Riscul de credit poate fi definit ca probabilitatea care descrie c o parte din

tranzacia de credit nu va putea, sau va fi doar parial n msur s i

ndeplineasc obligaiile convenite prin contract fa de banc. Acesta este
riscul cel mai mare cu care se confrunt banca analizat.
Tabelul 1

Indicatori
Soldurile de
mijloace
bneti i
soldurile cu
BC
Instrumente
de datorie
disponibile
pentru
vnzare
Credite i
avansuri
ctre bnci
Investiii
dinanciare
disponibie
pentru
vnzare
Credite i
avansuri
ctre clieni
Alte active
financiare
Total

Expunerea maxim la riscul de credit

2011
2012
2013

2014

178.434.687

275.938.671

320.755.466

395.681.927

95.357.384

237.359.414

259.761.203

106.062.858

216.940.604

170.392.663

478.280.032

1.200.000

1.200.000

1.374.665.64
6

1.884.797.49
9

2.216.440.44
5

2.275.893.25
4

1.275.129

1.087.100

3.427.214

612.689

1.756.995.70
4

2.617.323.28
8

2.971.976.99
1

3.151.667.90
3

Tabelul de mai jos prezint expunere maxim la riscul de credit. Observm ,

c, pe parcursul perioadei analizate, acesta are o tendin pozitiv. Tendina dat
prezint un scenariu existent al exunerii la riscul de credit al Bncii, fr a se lua n
considerare vre-un colateral deinut sau alte garanii suplimentare atasate.
n cazul nostru banca ntmpin anumite dificulti deoarece, dac ar scdea
expunera la risc(ar avea o tendin negativ), atunci ar fi i documentaia furnizat

de client mult mai puternic, i totodat, se vor diminua i cerinele fa de

garanie.
Expunerile la riscul de credit a elementelor extra-bilaniere sunt urmtoarele:
Tabelul 2
Expunerile la riscul de credit a elementelor extra-bilaniere
Indicatori
Garanii
financiare
Angajamente
de creditare
Total

2011
3.508.775

2012
13.374.972

2013
27.308.839

2014
32.819.288

24.971.079

45.955.322

67.793.970

114.040.534

28.479.854

59.330.294

95.102.809

146.859.822

Creditele i avansurile ctre bnci constau n principal din conturile Nostro i

plasamentele pe termen scrurt.
Calitatea portofoliului dup numrul de zile n restan

Nr. d/o
1
2
3
4
5
6
7
8

9
10

11
12
13
14

15
16
17

18
19

Ramura creditelor
Credite acordate agriculturii
Credite acordate industriei
alimentare
Credite acordate n domeniul
construciilor
Credite de consum
Credite acordate industriei
energetice
Credite overnight i overdraft
acordate bncilor
Credite acordate bncilor
Credite acordate instituiilor
finanate de la bugetul de stat
Credite acordate Casei
Naionale de Asigurri
Sociale/Companiei Naionale
de Asigurri n Medicin
Credite acordate Guvernului
Credite acordate unitilor
administrativteritoriale/instituiilor
subordonate unitilor
administrativ-teritoriale
Credite acordate industriei
productive
Credite acordate comerului
Credite acordate mediului
financiar nebancar
Credite acordate pentru
procurarea/construcia
imobilului
Credite acordate organizaiilor
necomerciale
Credite acordate persoanelor
fizice care practic activitate
Credite acordate n domeniul
transport, telecomunicaii i
dezvoltarea reelei
Credite acordate n domeniul
prestrii serviciilor

Portofoliul de credite, sold la

sfritul lunii gestionare (lei)
266,218,968
66,430,407
5,974,930
4,234,930
0
0
0
0

0
0

139,010,232
339,000,888
0
12,323,161
0
726,481,617
71,157,875
165,056,245

20

Alte credite acordate

94,139,713
Total
1,890,028,966
n urma analizei diversificrii sectoriale a porofoliului de credite la ProcreditBank se poate
meniona c are loc respectarea principiului diversificrii ntrcuct se observ c banca nu s-a
axat pe acordarea creditelor unui anumit segment de debitori.
Din datele din tabel se observ c n principal, ProcreditBank acord credite n umtoarele
direcii: industrie i comer; agricultur ,credite pentru procurare de imobil, construcie i
dezvoltare construcia drumurilor i transportare credite de consum i alte direcii
Banca nu acord cu intenie credite nefavorabile, ns este cunoscut c o parte din credite
pot deveni nefavorabile n viitor. Banca trebuie s gestioneze n permanen riscul de credit.
Scopul gestionrii riscului de creditare rezid n maximizarea rentabilitii Bncii, inndu-se
cont de riscul de creditare n baza meninerii nivelului de pierderi preconizate datorate riscului de
creditare n cadrul unor parametri acceptabili.