce au legtur cu acestea, au obligaia sa sesizeze organele de
urmrire penala sau, dup caz, organele de constatare a savarsirii infractiunii ori organele de control, abilitate de lege.
Articolul 25
(1) Indeplinirea cu buna-credinta a obligaiilor prevzute la art. 23 i 24 nu constituie o nclcare a secretului
profesional sau bancar i nu atrage raspunderea penala, civila sau disciplinara. (2) Dispozitiile prevzute la alin. (1) se
aplic chiar dac cercetarea sau judecarea faptelor semnalate a condus la neinceperea sau ncetarea urmaririi penale
ori la achitare

Seciunea 4 Infraciuni mpotriva intereselor financiare ale comunitilor


europene -seciunea 4 nu intr n materia de examen
Potrivit reglementrilor europene constituie fraud orice aciune sau inaciune intenionat
privind:
-utilizarea i prezentarea de declaraii sau documente false, inexacte sau incomplete
-necomunicarea unei informaii prin nclcarea unei obligaii specifice
-deturnarea de fonduri obinute n mod legal pentru alte scopuri dect cele pentru care au fost
acordate
Statele membre pot fixa pragul minimal pentru a defini fraudele grave. n toate statele n
cauz pragul menionat nu va putea depi 50 mii EU
1) nerespectarea normelor privind obinerea de fonduri din bugetul Uniunii Europene
1) Folosirea sau prezentarea cu rea-credin de documente ori declaraii false, inexacte sau incomplete, dac fapta are
ca rezultat obinerea pe nedrept de fonduri din bugetul general al Uniunii Europene sau din bugetele administrate de aceasta
ori n numele ei, se pedepsete cu nchisoare de la 2 la 7 ani i interzicerea unor drepturi. (2) Cu pedeapsa prevzut la alin.
(1) se sancioneaz omisiunea de a furniza, cu tiin, datele cerute potrivit legii pentru obinerea de fonduri din bugetul
general al Uniunii Europene sau din bugetele administrate de aceasta ori n numele ei, dac fapta are ca rezultat obinerea pe
nedrept a acestor fonduri. (3) Dac faptele prevzute la alin. (1) i (2) au produs consecine deosebit de grave, limitele
speciale ale pedepsei se majoreaz cu jumtate.

Ob jur spec rel sociale care apar i se dezvolt n leg cu itneresele financiare ale UE. In
subsidiar sunt aprate i relaiile sociale privind ncrederea public n autentiticitatea i
veridicitatea documentelor fcute n scopul obinerii de astfel de fonduri.

Ob material documentele false folosite ori acele nscrisuri care consemneaz declaraii false
Sub activ nicio condiie, dar de regul este o persoan cu funcie de conducere ntr-o
instituie, sau pers jur de drept privat etc.
Sub pasiv Uniunea European, i statul secundar
Elem material aciune folosirea de documente false i prezentarea de declaraii false
Urm imediat- o vtmare material concretizat n obinerea efectiv, pe nedrept de fonduri
Lat subiectiv- intenie direct sau indirect
Tentativa se pedepsete
Articolul 18^2

1) Schimbarea, fr respectarea prevederilor legale, a destinaiei fondurilor


obinute din bugetul general al Uniunii Europene sau din bugetele administrate de
aceasta ori n numele ei se pedepsete cu nchisoare de la un an la 5 ani i
interzicerea unor drepturi. (2) Schimbarea, fr respectarea prevederilor legale, a
destinaiei unui folos legal obinut, dac fapta are ca rezultat diminuarea ilegal a
resurselor din bugetul general al Uniunii Europene sau din bugetele administrate de
aceasta ori n numele ei, se sancioneaz cu pedeapsa prevzut la alin. (1). (3)
Dac faptele prevzute la alin. (1) i (2) au produs consecine deosebit de grave,
limitele speciale ale pedepsei se majoreaz cu jumtate.
Articolul 18^3 (1) Folosirea sau prezentarea cu rea-credin de documente ori declaraii false, inexacte sau incomplete,
care are ca rezultat diminuarea ilegal a resurselor ce trebuie virate ctre bugetul general al Uniunii Europene sau ctre
bugetele administrate de aceasta ori n numele ei, se pedepsete cu nchisoare de la 2 la 7 ani i interzicerea unor drepturi.
(2) Cu pedeapsa prevzut la alin. (1) se sancioneaz omisiunea de a furniza, cu tiin, datele cerute potrivit legii, dac
fapta are ca rezultat diminuarea ilegal a resurselor ce trebuie virate ctre bugetul general al Uniunii Europene sau ctre
bugetele administrate de aceasta ori n numele ei. (3) Dac faptele prevzute la alin. (1) i (2) au produs consecine deosebit
de grave, limitele speciale ale pedepsei se majoreaz cu jumtate.
Articolul 18^4Tentativa infraciunilor prevzute la art. 18^1-18^3 se pedepseste.
Articolul 18^5nclcarea din culp de ctre directorul, administratorul sau persoana cu atribuii de decizie ori de control
n cadrul unui operator economic a unei ndatoriri de serviciu, prin nendeplinirea acesteia sau ndeplinirea ei defectuoas,
dac fapta a avut ca rezultat svrirea de ctre o persoan care se afl n subordinea sa i care a acionat n numele acelui
operator economic a uneia dintre infraciunile prevzute la art. 18^1 - 18^3 sau svrirea unei infraciuni de corupie ori de
splare a banilor n legtur cu fondurile Uniunii Europene, se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amend.

Curs
Infraciuni informatice nu

FALSUL INFORMATIC
(Art. 325 C. pen.)
1. Concept54
Varianta tip:
Fapta de a introduce, modifica sau terge, fr drept, date informatice ori de a restriciona, fr drept,
accesul la aceste date, rezultnd date necorespunztoare adevrului, n scopul de a fi utilizate n vederea
producerii unei consecine juridice, constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoarea de la unu la 5 ani.
2. Condiii preexistente
A. Obiectul infraciunii
a) obiectul juridic special
Obiectul juridic special l constituie ncrederea public referitoare la autenticitatea datelor infromatice.
Considerm c se poate vorbi i despre un obiect juridic secundar n cazul infraciunii analizate, reprezentat
de relaiile ce se formeaz i se dezvolt n legtur cu inviolabilitatea datelor informatice i cu protejarea
secretului corespondenei55 i dreptului la via personal.
b) obiectul material
54 Incriminarea nu are corespondent n Codul anterior, dar ea exista, ntr-o form
asemntoare, n Legea nr. 161/2003, la art. 44, alin. (1).
55 Aa cum prevede Convenia european a drepturilor omului, la art. 8.

Obiectul material al infraciunii poate fi reprezentat de entitatea pe care sunt stocate datele informatice
sau de datele informatice, adic de succesiunea de bii ce formeaz datele informatice. Aa cum am mai
artat n cuprinsul cursului, C. pen. definete datele informatice la art. 181, alin. (2) ca fiind orice
reprezentare a unor fapte, informaii sau concepte ntr-o form care poate fi prelucrat printr-un sistem
informatic56.
B. Subiecii infraciunii
a) subiectul activ
Subiectul activ nemijlocit al infraciunii poate fi orice persoan fizic cu rspundere penal. Pentru
existena infraciunii nu este necesar ca subiectul activ s aib o anumit calificare, o cunoatere avansat a
utilizrii sistemelor informatice, chiar dac fapta este comis de cele mai multe ori de ctre astfel de
persoane.
b) participaia penal
Participaia penal este posibil n toate formele sale (coautorat, instigare, complicitate).
c) subiectul pasiv
Subiect pasiv al infraciunii este persoana fizic sau juridic ale crei interese legitime au fost puse n
pericol prin comiterea faptei.
C. condiii de loc i de timp
Pentru existena infraciunii, norma de ncriminare nu pretinde ndeplinirea unor condiii speciale de loc
sau de timp.
3. Coninutul constitutiv
A. Latura obiectiv
a) elementul material
Elementul material const n modificarea, tergerea sau deteriorarea de date informatice sau n
restricionarea accesului la aceste date, n scopul de a fi utilizate n vederea producerii unei consecine
juridice. Deteriorarea datelor presupune alterarea integritii acestora sau a programelor (spre exemplu,
printr-un virus). tergerea reprezint echivalentul distrugerii obiectelor corporale, astfel nct acestea nu mai
sunt accesibile. Restricionarea accesului la datele informatice este rezultatul uneia sau mai multor aciuni
exercitate de fptuitor asupra sistemelor de calcul sau mediilor de stocare, astfel nct utilizatorul de drept s
nu le mai poat regsi n forma lor iniial sau prin procedurile standard de operare a sistemelor de calcul57.
Dac prin aciunea sa fptuitorul nu urmrete producerea unei consecine juridice, nu se va putea reine
infraciunea analizat, ci infraciunea de alterare a integritii datelor informatice, prevzut la art. 362 C.
pen. Considerm c infraciunea de fals informatic se va putea reine i n concurs cu infraciunea de alterare
a integritii datelor informatice, aceasta mai ales din moment ce legiuitorul a prevzut cele dou infraciuni
la titluri distincte.
56 Art. 181, alin. (1) C. pen. definete sistemul informatic ca fiind orice dispozitiv
sau ansamblu de dispozitive interconectate sau aflate n relaie funcional, dintre
care unul sau mai multe asigur prelucrarea automat a datelor, cu ajutorul unui
program informatic.
57 Vasile Dobrinoiu, Norel Neagu, op. cit., p. 716

Fapta inculpailor de a crea mai multe profiluri nereale n cadrul unor reele de socializare, n scopul
obinerii de foloase ilicite, nu poate fi redus la o simpl convorbire ci, dimpotriv, reprezint o introducere a
unor date informatice - referitoare la identitatea sexual, vrst - ntr-o form ce este apoi prelucrat n mod
automat cu ajutorul unor programe informatice ale site-ului, care permit selectarea profilului dup criteriile
vizate de cel ce dorete s realizeze un contact, rezultnd date necorespunztoare adevrului58.
b) urmarea imediat
Urmarea imediat const n crearea unei stri de nencredere public n autenticitatea datelor informatice.
c) legtura de cauzalitate
Legtur cauzal ntre elementul material al laturii obiective sub care s-a acionat infracional i urmarea
periculoas creat rezult din svrirea infraciunii.
B. Latura subiectiv
Infraciunea analizat se svrete cu intenie direct calificat prin scop.
C. Mobilul i scopul
Pentru existena infraciunii, norma de ncriminare pretinde ca fptuitorul s urmreasc un anumit scop.
Aa cum am artat, este necesar c fptuitorul s urmreasc producerea unei consecine juridice.
4. Forme. Modaliti. Sanciuni.
A. Forme
a) tentativa
Actele pregtitoare i tentativa, dei posibile, nu sunt incriminate.
b) consumarea infraciunii
Infraciunea se consum n momentul n care fptuitorul introduce, modific sau terge date informatice
ori restricioneaz accesul la datele respective, dac prin aceasta s-au produs alte date sau situaii juridice
care nu sunt reale.
B. Modaliti
a) modaliti normative
Infraciunea analizat este incriminat ntr-o variant tip.
b) modaliti faptice
Infraciunea poate fi svrit ntr-o multitudine de modaliti faptice (de ex. crearea unei pagini web
false, a unor conturi false de mesagerie electronic sau n reele de socializare etc.).
C. Sanciuni
Infraciunea se pedepsete cu nchisoarea de la unu la 5 ani.
5. Aspecte procesuale
Aciunea penal se pune n micare din oficiu. Urmrirea penal nu se efectueaz n mod obligatoriu de
ctre procuror, acesta avnd doar obligaia de a conduce i controla nemijlocit activitatea de urmrire penal
a poliiei judiciare. Competena de judecat n prim instan aparine judectoriei [potrivit art. 35 alin. 1 lit.
a) C. pr. pen.].

58 CA. Cluj, s. pen., dec. nr. 8/A din 26 ianuarie 2010, www.jurisprudenta.org