Sunteți pe pagina 1din 41

Tema 1.

Noiuni de baz privind abordri teoretice ale conceptului de asigurare


Asigurarea apare ca un sistem de relaii economice ce implementeaz aportul unui numr mare
de persoane fizice i juridice n constituirea unui fond bnesc n condiiile n care fiind ameniate
de pericole i ntmplri. Dac vorbim din punct de vedere bancar i interbancar, fondul bnesc
este un tranfer de fonduri.
**Fonduri bneti - reprezint elementele de patrimoniu ale societii comerciale avnd regim
juridic special unde sunt pstrate ca disponibiliti bneti n mod obligatoriu n cont deschis pe
seama societii la banca comercial cu care societatea lucreaz.
**Sisteme interbancare de transfer de fonduri o denumire generic n cazul plilor pe card,
sistem de pli care pe baza unui contract sau a unei legi ori prin efectul acestuia face fondurile
sa circule n spaiu i timp ntre cel puin trei participani la decontare a unor obligaii reciproce
de-a respecta regulele comune i proceduri standardizate pentru a transmite i a deconta
obligaiile bneti ce intervin ntre ele, n numele i pe contul lor, fie la cererea clienilor care
cordon sau nadateaz o plat.
Asigurarea propriu-zis n forma cea mai simpl const n protecia financiar pentru pierderi
cauzat de o gam variat i larg de riscuri.
Asiguararea are la baz un acord de voin contract ncheiat ntre asigurator i asigurat,
prin care asigurtorul ofer asiguratului protecia pentru riscurile pe care i le-a asumat
obligndu-se s le acopere asiguratului contravaloarea daunelor, respectiv suma asigurat n cazul
asigurrilor de pia, n caz de producere a acestor evenimente n schimbul plii de ctre
asigurat a unei sume de bani numit prim de asigurare este elementul principal al contractului
de asigurri i constituie principala obligaie a asiguratului.
Prima de asigurare reprezint o sum de bani pe care o primete asiguratorul de la asigurat n
schimbul proteciei pentru riscurile asigurate.
Conform Art.1 din Legea cu privire la asigurri nr. 407-XVI din 21.12.2006, asigurarea
reprezint un transfer al unui risc eventual, inclusiv al riscului unei pierderi financiare i/sau al
unei pagube materiale, de la asigurat la asigurtor, n conformitate cu contractul de asigurare.
Asigurarea poate fi definit din dou puncte de vedere:
1)

Ca persoan.

Poate fi fizic i juridic, ca person fizic/juridic, asigurarea poate fi diferit ca finanare a


unei pierderi n condiiile n care fondurile vor fi disponibile pentru a acoperi consecinele
financiare ale producerii riscului. Scopul acestuia va fi de a asigura continuitatea activitii
sau supravieuirea afacerii asigurate n cazul pierderii produse.
2)

Ca mijloc.

Prin care riscurile pentru 2 sau mai multe persoane sau firme se combin prin contribuii
prezente sau comise la un fond pentru daunele suferite de unii dintre ei.
Asigurarea are la baz principiul mutualitii potrivit cruia fiecare asigurat contribuie cu
primele de asigurare la crearea unui fond de asigurare din care se suport o contravaloare
daunilor suferite de asigurat.
Totodat conform Art.1 din Legea cu privire la asigurri nr. 407-XVI din 21.12.2006 :
**activitate de asigurare reprezint o activitate care const, n principal, din: oferirea,
negocierea i ncheierea de contracte de asigurare i reasigurare, ncasarea de prime, lichidarea
de daune, efectuarea de aciuni de regres i de recuperare.
**asiguratul este o persoan care are ncheiat un contract de asigurare cu asigurtorul.
**asigurtorul (reasigurtorul) - persoan juridic nregistrat n Republica Moldova care, n
condiiile prezentei legi, deine dreptul de a desfura activiti de asigurare (reasigurare).
La fel mai apare coasigurarea o modalitate de transfer a riscului de la un asigurat ctre mai
muli asigurtori pentru pri n valoara bunului asigurat, n acelai timp asiguratul cedeaz cote
pri din riscul asigurat mai multor asigurtori pn la 100% din valoarea riscului, adic
operaiune prin care doi sau mai muli asigurtori subscriu acelai risc, fiecare asumndu-i o
cot-parte din el. Ea se practic n situaiile n care valoarea bunului asigurat este foarte mare,
implicnd riscul iniial i este preluat n condiiile similare de pre chiar i pn la concurena
bunului ce asigur. Coasigurarea se realizeaz prin intermediul brokerului.
**Broker de asigurare i/sau de reasigurare - persoan juridic nregistrat n Republica
Moldova care, n condiiile prezentei legi, negociaz pentru clienii si persoane fizice sau
persoane juridice, asigurai (reasigurai) sau poteniali asigurai (reasigurai), ncheierea de
contracte de asigurare (reasigurare) i care acord asisten pe durata derulrii contractelor sau n
legtur cu regularizarea daunelor, dup caz.
**Asistent n brokeraj - persoan fizic sau persoan juridic mputernicit printr-o procur, n
baza unui contract cu un broker de asigurare i/sau de reasigurare i sub acoperirea contractului
de rspundere civil profesional a brokerului n cauz, s desfoare anumite activiti necesare
pentru ndeplinirea mandatului de brokeraj - contract de mandat ncheiat ntre asigurat
(reasigurat) sau potenial asigurat (reasigurat), n calitate de client, i brokerul de asigurare i/sau
de reasigurare prin care se ncredineaz acestuia din urm negocierea ncheierii contractelor de
asigurare sau de reasigurare, acordarea de asisten nainte i pe durata derulrii contractelor sau
n legtur cu regularizarea daunelor, dup caz.
Autoasigurarea ce const n crearea de ctre o persoan fizic sau juridic a unui fond a unor
rezerve proprii avnd ca destinaie numai acoperirea pagubelor create din orice motiv, dar nu este

o asigurare, fiindc nu se bazeaz pe o relaie conctractual, nu exist pri contractante,


asiguratul e n acelai timp i asigurator, nu respect ideea de mutualitate obligatorie n asigurare.
Reasigurarea - cedare parial sau integral a unor riscuri subscrise de un asigurtor, denumit
reasigurat (cedent), unui alt asigurtor, denumit reasigurtor (cesionar), care, la rndul su, i
asum angajamentul s recupereze o parte corespunztoare din despgubirea de asigurare
acordat.
Se observ c se folosesc civa termeni specifici:
Reasigurat (cedent) companie cedent care este o companie ce accept riscul de la asiguratul
su i cedeaz o parte din acest risc n reasigurarea unei alte companii din reasigurri sau de
reasigurare; are rolul de asigurtor n contractul de asigurare iniial.
Reasigurtorul este asigurtorul care accept o reasigurare de la un asigurtor direct. n
practica internaional n cele mai multe cazuri, companiile de asigurri efectueaz i operaiuni
de reasigurare. Totodat apare i intermediarul n asigurri care reprezint broker n reasigurri
ce intermediaz n schimbul unei remuneraii, n principal n activitatea de reasigurare.
Reasigurtorul i protejeaz portofoliul prin ncheierea altor contracte de cedare a unei pri
din reasigurare acceptate de el, operaiunea purtnd denumirea de retrocedare sau retrocedent i
reasigurtorul fiind retrocesionar.
Deosebirea dintre asigurri i reasigurri:
a)

Un asigurtor poate ncheia un contract de asigurare cu o persoan fizic i/sau juridic n


calitate de asigurat, n timp ce la un contract de reasigurare nu pot fi dect 2 companii
specializate de asigurri sau o companie de reasigurare (ca reasigurtor) i o companie de

asigurri (ca reasigurat), deci acest contract se ncheie doar ntre persoane juridice.
b)
Contractul de reasigurare se ncheie ntre 2 societi de asigurare/reasigurare i niciodat nu
c)

implic asiguratul n relaia lor.


Un contract de asigurare este legat n mod direct de risc i de urmrile cele mai mici ale
producerii acestuia, n timp ce n reasiguratul devine implicat n acoperirea daunelor numai

d)

atunci cnd el are obligaia de plat rezulatat din contract.


Obiectul unei asigurri poate fi o proprietate, o persoan sau un profit expuse pierderilor sau
avariilor pe care le poate suporta asiguratul, reasiguratul este indirect interesat n pierderile

suportate de asiguratul original.


e) Nu toate contractele de asigurare sunt supuse principiului indemnizrii, cu excepia polielor de
via, n timp ce toate contractele de asigurare inclusiv cele pentru reasigurri pe via sunt
contracte de despgubire.
f)
Contractul de asigurare mbrac forma unei polie de asigurare, iar contractul de reasigurare
mbrac forme diferite.

T4: Clasificarea asigurrilor.


Rezumat:
A sigurrile pot fi clasificate, pentru o mai bun nelegere i urmrire a particularitilor
luestora in funcie de diferite criterii, dintre care menionm: tipul i natura riscurilor asigurate,
modul de realizare a raporturilor juridice de asigurare, domeniul asigurrii, riscul asigurat,
teritoriul pe cure se acord acoperirea prin asigurare i natura i tipul raporturilor care se
stabilesc ntre asigurat i asigurtor
Asigurrile reprezint un domeniu vast care, dup cum s-a mai artat, acoper toate inele
activitii umane. Dat fiind complexitatea domeniului este necesar att o clarificare a
conceptelor, ct i o sistematizare a acestora pentru o abordare tiinific i coerent. Astfel, n
literatura de specialitate se ntlnesc tipuri i categorii variate de asigurri determinate prin
folosirea unor criterii diferite. Iat cteva dintre ele:
1.

Dup tipul i natura riscurilor asigurate, distingem dou categorii principale i

anume:

asigurri de via;

asigurri non-via (generale).


Aceast mprire ine seama de trsturile riscurilor asigurate pentru cele dou grupe mari de
asigurri .Deosebirile dintre ele provin din natura relaiei contractuale, durata i tipul de risc
asigurrilor de via riscul care se asigur este decesul. Dat fiind c acest eu nimeni esie cerut
(oricine moare!!!), s-ar putea invoca faptul c decesul nu se poate ncadra n conceptual de risc.
Totui, el este un risc asigurabil deoarece contractul de asigurare se ncheie pentru o anumit
durat, iar momentul n care se produce decesul este incert. De aceea, elementul de
incertitudine se refer la momentul producerii riscului i nu la riscul nsui. La asigurrile nonvia, pe perioada contractual evenimentul asigurat se poate produce sau nu. Este deci vorba de
riscurile pure care au gradul de incertitudine pentru a putea fl asigurate.
O alt deosebire se refer la durata contractului, n timp ce asigurarea de via este un contract
pe o durat mare (de obicei, minim 5 ani), contractele de asigurri non-via sunt ncheiate pe
termen scurt (de regul pentru 1 an sau pentru un anumit eveniment care poate dura chiar cteva
ore, cum ar fi lansarea unei navete spaiale).
De asemenea administrarea contractului, tipurile de rezerve care trebuie create, modul de
stabilire a primelor de asigurare i a rezervelor i, n general, ntregul sistem de administrare sunt
foarte diferite. Aceast clasificare este frecvent ntlnit n legislaia diferitor ri, n legisla ia
Uniunii Europene, n special datorit motivelor artate mai sus care determin i limite diferite
de capital pentru constituirea societilor de asigurri pentru cele dou categorii.
Pe scurt, o prezentare comparativ care sintetizeaz deosebirile dintre cele dou categorii este
reflectat in tabelul de mai jos:

Asigurri de via

Se asigur riscul de deces ca


acoperire principal

Asigurri non-via

Se asigur alte riscuri , cu


excepia riscului de deces n acoperirea
principal

Producerea riscului asigurat, ca

Decesul este eveniment sigur,


momentul producerii lui este incert

eveniment,

este

icert,

financiar

probabil,posibil

Scopul compensarea pierdulor

afamiliei sau dependenilor (pot fi

material sau financiare generate de

combinate cu posibilitatea economisirii

producerea

sau investiiei)

respectiv

Scopul

protecia

evenimantului

asigurat,

meninerea

situaiei

riscului

petrimoniale i financiare a asiguratului

Evaluarea riscului se face n

(underwriting) se face la vrsta de

momentul ncheierii contractului n

intrare n risc, n principiu ,indifferent

funcie

de modificarea lui pe parcusul relaiei

expunere

Evaluarea

contractuale.

n contractual de asigurare de
via

exist

obligatoriu

ntreaga

contractual

perioad

de

de

asigurare

pri

exist de regul numai dou pri:

implicate: asiguratul, asigurtorul i

asiguratul i asigurtorul , uneori, apare

beneficiarul;

uneori

tre

de

contractantul

asigurrii este alt dect asiguratul

Nu
sunt
contracte

beneficiarul

care

ncaseaz

de

contravaloarea despgubirii

Sunt contracte de indemnizaie

indemnizaie (despgubire)

Satabilirea sumei asigurate se

(despgubire)

Limit despgubirii nu poate

determin n funcie de nevoia de

depi valoarea bunului n momentul

protecie i posibilitile financiare ale

producerii riscului

asiguratului.

Nu
exist

conceptul

de

Exist

conceptual

de

supraasigurare

Beneficiarul poliei este o ter

supraasigurare, dar nu se accept

Beneficiarul despgubirii este,

persoan n cazul decesului asiguratului

de

Sunt contracte pe termen mediu

sau lung ( de obicei minimum 3-5 ani ,


pn la 30-40 de ani sau chiar mai
mult)

obicei,

aceeai,

persoan

cu

asiguratul

Sunt contracte pe termen scurt


(pn la 12 luni, rennoibile)

Primele de asigurare se pltesc

pe toat durata contractului , genernd


periodic ncasri pentru asigurtor

Portofoliul asigurtorului are un

Primele de asigurare se pltesc

pe durata redus a contractului

Asigurtorul va trebui s se

caracter relative stabil pe o perioad

preocupe permanent de gsirea de noi

ndelungat

afaceri,

datorit

duratei

reduse

Se stabilesc rezerve matematice

contractelor

Se stabilesc rezerve tehnice

pentru asigurrilor de via din care se

pentru crearea fondului de asigurare din

pltesc sumele asigurate

Expunerea la risc este n scdere

care se vor plti indemnizaiile

Riscul este relative constant pe

pentru

ntreaga durat a contractului

asigurtor

de-a

lungul

contractului datorit crerii rezervelo


matematice

Reasigurarea se ncheie pentru

Reasigurare se ncheie pentru

suma expus riscului care scade n

aceeai

valoare

fiecare an datorit crerii rezervelor

contractului se asigurare/reasigurare;

matematice ; suma expus riscului

suma

expus

pe

toat

riscului

este

durata
relativ

scade periodic
constant
2.
Dup modul de realizare a raporturilor juridice de asigurare, se disting dou
categorii de asigurri:

asigurarea prin efectul legii (obligatorie);

asigurarea contractual (facultativ).

Asigurarea prin efectul legii, sau obligatorie, este stabilit prin reglementrile legale i se
realizeaz automat dac sunt ndeplinite condiiile prevzute de lege privind bunurile sau
persoanele care intr sub incidena acestora. Ea are la baz anumite interese care aparin
societii n ansamblu su i nu necesit acordul de voin al persoanelor fizice sau juridice
vizate n cele mai multe ri, ca i n Romnia, forma de asigurare obligatorie este asigurarea de
rspundere civil pentru pagube produse din accidente de autovehicule In alte ri ntlnim i alte
tipuri de asigurri obligatorii, cum ar fi asigurri de rspundere profesional i altele
Asigurarea contractual sau facultativ are la baz un contract de asigurare ntre asigurat i
asigurtor, fiind o expresie a voinei prilor Este o form de asigurare mai flexibil dect
asigurarea prin efectul legii deoarece se ncheie ca urmare a nevoii de protecie a asiguratului,
rspunznd astfel mai bine necesitilor i intereselor acestuia.
Pe lng asigurarea prin efectul legii i asigurarea contractual, exist i unele asigurri
obligatorii impuse prin lege, dar care nu intr n vigoare dect dup ncheierea unui contract ntre

asigurat i asigurtor, n aceast categorie intr asigurarea personalului navigant al companiei de


aviaie etc.
Asigurarea obligatorie prezint o serie de trsturi care o deosebesc de asigurarea
facultativ Aceste trsturi sunt legate de obiectul i sfera asigurrii, modul de stabilire a
sumei asigurate, durata asigurrii etc.
Asigurarea obligatorie
este o asigurare total

Asigurarea facultativ
nu este o asigurare total

(n ea sunt cuprinse toate bunurile de

(cuprinde, de regul, numai o parte din

acelai fel, precum i toate persoanele care

bunurile

ntrunesc condiiile prevzute de lege)

proprietatea persoanelor fizice i juridice la

este o asigurare normat

de

acelai

fel

existente

un moment dat)
nu este o asigurare normat

(suma asigurat este stabilit prin lege

(suma asigurat este stabilit n funcie de

sau sub forma unor norme de asigurare pe

propunerea asiguratului i avnd ca limit

uniti de bunuri separate)

maxim valoarea real a bunului n momentul


ncheierii asigurrii, iar la asigurrile de
persoane anumite sume stabiliteprin

este o asigurare fr termen

(acioneaz att timp ct exist bunul

regulamentele de asigurare.)
este o asigurare cu termen
(este

valabil

numai

anumit

asigurat, rspunderea asigurtorului ia

perioad de timp, riguros stabilit n

natere n mod automat din momentul n

contractul de asigurare, rspunderea

care asigurtorul a intrat n posesia bunului

asigurtorului acioneaz numai n

respectiv)

cadrul acestui interval)

3 Dup domeniul asigurrii, distingem patru categorii, i anume

asigurride bunuri;

asigurride persoane;

asigurri de rspundere civil;

asigurride interes financiar.

Asigurrile de bunuri cuprind proprietile susceptibile de a fi distruse sau avariate de


calamiti naturale, accidente, incendii sau orice alte riscuri Sunt incluse asigurrile de cldiri,

utilaje, maini i instalaii, aparatur electronic, bunurile din locuine, mrfuri, bani i alte
valori, animale i altele.
Prin asigurrile de persoane se asigur viaa, integritatea sau sntatea asiguratului supuse
ameninrii unor evenimente care pot provoca decesul, invaliditatea sau boala acestuia. n funcie
de riscul asigurat, n asigurarea principal distingem dou categorii de asigurri, respectiv
asigurri de via i asigurri de persoane, altele dect cele de via (accidente, cltorie, sntate
etc.)
Asigurrile de rspundere civil au ca obiect o valoare patrimonial egal cu
despgubirea pe care ar urma s o plteasc asiguratul (persoan fizic sau juridic) unor
teri prejudiciai. Exist o gam larg de astfel de asigurri, cum ar fi. asigurarea de
rspundere civil pentru pagubele produse prin accidente de autovehicule, asigurarea de
rspundere profesional, asigurarea de rspundere a transportatorului pentru pasageri, pentru
bagajele acestora sau pentru mrfurile transportate asigurarea de rspundere a
constructorului, asigurarea de rspundere a chiriaului etc.
Prin asigurrile de interes financiar se obine protecia pentru asigurarea de pierdere a
profitului, asigurarea de credite, asigurare pentru riscul de neplat, asigurarea de fidelitate i
altele vezi

figura urmtoare .
Neglijen, Eroare
(asigurarea de
rspundere )

Bunuri

Dup funcia pe care o


ndeplinesc

Interes financiar
(asigurarea de
pierdere a profitului
asigurarea de credite,
asigurarea de
fidelitate)

Persoane
(asigurarea de via,
asigurarea de accidente
asigurarea
4. Dup riscul asigurat, asigurrile
sunt: de cltorie)

asigurri pentru riscuri cu caracter natural: inundaii, trsnete, explozii,

cutremure de pmnt, ploi toreniale, grindin, inundaii, furtuni, uragane, alunecri sau
prbuiri de teren;

asigurri pentru secet, grindin la culturile agricole;

asigurri pentru boli, epizotii i accidente ale animalelor;

asigurri de accidente, precum derapri, rsturnri, coliziuni i prbuiri de poduri i

tunele, alte accidente ale mijloacelor de transport;

asigurri de deces prin care se asigur riscul de deces, urmnd ca n cazul acestui

eveniment beneficiarul (beneficiarii) poliei s ncaseze suma asigurat;

asigurri de rspundere civil - pentru acoperirea prejudiciilor provocate de asigurai

terilor ca urmare a unor accidente, neglijen, eroare


5 Dup teritoriul pe care se acord acoperirea prin asigurare, deosebim

asigurri interne;

asigurri externe.

Deosebirea fundamental dintre acestea const n elementul de extraneitate care este prezent
numai n cazul asigurrilor externe El se refer la domiciliul ntr-o alt ar al uneia din prile
contractante sau al beneficiarului asigurrii, la obiectul asigurrii i la riscul preluat de
asigurtor, care se pot afla sau produce n afara teritoriului rii n care se ncheie contractul
Principalele categorii de asigurri externe sunt legate, n principal, de asigurrile de transport,
cum ar fi asigurarea mrfurilor, asigurarea navelor maritime i fluviale, asigurarea aeronavelor,
asigurarea construciilor - montajului n strintate i a rspundem constructorului etc.
6. Dup natura i tipul raporturilor care se stabilesc ntre asigurat i asigurtor:

asigurare direct;
asigurare indirect.

Asigurarea direct se ncheie n mod direct ntre asigurat i asigurtor, n timp ce asigurarea
indirect se ncheie prin intermediari (n principal, prin brokeri).

T5: Asigurarea financiar


Asigurarea financiar (financial insurances) reprezint o form relativ nou de asigurare
aprut ca o consecin a procesului de ngustare a distinciei dintre instituiile financiare i cele
de asigurare.
Creditul comercial reprezint att valoarea transferat cumprtorului de ctre un vnztor pe
ncredere, ct i intervalul de timp de dinainte de rambursarea de ctre cumprtor a valorii sub
forma plii.
Asigurrile financiare sunt diferite de garaniile bancare. Prin asigurrile financiare se preiau
riscurile numai n anumite condiii, n timp ce garaniile bancare implic asumarea
necondiionat a tuturor obligaiilor.
Garaniile comerciale (commercial guarantees ), care provin din nevoia persoanelor
rspunztoare pentru a oferi garanie mpotriva neplii, au nceput s fie folosite cu mii de ani n
urm. O astfel de garanie a fost oferit prin intermediul uneia sau mai multor garanii private
(surety), care i asumau rspunderea pentru riscul de neplat. Un astfel de sistem a fost
considerat inadecvat i chiar de condamnat pentru garantor.
Garaniile oferite de ctre companii care acioneaz ca garant au multiple avantaje. Prima
companie din Anglia care a practicat acest sistem a fost Guarantee Society, n anul 1840.
Ulterior, i ali asigurtori au nceput s practice sau chiar s-au constituit n diferite forme de
asociere pentru a practica acest tip de asigurri, folosind diferite feluri de polie, fie individual,
fie n grup.
Asigurrile de credit (credit insurance) protejeaz comercianii i productorii n faa riscului
de neplat de ctre consumatorii care cumpr sau

nchirieaz bunuri sau beneficiaz de

feciliti de credit similare. Ea a aprut ca o necesitate c marea majoritatea a contractelor de


comer se ncheie n condiiile n care plata se face parial sau total dup livrarea bunurilor sau
prestarea serviciilor ce fac obiectul contractului deci cu plata amnat sau se mai numete
vnzarea pe credit.
Asigurarea de credit vine s elimine temerea vnztorului privind neplata de ctre cumprtor a
sumelor ce i se cuvin, oferind protecie pentru riscul de neplat.
Motivul l poate reprezenta situaia financiar a cumprtorului (faliment) sau n cazul n care
vnzarea are loc ntr-o alt ar, cea n care se afl vnztorul, cauzele legate de situaia rilor
importatorului.
Asigurarea de credite apare ca o protecie direct a vnztorilor fa de riscul de neincasare i n
acelai timp ca o garanie n faa bncii, constituind i o posibilitate de acces la finanare.

Scopul asigurrilor de credite este de a proteja mpotriva pierderilor financiare rezultate din
neplat, incapacitatea de plat sau insolvabilitatea cumprtorilor ce au achiziionat bunuri pe
credit sau din insolvabilitatea beneficiarilor de credit.
Dei asigurrile mpotriva acestor riscuri sunt disponibile pe pieele naionale i internaionale
de asigurri, numai un numr relativ redus de comerciani apeleaz la ele n ntreaga lume.
Este important de remarcat c, indiferent de dimensiunea riscurilor, se desting trei cerine
pentru asigurani:
1)

Prevenirea, prin colectarea, prelucrarea i inerpretarea informaiilor despre

clieni, n vederea minimizrii riscului de neplat;


2) Colectarea datoriilor, respectiv abilitatea de a recupera debitele oriunde n lume,
indiferent de deosebirile privind limba, cultura sau sistemul legislativ;
3) Asigurarea, respectiv plata despgubirii n caz de neplat a debitorului
asiguratului.
Riscurile asigurabile pot fi grupate n dou categorii:
1) Riscurile comerciale, care sunt legate de situaia financiar a cumprtorului i se refer la:
a) Neplata datorat insolvabilitii cumprtorului;
Insolvabilitatea poate fi determinat de diverse cauze, precum: falimen; orice msur de
executare silit asupra proprietii debitorului care nu a condus la plata integral n favoarea
asiguratului a sumelor facturate; executarea unei hotrri judectoreti de omologare a
concordatului ncheiat ntre debitor i creditorii si; concordat fr procedur judiciar cu toi
creditorii sau cu majoritatea acestora; suspendarea sau moratoriul oficial asupra plilor datorate
de debitori sau orice msuri asemntoare conform legislaiei din ara debitorului.
b) Imposibilitate temporar sau definitiv a cumprtorului de a plti bunurile cumprate sau
serviciile prestate.
c) Refuzul cumprtorului de a accepta mrfurile contractate din motive independente de vnztor.
2) Riscul politic, care reprezint o categorie aparte, dar foarte important pentru evaluarea corect
a posibilitii de returnare a creditului i, implicit a riscului de neplat. Riscul politic se poate
concretiza n:
a. Dificulti i ntrzieri n procesul de transfer al banilor din ara cumprtoruilui;
b. Imposibilitatea transferului sumelor respective din ara importatorului n ara exportatorului ca
urmare a unor aciuni guvernamentale n ara respectiv;
c. Introducerea unor reglementri privind licenele de export sau import n ara cumprtorulu;
d. Rzboi, rzboi civil i alte evenimente similare, nafara rii exportatorului;
e. Riscul privind cumprtorii publici.
Pentru asigurarea creditelor de export, riscurile asigurabile reprezint pericolele rezultate din
vinzarea de bunuri sau prestarea de servicii pe credit, nafara rii.
Neplata prelungit reprezint un risc ce poate afecta situaia financiar a asiguratorului.
Riscurile excluse pentru care asiguratorul nu va plti despgubiri pot fi:
-

Reclamaii pentru livrri de bunuri sau prestri de servicii necorespunztoare:

Penalizri sau orice alte pierderi n legtur cu neexecutarea obligaiilor

contractuale conform contractului de v-c ncheiat de vnztor (asigurat) cu cumptorul;


Amenzi de orice fel;
Pierdirile rezultate din diferena de curs valutar.
Deosebirile dintre asigurarea obinuit, de despgubire i asigurarea de credit provine din
natura riscului i a prilor interesate i anume:
1.
2.

n asigurarea de credit sunt implicate 3 pri;


Rspunderea privind rampursarea creditului revine debitorului, iar rspunderea

garantorului(asigurtorului) este pe planul doi, fiind rspunztor numai dac primul nu i


ndeplinete obligaia de plat din motivele incluse n polia de asigurare.
3.
Asigurtorul nu are nici un interes n contract dect cel de garantor pentru
cumprtor.

Asigura
t
(credito

Contract de
V-C

Cupr
tor
(debito

Asigurt
or
(garanto
Relaiile dintre prile
ineresate n asigurarea de credit.
Limita de credit constituie limitat sumelor neachitate de ctre debitor i asigurate ntr-un
anumit moment. Livrrile care depesc aceast limit stabilit n contractul de asigurare sunt
excluse de la acoperire.
Procentul asigurat reprezint partea de risc preluat de asigurtor conform prevederilor
poliei de asigurare, pe baza creia se face i despgubirea calculat din pierderea suferit
de asigurat.
Momentul intrrii n risc poate fi: n cazul asigurrii creanelor rezultatelor din vnzri de
bunuri, la data la care, potrivit prevederilor contractului de livrare, s-a afectuat prima livrare de
bunuri i drepturile de proprietate s-a transformat de la vnztor la cumprtor extern; n cazul
asigurrii creanelor rezultate din prestri de servicii, la data la care a nceput prestarea, conform
contractului de prestare a serviciilor.
Evaluarea riscului de neplat se face pe baza analizei unei game variate de informaii legate
mediului de afaceri i de cumprtor: istoricul firmei, solvabilitate i bonitatea sa, situaia
financiar, informaii privind relaiile de afaceri cu diveri parteneri etc.. Pe baza acestora se va
decide acceptarea sau respingerea riscului, a limitelor de credit pentru care se acord acoperire, a
riscurilor asigurare i a celor excluse i a franizei.

Franiza, respectiv partea din despgubire care se suport de asigurat, n cazul acestor asigurri,
poate avea valori cuprinse ntre 10-15 %, n funcie de aceleai elemente care stau la baza
evalurii riscului.
Analiza financiar completeaz imaginea despre cumprtor i se bazeaz pe bilan, situaia
contului de profit i pierderi, sursele i utilizarea numerarului (cash-flow).
Indicatorii principali utilizai pentru aceast analiz sunt urmtorii:
1. Indicatorii de lichiditate sunt folosii pentru determinarea capacitii cumprtorului de a-i
onora obligaiile de plat, la scaden, prin ciclul de transformare al numerarului.
2. Indicatorii de activitate au ca scop msurarea eficienei activelor cumprtorului; cu ajutorul
lor se evalueaz utilizarea resurselor, eficiena cu care sunt folosite activele, comparnd situaia
veniturilor cu categoriile corespunztoare de active.
3. Indicatori de acoperire evalueaz utilizarea resurselor atrase i a riscului financiar, reflectnd
gradul de utilizare a finanrii activitii cu ajutor creditelor. Aceti indicatori se determin ca
raport dintre datorie i capital.
4. Indicatori de profitabilitate msoar eficiena activitii. Frecvent folosii sunt: marja
profitului brut, a profitului net, rata rentabilitii.
Expirarea rspunderii asigurtorului poate avea loc n condiiile normale de ncetare a
rspunderii, i anume:

La data ultimei scadene a creditului acordat, dac el a fost rambursat integral;


n cazul nerambursrii creditului acordat, ca urmare a unei clauze excluse din polia de asigurare;
Odat cu plata despgubirii de ctre asigurtor;
n cazul neplii prelungite, la expirarea perioadei de ateptare sau odat cu plata despgubiti de

ctre asigurtor;
n cazul denunrii sau rezilierii contractului de asigurare.
Pe perioada asigurrii, asiguratul este obligat s-l informeze pe asigurtor imediat ce are
cunotin despre situaia de insolvabiliate a debitorului sau despre iminena acesteia, i n
acelai timp, s adopte toate msurile posibile pentru ncasarea datoriilor de la cumprtor sau
pentru reducerea pe ct posibil a pagubei. Dup producerea pierderii, el este obligat s pun la
dispoziia asgurtorului toate documentele pe care le posed pentru dovedirea strii de
insolvabitatea a debitorului, precum i pentru diminuarea pierderii.
Polia de asigurare individual se ncheie pe baza declaraiei de asigurare, completat i
semnat de asigurat, care reprezint i o dovad a exactitii datelor, precum i a informrii
asupra tuturor acelora considerate necesare pentru evaluarea riscului. Declaraia conine
informaii referitoare la la vnztor sau prestator (asigurat), cumprtor (debitor), precum i unele
date privind contractul comercial.
n procesul de constatare a pagubelor, stabilire i plat a despgubirilor care se fac de ctre
asigurtor sau mputerniciii acestuia, asiguratul va trebui sa prezinte toate actele i documentele

doveditoare ale insolvabilitii debitorului i cuantumul creditului neachitat i va colabora cu


asiguratul pentru recuperarea pagubei.
Plata despgubirii se face pe baza documentelor stabilite n contractul de asigurare i a celor
solicitate de asigurtor, conform prevederilor legale a uzanelor n vigoare din ara debitorului, a
insolvabilitii acstuia sau din motive comerciale. Despgubirile se pltesc dup: expirarea
terminului de ateptare; dovedirea neplii prelungite; expirarea procedurii falimentrii;
nceperea aciunii de nelegere extrajudiciar ntre toi creditorii etc..
Asigurarea creditelor interne
Prin asigurarea creditelor la intern , asiguratul se protejeaz mpotriva riscurilor de neplat
prelungit de ctre cumprtor sau a insolvabilitii sale pe rata cuprins de neplat prelungit de
ctre cumprtor sau a insolvabilitii sale pe rata cuprins ntre producie i distribuie , de regul,
nainte de vnzarea final de consumator .
Asigurare- bunuri de capital si lucrri de construcie-montaj .Parteaa sigurat poate fi cuprins
ntre 85% i 100% din costurile nerecuperate , dac riscul se produce n perioada de fabricaie sau
din sumele nencasate , dac riscul se produce dup livrare.
Nivelul primei

de asigirare difer n funcie de valoarea asigurrii, perioada

asigurat ,natura cumprtorului, public sau privat , ara acestuia (riscul de tara), modalitatea de
plat i de eventualele garanii prevyute n contract. Ea se pltete odat cu ncheierea poliei de
asigurare , ntr-o tran unic sau n rate periodice , dup cum se agreay de ctre pri.
Pentru asigurarea creditelor de export, exist anumite reglementri internaionale care se refer
n mod expres la contractele pe termen mediu i lung , care au un risc ridicat de neplat.Astfel,
confrom cerinelor acordurilor OECD i recomandrilor Uniunii de la Berna , contractele externe pe
termne mediu i lung trebuie s indeplineasc urmtoarele cerine :
1.

15% din valoarea contractului trebuie pltit n avans pn n momentul livrrii

(de obicei 5% la intrarea in vigoare a contractului si restul 10% la livrare ), astfel nct
vnzarea pe credit nu poate depi 85%.
2.
Partea de 85% , reprezentnd vnyarea pe credit, s fie rambursabil n trane egale
semianuale ncepnd, n cel mai trziu caz, la 6 luni de la livrare .
3.
Perioada de credit s fie corelat cu natura bunurilor (de exemplu , pentru bunurile
de capital , perioada maxima este in general de 5 ani , dar pentru proiecte de dimensiuni
mari , poate fi acceptata si o perioada de credit de pina la 10 ani ;
4.
Perioada de credit s fie corelat cu valoarea tranzaciei , de exemplu valoarea
unui credit de pn la 3 ani s fie minimum 75000 USD , a unui credit de pn la 4 ani ,
de minimum 150000USD, a unui credit pn la 5 ani , de minimum 300000 USD .
Costurile locale nu pot depi nivelul avansului .
Asigurarea creditelor de export

Polia cea mai frecvent folosit este polia general pe cifra de afaceri. Principala diferen fa
de asigurarea creditelor interne const n faptul ca n cazul exporturilo pe credit, importatorul
asiguratului i desfoar activitatea ntr-o alt ar, motiv pentru care evaluarea riscului trebuie
sa aib n vedere muli factori exteriori cumprtorului, respectiv factori legati de ara sa.
Avantajele poliei de asigurare a creditelor de export sunt legate de eficiena activitii
comerciale:
Reducerea costurilor ce se poate obine prin asigurarea spre deosebire de garania bancar
rezervele ce se constituie pentru pierderi din creane sunt mai mari dect prima de asigurare;
Creterea profiturilor prin diminuarea rezervelor constituite pentru acoperirea eventualelor
daune;
Posibilitatea creterii cifrei de afaceri dat fiindc nu mai exist asupra vnztorului riscului
reducerii activitii sau chiar a opririi ei datorit nencasrii contravalorii mrfurilor la export;
Reducerea rspunderii managementului companiei asigurate privind alegerea partenerilor i
ncheierea tranzaciilor comerciale, dat fiind ca cel puin o parte din eecul tranzaciei poate fi
acoperit din polia de asigura etc..
Asigurarea ratelor de credit
Ca o variant a asigurrilor de credite , s-a dezvoltat asigurraea ratelor de credit care se
utilizeaz n present pentru creditele ce se ramburseaz n pli ealonate pe o perioad
determinat. Acest tip de asigurare presupune o participare a asiguratului de aproximativ 25%
din valoarea creditului . Asiguratul este vnztorul pe credit , respectiv productorul sau
comerciantul . n general se ncheie asigurare pe cifra de afaceri a asiguratului pentru a evit ca
acesta s asigure numai anumite credite , deci pentru a evita antiselecia.
Asigurarea creditelor de investiii
Asigurarea creditelor acordate pentru investiii presupune asigurarea de debotori pe termen
mediu i lung , practicndu-se asigurarea prin polia general pe cifra de afaceri pe credit ,
aceasta nu exclude asigurarea unor polie individuale . Ea se folosete pentru exportul de bunuri
de investiii , mprumutului etc, n parallel cu asigurarea n tranyaciile de leasing .
Asigurarea de fidelitate
Asigurarea de fidelitate reprezint asigurarea drepturilor sau intereselor patrimoniale i, de
aceea , sunt ncdrate n categoria asigurrilor

patrimoniale . Aceste asigurri au ca scop

acordarea proteciei unei societi n calitate de asigurat mpotriva unor prejudicii prosude
activelor sale ca urmare a actelor necinstite sau frauduoase ale personalului su care
administreaz o parte a acestora, indiferent dac ei au acionat singuri sau mpreun cu alte
persoane .Exist diferite tipuri de asigurri: garania de fidelitate , de exemplu , are ca scop
compensarea unui angajator pentru pierderile cauzate de necinstea angajailor. Exemple tipice n
acest caz pot fi :casierul care poate fura din banii societii, vnztorii din magazine , agenii de

asigurri etc. Se despgubesc sumele de bani furate sau mrfurile distruse sau deteriorate de
angajaii asiguratului.

Tema 6 : Piaa asigurrilor


Piaa asigurrilor este concentrat la marile centre comerciale i financiare ale lumii unde se
desfoar majortatea tranzaciilor.
Pe piaa asigurrilor se ntlnesc urmtoarele categorii de firme care alctuiesc piaa:
-

Puttori specializai ai riscului dic asiguratori i reasiguratori care ofer protecia

clienilor lor.
Intermediary- cei mai importani sunt brokerii de asigurare (personae juridice0
care acioneaz ca prezentani ai cumprtorilor asigurri sau reasigurri n plasarea
riscului i obinerea proteciei cea de-a doua categorie o reprezint agenii de asigurare
care ofer clienilor poliele unui anumit asigurator.
Firmele ce ofer servicii special associate activitii de asigurare cum ar fi:
constatatori, evaluator, lichidatori de daune, consultani n domeniu managementului de
risc i alii.
Un element important pe piaa asigurrilor sunt aa numiii ageni de raiting.
Raiting-ul este capacitatea destinatului (respective a companiei de asigurare-reasigurare) de a
face fa obligaiilor de plat ctre creditori. Reting-urile sunt mprite n 2 mari categorii i
anume:
1)

Companii sigure ale cror raitinguri sunt cele de gradul A i ABB companii

vulneratile care include restul calificativelor.


Semnificaia raitingului este urmtoarea :
Companii sigure:
AAA- indic scuritatea financiar superioar n mod absolute i relative capacitatea de a face
fa obligaiilor fa de asigurai.
AA- securitatea financiar, capacitatea de a face fa obligaiilor fa de asigurai.
A-

Securitatea financiar bun, capacitatea de a face fa obligaiilor fa de asigurai

este sensibil la condiiile economice.


BBB- securitate financiar adecvat dar capacitatea de a face fa obliga iilor fa de asigurs i
este sensibil la condiiile economice.
BB- securitatea financiar poate fi adecvat, dar capacitatea de a face fa olbigaiilor fa de
asigurau n mod deosebit a celor pe termen lung.
S- securitatea financiar vulnerabil capacitatea de face fa obligaiilor fa de asigura i fiind
n mod special vulnerabil la condiiile economice.
CCC- securitatea financiar extreme de vulnerabil, capacitatea de a face fa obligaiilor n
faa de asigurai este pus sub semnul ntrebrii, depinznd fundamental de condiiile economice.

CC- incapacitatea de plat este aproape iminent pentru toate obligaiile de plat pe care le au
cu excepia celor fa de asigurai.
R- compania este deja sub supravegherea autoritii de supraveghere din ara respectiv urmnd
adoptarea de msuri de reabilitare sau lichidare.
Upi- compania neclasificatea, respective companiile noi ntre 1 i 3 ani , companiile care sunt
confruntate cu schimbri foarte mari n management sau activitatea curent i cele aflate n
ncetare de activitate.
Spi- raiting-ul a fost suspendat datorit ntrzierii n primirea datelor, baza crora se face
raiting-ul.
Tipurile de companii pe care le ntlnim pe pia n calitate de asiguratori i reasiguratori sunt
companii de asigurri, companii captive de asigurri i reasigurri, asociaii mutual, companii de
reasigurri, sindicate Lloyd, pool-uri de subscriitori.
Companiile de asigurri (asiguratorii direci) sunt principalii ofertani de asigur i cumprtori
de reasigurri pe pieile internaionale ale asigurrilor i reasigurrilor
-

Companii de asigurri directe


Companii de stat de asigurri

(este cazul unor ri precum Brazilia;Chili, Argentina; Kenya , Pachistan) se caracterizeaz


prin- ncheie operaiuni de asigurare numai pentru anumite riscuri. De exemplu compania
LAnder n Germania.
Corporaiile de stat de asigurri i reasigurri au o activitate specific n fiecare ar.
Chiar dac sistemult de asigurare i reasigurare nu este monopol de stat pot exista anumite
reglementri i obligaii.
n unele ri care se confrunt cu dificulti economice apeleaz la reasiguratori
internaionali este exclus pentru a pstra rezervele valutare n ar.
Companiile captive de asigurri i reasigurri- compania deinutt sau controlat de o alt
ntreprindere al crei obiect de activitate este acoperirea necesarului de asigurri i efectuare
de operaiuni pe pia.
Asociailor mutual- reciproce.
Companiile captive pot fi private- care asigur numai riscurile propritarilor lor.
Companii captive mixte care alturi de asigurarea riscului proprietarului su efectueaz i
asigurri pentru tere pri.
Companiile captive mixte pot fi clasificate n:
1)

Companiile onshore care sunt societi de drept din ara gazd ce i desfoar

activitatea n acea ar i sunt supuse regimului fiscal local, ele reprezint circa 15 % din

totalul companiilor captive i sunt situate n SUA, Germania, Australia, Belgia, Canada,
DAnimarca, Finlanda, Hong- Kong, Norvegia, Marea Britanie, Suedia.
2) Companii offshore care sunt societi de drept strine ce i defpar activitatea
n alte ri n conformitate cu legislaia din ara gazd. 85 % din totalul acestor firme sunt
situate n rule ce ofer faciliti fiscal, impozite reduse, scutiri i alte avantaje. Cle mi
multe companii captive offshore sunt n insulele Bermude (peste 850) , Insulele Cayman
(peste 275), Guernsey (125), Bahamas, Insulele Man, Nauru, Vamatu, Barbados, Insulele
Virgine Britanice.
Asociaiile reprezint o form de mutual- asocierea a mai multor personae care contribuie la
formarea fondului de asigurare din care vor fi despgubii cei care vor suporta pagube. Ele nu au
capital i aparin contractanilor asigurrilor, astfel nct orice nou contractant devine i proprietar
al asociaiei.
Sindicatele Loydsele au ca member personae fizice i juridice care rsund petru riscurile
asumate de ctre managing underwriter-i.
Pool-urile de subscrieri. Termenul acoper o mare varietate aranjamente organizatorice.
Obiectivele lor cost n reducerea cererii pentru reasigurri oferite de pieile convenionale de
reasigurri prin mobilizarea capacitii locale sau i prin ncheierea de tranzacii directe de
asigurare i reasigurare.

T7: Asigurri generale


I. Condiii generale ale asigurrii de bunuri
a. Caracteristicile contractului de asigurri de bunuri

asiguratul trebuie s aib un interes patrimonial cu privire la bunul asigurat;

asigurri facultative de bunuri pot ncheia persoane fizice i juridice cu domiciliul


sau reedina n Romnia;

asigurarea de bunuri se ncheie, n general, pe o perioad de maximum un an,


minimum trei luni;

primele de asigurare se stabilesc de asigurtor n urma unor calcule statisticomatematice riguroase;

rspunderea asigurtorului ncepe dup 24 ore de la plata primei de asigurare i se


ncheie la ora 24 a ultimei zile din contract;
Asigurri moderne de bunuri i persoane
contractul se reziliaz de drept n situaiile:
> dac nainte de a ncepe rspunderea asigurtorului evenimentul s-a produs;
> dup nceperea rspunderii asigurtorului, producerea evenimentului asigurat a devenit
imposibil;
asiguratul poate denuna asigurarea dac:
> asiguratul a dat rspunsuri inexacte/incomplete sau nu a ntiinat unele schimbri
(modificri) ale bunului asigurat;
> asiguratul nu a pstrat bunul asigurat n bune condiii i n conformitate cu dispoziiile
legii;
despgubirea datorat de asigurtor nu poate depi valoarea bunului, cuantumul pagubei i
suma asigurat, dac nu este altfel prevzut n contract;
dup fiecare pagub suma asigurat se micoreaz cu suma cuvenit ca despgubire; la
cerere se poate plti o diferen pentru a se menine suma de asigurare avut iniial;
b. Interesul asigurabil
un contract de asigurare dac nu are interes asigurabil nu poate fi valid (juridic);
este valoarea pecuniar a bunului expus pierderii - valoarea patrimonial care o poate
pierde asiguratul / beneficiarul n urma producerii evenimentului asigurat;
Condiiile eseniale pentru a exista interesul asigurabil:
> n cazul pierderii/degradrii bunului, asiguratul s sufere o daun evaluat n bani;
> bunul menionat s constituie obiectul asigurrii;
asiguratul s aib o relaie patrimonial cu obiectul asigurat;

regula general s existe interes asigurabil att n momentul ncheierii asigurrii


ct i n momentul producerii riscului asigurat;

n afara proprietarului bunului exist i alte situaii n care i alte persoane pot avea
interes asigurabil:

>
>
>
>
>
>

proprietate n comun;
proprietate ipotecat;
proprietate nchiriat;
proprietate aflat n custodie;
asiguratul s fac parte din familia proprietarului.
Obiectul asigurrii menionat n contract

bunuri aparinnd persoanelor fizice/juridice cu domiciliu/reedina n Romnia;

bunuri primite n folosin sau aflate la acesta spre pstrare, curare, vopsire,
vnzare, etc.; spre a fi expuse muzeelor, expoziiilor, coleciilor, etc.;

bunuri ce fac obiectul unor contracte de cesionare, nchiriere, locaie de gestiune;

bunurile i riscurile ce pot fi asigurate i situaiile n care se acord despgubiri sunt


prevzute n condiiile speciale stabilite pentru fiecare fel de asigurare.

Principalele riscuri asigurate

riscuri civile;

riscuri comerciale i industriale.

n general, societile de asigurare acord despgubiri n caz de pierdere sau avariere a bunului
asigurat, produs de: incendiu, inundaii, grindin, furtuni, secet, cutremur de pmnt, trsnet,
explozie, ploaie torenial, uragan, prbuire sau alunecare de teren, greutate a stratului de
zpad, etc.
Se pot acorda despgubiri i dac sau produs pierderi datorate unor aciuni motivate de
degajarea, mutarea unor cldiri sau alte bunuri dect cldiri n scopul prevenirii unor pagube mai
mari sau curirii locului unde s-a petrecut evenimentul asigurat.
Unele societi de asigurare pot trata furtul prin efracie / tlhrie ca risc de sine stttor, altele
pot cere prime corespunztoare pentru o asigurare complementar sau altele le refuz.
Unele societi de asigurare emit polie distincte pentru bunuri din locuine i birouri i bunuri
din uniti de producie i comerciale.
Cele mai multe societi de asigurare ofer produse de asigurare pe mai multe niveluri, n
funcie de riscul asigurat:

Polie de asigurare mpotriva incendiului ;


Polie de asigurare FLEXA: Fire Lightening Explosion and Aircraft;
Polie de asigurare standard (incendiu, trsnet, explozie, cderi de corpuri);
Polie de asigurare extinse ;
Polie de asigurare "toate riscurile" - se menioneaz excluderile, dac este cazul.

e. Principalele excluderi
Principalele excluderi din contractul de asigurare privesc refuzul de despgubire pentru cauze
de: rzboi, invazie, insurecie armat, revoluie, altele se refer la uzura fizic, la pagubele

rezultate n urma actelor intenionate ale asigurtorului, n urma radiaiilor nucleare sau a viciului
intern, s.a.m.d.
f. Modaliti de stabilire a sumei de asigurare

suma de asigurare nu trebuie s depeasc valoarea real a bunului n momentul


ncheierii asigurrii;

asigurarea este astfel conceput nct s nu permit acordarea unei despgubiri mai
mari dect pierderea efectiv suferit de asigurat (subevaluarea sau supraevaluarea valorii reale a
bunului);
Prin valoarea bunului la data asigurrii se nelege :

la cldiri i construcii - valoarea de nlocuire din care se scade uzura n raport cu


vechimea, cu gradul de ntrebuinare i cu starea de ntreinere a acesteia;

la mijloacele fixe i obiectele de inventar - valoarea de nlocuire din care s-a sczut
uzura, n raport cu vechimea, cu gradul de ntrebuinare i cu starea de ntreinere a acesteia;

la bunuri casabile - valoarea de nlocuire;

la materii prime, materiale, produse finite, mrfuri i altele asemntoare - preul de


cost sau preul de achiziie al acestora;

pentru bani n numerar, timbre sau librete de economii - valoarea nominal;

pentru hrtii de valoare - preul pieei;

pentru metale nobile neprelucrate, bunuri din metale nobile, bijuterii, perle pietre
preioase, precum i alte asemenea - preul pieei;
pentru colecii i obiecte de art - valoarea de circulaie determinat pe baz de cataloage i/sau
expertize.
n asigurarea de bunuri se folosete o varietate de limite n ceea ce privete suma asigurat,
aplicate unui singur articol (cldiri) sau unei categorii de bunuri (bunuri personale).
O alt problem n stabilirea cu exactitate a sumei asigurate o constituie rata inflaiei, destul de
ridicat n ultimul deceniu la multe ri ale lumii i care a determinat creterea rapid a valorii
bunurilor. Unii asigurtori rezolv problema inflaiei crescnd automat suma de asigurare i
primele la fiecare rennoire anual, pe baza ratei medii anuale a inflaiei. Alte societi coreleaz
suma asigurat cu valoarea bunului n funcie de un indice al preurilor sau alte metode.
g. Prima de asigurare

element important al contractului de asigurare - reprezentnd suma de bani primit


de asigurtor de la asigurat n schimbul prelurii n asigurare a riscului la care acesta este expus;

se stabilete aplicnd cota de prim la suma asigurat; plata fcndu-se anticipat i


integral, sau n rate subanuale;

cota de prim este difereniat n funcie de felul bunului asigurat, de frecvena i


intensitatea producerii riscului asigurat.

h. Relaia existent ntre franiz i valoarea pagubei


n general, franiza reprezint partea din valoarea fiecrei daune, stabilit anticipat prin
contractul de asigurare, care este suportat de ctre persoana asigurat.
Franiza are urmtoarele funcii:

ncurajeaz msurile de control al riscului;

reduce cheltuielile efectuate de asigurtor n legtur cu despgubirea;

reduce nivelul primei de asigurare pe care asiguratul trebuie s o plteasc, deci


contractul este mai ieftin,,;
>
franiza poate fi deductibil sau atins, dup caz;
>
franiza se ntlnete cu precdere la contractele de asigurare a mrfurilor pe timpul
transportului terestru, aerian i maritim;
II. Evaluarea pagubelor i stabilirea despgubirilor

>

Despgubirea se acord dac:

asiguratul dovedete legitimitatea sa de a incasa indemnizaia;

declar dac a mai ncheiat asigurri cu alte societi pentru acelai risc;

a predat asigurtorului ntreaga documentaie necesar.


>
La acoperirea pagubei, se aplic n general trei principii de despgubire: principiul
rspunderii limitate, principiul primului risc i principiul rspunderii proporionale.
>
Inspectorul de daun desemnat de societatea de asigurri, are urmtorul rol:

de a determina cauzele producerii riscului asigurat;

de a verifica ncadrarea oferit prin poli;

de a estima costul operaiilor de despgubire sau preul


de nlocuire al bunului asigurat.

Cuantumul pagubei se stabilete n funcie de tipul pagubei: pagub total sau pagub
parial:
>
n caz de daun total se stabilete distinct:
>
la cldiri i alte construcii;
>
la bunuri a cror cantitate se exprim n diverse uniti de msur ;
>
la celelalte bunuri;
>
n caz de daun parial se stabilete distinct:
>
la cldiri i alte construcii]
>
la bunuri a cror cantitate se exprim n diverse uniti de msur;
>
la celelalte bunuri asigurate;

din cuantumul despgubirii se scad: franiza prevzut n contract (partea de daun


suportat de asigurat) i primele datorate pn la sfritul perioadei de asigurare, dac este cazul.

Metodele de plat a despgubirii:

>
>
>

plata unei indemnizaii;


nlocuirea bunului;
repararea bunului sau a cldirii avariate.

Principalele tipuri de asigurri generale

Asigurarea cldirilor, construciilor, echipamentelor, precum i a altor bunuri;

Asigurarea culturilor agricole i a animalelor;

Asigurarea bunurilor n transporturile terestre, aeriene i maritime;

Asigurarea creditelor;

Asigurarea de rspundere civil.

A s i g u r a r e a c l d i r i l o r, a a l t o r c o n s t r u c i i i c o n i n u t u l u i a c e s t o r a
pentru cazurile produse de incendiu
Exist dou modaliti de cuprindere n asigurare a cldirilor, a altor construcii i a
coninutului lor, n funcie de riscul asigurat sau alte criterii, dup caz:
Asigurarea cldirilor, a altor construcii i a coninutului lor pentru
cazurile de pagub produse de incendiu i de alte calamiti
Obiectul asigurrii, cldiri i alte construcii care servesc drept locuine, birouri,
magazine, cluburi, expoziii etc.; maini, utilaje, instalaii, i alte mijloace fixe; obiecte de
inventar; mrfurile, materiile prime i auxiliare, alte mijloace circulante materiale.
Despgubirile se dau pentru urmtoarele riscuri: incendiu, inundaii, grindin, furtuni,
secet, cutremur de pmnt, trznet, explozie, ploaie torenial, uragan, prbuire sau alunecare
de teren, greutate a stratului de zpad sau ghea, avalan i cderea pe cldiri sau alte
construcii etc.

Sumele asigurate sunt n funcie de cererea asiguratului:

>
>

separat pentru fiecare cldire sau alt construcie i pentru fiecare obiect;
pentru mijloacele fixe i elementele materiale ale mijloacelor circulante:
global pentru bunuri din aceeai grup prevzut n tariful de prime;
separat pentru fiecare bun, pentru unele bunuri din aceeai grup prevzut.

Primele de asigurare sunt difereniate n general, pe tipuri de localiti i pe grupe de bunuri;


Asigurarea cldirilor, a altor construcii i a coninutului acestora pe baza poliei de
incendiu

Riscurile civile

Obiectul asigurrii - cldirile (edilitare, dependinele, mprejmuirile i cotele pri din imobile
care constituie proprietate comun), bunurile casnice, coninutul cabinetelor profesionale i al
birourilor, etc.
Riscurile asigurate - pentru daunele directe i materiale cauzate bunurilor asigurate de: incendii
i suplimentar pentru cele provocate de: stricciuni pricinuite prin msurile autoritilor, n
scopul de a mpiedica sau de a stinge incendiu, explozie, trznet, cderea aparatelor de zbor i a
vehiculelor spaiale, lovirea de ctre vehiculele rutiere, fum, gaz sau vapori, eventual alte
asemenea riscuri.

Riscuri comerciale sau industriale

Obiectul asigurrii - cldirile (construciile edilitare, localurile cu profil industrial, birourile,


locuinele), utilajele i echipamentul aferent, mobilierul, mrfurile, bunurile casnice, etc.
Riscurile asigurate - pentru daune directe i materiale cauzate bunurilor asigurate de incendiu i
suplimentar pentru cel provocate de: stricciuni pricinuite prin msurile autoritilor, n scopul de
a mpiedica sau de a stinge incendiul, explozie, trznet, cderea aparatelor de zbor i a
vehiculelor spaiale, lovirea de ctre vehiculele rutiere, fum, gaz sau vapori, alte eventual
asemenea riscuri.

Asigurarea mainilor, utilajelor i a instalaiilor pentru cazuri de avarii


accidentale
Se asigur, mainile, utilajele aflate n incinta unitii asigurate sau la domiciliul asiguratului,
se asigur pentru pagubele produse n mod subit de diverse accidente, cum ar fi: ruperi sau
deformri n timpul funcionrii, ciocnirii sau izbirii cu alte corpuri, explozie, trznet, cutremur,
furtun, avalane, zpad, defecte de construcie, de materiale de turnare sau de montare.
Sumele asigurate - separat pentru fiecare main, utilaj sau instalaie;
Prima de asigurare - difereniat pe grupe de bunuri sau dup felul bunurilor din grup.

Asigurarea
lucrrilor
constructorului

de

construcii-montaj

rspunderii

Se ncheie de ctre societile comerciale de construcii - montaj, cu sediul n


Romnia/strintate, indiferent de forma capitalului i de locul unde execut lucrrile. Include
dou tipuri de contracte de asigurare i anume:

Asigurarea de bunuri

Cuprinde bunuri ca: materiale aduse de pe antier i care urmeaz a fi ncorporate n


lucrare sau a servi la executarea acesteia, bunuri incorporate n obiectivul de construcii-montaj
n curs de execuie, maini, instalaii i echipamente de lucru;

Se acoper despgubiri pentru: pagube materiale cauzate bunurilor n incendiu i alte


riscuri cuprinse n asigurare.
Asigurarea de rspundere civil

n aceast asigurare se cuprinde rspunderea constructorului pentru vtmri corporale


suferite de teri, precum i pentru pagubele materiale pricinuite terilor.

Se acord despgubiri pentru: vtmri corporale accidentale sau a mbolnvirilor,


pierderi sau avarieri accidentale ale bunurilor acestora, ntmplate n perioada de valabilitate a
contractului n legtur cu construcia asigurat.
Suma asigurat

pentru pagubele materiale: valoarea total a contractului de construcii montaj,


valoarea mainilor, instalaiilor, materialelor, alte bunuri folosite n execuie.

pentru rspunderea civil: o sum cuvenit de comun acord ntre pri.


Asigurarea se ncheie pe durata executrii lucrrilor de construcii-montaj, pn la predarea
obiectivului pe baz de proces verbal de recepie, precum i pe perioada de garanie.

Asigurarea bunurilor sau valorilor mpotriva furtului prin efracie sau


prin acte de tlhrie

mpotriva celor dou tipuri de riscuri, pentru protejarea asigurailor se practic urmtoarele
tipuri de asigurri:
Asigurarea de furt i tlhrie pentru locuine i birouri Se cuprind: aparatur electronic,
electric, audiovizual, ustensile, mobilier, birouri, colecii, alte bunuri de uz casnic i personal,
decoraiuni interioare, obiecte de mbrcminte, cri, obiecte preioase.
Suma asigurat: n funcie de structura, valoarea de nlocuire, starea de folosin.

Asigurarea de furt i tlhrie pentru riscuri comerciale i industriale


Se includ: mrfuri, utilaje, produse n curs de fabricaie, echipamente, maini, documente,
registre, formulare, sisteme electronice de elaborare a datelor, discuri i benzi pentru maini.

Asigurarea de furt i tlhrie limitat la anumite bunuri i valori


Are dou forme i se poate ncheia numai cu persoane juridice:
>

Asigurarea bunurilor sau valorilor aflate n localul

asiguratului;
>
Asigurarea valorilor pentru furt i acte de tlhrie.
Primele de asigurare sunt difereniate, n funcie de locul unde
se svrete furtul i de felul bunurilor i valorilor cuprinse n asigurare.
Despgubirile se fac pentru pagubele produse prin furtul svrit prin acte de violen sau
ameninri (Cod Penal) asupra curierilor din serviciul asiguratului.
Asigurarea complex a gospodriilor persoanelor fizice
Este o poli-pachet modern, cu caracter facultativ, care include :
1.Asigurarea de bunuri - este divizat n seciunile:

Seciunea: Locuine - cldirea n care locuiete o familie


i alte construcii menionate, partea din cldire unde locuiete asiguratul, structurile ataate
casei (pmntul este exclus);

Seciunea: Alte constructii - cotete, hambare;

Seciunea: Bunuri mobile - aflate oriunde n lume, care


se afl n proprietatea sa sau pe care le folosete (mprumutate) dar i altele n proprietatea altor
persoane din locuina asiguratului.

Seciunea: Imposibilitatea utilizrii bunurilor - acoper


riscul de pierdere financiar a asiguratului, determinat de imposibilitatea de a mai putea locui
n partea respectiv a imobilului :

Asigurarea suplimentar - pentru acoperirea riscurilor suplimentare.

Asigurarea de accidente, ca asigurare de persoane (via): invaliditatea


permanent i/sau decesul persoanelor asigurate ca urmare a accidentelor suferite n
gospodria asigurat.

Asigurarea de rspundere civil :

Seciunea: Rspundere personal - pentru reclamri sau acionri n justiie


mpotriva unui asigurat (pentru o vtmare corporal sau pagub material);

Seciunea: Cheltuieli medicale - pentru prejudicii produse accidental n gospodria


asigurat, din culpa proprie, prin neglijen sau impruden, precum i de lucruri i animale aflate
n paza juridic a persoanelor asigurate.

Asigurarea animalelor i a culturilor agricole


Asigurarea animalelor (asigurare facultativ)
Se pot asigura animalele care sunt ntreinute n condiii optime din punct de vedere al nutriiei
i igienei.
Pot ncheia asigurri firmele industriale de cretere a animalelor i populaia dac ntrunete
condiiile veterinare i de alimentaie cerute de norme.
Primele de asigurare se stabilesc pe specii, rase i grupe de vrst de animale.
Despgubirile se acord n cazurile de: pieire a animalelor asigurate n urma bolilor,
accidentelor, a sacrificrii (n anumite condiii) i a scoaterii acestora din gospodrie pentru
combaterea anemiei infecioase.
La stabilirea cuantumului pagubei se ine seama de valoarea recuperrilor: carne, piele, organe,
coarne, copite, pr, ln etc.
Cheltuielile fcute de asigurat n vederea prevenirii sau micorrii pagubei nu se iau n
considerare de asigurtor dac riscul nu s-a produs.
Asigurarea culturilor agricole (asigurare facultativ)
Suma asigurat se stabilete de asigurat difereniat pentru fiecare cultur agricol.
Prima de asigurare se stabilete pe grupe tarifare i pe categorii de culturi, n funcie de
specificul de culturii, gradul de sensibilitate al acesteia la factorii de risc asigurai, evoluia
daunelor provocate i de felul asigurrii.
Cotele de prim tarifar sunt foarte mari - pot ajunge pn la 25% din suma asigurat.
n cazul contractelor multianuale, la asigurarea obinuit a culturilor se practic un sistem de
cointeresare, bazat pe principiul Bonus-Malus.
Asigurarea bunurilor n transporturile terestre i n cele aeriene
Asigurrile mrfurilor pe timpul transportului terestru

Sumele asigurate n mod facultativ nu pot depi valorile nscrise n facturile ce nsoesc
mrfurile.
Riscurile ce se accept sunt pe lng cele generale i riscuri determinate de caracteristicile
tehnice ale mrfurilor.
Nu se pot asigura mrfuri inflamabile, produse chimice, explozivi, .a.m.d.
Se pot asigura numai bunurile corect ambalate, n form standardizat, pentru a ajuta la
sigurana transportului de mrfuri.

Primele de asigurare sunt variabile n funcie de tipul de marf, mijlocul de transport, tipul de
ambalaj .a.
Din punct de vedere juridic, trebuie urmrite clauzele care vizeaz marfa aflat pe mijlocul de
transport, de aceea se disting dou tipuri de asigurri:

Asigurarea mrfurilor pe timpul transportului;

Asigurarea mijlocului de transport propriu-zis: este o asigurare de bunuri, nu de


rspundere civil, viznd mijlocul de transport n calitate de bun, adic de mijloc fix.
, , f Asigurarea mrfurilor pe timpul transportului aerian
Riscurile asigurate - reglementarea se face, n general, prin Convenia de la Varovia, dar sunt
acceptate i alte convenii internaionale, de dat mai recent.
Se accept numai mrfurile ambalate conform standardelor (I.S.O., alte norme).
Nu se accept produse ale cror nsuiri se pot schimba n timpul transportului.
n prezent, sunt asigurri facultative, dar cerute n mod obligatoriu de ctre instituiile aviatice.
Primele de asigurare sunt relativ mici, datorit probabilitii reduse de producere a unor
accidente pe timpul transportului aerian. / n Romnia, monopolul asigurrilor de aviaie (peste
70%) l I deine asigurarea ANGLO-ROMN.
Pe plan internaional este imposibil ca o societate de asigurri s dein monopol n asigurrile
de aviaie (deoarece exist trei mari categorii de productori aerieni i tehnologii aviatice).
Se asigur numai avioanele civile, nu i cele militare sau de transport militar.

Asigurarea maritim

Exist mai multe tipuri riscuri dect la celelalte asigurri de bunuri, avem pe lng riscurile
obinuite, riscuri specifice, de exemplu:
riscul de naufragiu; riscul de euare; actul de piraterie; abordajul; coliziunea;
lovirea navei de digul din larg;
lovirea navei de valuri (ce pot aduce stricciuni mrfii).
Exist mai multe regimuri legislative care pot sau nu s se suprapun peste regimul apelor
naionale. Expediia maritim implic participarea activ a mai multor proprieti. Din aceste
considerente, conceptul de pagub (specific asigurrii bunurilor) este nlocuit cu cel de avarie.
Avaria, la asigurrile maritime, este de dou feluri: avarie particular i avarie comun
(general).

Asigurarea navelor
Denumit i asigurare casco" cuprinde navele comerciale, de pescuit i alte ambarcaiuni,
instalaii i utilaje plutitoare.
Sunt contracte facultative, dar care sunt cerute n mod obligatoriu n cazul transporturilor de
mrfuri propriu-zise.
Asigurarea mrfurilor
Se pot realiza n trei variante (A,B,C - corespunztor gradului de acoperire mai mare sau mai
mic al riscurilor).
Exist un numr mare de riscuri neasigurabile care primejduiesc comerul maritim, de aceea
proprietarii navelor maritime s-au gndit s se constituie n societi nchise, de tip mutual cluburi de protecie i indemnizaie (P&l), pentru a-i acoperi aceste pierderi sau cheltuieli.
Aceste cluburi de protecie i indemnizaie trebuie s respecte numai legea britanic n materie,
fa de societile de asigurri care trebuie s respecte legile statului unde nfiineaz.

Asigurarea creditelor
Asigurarea creditelor interne
Principalele caracteristici:

are utilitate in contextul existenei unui sistem de credite dezvoltat ce susine


comerul;

se refer la riscuri din toate etapele produciei, pn la distribuie cu excepia


vnzrii finale ctre consumator (acoperit prin asigurarea ratelor de credite de consum);

nu garanteaz plata unui debit la scaden;

contractul de asigurare poate fi ncheiat pe tranzacii individuale sau pe ntreaga


cifr de afaceri a asiguratului:
>
polia de asigurare ncheiat pe tranzacie se recomand numai n cazul unor
tranzacii de valori mari;
>
acoper toate afacerile vnztorului pe o perioad de timp determinat.
Principalele avantaje ale acestui tip de asigurare:
>
gestionarea relativ uoar;
>
costuri reduse;
>
evitarea de ctre asigurtori a antiseleciei (toate contractele de credit sunt oferite
spre asigurare);
>
pentru asigurat principalul avantaj l constituie verificarea nc odat prin specialitii
societii de asigurri, a solvabilitii i bonitii clienilor si.
O caracteristic comun a asigurrilor de credite const n faptul ca nu acoper paguba 100%,
asiguratul fiind obligat prin prevederile poliei s suporte pn la 20-25% din pagub.

Asigurarea creditelor de export


Caracteristicile creditelor de export:

au o durat cuprins ntre 140-180 zile (termen scurt) sau peste 5 ani (termen lung);

cadrul legal de desfurare a activitii comerciale difer de la o ar la alta;

sistemele de contabilitate sunt diferite de la ar la ar pentru reflectarea acestor


operaiuni;

reglementrile n materie de faliment nu sunt identice.

Tipuri de credite:

creditul - furnizor

creditul - cumprtor

credite - ajutoare de resurse publice


Riscurile acoperite n baza unei asigurri a creditelor de export pot fi clasificate dup 2 criterii
principale:
I. natura acestora Pentru cumprtorii privai:
>

riscuri comerciale

>

riscuri politice propriu-zise

>
>
>

riscul de transfer al valutei ctre furnizor sau ctre banca creditoare


riscuri de origine catastrofic
riscuri valutare sau economice: - riscuri valutare

riscul creterii costurilor de fabricaie

riscul flucturii ratei dobnzii

Pentru s t a t - \ n calitate de cumprtor - riscul de neplat;


Asigurarea creditelor
Asigurarea creditelor interne
Principalele caracteristici:

are utilitate in contextul existenei unui sistem de credite dezvoltat ce susine


comerul;

se refer la riscuri din toate etapele produciei, pn la distribuie cu excepia


vnzrii finale ctre consumator (acoperit prin asigurarea ratelor de credite de consum);

nu garanteaz plata unui debit la scaden;

contractul de asigurare poate fi ncheiat pe tranzacii individuale sau pe ntreaga


cifr de afaceri a asiguratului:
>
polia de asigurare ncheiat pe tranzacie se recomand numai n cazul unor
tranzacii de valori mari;
>
acoper toate afacerile vnztorului pe o perioad de timp determinat.
Principalele avantaje ale acestui tip de asigurare:

>
gestionarea relativ uoar;
>
costuri reduse;
>
evitarea de ctre asigurtori a antiseleciei (toate contractele de credit sunt oferite
spre asigurare);
>
pentru asigurat principalul avantaj l constituie verificarea nc odat prin specialitii
societii de asigurri, a solvabilitii i bonitii clienilor si.
O caracteristic comun a asigurrilor de credite const n faptul ca nu acoper paguba 100%,
asiguratul fiind obligat prin prevederile poliei s suporte pn la 20-25% din pagub.
Asigurarea creditelor de export
Caracteristicile creditelor de export:

au o durat cuprins ntre 140-180 zile (termen scurt) sau peste 5 ani (termen lung);

cadrul legal de desfurare a activitii comerciale difer de la o ar la alta;

sistemele de contabilitate sunt diferite de la ar la ar pentru reflectarea acestor


operaiuni;

reglementrile n materie de faliment nu sunt identice.

Tipuri de credite:

creditul - furnizor

creditul - cumprtor

credite - ajutoare de resurse publice


Riscurile acoperite n baza unei asigurri a creditelor de export pot fi clasificate dup 2 criterii
principale:
I. natura acestora
Pentru cumprtorii privai:
>
>
>
>
>

riscuri comerciale
riscuri politice propriu-zise
riscul de transfer al valutei ctre furnizor sau ctre banca creditoare
riscuri de origine catastrofic
riscuri valutare sau economice: - riscuri valutare

riscul creterii costurilor de fabricaie

riscul flucturii ratei dobnzii

Pentru s t a t - \ n calitate de cumprtor - riscul de neplat;


II. Momentul cnd survin n raport cu data ncheierii contractului de export - perioada
premergtoare semnrii contractului de export (asigurarea de prospectare).
n Romnia, instituia specializat n asigurarea creditelor de export este Banca de Export
Import a Romniei (EXIMBANK).

EXIMBANK i desfoar activitatea att n contul i n numele statului, dar i n nume


propriu sau n colaborare cu alte societi comerciale, sau instituii financiar-bancare, n
condiiile economiei de pia.
Asigurarea creditelor de consum
Creditul de consum sau asigurarea riscului de neplat a ratelor de credit i a dobnzilor aferente
- este destinat s protejeze bncile i instituiile financiare mpotriva nerecuperrii ratelor
scadente i a dobnzilor aferente acestora.
Principalele forme ale poliei de asigurare a creditelor de consum:

Polia de tip T - polia pe tranzacie;

Polia de tip C - polia pe cifra de afaceri;

Polia de tip F - polia pe flux continuu de afaceri.


Asigurarea creditelor de investiii
Garanteaz plata furniturilor de bunuri de investiii, de ctre clieni, conform unui anume plan
de rambursare.
Acest tip de asigurare se folosete att la asigurarea exporturilor de bunuri, ct i a exportului
de capital (sub form de mprumut sau investiii de capital).
A cunoscut o important dezvoltare asigurarea tranzaciilor de leasing.
Asigurarea de rspundere civil
Acoper prejudiciul produs de asigurat unor tere persoane.
Riscurile asigurate: prejudiciile de care rspunde n faa legii asiguratul i pentru cheltuielile de
judecat la care este obligat n procesul civil, dac este cazul.
Asigurrile de rspundere civil se pot grupa astfel:

din punct de vedere juridic: asigurri de rspundere civil obligatorii i rspundere


civil facultative;

dup obiectul lor: asigurri de rspundere civil izvorte din deinerea i utilizarea
mijloacelor de transport i asigurri de rspundere civil legal sau general.
Prejudiciul este o pagub material sau o vtmare care se poate produce prin nclcarea sau
tirbirea unui drept protejat legal.
Prejudiciul se poate clasifica n: neglijen; prejudicii intenionate; prejudicii n sensul strict al
rspunderii legale.
n prezent, sfera de cuprindere a asigurrilor de rspundere civil se extinde tot mai mult, de
exemplu asigurrile de rspundere civil ale medicilor, avocailor, experilor contabili,
arhitecilor, managerilor, etc.
Tema 8: Asigurari de viata

Asigurarile de viata au ca obiect garantarea platii unei sume de bani catre asigurator, in
cazul producerii unui eveniment legat de persoana fizica a asiguratului, si anume: vatamarea
corporala, imbolnavirea, decesul sau supravetuirea acestuia. Chiar si persoanele tinere se pot
imbolnavi sau pot deceda in urma unor accidente neasteptate, ce vor genera in mod automat si
dificultati financiare.
Asigurarile de viata au ,spre deosebire de asigurarile generale, anumite caracteristici,
prezentate mai jos:
Valoarea capitalizata este un fond care se acumuleaza pe intreaga viata a politei si la care
detinatorul de polita poate avea acces in mai multe moduri: poate face imprumuturi, poate opta
pentru cumpararea unei polite de asigurare de viata cu plata integral, sau poate rascumpara
polita.
Dificultatile financiare in cadrul asigurarilor de personae sunt determinate de:necesitatile
banesti pentru funerarii, asigurarea unor resurse financiare mostenitorului, dupa decesul
asiguratului; restabilirea morala dupa deces.
Motivatia incheierii asigurarilor de personae sunt: stresul; motivatii personale, conceptia
depre moarte.
Riscul este definit de majoritatea economistilor ca o pierdere propriu-zisa , sau ca o
pierdere produsa de o neglijenta ce poate avea urmari asupra individului sau a unei proprietati.
Suma asigurata se stabileste in mod forfetar de catre asigurat, in functie de nevoile si
posibilitatile sale financiare. Asiguratul poate sa incheie mai multe contracte de asigurare
impotriva aceluiasi eveniment si pentru sume diferite, fara sa fie impiedicat de lege sau de
asigurator sa faca acest lucru. La producerea riscului asigurat, asiguratul sau beneficiarul
asigurarii , poate incasa drepturile de asigurare de la toti asiguratorii deoarece aici nu mai este
vorba de dauna ca la asigurarile de bunuri.
Neavind caracter reparatory, asigurarea de personae nu are restrictii ca asigurarea de
bunuri.
Daca in urma producerii riscului asigurat, asiguratul sufera o vatamare corporala sau a
contactat o maladie care i-a afectat capacitatea de munca, el are dreptul la o indemnizatie de
asigurare (suma asigurata), care sa faca posibila refacerea situatiei sale financiare existente
inaintea producerii accidentului sau contactarii bolii.
Interesul asigurarii nu prezinta importanta , intrucit indemnizatiade asigurare este datorata
independent de existent unei daune.
Indemnizatia de asigurare reprezinta suma de bani pe care asiguratorul o achita
asigurantuluiin cazul producerii riscului asigurat. Deoarece nici viata si nici sanatatea unei

persoane nu sint evaluabile in bani, nu se poate pune problema unui raport intre suma asiguratasi
paguba suferita de asigurat.
Prima neta unica la asigurarile de deces- se contracteaza pe o perioada scurta de timp (1

an) , pe o perioada de mai multi ani sau pe viata,. Astfel, avem formula: Ax.=

dx
lx ;

Daca asigurarea se incheie pe termen de un an, prima neta unica se va calcula dupa
formula:
Ax.=

dx
lx ;
Daca asigurarea se incheie pe termen de mai multi ani , prima neta unica se va determina

cu ajutorul formulei :
Ln A x =

M x M x+n
Dx

In cazul unei asigurari de deces pe o perioada nedeterminata , prima neta unica se va


determina cu ajutorul formulei:
A x=

Mx
;
Dx
Pentru asigurarile mixte vom avea urmatoarea formula de calcul:

x E x + I n A x =

Dx+ n M x M x +n D x+n + M x M x+n


+
=
;
Dx
Dx
Dx

Prima bruta- pentru ca asiguratorul sa-si poata acoperi si cheltuielile legate de efectuarea
operatiilor de asigurare , este necesar ca la prima neta sa se adauge si un supliment de prima
(care include urmatoarele elemente- cheltuielile de achizitie a asigurarii, cheltuielile de incasare
a primei de asigurare si gestionare, cheltuielile administrative-gospodaresti ale asiguratorului).
Prima neta bruta sau tarifara se poate calcula cu ajutorul formulei:
A=A++A+lnax ,unde,
A- prima neta unica sau tarifara;
A-prima neta;
- cheltuieli de achizitii;

-cheltuieli de incasare;

A-cota procentuala din cheltuieli de incasare;


-cheltuieli administrativ-gospodaresti;

lnax-anuitate viagera anticipate limitata din cheltuieli administrativ-gospodaresti;

Rezerva matematica- diferenta dintre valoarea actuala a obligatiilor financiare ale


asiguratorului si valoarea actuala a obligatiilor financiare ale asiguratului de onorat la un moment
dat, serveste la acoperirea obligatiilor viitoare ale asiguratorului.
Marimea rezervei matematice se poate determina cu ajutorul mai multor metode si anume:

Metoda prospectiva- se caracterizeaza prin aceea ca compara de la an la an, de la


incheierea asigurarii si pina la expirarea ei, valorile actuale ale obligatiilor partilor
contractate.

Rt= n-1 Ex+1 - P*ln-1 ax+1, unde


Rt rezerva matematica la timpul t;
nEx valoarea actuala a sumei aminate, ceea ce corespunde cu valoarea actuala a obligatiilor financiare ale asiguratorului;
Contractul de asigurare se incheie in forma scrisa (prin completarea unei declaratii de
asigurare).Dupa analiza raspunsurilor asiguratorul este deacord cu incheierea contractului,
redactarea contractului in forma scrisa si inminarea unui exemplar asiguratului. Contractul de
asigurare se considera incheiat prin plata primei de asigurare si emiterea politei.
Incetarea contractului de asigurare se realizeaza in urmatoarele moduri: modul obisnuit
de incetare il constituie ajungerea la termen, adica expirarea perioadei pentru care a fost
incheiat;contractual inceteaza si prin producerea evenimentului asigurat. Dar, exista si moduri
mai putin uzuale cum ar fi: denuntarea ,rezilierea si anularea contractului.Denuntare se face de
catre asigurator, daca aiguratul nu a comunicat inscris, modificarile intervenite in cursul
contractului in legatura cu datele luate in considerare la incheierea contractului.
Rezilierea inseamna desfacerea pentru un timp a contractului,

datorita neexecutarii

obligatiei uneia din parti din care se pot inputa. Efectele produse de contract pina la reziliere
ramin valabile.
Nulitatea contractului poate fi cauzata de declaratii inexacte sau complete facute de
asigurat, sau de lipsa interesului asigurabil din partea contractantului, in momentul incheierii
acestuia.
Asigurarile de viata se pot clasifica in functie de riscul asigurat, de momentul achitarii primei, de
momentul incasarii sumei asigurate si de forma pe care acesta o imbraca.
Astfel in functie de riscul acoperit, asigurarile de viata pot fi:

a)
b)
c)
d)
e)
f)

Asigurari de supravetuire
Asigurari de deces
Asigurari mixte de viata
Asigurari de accidente
Asigurari de boala
Alte forme.
In cazul asigurarii de supravetuire asiguratorul se oblige sa plateasca asiguratului suma

asigurata, cu conditia ca acesta sa fie in viata la sfirsitul perioadei pentru care sa incheiat
contractual de asigurare. Daca acesta a decedat inainte de exprimarea termenului de valabilitate
asiguratorul este eliberat luat prin contract, si nu are nici o obligatie fata de mostenitori.
Asigurarea de renta este asigurare in care suma asigurata este pusa la dispozitia asiguratului sub
forma unor plati periodice sub forma de renta.
In cazul asigurarii de viata variabila, proprietarul politei de asigurare are posibilitate de a
alege una din optiunile pe care societatea de asigurare I le pune la dispozitie, beneficiile politei
de asigurare se ajusteaza in functie de valoarea investitiilor prevazute de polita de asigurare, in
momentul in care se solicita plata lor. Beneficiile de deces nu pot fi mai mici decit sumele
asigurate initial pentru care sa asigurat, dare le pot fi mai mari daca investitiile facute au fost
profitabile .
In ceea ce priveste asigurarile de viata universala, posesorului politei de asigurare
poate , la anumite interval de timp, modifica valoarea beneficiilor de deces, posesorul politei de
asigurare poate schimba valoare si data efectuarii platii primelor de sigurare fara a avea obligatia
de a anunta anticipat societatea de asigurari. Primele de asigurare sint plasate intron cont si din
valoarea se va scadea la un moment dat cheltuielile de deces. In acest cont se varsa totodata si
dobinzile obtinute, care pot varia in timp. Posesorul politei poate retrage anumite sume din
economiile accumulate. Societatea de asigurari este cea care va decide cum vor fi investiti banii,
si cea care garanteaza o rata minima de rentabilitate.
In cazul asigurarilor de deces , protejeaza asiguratul impotriva riscului de deces.
Asiguratul se obliga sa plateasca prima de asigurare toata viata existind posibilitatea ca plata
primelor sa se faca pina la o anumita data cum ar fi: data x, iesirea la pensie in cazul asigurarii
de deces inc heiate pe termen limitat. Asiguratul se oblige sa achite suma scrisa in contract cu
conditia ca decesul asiguratului sa survina in perioada de valabilitate a acestuia.
La asigurarea mixta de viata asiguratorul cuprinde 2 riscuri alternative intr-un contract de
asigurare unic, dind impresia ca asiguratii cistiga in cazul producerii oricarui risc: in cazul
decesului asiguratul beneficiarul asigurarii intra in posesia sumei asigurate, iar in caz de
supravetuire, asiguratul incaseaza personal suma asigurata. Asiguratul cistiga in ambele cazuri
dar cu pretul afferent acoperirii celor 2 riscuri, atit cel de deces cit si cel de supravetuire.

Asigurarea de accidente protejeaza persoanele fizice de consecintele nefaste ale unor


evenimente neprevazute care le poate afecta viata, integritatea corporala sau capacitatea de
munca. Persoanele asigurate vor primi cu titlul deindemnizatii

o suma pentru acoperirea

cheltuielilor de ingrijire medicala, refacere si compensarea pierderilor de venit.


Asigurarea de boala are drept scop protejarea persoanelor care au suferit o incapacitate
temporara de munca determinate de boala.
Rolul asigurarilor de sanatate este Acela de acoperire totala sau partial a cheltuielilor cu
ocrotirea sanatatii, diferenta fiind suportata de stat sau de individ dupa caz. Aceste asigurari au
caracter facultativ si se intind pe perioade lungi de timp.
Clasificarea asigurarilor de sanatate: asigurari de accidente; asigurari de boala; asigurari
de sanatate permanenta.Polite de asigurari de sanatate: asigurarea cheltuielilor de spitalizare;
asigurari pentru interventii chirurgicale; asigurare medicala de baza, asigurare medicala majora;
asigurarare medicala complexa.
Asigurarea de sanatate permanenta urmareste sa elimine saracia, adesea asociata cu
incapacitatea de munca de durata, provocata de un accident sau o boala. Daca asiguratul ajunge
in incapacitatea de munca in urma unei boli sau a unui accident, el are dreptul la o indemnizatie
de asigurare,care se acorda periodic atit timp cit se mentine starea de incapacitate sau pina cind
asiguratul atinge virsta de pensionare ori decedeaza.
Asigurarea dotala-mod de constiture a unei dote pentru copii pina cind acesta ajunge la
majorat. Asiguratorul onoreaza aceasta asigurare daca beneficiarul este in viata la data atingerii
majoratului. In caz contrar asiguratorul este exonat de orice raspundere legata de acest contract.
Asigurarea de nuptialitate asigurare de viata, in baza careia asiguratorul se angajeaza sa
plateasca o anumita suma debani asiguratului, daca acesta se casatoreste inainte de a implini o
anumita virsta.
Asigurarea de natalitate- consta in obligatia asiguratorului de a plati suma de bani
asiguratului caruia I sa nascut un copil intron anumit termen.
La asigurarile de viata ca si la cele de bnuri sau de raspundere civila asiguratorul este
preocupat sa asigure stabilirea rezultatelor financiare ale activitatilor desfasurate. Angajamentele
asumate de acestea pot fi onorate numai daca primele incasate de la asigurati sint pe deplin
acoperite. In plus primele trebuie sa acopere si cheltuielile legate de achizitionarea asigurarilor,
incheierea contractelor, incasarea primelor, plata sumelor asigurate etc.
Pentru stabilirea tarifelor de prime se porneste de la datele cuprinse in tabelele de
mortalitate ale tarii repective. Aceste tabele contin o seama de indicatori calculate pe baza datelor
privind numarul populatiei sic el al deceselor, pe an de nastere si virste pentru barbate, femei si
ambele sexe.

Iata care sint si ce exprima indicatorii tabelelor de mortalitate:


Numarul supravetuitorilor de virsta x arata cite pesoane dintr-o generatie ipotetica de
100 000 nascuti vii mai sint in viata la implinirea virstei x ani si se noteaza l(x).
Numarul decedatilor intre virstele x si x+1 ani arata citi din supravetuitorii vistei x mor
inainte de a implini virsta de x+1 ani, adica in cursul anului considerat si se noteaza cu d(x).
Probabilitatea de moarte intre virstele x si x+1 arata riscul la care este supusa o
persoana care a implinit x ani sa inceteze din viata inainte de a implini x+1 ani, si se noteaza cu
q(x).
Probabilitatea de supravetuire intre virstele de x si x+1 ani arata pe care le are o
persoana care a implinit x ani sa fie in viata la implinirea virstei de x+1 ani si se noteaza cu p(X).
Numarul mediu al supravetuitorilor in intervalul de virsta x si x+1 ani si se noteaza cu
lm(x).
Speranta de viata la virsta x indica numarul mediu de ani ramasi de trait pentru o
persoana care supravetuieste virstei x si se determina prin insumarea numarului mediu de
supravetuitori lm (x) pina la virsta maxima din tabela si impartirea rezultatului adunarii la numarul
supravetuitorilor virstei x si se noteaza E(x).
E(x)=

lm(x) +lm(x+1) ++lm


;
l (x)
Speranta de viata la nastere , denumita si durata medie de viata indica numarul mediu

de ami pe care poate satraiasca un nou nascut in conditiile intensitatii mortalitatii pe virste din
perioada de referinta a tabelei de mortalitate si se noteaza cu EO(x).
O particularitate a asigurarii pe viata o constituie perioada indelungata de 5-15 ani sau
mai multi ani- pentru care se incheie. In perioada respective asiguratul plateste prime de
asigurare iar asiguratorul se angajeaza sa achite suma in caz de deces a asiguratului sau la
expirarea asigurarii in caz de supravetuire a acestuia. Pentru a-si putea asuma obligatiile
asumate, asiguratorul isi creaza pe seama primelor incasate , un anumit fond care mentinut in
circuitul economic, produce venit.
Venitul produs de fondul astfel constituit se ia in calcul atunci cind se stabileste marimea
primei de asigurare. Venitul realizat de asigurator depinde de marimea sumelor varsate in fond,
de durata pastrarii acestora in circuitul economic si de modul de fructificare. Astfel venitul depus
spre fructificare la o institutie de credit se calculeaza cu dobinda compusa. Daca notam cu i
rata dobinzii acordate de institutia de credit, atunci depunerea initiala a asiguratorului in suma de
un leu , la sfirsitul primului an devine 1+i, la sfirsitul celui de-al doilea an devine (1+i) 2 etc.Prin
urmare daca avem o suma de bani depusa spre fructificare pe care o notam S 0 dupa n ani se
determina cu ajutorul formulei S0*i si devine: Sn= S0*(1+i)2 . Daca notam 1+i=u obtinem Sn=

S0*un care se mai numeste si formula de fructificare. Factorul u n se gaseste calculate in tabele
financiare pentru diferite procente.
Ce suma ar trebui depusa astazi spre fructificare cu o anumita rata a dobinzii pentru ca
peste un numar de ani, aceasta sa atinga nivelul dorit de noi? In acest scop aplicam formula de
mai jos, dedusa din formula fructificarii banilor cu dobinda compusa:
1
=v
Sn= Sn*(1+i)n, daca notam : 1+i
, formula de fructificare devine : Sn= Sn*vn, in care
vn - valoa rea actuala a unei functii monetare optenabile dupa n ani, in conditiile unei rate
determinabile a dobinzii.
Prima neta unica la asigurarile de supravetuire trebuie sa fie astfel dimensionata
incit sa acopere integral riscul pe care asiguratorul si-l asuma fata de asigurati.Pentru asigurarea
de supravetuire pe termen lung calculul primei nete are la baza urmatorul rationament:
asiguratorul presupune ca toate persoanele care au implinit virsta de l (x) incheie asigurari de
persoane pentru aceeasi durata (n ani) si pentru aceeasi suma (1leu). Pina la expirarea asigurarii,
dintre persoanele care au incheiat asigurarea vor supravetui l x+n persoane si asiguratorlu va trebui
sa plateasca dupa n ani, 1* lx+n.
Prima neta se va determina cu ajutorul formulei:
,in care Ex- prima neta la asigurarea de supravetuire donata de o persoana in virsta de x ani care
incheie un contract de valabilitate pe n ani.
Daca suma asigurata se achita dintr-o data, adica in mod forfetar , formula devine:
n E x =

D x+ n
;
Dx

,valorile lui Dx pentru fiecare virsta devin constant si sint inscrise in tabelul numerelor de
comutatii intocmit in baza tabelei de mortalitate pe care le ia vx.
Daca suma asigurata se achita in mod fractionat sub forma de rente viagere anticipate ,
prima neta se calculeaza cu ajutorul formulei:
ax=

l x + l x+1 ++l v x
;
lx

Daca formula o inmultim cu vx vom avea


ax=

D x + Dx +1+ + D
;
Dx

, intrucit suma elementelor de la numerator este calculata si inscrisa ca numar de comutatie in

coloana Nx a tabelei de mortalitate formula primei nete devine: ax=

Nx
Dx .

Daca suma asigurata se achita in mod fractionat sub forma de renta de stagiere posticipate, prima
neta se calculeaza cu ajutorul urmatoarei urmatoarei formule:
ax=

D x + Dx +1+ + D N x+1
=
;
Dx
Dx
Tema 9 Asigurarea de rspundere civil de pe web. www. Asigurri,md

1)
2)

1)
2)
3)

Coninutul asigurrii de rspundere fa de teri se refer la circumstanele n care:


Proprietatea acestora este avariat sau distrus
Se produc vtmri corporale sau de ces ca rezultat al actelor niglijente sau a misiunilor a unei
personae vinovate.
Asigurarea de rspundere este aplicat ca fiind asigurare prin care se acoper toate sumele pe
care asiguratul conform legii, este obligat s le plteasc pentru pagubele material sau vtmrile
corporale produse de el unui ter.
n asigurarea de rspundere se ntlnesc termenii urmtori:
Asigurat persoana fizica sau juridic, reprezentantul aceteia avnd sau nu personalitate juridic
Ter- se nelege orice persoan fizic sau juridic, alta dect asiguratul.
Eveniment asigurat.