MEJORES PRCTICAS

PARA IMPLEMENTAR UN
SISTEMA DE
ADMINISTRACION DE
RIESGOS

COMIT DE BASILEA
Se presenta Basilea I, un conjunto de
recomendaciones que estableca un
capital mnimo que toda entidad
Bancaria deba tener en funcin de los
riesgos que afrontara. Entro en vigor
en mas de 130 pases.

1974

1988

Crisis
financiera
que
afecto
al
BANKHAUS HERSTATT en Colonia,
Alemania y genero perdidas aprox. de
US $200 millones. Se incumplieron
operaciones
internacionales.
Los
directores de los Bancos Centrales del
G-10 deciden respaldar las operaciones
internacionales y crean un comit
permanente de supervisores. Dicho
comit se encargar de desarrollar
herramientas para evitar futuras crisis
similares, establece su sede en Basilea,
Suiza.

Se dio la Global Financial Crisis, crisis

que se genero en EEUU por varias
causas entre las cuales esta, deficiencia
en la regulacin, inversin en productos
de alta complejidad y riesgo y conflictos
de interes dentro las agencias de
calificadoras de riesgo.

2004

2007 - 2008

Se presenta Basilea II, recomend que la

supervisin financiera se estableciera con
criterios adecuados de segmentacin, que
permitieran priorizar donde se focalicen los
mayores riesgos y as definir la supervisin
en las entidades ms riesgosas y en
aquellas reas dentro de las entidades que
representen el mayor riesgo, (Prdida
esperada, Capital Econmico , Modelos
internos vs Modelos estndar, etc.)

2010

Se presenta Basilea III, a raz

de la crisis de 2008 lderes del
G-20 en Washington definieron
un
documento
con
las
propuestas para el refuerzo de
la gestin del capital y de la
liquidez, razn de liquidez y
riesgo sistmico.

Que es Riesgo?

Riesgo es la posibilidad de que las variables que afectan el

DESEMPEO del negocio no se comporten de acuerdo a
nuestras expectativas y por lo tanto NO se obtengan los
resultados ESPERADOS !!!

Que se necesita para

administrar el RIESGO?
Se requiere
conciencia y
cultura en todos
los niveles de la
entidad, sobre la
importancia de
la gestin de
riesgos, lo cual se
facilita con la
capacitacin en
todos los niveles
de la entidad

Pensamiento
visionario, no
solo de los
directivos si no
de cada uno de
los funcionarios.

Conocer y
aceptar la
responsabilidad
que compete a
cada quien, en la
toma de
decisiones

Un adecuado
flujo de
informacin y
comunicacin,
no solo al
interior de la
entidad
(funcionarios),
sino hacia los
rganos de
administracin.

Un adecuado
anlisis relacin
costo-beneficio,
enfocado a los
procesos,
proyectos,
controles, etc.

Mantener un
adecuado
gobierno
corporativo.

SISTEMA DE ADMINISTRACIN DE
RIESGO - BENEFICIOS
ESTRATEGICOS

Contribuye a una mejor Planificacin estratgica

Se logra una mayor efectividad en el proceso de toma de
decisiones
Se puede establecer el apetito de riesgo

OPERACIONALES

Permite evitar prdidas econmicas

Facilita la asignacin de recursos siendo mas eficientes
Se logra realizar un mejor anlisis coste-beneficio de las
decisiones e implementacin de controles
Permite enfocar los esfuerzos hacia los riesgos ms
importantes

CUMPLIMIENTO

Cumplir con la legislacin vigente

Apetito de riesgo:
Que nivel de exposicin al riesgo esta dispuesto a asumir la entidad en
busca de sus objetivos. A partir de este se establecen controles para llevar
el nivel de riesgo al aceptado.

Es una tarea de todos pero

La gestin integral de riesgos, an en los
casos en que exista un rea de riesgos,
debe ser una responsabilidad de toda la
organizacin. Cada persona debe conocer
su papel en la gestin de riesgo de la
compaa para que participe en la
consecucin de los objetivos estratgicos
y operativos fijados por la alta direccin.

CONSEJO DE
ADMINISTRACIN

REPRESENTANTE
LEGAL

COMIT DE
RIESGOS

S.A.R
ETAPAS

IDENTIFICACIN
MEDICIN
MONITOREO
CONTROL
POLTICAS

ELEMENTOS

PROCEDIMIENTOS
DOCUMENTACIN DE METODOLOGAS

Estructura organizacional
rganos de control
Plataforma tecnolgica
Divulgacin de informacin
Capacitacin

Que es un sistema:
Un sistema es un conjunto de partes o
elementos organizados y relacionados
que interactan entre s para lograr un
objetivo.

RIESGO DE
LAVADO DE
ACTIVOS

RIESGO
REPUTACIONAL

RIESGO DE
MERCADO SARM

RIESGO DE
LIQUIDEZ SARL

RIESGO DE
CONTAGIO Y
RIESGO LEGAL

RIESGO DE
CREDITO - SARC

RIESGO
OPERATIVO
SARO

QUE ES RIESGO DE LIQUIDEZ

La posibilidad de no poder cumplir plenamente y

de manera oportuna, las obligaciones de pago,
lo cual se manifiesta en la insuficiencia de
activos lquidos disponibles para ello y/o en la
necesidad de asumir costos inusuales de fondeo
incluyendo la capacidad para deshacer
posiciones financieras.
Los extremos son malos

QUE ES RIESGO DE MERCADO?

Se entiende por riesgo de mercado la posibilidad

de que las entidades incurran en prdidas
asociadas a la disminucin del valor de sus
portafolios, las cadas del valor de las carteras
colectivas o fondos que administran, por efecto
de cambios en el precio de los instrumentos
financieros en los cuales se mantienen
posiciones.

QUE ES RIESGO OPERATIVO?

Es la posibilidad de incurrir en prdidas por

deficiencias, fallas o inadecuaciones en:
El Recurso Humano.
Los Procesos.
La Tecnologa.
La Infraestructura.
Ocurrencia de acontecimientos externos.

Los cambios que incrementan la exposicin al

riesgo operativo

QUE ES RIESGO DE CREDITO?

Es la probabilidad de que una entidad incurra en

prdidas y se disminuya el valor de sus activos,
como consecuencia de que los deudores o
contrapartes incumpla sus obligaciones.

RIESGO LEGAL
Es la posibilidad de prdida en que incurre una entidad al
ser sancionada, multada u obligada a indemnizar daos
como resultado del incumplimiento de normas o
regulaciones y obligaciones contractuales.
El riesgo legal surge tambin como consecuencia de fallas
en los contratos y transacciones, derivadas de
actuaciones malintencionadas, negligencia o actos
involuntarios que afectan la formalizacin o ejecucin de
contratos o transacciones.

RIESGO REPUTACIONAL

Es la posibilidad de prdida en que incurre una

entidad por desprestigio, mala imagen,
publicidad negativa, cierta o no, respecto de la
institucin y sus prcticas de negocios, que
cause prdida de clientes, disminucin de
ingresos o procesos judiciales.

CRISIS SUBPRIME
La crisis financiera mundial, al contrario de aquellas que surgieron en la dcada del 90 en los pases
emergentes (Mxico, Este de Asia, Rusia), tuvo su origen en los Estados Unidos. La crisis se origin en las
llamadas hipotecas subprime, y estall el 9 de agosto de 2007, si bien sus causas surgen de aos
anteriores. Estas hipotecas son de un tipo especial orientadas a clientes con escasa solvencia, por lo cual
tienen un riesgo de impago mayor al de los otros crditos.
Muchos inversores se haban volcado a las propiedades, tradicionalmente vistas como las inversiones ms
seguras. En el caso estadounidense, adems, la compra y venta de vivienda con fines especulativos estuvo
acompaada de un elevado apalancamiento, es decir, con cargo a hipotecas que, con la venta, eran
canceladas para volver a comprar otra casa con una nueva hipoteca.
El mercado aportaba grandes beneficios a los inversores, y contribuy a una elevacin de precios de los
bienes inmuebles, y, por lo tanto, de la deuda. As, se empez a crear una burbuja inmobiliaria. El escenario
empieza a cambiar hacia el 2004, cuando la Reserva Federal empieza a subir las tasas para controlar la
inflacin. De una tasa del 1% en el 2004 se pasa a una tasa superior al 5% en el 2006.
Hacia 2005, los precios de las viviendas en algunas regiones de los Estados Unidos empiezan a caer y la
burbuja inmobiliaria empieza a desinflarse (sin realmente todava estallar). Todo esto hace aumentar la tasa
de morosidad, y el nivel de ejecuciones, y no solo en las hipotecas subprime.
El comportamiento de los inversores se da con el crecimiento econmico y se toma an ms riesgo, pero
cuando empiezan a haber indicios que la economa est por frenarse, se dan cuenta que tienen demasiado
riesgo en sus portafolios, momento en el cual empiezan a deshacerse de sus activos ms riesgosos,
iniciando la crisis

El 19 de Abril de 1912 murieron 1635 pasajeros del Titanic:

El barco estaba hecho de acero material que se vuelve quebradizo en temperaturas fras.
Adems de que investigaciones recientes muestran que era de mala calidad.
Los botes salvavidas no los usaron a su total capacidad. Eran para 1178 personas y solo se
salvaron 700.
La gente no crea que iba a hundirse por lo que no se apresuro a salir
Fallas humanas: El fallo humano se debi a que algunos oficiales venan del mundo de la vela,
donde se gira el timn en la direccin opuesta a la que se desea navegar y la orden se di
errneamente. Cuando el primer oficial, William Murdoch, avist el iceberg a dos millas de
distancia, dio la orden de "fuerte a estribor", fue malinterpretado por su subordinado
Robert Hitchins, que gir el buque a la derecha en lugar de a la izquierda. Aunque casi
inmediatamente se le advirti del error y se le dijo que lo corrigiera, era ya demasiado tarde
Para agravar ese error fundamental, Bruce Ismay, presidente de la compaa propietaria del
buque, la White Star Line, fue al puesto de mando y convenci al capitn del Titanic de que
siguiera navegando en lugar de frenarlo, siguiendo la falsa creencia de que el buque era
indestructible. Eso hizo que aumentara la presin del agua que entraba por el casco averiado,
por lo que el Titanic tard mucho menos tiempo en hundirse de lo que hubiera sido normal en
otras circunstancias

GRACIAS
POR
SU ATENCION