Monografie contabila

Firma instalatii este o societate care se ocupa cu instalatii, constructii civile si

industriale, infiintata in anul 2008, ca firma independenta cu capital integral privat.
SITUATIA SOLDURILOR LA 01.10.2014
Nr. crt.
1
2
3
4
5
6
7
TOTAL

Simbol cont
1012
1061
371
401
4111
5121
5311

Denumire cont
Capital subscris varsat
Rezerve legale
Marfuri
Furnizori
Clienti
Conturi la banci in lei
Casa in lei

Sold la 01.10.2015
D
C
22.809
20.000
8.000
5.000
22.000
13.809
4.000
47.809
47.809

Operaiile economice care au loc in luna octombrie sunt urmatoarele:

1. Pe 1 octombrie se primeste factura de marfa nr. 17326 in valoare de 250 lei, T.V.A.
24%.
%
=
401
371
Furnizori
Marfuri
4426
T.V.A. deductibila

310,00
250,00
60,00

2. Pe 1 octombrie se plateste cu chitanta nr. 2100/01.10.2015 suma de 310 lei,

conform facturii 2384/01.10.2015.
401
=
5311
310,00
Furnizori
Casa in lei
3. Pe data de 1 octombrie vinde marfa conform facturii nr. 692/01.10.2015 in valoare
de 890 lei, T.V.A. 24 %.
4111
=
%
1.103,60
Clienti
707
890,00
Venituri din vanzarea marfurilor
4427
213,60
T.V.A. colectata
4. Tot pe data de 1 octombrie are loc si descarcarea din gestiune a marfii vandute.
607
=
371
853,60
Cheltuieli privind marfurile
Marfuri
5. Pe data de 2 octombrie se primeste factura 2310/02.10.2015 cu rechizite, materiale
pentru birou in valoare de 500 lei, T.V.A. 24 %.
%
=
401
620,00
604
Furnizori
500,00
1

Cheltuieli privind
materialele nestocate
4426
T.V.A. deductibila

120,00

6. In data de 3 octombrie se vand marfuri, in valoare de 5.000 lei, T.V.A. 24% inclusa
in pret (5.000*24/124 = 967,74 lei), conform facturii 698/03.10.2015.
4111
=
%
5.000,00
Clienti
707
4.032,26
Venituri din vanzarea marfurilor
4427
967,74
T.V.A. colectata
7. Tot pe data de 3 octombrie are loc si descarcarea din gestiune a marfii vandute.
607
=
371
3.819,71
Cheltuieli privind marfurile
Marfuri
8 . In data de 3 octombrie se incaseaza cu chitanta nr 1024 contravaloarea facturii
698/03.10.2015.
5311
=
4111
5.000,00
Casa in lei
Clienti
9. In data de 4 octombrie se depune la banca suma de 3.000 lei, conform foii de
varsamant cu chitanta:
581
=
5311
3.000,00
Viramente interne
Casa
10. Se inregistreaza in ziua de 5 octombrie conform extrasului de cont si ordinului de
plata nr. 162/04.10.2015, suma de 3.000 depusa in cont pe data de 4 octombrie.
5121
=
581
3.000,00
Conturi la banci in lei
Viramente interne
11. In ziua de 6 octombrie se acorda un avans in suma de 1.000 lei unui furnizor in
vederea achizitionarii unui computer, conform extrasului de cont si ordinului de plata nr.
163/06.10.2015.
409
=
5121
1.000,00
Furnizori - debitori
Conturi la banci in lei
12 . Pe data de 8 octombrie se vinde marfa conform facturii 702 in valoare de 1.044
lei, T.V.A. 24%.
4111
=
%
1.294,56
Clienti
707
1.044,00
Venituri din vanzarea marfurilor
4427
250,56
T.V.A. colectata
13. Tot pe data de 8 octombrie are loc si descarcarea din gestiune a marfii vandute.
607
=
371
949,10
Cheltuieli privind marfurile
Marfuri

14. In ziua de 10 octombrie se achizitioneaza si receptioneaza computerul in valoare

totala, conform facturii fiscale nr. 4598, de 2.000 lei, T.V.A. 24% inclusa in pret (2.000 *24/
124 = 387,10).
%
=
401
2.000,00
303
Furnizori
1.612,90
Materiale de natura obiectelor de inventar
4426
387,10
T.V.A. deductibila
15. In data de 10 octombrie se deconteaza avansul acordat furnizorului si se achita
diferenta, conform ordinului de plata nr. 164/10.10.2015 si extrasului de cont:
401
=
%
2.000,00
Furnizori
5121
1.000,00
Conturi la banci in lei
409
1.000,00
Furnizori - debitori
16. In data de 12 octombrie, conform extrasului de cont se incaseaza de la clienti
suma de 4.000 lei conform facturii nr. 510/20.09.2015.
5121
=
4111
4.000,00
Conturi la banci in lei
Clienti
17. Tot in 12 octombrie se achita facturile 1410/30.09.2015 si 1411/30.09.2015 fata de
furnizorul Romstal Imex in suma de 3.500 lei, conform ordinului de plata nr. 165/12.10.2015
si extrasului de cont:
401
=
5121
3.500,00
Furnizori
Conturi la banci in lei
18. Se achizitioneaza marfuri pe data de 14 octombrie in valoare de 1.000 lei, T.V.A.
24%, conform facturii 3610/14.10.2015.
%
=
401
1.240,00
371
Furnizori
1.000,00
Marfuri
4426
240,00
T.V.A. deductibila
19. Se plateste pe 14 octombrie factura nr. 3610/14.10.2015 cu chitanta nr.
5610/14.10.2015.
401
=
5311
1.240,00
Furnizori
Casa in lei
20. Pe data de 14 octombrie se primeste factura nr. 7020/14.10.2015 de energie si apa
in valoare de 200 lei, T.V.A. 24 %.
%
=
401
248,00
605
Furnizori
200,00
Cheltuieli privind energia si apa
4426
48,00
T.V.A. deductibila

21. Pe data de 15 octombrie se primeste factura nr 410/15.10.2015 de chirie in valoare

de 1.000 lei, T.V.A. 24%.
%
=
401
1.240,00
612
Furnizori
1.000,00
Cheltuieli cu redeventele,
locatiile de gestiune
4426
240,00
T.V.A. deductibila
22. In data de 15 octombrie se primeste factura nr. 41002/15.10.2015 privind telefonul,
in valoare de 3.000 lei, T.V.A. 24 %.
%
=
401
3.720,00
626
Furnizori
3.000,00
Cheltuieli postale si taxe
de telecomunicatii
4426
720,00
T.V.A. deductibila
23. Pe data de 15 octombrie s-a incasat in numerar suma de 6.000 lei conform chitantei
1072/15.10.2015, reprezentand contravaloarea facturii nr. 596/15.09.2015.
5311
=
4111
6.000,00
Casa in lei
Clienti
24. Pe 15 aprilie are loc inregistrarea cheltuielilor cu salariile.
641
=
421
Cheltuieli cu salariile personalului Personal salarii datorate

5.260,00

25. Pe data de 15 aprilie are loc inregistrarea retinerilor aferente salariilor.

a) pentru angajatul 1
421
=
%
1.060,00
Personal salarii datorate
4312
332,50
Contributia personalului
pentru pensia suplimentara
4314
227,50
Contributia angajatilor pentru
asigurarile sociale de sanatate
4372
35,00
Contributia personalului
la fondul de somaj
444
465,00
Impozitul pe salarii
salariu net = 3.500 1.060 = 2.440 lei
b) pentru angajatul 2
421
Personal salarii datorate

%
4312
Contributia personalului
pentru pensia suplimentara
4314
Contributia angajatilor pentru

421,20
167,20
114,40

asigurarile sociale de sanatate

4372
Contributia personalului
la fondul de somaj
444
Impozitul pe salarii

17,60
122,00

salariu net = 1760 421,20 = 1338,8 = 1338 lei

26. Pe data de 15 aprilie are loc inregistrarea contributiilor unitatii.
a)
6451
=
4311
1025,70
Cheltuieli privind contributia
Contributia unitatii la asigurarile sociale
unitatii la asigurarile sociale
b)

6452
=
4371
Cheltuieli privind contributia
Contributia unitatii la fondul de somaj
unitatii pentru ajutorul de somaj

c)

6453
=
4313
Cheltuieli privind contributia
Contributia angajatorului pentru
angajatorului pentu asigurarile
asigurarile sociale de sanatate
sociale de sanatate

d)
635
=
Cheltuieli cu alte impozite,
taxe si varsaminte

447. comision ITM

39,45
Fonduri speciale taxe si varsaminte assimilate

e)
635
Cheltuieli cu alte impozite,
taxe si varsaminte

447. garantare creante salariale

Fonduri speciale taxe si varsaminte asimilate

105,20

315,60

13.15

26. Plata tuturor contributiilor se face pe data de 15 aprilie cu OP nr. 166/15.10.2015.

%
=
5121
2.980,65
4311
Conturi la banci in lei
1025,70
Contributia unitatii la
asigurarile sociale
4312
499,70
Contributia personalului
pentru pensia suplimentara
4313
315,60
Contributia angajatorului
pentru asigurarile sociale
de sanatate
4314
341,90
Contributia angajatilor pentru
asigurarile sociale de sanatate
4371

105,20

Contributia unitatii la fondul

de somaj
4372
Contributia personalului la
fondul de somaj
444
Impozitul pe salarii
447.comision ITM
Fonduri speciale
taxe si varsaminte asimilate
447.garantare creante salariale
Fonduri speciale
taxe si varsaminte asimilate

52,60
587,00
39,45
13,50

27. Pe 17 octombrie se achita factura 2310/02.10.2015 cu OP nr. 167/17.10.2015.

401
=
5121
620,00
Furnizori
Conturi la banci in lei
28. Pe 18 octombrie are loc plata facturii de marfa 17326/01.10.2015, in valoare totala
de 310 lei cu OP nr. 168/18.10.2015.
401
=
5121
310
Furnizori
Conturi la banci
29. Pe data de 20 aprilie se primeste factura nr. 3002/20.10.2015 in valoare de 2.000 lei +
T.V.A. 24% pentru un anunt publicitar efectuat prin internet:
%
= 401
2.480,00
623
Furnizori
2.000,00
Cheltuieli de protocol, reclama
si publicitate
4426
480,00
T.V.A. deductibila
30. Pe 21 aprilie societatea primeste factura nr. 10654/21.04.2008 privind
combustibilul, in valoare de 10.000 lei, T.V.A. 19 %.
%
=
401
11.900,00
6022
Furnizori
10.000,00
Cheltuieli privind combustibilul
4426
1.900,00
T.V.A. deductibila
31. Pe 24 aprilie se incaseaza suma de 20.000 lei conform facturii de prestare servicii,
nr. 608/30.03.2008, conform extrasului de cont si OP nr. 169/24.04.2008.
5121
=
4111
20.000,00
Conturi la banci in lei
Clienti
32. Pe 26 aprilie are loc achitarea facturii 10654/21.04.2008 , in valoare de 11.900 lei
cu OP nr. 170/26.04.2008.
401
=
5121
11.900,00
Furnizori
Conturi la banci in lei

33. Pe data de 27 aprilie are loc o achizitie de marfa in valoare totala de 3.200 lei
(T.V.A. inclusa), conform facturii 1987/27.04.2008.
%
=
401
3.200,00
371
Furnizori
2.689,08
Marfuri
4426
510,92
T.V.A. deductibila
34. Pe 30 aprilie se platesc facturile 7020/14.04.2008, 410/15.04.2008,
41002/15.04.2008 privind energia si apa, chiria si telefonia cu OP nr. 171/30.04.2008.
%
=
5121
4.998,00
401. energie si apa
Conturi la banci in lei
238,00
401. chirie
1.190,00
401. telefon
3.570,00
35. Pe data de 30 aprilie societatea realizeaza o prestare de servicii in valoare de
25.000, T.V.A. 19% conform facturii nr. 720/30.04.2008.
4111
=
%
29.750,00
Clienti
704
25.000,00
Venituri din lucrari executate si servicii prestate
4427
4.750,00
T.V.A. colectata
36. Regularizarea T.V.A.
T.V.A. deductibila = 4.240,75
T.V.A. colectata = 5.915,78
4427
T.V.A. colectata

%
4426
T.V.A. deductibila
4423
T.V.A. de plata

37. Inchiderea conturilor de cheltuieli

121
=
%
Profit si pierdere
6022
Cheltuieli privind combustibilul
604
Cheltuieli privind materialele nestocate
605
Cheltuieli privind energia si apa
607
Cheltuieli privind marfurile
612
Cheltuieli cu redeventele, locatiile de
gestiune si chiriile
623
1

5.915,78
4.240,75
1.675,03

27.906,21
10.000,00
500,00
200,00
5.577,911
1.000,00
2.000,00

809,10 + 3.819,71 + 949,10 = 5.577,91

Cheltuieli de protocol, reclama si

publicitate
626
Cheltuieli postale si taxe
de telecomunicatii
635
Cheltuieli cu alte impozite, taxe si
varsaminte
641
Cheltuieli cu salariile personalului
6451
Cheltuieli cu contributia unitatii la
asigurarile sociale
6452
Cheltuieli cu contributia unitatii pentru
ajutorul de somaj
6453
Cheltuieli cu contributia angajatorului
pentru asigurarile sociale de sanatate

3.000,00
43,802
4.380,00
854,10
87,60
262,80

38. Inchiderea conturilor de venituri.

%
704
Venituri din lucrari executate si
servicii prestate
707
Venituri din vanzarea marfurilor

121
Profit si pierdere

31.135,68
25.000,00
6.135,683

39. Calculul si inregistrarea impozitului pe profit

a. Impozitul pe profit = (Venituri totale Cheltuieli totale Venituri neimpozabile +
Cheltuieli nedeductiblie) * 16% =( 31.135,68 27.906,21) * 16 % = 3.229,47 * 16% =
517 lei
b. Inregistrarea impozitului pe profit
691
=
Cheltuieli cu impozitul pe profit
121
Profit si pierdere

441
Impozitul pe profit

691
Cheltuieli cu impozitul pe profit
Seria RST

2
3

517,00

517,00

Nr. 17326

32,85 + 10,95 = 43,80

890,00 + 4.201,68 + 1.044 = 6.135,68

Furnizor: Romstal Imex SRL

Nr. ord. Reg. Com/an: RO
5990324
C.I.F.: RO 5990324
Sediul: Sos Vitan-Barzesti, nr.
11A,
sector 4, Bucuresti
Contul:
RO19ABNA410026410024309
0
Banca: ABN AMRO BANK,
suc. Bucuresti
Capital social: 10.973.200 lei
Cota T.V.A.=19%
Nr.
Denumirea produselor
crt.
sau serviciilor

0
1
2
3

1
Reglaj tub
Tub PVC
Garnitura dop

Semntura
i tampila
furnizorului

FACTUR FISCAL
Nr. Facturii: 17326
Data (ziua, luna,
01.04.2008
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)

U.M
.

Cantitat
ea

2
Buc
Buc
Buc

3
5
10
5

Date privind expediia

Numele delegatului: Georgescu
Dan
Buletinul/C.I.
C.I.
Seria
RT nr.
12563
eliberat() S10
Mijlocul de transport
Nr. B-34-UIO
Expedierea
s-a
efectuat
n
prezena noastr la data de
ora
Semnturile

Seria
Unitatea Romstal Imex SRL
Nr.
ord.
Reg.
Com./an:
J40/14205/1994
C.I.F.: RO 5990324
Sediul: Sos Vitan-Barzesti, nr.
11A,
sector 4, Bucuresti

RST

anul):

Preul
unitar
(fr
T.V.A.)
-lei4
15
12
11

Total
care:

din

Cumprtor: Cresp Instal

SRL
Nr.
ord.
Reg.
Com/an:
J23/792/2005
C.I.F: RO 17501677
Sediul: Str. Vaslui, nr. 9,
Ghermesti, Ilfov
Contul:RO16BPOS71306531
7ROL01
Banca:
BANCPOST,
suc.
Crangasi
Capital social: 200 lei

Valoarea
-lei-

Valoarea T.V.A.
-lei-

5(3x4)
75,00
120,00
55,00

6
14,25
22,80
10,45

250,00

47,50

Accize
Semntura
de primire

Total de plat
(col.5+col.6)

297,50

nr. 560

CHITANA Nr.. 560

Data 01.04.2008

Am primit de la Cresp Instal SRL

Adresa str. Vaslui, nr. 9, Ghermanesti, Ilfov
Suma de 297,50 lei adic doua sute nouazeci si sapte lei si
cincizeci de bani
Reprezentnd contravaloarea facturii nr. 17326/01.04.2008.
Casier,

Numar document
Ziua

Data
Luna

Factur
a
Nr.
Aviz de insotire a
marfii

Anul

255
1
4
2008
Subsemnatii, membrii ai comisiei de receptie, am procedat la receptia
valorilor materiale furnizate de
, din localitatea.., cu auto nr, consemandu-se
urmatoarele:

Nr. Crt.
1
2
3

Denumirea bunurilor
recetionate
Reglaj tub
Tub PVC
Garnitura dop

Cantit
ate
5
10
5

U.M.
buc
buc
buc

Receptionat
Pret
Valoar
unitar
e
15
75,00
12
120,00
11
55,00

TOTAL
VALORIC
Comisia de receptie
Numele si
prenumele

Semnat
ura

250,0
0
Primit in
gestiune
Semnat
Data
ura
1/4/20
08

Furnizor: Cresp Instal SRL

Nr.
ord.
Reg.
Com/an:
J23/792/2005
C.I.F.: RO 17501677
Sediul: Str. Vaslui, nr. 9,
Ghermesti,
Ilfov
Contul:
RO16BPOS713065317ROL01
Banca:
BANCPOST,
suc.
Crangasi Capital social: 200
lei
Cota T.V.A.=19%
Nr.
Denumirea produselor
crt.
sau serviciilor

FACTUR FISCAL
Nr. Facturii: 692
Data (ziua, luna,
01.04.2008
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)

U.M
.

Cantitat
ea

anul):

Preul
unitar

Seria CSP Nr. 692

Cumprtor: Vest Grup Instal
SRL
Nr.
ord.
Reg.
Com/an:
J40/9904/2002
C.I.F: RO 14931629
Sediul: Str. Carl Da Villa, nr.
75, sector 5, Bucuresti
Contul:
RO72RNCB0071011450360001
Banca: BCR, suc. Plevnei
Capital social: 200 lei

Valoarea
-lei-

Valoarea T.V.A.
-lei-

10

0
1
2
3
4

1
Cablu flexibil
Priza cauciuc
Garnitura dop
Stecher

Semntura
i tampila
furnizorului

3
20
10
5
12

Date privind expediia

Numele delegatului: Dima Danut
Buletinul/C.I.
C.I.
Seria
RD nr.
13594
eliberat() S1
Mijlocul de transport
Nr. B-34-UIO
Expedierea
s-a
efectuat
n
prezena noastr la data de
ora
Semnturile

Furnizor:
Compania
de
Librarii Bucuresti SRL
Nr. ord. Reg.
Com/an:J40/15698/1996
C.I.F.: RO 1268744
Sediul: Sos Iancului, nr. 210,
sector 3, Bucuresti
Contul:
RO125PIR235699874136
Banca: PIRAEUS BANK, suc.
Bucuresti
Capital social: 316.500 lei

Cota T.V.A.=19%
Nr.
Denumirea produselor
crt.
sau serviciilor

0
1
2
3
4
5

2
Buc
Buc
Buc
Buc

1
Hartie
Biblioraft
Pix
Perforator
Capsator

(fr
T.V.A.)
-lei4
14,30
10,09
15
35,68

Total
care:

din

Semntura
de primire

Nr. Facturii: 2310

Data (ziua, luna,
02.04.2008
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)

Cantitat
ea

2
Buc
Buc
Buc
Buc
Buc

3
25
10
50
2
1

6
54,34
19,17
14,25
91,34

890,00

169,10
X

Accize

FACTUR FISCAL

U.M
.

5(3x4)
286,00
100,90
75,00
428,10

anul):

Preul
unitar
(fr
T.V.A.)
-lei4
15
3,5
1
15
10

Total de plat
(col.5+col.6)

1.059,10

Seria LIB Nr. 2310

Cumprtor: Cresp Instal
SRL
Nr.
ord.
Reg.
Com/an:
J23/792/2005
C.I.F: RO 17501677
Sediul: Str. Vaslui, nr. 9,
Ghermesti, Ilfov
Contul:RO16BPOS71306531
7ROL01
Banca:
BANCPOST,
suc.
Crangasi
Capital social: 200 lei

Valoarea
-lei-

Valoarea T.V.A.
-lei-

5(3x4)
375,00
35,00
50,00
30,00
10,00

6
71,25
6,65
9,50
5,70
1,90

11

Semntura
i tampila
furnizorului

Date privind expediia

Numele delegatului: Georgescu
Dan
Buletinul/C.I.
C.I.
Seria
RT nr.
12563
eliberat() S10
Mijlocul de transport
Nr. B-34-UIO
Expedierea
s-a
efectuat
n
prezena noastr la data de
ora
Semnturile

Total
care:

din

500,00

95,00

Accize
Semntura
de primire

Total de plat
(col.5+col.6)

595,00

BON DE CONSUM (COLECTIV)

UNITATEA:
SRL
Nr.
Doc.
2310
Nr.
Crt.

1
2
3
4
5

CRESP

INSTAL

Cod
predato
r

Data
Ziua
2

Luna
4

Denumirea
produselor

Hartie
Biblioraft
Pix
Perforator
Capsator

Produs, lucrare
(comanda)
Cod
primit
or

Anul
2008
Cont

Debitor
6028
6028
6028
6028
6028

Credito
r
3028
3028
3028
3028
3028

Cantit
ate
necesa
ra
25
10
50
2
1

Cantitate

Pret
unitar

Valoar
e

15
3,5
1
15
10

375,00
35,00
50,00
30,00
10,00

eliberata
25
10
50
2
1

12

TOTA
L
Data
si
semnatura

500,0
0
Sef
compartiment

Furnizor: Cresp Instal SRL

Nr.
ord.
Reg.
Com/an:
J23/792/2005
C.I.F.: RO 17501677
Sediul: Str. Vaslui, nr. 9,
Ghermesti,
Ilfov
Contul:
RO16BPOS713065317ROL01
Banca:
BANCPOST,
suc.
Crangasi Capital social: 200
lei
Cota T.V.A.=19%
Nr.
Denumirea produselor
crt.
sau serviciilor

0
1
2
3
4

1
Canepa etansare
Prelungitor flexibil
Robiner sub-lavoar
Conector reductie

Semntura
i tampila
furnizorului

Gestion
ar

Primit
or

FACTUR FISCAL
Nr. Facturii: 698
Data
(ziua,
luna,
03.04.2008
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)

U.M
.

Cantitate
a

2
Buc
Buc
Buc
Buc

3
10
50
20
1

Preul
unitar
(fr
T.V.A.)
-lei4
11,55
54,65
65,45
44,68

Date privind expediia

Numele delegatului: Dima Danut
Buletinul/C.I.
C.I.
Seria RD nr. 13594 eliberat()
S1
Mijlocul de transport
Nr. B-34-UIO
Expedierea
s-a
efectuat
n
prezena noastr la data de
ora
Semnturile
Seria

Unitatea Cresp Instal SRL

Nr.
ord.
Reg.
Com./an:
J23/792/2005
C.I.F.: RO 17501677
Sediul: Str. Vaslui, nr. 9,
Ghermanesti, Ilfov

CSP

anul):

Total
care:

din

Seria CSP Nr. 698

Cumprtor: : Teen Store SRL
Nr.
ord.
Reg.
Com/an:
J40/7326/2007
C.I.F: RO 2154732
Sediul: Str. Baneasa Ancuta,
nr.1 , sector 2, Bucuresti
Contul:
RO41OTP11000214454RO01
Banca: OTP BANK, suc. Muncii
Capital social: 2.000 lei

Valoarea
-lei-

Valoarea T.V.A.
-lei-

5(3x4)
115,50
2.732,50
1.309,00
44,68

6
21,95
519,18
24,87
8,49

4.201,68

798,32
X

Accize
Semntura
de primire

Total de plat
(col.5+col.6)

5.000,00

nr. 1024

CHITANA Nr.. 1024

Data 03.04.2008

Am primit de la Teen Store SRL

Adresa str. Baneasa Ancuta, nr. 1, sector 2, Bucuresti
Suma de 5.000 lei adic cinci mii de lei

13

Reprezentnd contravaloarea facturii nr. 698/03.04.2008.

Casier,

EXTRAS DE CONT
Cont: RO16BPOS713065317ROL01
Banca: BANCPOST, suc. Crangasi
Titular:Cresp
Instal SRL

Data
operatiei

Explica
tie

Document

Tranzactie

depunere in
cont

Debit
13.809
,40
3.000,
00

Sold curent

16.809
,40

Sold initial
4/4/2008

CV FC

OP nr.
162/04/04/2008

Credit

ORDIN DE PLATA NR. 162 PLATITI - 3000- LEI ADICA

treimiilei
PLATITOR: GEORGESCU DAN
CNP:
1590101436698
DE LA BANCA: BANCPOST

REPREZENTAND:
DEPUNERE NUMERAR

CATRE: SC CRESP INSTAL SRL

RO 17501677

IN
CONT:
RO16BPOS713065317ROL01
LA
BANCA:
BANCPOST
DATA EMITERII:
4/4/2008

EXTRAS DE CONT
Cont: RO16BPOS713065317ROL01
Banca: BANCPOST, suc. Crangasi
Titular: Cresp Instal
SRL

14

Data
operatiei

Explica
tie

Document

Tranzactie

Sold initial
06/04/200
8

OP
nr.
163/06.04.2008

Debit
16.809
,40

acordare
avans
Sold curent

Credit

1.000,00
15.809
,40

ORDIN DE PLATA NR. 163 PLATITI - 1000- LEI ADICA

omielei
PLATITOR: SC CRESP INSTAL SRL
RO:17501
677
DE LA BANCA: BANCPOST

REPREZENTAND:
ACORDARE AVANS

CATRE: ULTRA PRO COMPUTERS

SRL
RO: 136589

IN
RO155RFS235236514159
LA
BANCA:
RAIFFEISEN

CONT:

DATA EMITERII:
06/04/2008

Seria CSP Nr. 702

15

Furnizor: Cresp Instal SRL

Nr.
ord.
Reg.
Com/an:
J23/792/2005
C.I.F.: RO 17501677
Sediul: Str. Vaslui, nr. 9,
Ghermesti,
Ilfov
Contul:
RO16BPOS713065317ROL01
Banca:
BANCPOST,
suc.
Crangasi Capital social: 200
lei
Cota T.V.A.=19%
Nr.
Denumirea produselor
crt.
sau serviciilor

0
1
2

1
Banda adeziva
Banda perforata

Semntura
i tampila
furnizorului

FACTUR FISCAL
Nr. Facturii: 702
Data (ziua, luna,
08.04.2008
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)

U.M
.

Cantitat
ea

2
Buc
Buc

3
50
20

Date privind expediia

Numele delegatului: Georgescu
Dan
Buletinul/C.I.
C.I.
Seria
RT nr.
12563
eliberat() S10
Mijlocul de transport
Nr. B-34-UIO
Expedierea
s-a
efectuat
n
prezena noastr la data de

anul):

Preul
unitar
(fr
T.V.A.)
-lei4
17,76
7,80

Total
care:

din

Cumprtor: : Volum Plan

Arhitect SRL
Nr.
ord.
Reg.
Com/an:
J40/1266/2005
C.I.F: RO 9140660
Sediul:
Sos.
Bucuresti

Ploiesti, nr. 220, Bucuresti

Contul:
RO12BCR13624778RO00
Banca: BCR, suc.Unirii
Capital social: 80.000 lei

Valoarea
-lei-

Valoarea T.V.A.
-lei-

5(3x4)
888,00
156,00

6
168,72
29,64

1.044,00

198,36
X

Accize
Semntura
de primire

Total de plat
(col.5+col.6)

1.242,36

16

ora
Semnturile

Seria UPC
Furnizor:
Ultra
Pro
Computers SRL
Nr. ord. Reg.
Com/an:J22/11256/1992
C.I.F.: RO 136589
Sediul: Sos Pipera, nr. 47,
Bucuresti
Contul:
RO155RFS235236514159
Banca:
RAIFFEISEN,
suc.Pipera
Capital social: 316.500 lei
Cota T.V.A.=19%
Nr.
Denumirea produselor
crt.
sau serviciilor

0
1

1
Computer

Semntura
i tampila
furnizorului

FACTUR FISCAL
Nr. Facturii: 4598
Data (ziua, luna,
10.04.2008
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)

U.M
.

Cantitat
ea

2
Buc

3
1

Date privind expediia

Numele delegatului: Georgescu
Dan
Buletinul/C.I.
C.I.
Seria
RT nr.
12563
eliberat() S10
Mijlocul de transport
Nr. B-34-UIO
Expedierea
s-a
efectuat
n
prezena noastr la data de
ora
Semnturile

anul):

Preul
unitar
(fr
T.V.A.)
-lei4
1.680,67

Total
care:

din

Cumprtor: Cresp Instal

SRL
Nr.
ord.
Reg.
Com/an:
J23/792/2005
C.I.F: RO 17501677
Sediul: Str. Vaslui, nr. 9,
Ghermesti, Ilfov
Contul:RO16BPOS71306531
7ROL01
Banca:
BANCPOST,
suc.
Crangasi
Capital social: 200 lei

Valoarea
-lei-

Valoarea T.V.A.
-lei-

5(3x4)
1.680,67

6
319,33

1.680,67

319,33

Accize
Semntura
de primire

Nr. 4598

Total de plat
(col.5+col.6)
2.000,00

EXTRAS DE CONT
Cont: RO16BPOS713065317ROL01
Banca: BANCPOST, suc. Crangasi
Titular: Cresp Instal

17

SRL

Data
operatiei

Explica
tie

Document

Tranzactie

Sold initial
OP
164/10.04.2008

10/4/2008

Debit
15.809
,40

plata diferenta
computer
Sold curent

Credit

1.000,00
14.809
,40

ORDIN DE PLATA NR. 164 PLATITI - 1000- LEI ADICA

omielei
PLATITOR: SC CRESP INSTAL SRL
RO:17501
677
DE LA BANCA: BANCPOST

REPREZENTAND:
DECONTARE
AVANS

CATRE: ULTRA PRO COMPUTERS

SRL
RO 136589

IN CONT: RO155RFS235236514159
LA BANCA: RAIFFEISEN
DATA EMITERII:
10/4/2008

EXTRAS DE CONT
Cont: RO16BPOS713065317ROL01
Banca: BANCPOST, suc. Crangasi
Titular: Cresp Instal
SRL

Data
operatiei

Explica
tie

Document

Tranzactie

incasare

Debit
14.809
,40
4.000,
00

Sold curent

18.809
,40

Sold initial
12/4/2008

factura nr.
510/20.03.2008

Credit

18

EXTRAS DE CONT
Cont: RO16BPOS713065317ROL01
Banca: BANCPOST, suc. Crangasi
Titular:
SRL

Data
operatiei

Cresp Instal

Explicatie

Document

Tranzactie

Sold initial

Debit
18.809
,40

achitare
facturi

12/4/2008

Credit

3.500,00

Sold curent

15.309
,40

ORDIN DE PLATA NR. 165 PLATITI - 3500- LEI ADICA

treimiicincisutelei
PLATITOR: SC CRESP INSTAL SRL
RO:17501
677
DE LA BANCA: BANCPOST

CATRE: ROMSTAL IMEX SRL

REPREZENTAND:
CV
F1411/30.03.2008

DATA EMITERII:
F1410/30.03.2008,

RO 5990324

IN CONT: RO19ABNA4100264100243090
LA BANCA: ABN AMRO BANK

12/4/2008
Seria TNG

Furnizor: TehnoGrup Est SRL

Nr.
ord.
Reg.
Com/an:
J23/1687/2005
C.I.F.: RO 17940192
Sediul: Str. Drumul Garii,
Otopeni,
Ilfov
Contul:
RO52BACX000000013184925
0
Banca: UNICREDIT TIRIAC
BANK,
Suc. Millennium
Capital social: 2.000 lei

FACTUR FISCAL
Nr. Facturii: 3610
Data (ziua, luna,
14.04.2008
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)

anul):

Nr. 3610

Cumprtor: Cresp Instal

SRL
Nr.
ord.
Reg.
Com/an:
J23/792/2005
C.I.F: RO 17501677
Sediul: Str. Vaslui, nr. 9,
Ghermesti, Ilfov
Contul:RO16BPOS71306531
7ROL01
Banca:
BANCPOST,
suc.
Crangasi
Capital social: 200 lei

19

Cota T.V.A.=19%
Nr.
Denumirea produselor
crt.
sau serviciilor

0
1
2
3

1
Robinet cu trecere
Priza TV
Tub anti oxigen

Semntura
i tampila
furnizorului

U.M
.

Cantitat
ea

2
Buc
Buc
Buc

3
4
4
1

Date privind expediia

Numele delegatului: Georgescu
Dan
Buletinul/C.I.
C.I.
Seria
RT nr.
12563
eliberat() S10
Mijlocul de transport
Nr. B-34-UIO
Expedierea
s-a
efectuat
n
prezena noastr la data de
ora
Semnturile

Seria TNG
Unitatea TehnoGrup Est SRL
Nr.
ord.
Reg.
Com./an:
J23/1687/2005
C.I.F.: RO 17940192
Sediul: Str. Drumul Garii,
Otopeni,
Ilfov

Preul
unitar
(fr
T.V.A.)
-lei4
109,20
138,60
8,80

Total
care:

din

Valoarea
-lei-

Valoarea T.V.A.
-lei-

5(3x4)
436,80
554,40
8,80

6
82,99
105,34
1,67

1.000,00

190,00
X

Accize

Semnatura
de primire

Total
de
plata
(col.5+col..
6)

1.190,00

nr. 5610

CHITANA Nr.. 5610

Data 14.04.2008

Am primit de la Cresp Instal SRL

Adresa str Vaslui, nr. 9, Ghermanesti, Ilfov
Suma de 1.190 lei adic o mie o suta nouazeci de lei
Reprezentnd contravaloarea facturii nr. 3610/14.04.2008.
Casier,

20

Unitatea :CRESP INSTAL

SRL
NOTA DE RECEPTIE SI CONSTATARE DE DIFERENTE
Numar
document

Data
Ziua

Luna

Anul

Factur
a
Nr.
3610
Aviz de insotire a
marfii

256
14
4
2008
Subsemnatii, membrii ai comisiei de receptie, am procedat la receptia
valorilor materiale furnizate de
TehnoGrup Est, din localitatea Otopeni, cu auto nr, consemandu-se
urmatoarele:

Nr.
Crt.
1
2
3

Denumirea bunurilor
recetionate
Robinet
cu
trecere
Priza
TV
Tub anti oxigen

Receptionat
Pret
Valoar
unitar
e

U.M.

Cantit
ate

buc

109,20

436,80

buc
buc

4
1

138,60
8,80

554,40
8,80

1.000,
00

TOTAL VALORIC
Comisia de receptie
Numele
si Semnat
prenumele
ura

Primit in gestiune
Semnat
Data
ura
14/04/20
08
Seria DGS

Furnizor: Distrigaz Sud SRL

Nr. ord. Reg.
Com/an:J40/56328/1990

FACTUR FISCAL

Nr. 2310

Cumprtor: Cresp Instal

SRL
Nr.
ord.
Reg.
Com/an:

21

C.I.F.: RO 12387
Sediul: Sos Bucuresti-Ploiesti,
nr. 176
Contul:
RO125BCR235699874136
Banca: BCR, suc. Pipera
Capital social: 3.016.500 lei

Cota T.V.A.=19%
Nr.
Denumirea produselor
crt.
sau serviciilor

0
1

1
Energie + apa

Semntura
i tampila
furnizorului

Nr. Facturii: 7020

Data (ziua, luna,
14.04.2008
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)

U.M
.

Cantitat
ea

2
Buc

3
1

Date privind expediia

Numele delegatului: Georgescu
Dan
Buletinul/C.I.
C.I.
Seria
RT nr.
12563
eliberat() S10
Mijlocul de transport
Nr. B-34-UIO
Expedierea
s-a
efectuat
n
prezena noastr la data de
ora
Semnturile

anul):

Preul
unitar
(fr
T.V.A.)
-lei4
200

Total
care:

din

J23/792/2005
C.I.F: RO 17501677
Sediul: Str. Vaslui, nr. 9,
Ghermesti, Ilfov
Contul:RO16BPOS71306531
7ROL01
Banca:
BANCPOST,
suc.
Crangasi
Capital social: 200 lei

Valoarea
-lei-

Valoarea T.V.A.
-lei-

5(3x4)
200,00

6
38,00

200,00

38,00

Accize
Semntura
de primire

Total de plat
(col.5+col.6)

238,00

22

Seria IME
Furnizor: ImobExpert SRL
Nr. ord. Reg.
Com/an:J23/56328/2005
C.I.F.: RO 126589
Sediul: Str. Mihai Bravu, nr.
30, sector 3, Bucuresti
Contul:
RO125PIR2356956741399
Banca: PIRAEUS, suc. Mihai
Bravu
Capital social: 200 lei

Cota T.V.A.=19%
Nr.
Denumirea produselor
crt.
sau serviciilor

0
1

1
Chirie

Semntura
i tampila
furnizorului

FACTUR FISCAL
Nr. Facturii: 410
Data (ziua, luna,
15.04.2008
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)

U.M
.

Cantitat
ea

2
Buc

3
1

Date privind expediia

Numele delegatului: Georgescu
Dan
Buletinul/C.I.
C.I.
Seria
RT nr.
12563
eliberat() S10

anul):

Preul
unitar
(fr
T.V.A.)
-lei4
1.000

Total
care:

din

Cumprtor: Cresp Instal

SRL
Nr.
ord.
Reg.
Com/an:
J23/792/2005
C.I.F: RO 17501677
Sediul: Str. Vaslui, nr. 9,
Ghermesti, Ilfov
Contul:RO16BPOS71306531
7ROL01
Banca:
BANCPOST,
suc.
Crangasi
Capital social: 200 lei

Valoarea
-lei-

Valoarea T.V.A.
-lei-

5(3x4)
1.000,00

6
190,00

1.000,00

190,00

Accize
Semntura
de primire

Nr. 410

Total de plat
(col.5+col.6)

23

Mijlocul de transport
Nr. B-34-UIO
Expedierea
s-a
efectuat
prezena noastr la data
ora
Semnturile

1.190,00
n
de

Seria VDF
Furnizor: Vodafone Romania
SA
Nr. ord. Reg.
Com/an:J23/56539/2006
C.I.F.: RO 23641
Sediul: Bulevardul Unirii, nr.
12, sector 3, Bucuresti
Contul:
RO12BRD23545941399
Banca: BRD, suc. Unirii
Capital social: 200.000.000 lei

Cota T.V.A.=19%
Nr.
Denumirea produselor
crt.
sau serviciilor

0
1

1
Servicii de telefonie

Semntura
i tampila
furnizorului

FACTUR FISCAL
Nr. Facturii: 41002
Data (ziua, luna,
15.04.2008
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)

U.M
.

Cantitat
ea

2
Buc

3
1

Date privind expediia

Numele delegatului: Georgescu
Dan
Buletinul/C.I.
C.I.
Seria
RT nr.
12563
eliberat() S10
Mijlocul de transport
Nr. B-34-UIO
Expedierea
s-a
efectuat
n
prezena noastr la data de
ora
Semnturile

Seria

CSP

anul):

Preul
unitar
(fr
T.V.A.)
-lei4
3.000

Total
care:

din

Cumprtor: Cresp Instal

SRL
Nr.
ord.
Reg.
Com/an:
J23/792/2005
C.I.F: RO 17501677
Sediul: Str. Vaslui, nr. 9,
Ghermesti, Ilfov
Contul:RO16BPOS71306531
7ROL01
Banca:
BANCPOST,
suc.
Crangasi
Capital social: 200 lei

Valoarea
-lei-

Valoarea T.V.A.
-lei-

5(3x4)
3.000,00

6
570,00

3.000,00

570,00

Accize
Semntura
de primire

Nr. 41002

Total de plat
(col.5+col.6)
3.570,00

nr. 1072

Unitatea Cresp Instal SRL

24

Nr.
ord.
Reg.
Com./an:
J23/792/2005
C.I.F.: RO 17501677
Sediul: Str. Vaslui, nr. 9,
Ghermanesti, Ilfov

CHITANA Nr.. 1072

Data 15.04.2008

Am primit de la Altimex Pro International SRL

Adresa str. Fabrica de chibrituri, nr. 48, sector 5, Bucuresti
Suma de 6.000 lei adic sase mii de lei
Reprezentnd contravaloarea facturii nr. 596/15.03.2008.
Casier,

STAT DE SALARII
LUNA: APRILIE 2008

Nr.
Crt.
1
2

Nume
prenume

si

Georgescu Dan
Dima Danut

Functia
director
general
economis
t

Salari
u
de
incadr
are

Salari
u
realiz
at

3.500

3.500

880

880

CAS
9,5%

CAS
S
6,5%

som
aj
1%

Deduc
ere

Impo
zit

Rest
de
plata

332,
50
83,6
0

227,
50
57,2
0

35,0
0

465,0
0

2.44
0

8,80

350,00

61,00

669

EXTRAS DE CONT
Cont: RO16BPOS713065317ROL01
Banca: BANCPOST, suc. Crangasi
Titular: SC Cresp Instal
SRL

Data
operatiei

Explicatie

Document

Tranzactie

Sold initial
15/04/200
8

OP
166/15.04.2008

plata contributii
salariale
Sold curent

ORDIN
DE
PLATA
NR.
166
PLATITI
douamiicincisuteoptsprezecileisinouazecidebani
PLATITOR: SC CRESP INSTAL SRL
RO
17501677
DE
LA
BANCA:

Debit
15.309,
40

2.518,90

Credit

2.518,90
12.790
,50

CATRE:
BUGETUL
BUCURESTI SRL

LEI

ADICA
LOCAL

RO 256532

IN

CONT:

25

BANCPOST

RO19ABNA410022362143090
LA BANCA: ABN AMRO
BANK

REPREZENTAND:
PLATA CONTRIBUTII SALARIALE

DATA EMITERII:
15/4/2008

EXTRAS DE CONT
Cont: RO16BPOS713065317ROL01
Banca: BANCPOST, suc. Crangasi
Titular:
SC
Instal SRL

Data
operatiei

Cresp

Explicati
e

Document

Tranzactie

Sold initial
17/04/200
8

OP 167/17.04.2008

Debit
12.790
,50

plata factura
Sold curent

Credit

595,00
12.195
,50

ORDIN DE PLATA NR. 167 PLATITI 595 - LEI ADICA

cincisutenouazecisicincilei
PLATITOR: SC CRESP INSTAL SRL
RO
17501677
DE LA BANCA:
BANCPOST

REPREZENTAND:
CV F2310/02.04.2008

CATRE: COMPANIA DE LIBRARII

BUCURESTI SRL
RO 1268744

IN CONT: RO125PIR235699874136
LA BANCA:
PIRAEUS
BANK
DATA EMITERII:
18/4/2008

EXTRAS DE CONT
Cont: RO16BPOS713065317ROL01
Banca: BANCPOST, suc. Crangasi
Titular:

SC

Cresp

Instal

26

SRL

Data
operatiei

Explicatie

Document

Tranzactie

Sold initial

18/04/2008

OP
168/18.04.200
8

ORDIN
DE
PLATA
NR.
168
PLATITI
douasutenouazecisisaptedeleisicincizecidebani

REPREZENTAND:
CV F17326/01.04.2008

CATRE:
SRL

297,50
11.898,0
0

297,50

ROMSTAL

LEI

ADICA

IMEX

RO 5990324

IN CONT: RO19ABNA4100264100243090
LA BANCA:ABN AMRO
BANK
DATA
EMITERII:
18/4/2008

Seria EJB
Furnizor: Ejobs SRL
Nr. ord. Reg.
Com/an:J23/54532/1996
C.I.F.: RO 135562
Sediul: Bulevardul Unirii, nr.
36, sector 3, Bucuresti
Contul:
RO12BRD2236941399
Banca: BRD, suc. Unirii
Capital social: 200 lei

Credit

plata factura
Sold curent

PLATITOR: SC CRESP INSTAL SRL

RO
17501677
DE LA BANCA: BANCPOST

Debit
12.195,5
0

FACTUR FISCAL
Nr. Facturii: 3002
Data (ziua, luna,
20.04.2008
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)

anul):

Nr. 3002

Cumprtor: Cresp Instal

SRL
Nr.
ord.
Reg.
Com/an:
J23/792/2005
C.I.F: RO 17501677
Sediul: Str. Vaslui, nr. 9,
Ghermesti, Ilfov
Contul:RO16BPOS71306531
7ROL01
Banca:
BANCPOST,
suc.
Crangasi

27

Capital social: 200 lei

Cota T.V.A.=19%
Nr.
Denumirea produselor
crt.
sau serviciilor

0
1

1
Anunt publicitar

Semntura
i tampila
furnizorului

U.M
.

Cantitat
ea

2
Buc

3
1

Date privind expediia

Numele delegatului: Georgescu
Dan
Buletinul/C.I.
C.I.
Seria
RT nr.
12563
eliberat() S10
Mijlocul de transport
Nr. B-34-UIO
Expedierea
s-a
efectuat
n
prezena noastr la data de
ora
Semnturile

Preul
unitar
(fr
T.V.A.)
-lei4
2.000

Total
care:

din

Valoarea
-lei-

Valoarea T.V.A.
-lei-

5(3x4)
2.000,00

6
380,00

2.000,00

380,000

Accize
Semntura
de primire

Total de plat
(col.5+col.6)
2.380,00

Seria RPT
Furnizor: RomPetrol SA

Cumprtor:

Nr. 10654
Cresp

Instal

28

Nr. ord. Reg.

Com/an:J23/52316/1990
C.I.F.: RO 11362
Sediul: Sos. Pipera, nr. 34,
Bucuresti
Contul: RO12BCR223694990
Banca: BCR, suc. Pipera
Capital social: 500.000.000 lei

Cota T.V.A.=19%
Nr.
Denumirea produselor
crt.
sau serviciilor

0
1

1
Benzina

Semntura
i tampila
furnizorului

FACTUR FISCAL
Nr. Facturii: 10654
Data (ziua, luna,
21.04.2008
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)

U.M
.

Cantitat
ea

2
Buc

3
1

Date privind expediia

Numele delegatului: Georgescu
Dan
Buletinul/C.I.
C.I.
Seria
RT nr.
12563
eliberat() S10
Mijlocul de transport
Nr. B-34-UIO
Expedierea
s-a
efectuat
n
prezena noastr la data de
ora
Semnturile

anul):

Preul
unitar
(fr
T.V.A.)
-lei4
10.000

Total
care:

din

SRL
Nr.
ord.
Reg.
Com/an:
J23/792/2005
C.I.F: RO 17501677
Sediul: Str. Vaslui, nr. 9,
Ghermesti, Ilfov
Contul:RO16BPOS71306531
7ROL01
Banca:
BANCPOST,
suc.
Crangasi
Capital social: 200 lei

Valoarea
-lei-

Valoarea T.V.A.
-lei-

5(3x4)
10.000,00

6
1.900,00

10.000,00

1.900,00

Accize
Semntura
de primire

Total de plat
(col.5+col.6)
11.900,00

EXTRAS DE CONT
Cont: RO16BPOS713065317ROL01
Banca: BANCPOST, suc. Crangasi
Titular:
SRL

SC

Data
operatiei
Sold initial

Cresp

Instal

Explicatie

Document

Tranzactie

Debit
11.898
,00

Credit

29

OP169/24.04.2
008

24/04/2008

incasare factura

20.000
,00

Sold curent

31.898
,00

ORDIN DE PLATA NR. 169 PLATITI -20000- LEI ADICA

douazecidemiilei
CATRE: CRESP INSTAL
SRL

PLATITOR: EXPERT INSTAL SRL

RO 122653
DIN CONT: RO1336BCR65464125656
BANCA:
BCR

RO 17501677

IN CONT: RO16BPOS713065317ROL01
LA BANCA: BANCPOST
DATA
EMITERII:
24/4/2008

REPREZENTAND:
CV F17326/01.04.2008

EXTRAS DE CONT
Cont: RO16BPOS713065317ROL01
Banca: BANCPOST, suc. Crangasi
Titular: SC Cresp Instal
SRL

Data
operatiei

Explicati
e

Document

Tranzactie

Sold initial
26/04/2008

OP 170/26.04.2008

plata factura

PLATITOR: CRESP INSTAL SRL

RO
17501677
BANCA: BANCPOST

170

PLATITI

-11900

Credit

11.900,00
19.998
,00

Sold curent

ORDIN
DE
PLATA
NR.
unsprezecemiinouasutelei

Debit
31.898
,00

LEI

ADICA

CATRE: ROMPETROL SA
RO 11362

IN
CONT:
RO12BCR223694990
LA
BANCA:
BCR

30

DATA
EMITERII:
26/4/2008

REPREZENTAND:
CV F10654/01.04.2008

Seria RST
Furnizor: Romstal Imex SRL
Nr. ord. Reg. Com/an: RO
5990324
C.I.F.: RO 5990324
Sediul: Sos Vitan-Barzesti, nr.
11A,
sector 4, Bucuresti
Contul:
RO19ABNA410026410024309
0
Banca: ABN AMRO BANK,
suc. Bucuresti
Capital social: 10.973.200 lei
Cota T.V.A.=19%
Nr.
Denumirea produselor
crt.
sau serviciilor

0
1
2
3
4
5

1
Intrerupator
Priza ger
Adeziv superfluidizant
Banda perimetrala
Set fixare rapida

FACTUR FISCAL
Nr. Facturii: 1987
Data (ziua, luna,
27.04.2008
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)

U.M
.

Cantitat
ea

2
Buc
Buc
Kg
Ml
buc

3
60
90
25
75
40

anul):

Preul
unitar
(fr
T.V.A.)
-lei4
7,86
14,60
10,16
4,10
8,55

Nr. 1987

Cumprtor: Cresp Instal

SRL
Nr.
ord.
Reg.
Com/an:
J23/792/2005
C.I.F: RO 17501677
Sediul: Str. Vaslui, nr. 9,
Ghermesti, Ilfov
Contul:RO16BPOS71306531
7ROL01
Banca:
BANCPOST,
suc.
Crangasi
Capital social: 200 lei

Valoarea
-lei-

Valoarea T.V.A.
-lei-

5(3x4)
471,60
1.314,00
254,00
307,50
341,98

6
89,60
249,66
48,26
58,43
64,98

31

Semntura
i tampila
furnizorului

Date privind expediia

Numele delegatului: Georgescu
Dan
Buletinul/C.I.
C.I.
Seria
RT nr.
12563
eliberat() S10
Mijlocul de transport
Nr. B-34-UIO
Expedierea
s-a
efectuat
n
prezena noastr la data de
ora
Semnturile

Total
care:

din

2.689,08

510,92

Accize
Semntura
de primire

Total de plat
(col.5+col.6)
3.200,00

Unitatea :CRESP INSTAL

SRL
NOTA DE RECEPTIE SI CONSTATARE DE DIFERENTE
Numar
document

Data
Ziua

Luna

Anul

Factur
a
Nr.
1987
Aviz de insotire a
marfii

2
57
27
4
2008
Subsemnatii, membrii ai comisiei de receptie, am procedat la receptia valorilor
materiale furnizate de
Romstal Imex, din localitatea Bucuresti, cu auto nr, consemandu-se
urmatoarele:

Nr.
Crt.
1
2
3
4

Denumirea bunurilor
recetionate
Intrerupator
Priza
ger
Adeziv
superfluitizant
Banda
perimetrala

Receptionat
Pret
unitar
Valoare
7,86
471,60
1.314,0
14,60
0

U.M.
buc

Cantita
te
60

buc

90

kg

25

10,16

254,00

ml

75

4,10

307,50

32

Set fixare rapida

buc

40

8,55

TOTAL
VALORIC

341,98
2.689,
08

Comisia de receptie
Numele si
Semnat
prenumele
ura

Primit in gestiune
Semnat
Data
ura
27/04/20
08

Cont: RO16BPOS713065317ROL01
Banca: BANCPOST, suc. Crangasi
Titular: SC Cresp Instal
SRL

Data
operatiei

Explicatie

Document

Tranzactie

Debit
19.998,
00

Sold initial
30/04/200
8

OP
171/30.04.2008

plata facturi

4.998,00
15.000,
00

Sold curent

ORDIN DE PLATA NR. 171

patrumiinouasutenouazecisioptlei
PLATITOR: CRESP INSTAL SRL
RO
17501677
BANCA: BANCPOST

PLATITI

4.998

Credit

LEI

ADICA

CATRE: DISTRIGAZ SUD

SRL
RO 12387

CONT:RO125BCR235699
874136
BANCA: BCR
CATRE:
IMOBEXPERT
SRL
RO 126589

CONT:RO125PIR2356956
741399

33

BANCA:
PIRAEUS
CATRE: VODAFONE ROMANIA SA
RO 23641

REPREZENTAND:
CV F7020/14.04.2008, F410/15.04.2008,
F41002/15.04.2008

Furnizor: Cresp Instal SRL

Nr.
ord.
Reg.
Com/an:
J23/792/2005
C.I.F.: RO 17501677
Sediul: Str. Vaslui, nr. 9,
Ghermesti,
Ilfov
Contul:
RO16BPOS713065317ROL01
Banca:
BANCPOST,
suc.
Crangasi Capital social: 200
lei
Cota T.V.A.=19%
Nr.
Denumirea produselor
crt.
sau serviciilor

0
1

1
Prestari servicii

Semntura
i tampila
furnizorului

CONT:
RO12BRD23545941399
BANCA: BRD
DATA EMITERII:
30/04/2008

FACTUR FISCAL
Nr. Facturii: 720
Data (ziua, luna,
30.04.2008
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)

U.M
.

Cantitat
ea

2
buc

3
1

Date privind expediia

Numele delegatului: Georgescu
Dan
Buletinul/C.I.
C.I.
Seria
RT nr.
12563
eliberat() S10
Mijlocul de transport
Nr. B-34-UIO
Expedierea
s-a
efectuat
n
prezena noastr la data de
ora
Semnturile

anul):

Preul
unitar
(fr
T.V.A.)
-lei4
25.000

Total
care:

din

Seria CSP Nr. 720

Cumprtor: : Volum Plan
Arhitect SRL
Nr.
ord.
Reg.
Com/an:
J40/1266/2005
C.I.F: RO 9140660
Sediul:
Sos.
Bucuresti

Ploiesti, nr. 220, Bucuresti

Contul:
RO12BCR13624778RO00
Banca: BCR, suc.Unirii
Capital social: 80.000 lei

Valoarea
-lei-

Valoarea T.V.A.
-lei-

5(3x4)
25.000

6
4.750

25.000

4.750
X

Accize
Semntura
de primire

Total de plat
(col.5+col.6)

29.750

34

JURNAL PENTRU CUMPARARI CU DREPT DE DEDUCERE

Nr.
Crt.

Documentul
Data
01/04/20
08

Nr.
173
26

02/04/20
08

231
0

10/4/200
8

459
8

14/04/20
08
14/04/20
08
15/04/20
08

361
0
702
0

15/04/20
08

410
02

20/04/20
08

300
2

21/04/20
08

106
54

10

27/04/20
08

198
7

4
5
6

410

Total
document
(inclusiv
T.V.A.)

Baza de
impozit
are

Valoare
T.V.A.
(19%)

297,50

250,00

47,50

595,00

500,00

95,00

2.000,00

1.680,6
7

319,33

TehnoGrup Est SRL/

RO 17940192

1.190,00

1.000,0
0

190,00

Distrigaz Sud SRL/

RO 12387

238,00

200,00

38,00

ImobExpert SRL/
RO 126589

1.190,00

1.000,0
0

190,00

3.570,00

3.000,0
0

570,00

2.380,00

2.000,0
0

380,00

11.900,00

10.000,
00

1.900,00

Furnizor/Prestator
Denumire/C.I.F.
Romstal Imex SRL/
RO 5990324
Compania de
Librarii
Bucuresti SRL/ RO
1268744
Ultra Pro
Computers SRL/
RO 136589

Vodafone Romania
SA/
RO 23641
Ejobs SRL/
RO 135562
RomPetrol SA/ RO
11362
RO 11362
Romstal Imex SRL/
RO 5990324

3.200,00
26.560,5
0

TOTAL

2.689,0
8
22.319
,75

510,92
4.240,75

JURNAL PENTRU VANZARI

Nr.
Crt.

1
2
3

Documentul
Data

Nr
.

1/4/200
8

69
2

3/4/200
8
30/4/20
08

69
8
72
0

TOTAL

Beneficiar
Denumire/C.I.F.
Vest Grup Instal
SRL/

Total
document
(inclusiv
T.V.A.)

Baza de
impozit
are

Valoare
T.V.A.
(19%)

1.059,10

890,00

169,10

RO 14931629
Teen Store SRL/
RO 2154732
Volum Plan Arhitect SRL/
RO 9140660

5.000,00
29.750,00
35.809,1
0

4.201,6
8
25.000,
00
30.091
,68

798,32
4.750,00
5.717,42

35

CRESP INSTAL SRL

REGISTRU
C.I.F.
RO17501677
CASA
Sold
ziua
precedenta:
Nr.crt.

Data

1/4/2008

DE

4.000
Explicatia

Incasari

plata factura
17329/01.04.2008
RAPORT
PAGINA/TOTAL

CASIE
R

Sold

297,50

3.702,50

COMPARTIMENT FINANCIARCONTABIL

CRESP
INSTAL
SRL
C.I.F. RO
17501677
Sold
precedenta:

ziua

Nr.crt.

Data

3/4/2008

REGISTRU
CASA

DE

3.702,
50
Explicatia

Incasari

incasare factura
698/03.04.2008
RAPORT
PAGINA/TOTAL

CASIE
R

Plati

5.000,00

Sold

8.702,50

COMPARTIMENT FINANCIARCONTABIL

CRESP
INSTAL
SRL
REGISTRU
C.I.F.
RO
17501677
CASA
Sold
precedenta:
Nr.crt.

Plati

DE

ziua 8.702,
50

Data

Explicatia

Incasari

Plati

Sold

36

4/4/200
8

3.000,00

ridicare numerar din casa

5.702,50

RAPORT
PAGINA/TOTAL
CASIE
R

COMPARTIMENT FINANCIARCONTABIL

CRESP
INSTAL
SRL
C.I.F.
RO
17501677

REGISTRU
CASA

Sold
ziua
precedenta:

5.702,
50

Nr.crt.

Data

Explicatia

14/04/20
08

plata facuta nr.

3610/14.04.2008
RAPORT
PAGINA/TOTAL

DE

Incasari

CASIE
R

Sold

1.190,00

4.512,50

COMPARTIMENT FINANCIARCONTABIL

CRESP
INSTAL
SRL
C.I.F.
RO
17501677

REGISTRU
CASA

Sold
precedenta:

4.512,
50

ziua

Nr.crt.

Data

Explicatia

15/04/20
08

incasare factura nr.

596/15.03.2008
RAPORT
PAGINA/TOTAL

CASIE
R

Plati

DE

Incasari

Plati

6.000,00

Sold

10.512,50

COMPARTIMENT FINANCIARCONTABIL

37

SC CRESP INSTAL SRL

REGISTRUL JURNAL
luna APRILIE anul 2008
N
Data
r
Documen
nre
cr
t
g
t

Conturi
Explicaii

Sume

01/0
4

Factura
17326

Achizitie
marfa

%
371
4426

401

250,00
47,50

297,50

01/0
4

Chitanta
560

Plata marfa

401

5311

297,50

297,50

01/0
4

Factura
692

Vanzare
marfa

4111

%
707
4427

1.059,1
0

01/0
4

Descarcare
din gestiune

607

371

809,10

809,10

02/0
4

Factura
2310

Achizitie
rechizite

%
6028
4426

401

500,00
95,00

595,00

03/0
4

Factura
698

Vanzare
marfuri

4111

%
707
4427

5.000

607

371

3.819,7
1

Chitanta
1024

Descare din
gestiune
Incasare
numerar
Ridicare
numerar

4.201,6
8
798,32
3.819,7
1

5311

4111

5.000

5.000

581

5311

3.000

3.000

7
8
9

03/0
4
03/0
4
04/0
4

890,00
169,10

38

1
0

05/0
4

Extras de
cont

1
1

06/0
4

OP 163

1
2

08/0
4

Factura
702

1
3

08/0
4

1
4

10/0
4

Factura
4598

Depunere
numerar la
banca
Acordare
avans

5121

581

3.000

3.000

409

5121

1.000

1.000

Vanzare
marfa

4111

%
707
4427

1.242,3
6

Descarcare
din gestiune

607

371

949,10

Achizitie
computer

%
303
4426

401

401

%
5121
409

2.000

1.000
1.000

5121

4111

4.000

4.000

Decontare
avans si
plata
diferenta
computer
Incasare
numerar de
la clienti

1.680,6
7
319,33

1.044
198,36
949,10

2.000

1
5

10/0
4

OP 164

1
6

12/0
4

Extras de
cont

1
7

12/0
4

OP 165

Plata facturi

401

5121

3.500

3.500

1
8

14/0
4

Factura
3610

Achizitie
marfuri

%
371
4426

401

1.000
190,00

1.190

1
9

14/0
4

Chitanta
5610

Plata factura

401

5311

1.190

1.190

2
0

14/0
4

Factura
7020

200,00
38,00

238,00

15/0
4

Factura
410

401

1.000
190,00

1.190

15/0
4

Factura
41002

Primire
factura
telefon

%
605
4426
%
612
4426
%
626
4426

401

2
1

Primire
factura
energie+apa
Primire
factura
chirie

15/0
4

Chitanta
1072

Incasare
numerar

2
2
2
3

5311

401

3.000
570,00

3.570

4111

6.000

6.000

39

2
4

2
5

2
6

2
7
2
8
2
9

Inregistrare
cheltuieli cu
salarii
Inregistrare
retineri
aferente
salariilor
(Georgescu
Dan)
Inregistrare
retineri
aferente
salariilor
(Dima
Danut)
Inregistrarea
contributiilor
unitatii

15/0
4

15/0
4

15/0
4

15/0
4

641

421

421

%
4312
4314
4372
444

421

%
4312
4314
4372
444

6451

4311

854,10

854,10

6452

4371

87,60

87,60

6453

4313

262,80

262,80

32,85

32,85

10,95

10,95

3
1

635

OP 166

Plata
contributiilor
salariale

332,50
227,50
35,00
465,00

210,60

635

15/0
4

1.060

4.380

83,60
57,20
8,80
61

3
0

3
2

4.380

%
4311
4312
4313
4314
4371
4372
444
447.c ITM
447.gar. cr.
sal

447.co
m
ITM
447.gar
.
creante
salarial
e
5121

854,10
416,10
262,80
284,70
87,60
43,80
526,00
32,85
10,95

2.518,9
0

40

3
3

17/0
4

OP 167

Plata factura

401

5121

595,00

595,00

3
4

18/0
4

OP 168

Plata factura

401

5121

297,50

297,50

3
5

20/0
4

Factura
3002

Primire
factura
publicitate

%
623
4426

401

2.000
380,00

2.380

%
6022
4426

401

10.000
1.900

11.900

5121

4111

20.000

20.000

11.900

11.900

3
7

24/0
4

Extras de
cont si OP
169

Primire
factura
combustibil
Incasare
numerar
de la clienti

3
8

26/0
4

OP 170

Plata factura

401

5121

3
9

27/0
4

Factura
1987

Achizitie
marfa

%
371
4426

401

3
6

4
0

21/0
4

30/0
4

Factura
10654

OP 171

Factura

Plata facturi

Prestare

%
401.energi
e
si apa
401.chirie
401.telefon

2.689,0
8
510,92

3.200

238,00
5121

4.998
1.190
3.570

%
704

29.750,

25.000
41

4
1

30/0
4

4
2

30/0
4

4
3

30/0
4

720

servicii

Regularizare
a T.V.A.

4111

4427

4427

%
4426
4423

Inchiderea
conturilor de
cheltuieli

121

%
6022
604
605
607
612
623
626
635
641
6451
6452
6453

4
3

30/0
4

Inchiderea
conturilor de
venituri

%
704
707

121

4
4

30/0
4

Inregistrarea
impozitului
pe profit

691
121

4
5
TOTAL

00

5.915,7
8

27.906,
21

4.750

4.240,7
5
1.675,0
3
10.000
500,00
200,00
5.577,9
1
1.000
2.000
3.000
43,80
4.380
854,10
87,60
262,80

25.000
6.135,6
8

31.135,
68

441

517,00

517,00

691

517,00

517,00

211.377
,34

211.37
7,34

42

REGISTRU CARTE MARE simplificat

Explicatia

1012 Capital subscris varsat

Debit
Credit

Sold initial

22.809,40

Rulaje
Total rulaje
Total sume
Sold final

Explicatia

22.809,40
22.809,40

1061 Rezeve legale

Debit

Sold initial

Credit
20.000,00

Rulaje
Total rulaje
Total sume
Sold final

20.000,00
20.000,00
121 Profit si pierdere

Explicatia

Debit

Credit

Sold initial
Rulaje

(30.04) 27.906,21
(30.04) 517,00

Total rulaje
Total sume

28.423,21
28.423,21

Sold final

2.712,47

31.135,68(30.04)
31.135,68
31.135,68

303 Materiale de natura obiectelor de inventar

Explicatia

Debit

Credit

Sold initial
Rulaje
Total rulaje
Total sume
Sold final

(10.04) 1.680,67
1.680,67
1.680,67
1.680,67

43

371 Marfuri
Explicatia
Sold initial
Rulaje

Total rulaje
Total sume

Debit

Credit

8.000,00
(01.04) 250,00
(14.04) 1.000,00
(27.04) 2.689,08

809,10 (01.04)
3.819,71 (03.04)
949,10 (08.04)

3.939,08
11.939,08

Sold final

5.577,91
5.577,91
6.361,17

401 Furnizori
Explicatia

Debit

Sold initial
Rulaje

Credit
5.000

(01.04) 297,50
(10.04) 2.000
(12.04) 3.500
(14.04) 1.190
(17.04) 595
(18.04) 297,50
(26.04) 11.900
(30.04)238
(30.04) 1.190
(30.04) 3.570

Total rulaje
Total sume

24.778,00
24.778,00

Sold final

6.782,50

297,50 (01.04)
595 (02.04)
2.000 (10.04)
1.190 (14.04)
238 (14.04)
1.190 (15.04)
3.570 (15.04)
2.380 (20.04)
11.900 (21.04)
3.200 (27.04)
26.560,50
31.560,50

409 Furnizori - debitori

Explicatia

Debit

Credit

Rulaje

(06.04) 1.000

1.000 (10.04)

Total rulaje
Total sume

1.000
1.000

1.000
1.000

Sold initial

Sold final
4111 Clienti
Explicatia
Sold initial
Rulaje

Debit

Credit

22.000
(01.04) 1.059,10
(03.04) 5.000
(08.04) 1.242,36
(30.04) 29.750

5.000 (03.04)
4.000 (12.04)
6.000 (15.04)
20.000 (24.04)

44

Total rulaje

37.051,46

35.000,00

Total sume

59.051,46

35.000,00

Sold final

24.051,46
421 Personal - salarii datorate

Explicatia

Debit

Credit

Rulaje

(15.04) 1.060
(15.04) 210,60

4.380 (15.04)

Total rulaje
Total sume

1.270,60
1.270,60

4.380
4.380

Sold final

3.109,40

Sold initial

4311 Contributia unitatii la asigurarile sociale

Explicatia

Debit

Credit

Rulaje

(15.04) 854,10

854,10 (15.04)

Total rulaje
Total sume

854,10
854,10

854,10
854,10

Sold initial

Sold final
4312 Contributia personalului pentru pensia
suplimentara
Explicatia
Debit
Credit
Sold initial
Rulaje

(15.04) 416,10

332,50 (15.04)
83,60 (15.04)

Total rulaje
Total sume

416,10
416,10

416,10
416,10

Sold final
4313 Contributia angajatorului pentru asigurarile
sociale de sanatate
Explicatia
Debit
Credit
Sold initial
Rulaje

(15.04) 262,80

262,80 (15.04)

Total rulaje
Total sume

262,80
262,80

262,80
262,80

Sold final

45

4314 Contributia angajatilor pentru asigurarile

sociale de sanatate
Explicatia
Debit
Credit
Sold initial
Rulaje

(15.04) 284,70

227,50 (15.04)
57,20 (15.04)

Total rulaje
Total sume

284,70
284,70

284,70
284,70

Sold final
4371 Contributia unitatii la fondul de somaj
Explicatia

Debit

Credit

Rulaje

(15.04) 87,60

87,60 (15.04)

Total rulaje
Total sume

87,60
87,60

87,60
87,60

Sold initial

Sold final
4372 Contributia personalului la fondul de somaj
Explicatia

Debit

Credit

Rulaje

(15.04) 43,80

35,00 (15.04)
8,80 (15.04)

Total rulaje
Total sume

43,80
43,80

43,80
43,80

Sold initial

Sold final
441 Impozit pe profit
Explicatia

Debit

Credit

Sold initial
Rulaje

517,00 (30.04)

Total rulaje
Total sume

517,00
517,00

Sold final

517,00
4423 T.V.A. de plata

Explicatia

Debit

Credit

Sold initial
Rulaje

1.675,03 (30.04)

Total rulaje

1.675,03

46

Total sume
Sold final

1.675,03
1.675,03
4426 T.V.A. deductibila

Explicatia

Debit

Credit

Rulaje

(01.04) 47,50
(02.04) 95,00
(10.04) 319,33
(14.04) 190,00
(14.04) 38,00
(15.04) 190,00
(15.04) 570,00
(20.04)380,00
(21.04)1.900
(27.04) 510,92

4.240,75 (30.04)

Total rulaje
Total sume

4.240,75
4.240,75

4.240,75
4.240,75

Sold initial

Sold final
4427 T.V.A. colectata
Explicatia

Debit

Credit

Rulaje

(30.04) 5.915,78

169,10 (01.04)
798,32 (03.04)
198,36 (08.04)
4.750 (30.04)

Total rulaje
Total sume

5.915,78

Sold initial

5.915,78
5.915,78

Sold final
444 Impozitul pe salarii
Explicatia

Debit

Credit

Sold initial
Rulaje
Total rulaje
Total sume

(15.04) 526,00
526,00
526,00

465,00 (15.04)
61,00 (15.04)
526,00
526,00

Sold final
447 Fonduri speciale - taxe si vrsminte asimilate.
comision ITM
Explicatia
Debit
Credit
Sold initial
Rulaje
Total rulaje
Total sume

(15.04) 32,85
32,85
32,85

32,85 (15.04)
32,85
32,85

47

Sold final

447 Fonduri speciale - taxe si vrsminte asimilate.

garantare creante salariale
Explicatia
Debit
Credit
Sold initial
Rulaje
Total rulaje
Total sume

(15.04) 10,95

10,95 (15.04)

10,95
10,95

10,95
10,95

Sold final
5121 Conturi la banci in lei
Explicatia
Sold initial

Debit

Credit

13.809,40

Rulaje

(05.04) 3.000
(12.04) 4.000
(24.04) 20.000

1.000 (06.04)
1.000 (10.04)
3.500 (12.04)
2.518,90 (15.04)
595,00 (17.04)
297,50 (18.04)
11.900 (26.04)
4.998 (30.04)

Total rulaje
Total sume

27.000
40.809,40

25.809,40
25.809,40

Sold final

15.000
5311 Casa in lei

Explicatia
Sold initial

Debit

Credit

4.000

Rulaje

(03.04) 5.000
(15.04) 6.000

297,50 (01.04)
3.000 (04.03)
1.190 (14.03)

Total rulaje
Total sume

11.000
15.000

4.487,50
4.487,50

Sold final

10.512,50
581 Viramente interne

Explicatia

Debit

Credit

Rulaje

(04.04) 3.000

3.000 (05.04)

Total rulaje
Total sume

3.000
3.000

3.000
3.000

Sold initial

Sold final

48

6022 Cheltuieli privind combustibilul

Explicatia

Debit

Credit

Rulaje

(21.04) 10.000

10.000 (30.04)

Total rulaje
Total sume

10.000
10.000

10.000
10.000

Sold initial

Sold final
604 Cheltuieli privind materialele nestocate
Explicatia

Debit

Credit

Rulaje

(02.04) 500

500 (30.04)

Total rulaje
Total sume

500
500

500
500

Sold initial

Sold final
605 Cheltuieli privind energia si apa
Explicatia

Debit

Credit

Rulaje

(14.04) 200

200 (30.04)

Total rulaje
Total sume

200
200

200
200

Sold initial

Sold final
607 Cheltuieli privind marfurile
Explicatia

Debit

Credit

Rulaje

(01.04) 809,10
(03.04) 3819,71
(08.04) 949,10

5.577,91 (30.04)

Total rulaje
Total sume

5.577,91
5.577,91

5.577,91
5.577,91

Sold initial

Sold final
612 Cheltuieli cu redeventele, locatiile de gestiune si
chiriile
Explicatia
Debit
Credit
Sold initial
Rulaje

(15.04) 1.000

1.000 (30.04)

Total rulaje
Total sume

1.000
1.000

1.000
1.000

49

Sold final
623 Cheltuieli de protocol, reclama si publicitate
Explicatia

Debit

Credit

Rulaje

(20.04) 2.000

2.000 (30.04)

Total rulaje
Total sume

2.000
2.000

2.000
2.000

Sold initial

Sold final
626 Cheltuieli postale si taxe de telecomunicatii
Explicatia

Debit

Credit

Rulaje

(15.04) 3.000

3.000 (30.04)

Total rulaje
Total sume

3.000
3.000

3.000
3.000

Sold initial

Sold final
635 Cheltuieli cu alte impozite, taxe si vrsminte
asimilate
Explicatia
Debit
Credit
Sold initial
Rulaje
Total rulaje
Total sume

(15.04) 32,85
(15.04) 10,95
43,80
43,80

43,80 (30.04)
43,80
43,80

Sold final
641 Cheltuieli cu salariile pesonalului
Explicatia

Debit

Credit

Rulaje

(15.04) 4.380

4.380 (4.380)

Total rulaje
Total sume

4.380
4.380

4.380
4.380

Sold initial

Sold final
6451Cheltuieli cu contributia unitatii la asigurarile
sociale
Explicatia
Debit
Credit
Sold initial
Rulaje

(15.04) 854,10

854,10 (30.04)

Total rulaje

854,10

854,10

50

Total sume

854,10

854,10

Sold final
6452Cheltuieli cu contributia unitatii pentru ajutorul
de somaj
Explicatia
Debit
Credit
Sold initial
Rulaje

(15.04) 87,60

87,60 (30.04)

Total rulaje
Total sume

87,60
87,60

87,60
87,60

Sold final
6453 Cheltuieli cu contributia angajatorului pentru
asigurarile sociale de sanatate
Explicatia
Debit
Credit
Sold initial
Rulaje

(15.04) 262,80

262,80 (30.04)

Total rulaje
Total sume

262,80
262,80

262,80
262,80

Sold final
691 Cheltuieli cu impozitul pe profit
Explicatia

Debit

Credit

Rulaje

(30.04) 517,00

517,00 (30.04)

Total rulaje
Total sume

517,00
517,00

517,00
517,00

Sold initial

Sold final
704 Venituri din lucrari executate si servicii prestate
Explicatia

Debit

Credit

Rulaje

(30.04) 25.000

25.000 (30.04)

Total rulaje
Total sume

25.000
25.000

25.000
25.000

Sold initial

Sold final
707 Venituri din vanzarea marfurilor
Explicatia

Debit

Credit

Rulaje

(30.04) 6.135,68

890,00 (01.04)
4.201,68 (03.04)
1.044 (08.04)

Total rulaje

6.135,68

6.135,68

Sold initial

51

Total sume

6.135,68

6.135,68

Sold final

52

ntocmirea Balanei de verificare la sfritul lunii

SC CRESP INSTAL SRL
Balana de verificare la data de 30.04.2008

Simb
ol

Denum
ire
cont

Sold initial
D

1012
1061
121

303

371
401
409
4111
421

4311

4312

4313

Capital
subscris
varsat
Rezerve
legale
Profit si
pierder
e
Materia
le de
natura
obiectel
or de
inventar
Marfuri

Persona
lsalarii
datorate
Contrib
utia
unitatii
la
asigurar
ile
sociale
Contrib
utia
persona
lului
pentru
pensia
suplime
ntara
Contrib
utia
angajat
orului
pentru

Total sume
C

22.809,
40

22.809,
40

20.000

20.000

20.000

31.135,
68

2.712,4
7

31.135,
68

1.680,6
7
3.939,0
8

8.000
5.000

22.00
0

Sold final

22.809,
40

28.423,
21

Furnizo
ri
Furnizo
ridebitori
Clienti

Rulaj

28.423,
21

1.680,6
7

1.680,6
7

5.577,9
1
26.560,
50

11.939,
08

1.000

1.000

1.000

1.000

37.051,
46

35.000

59.051,
46

35.000

1.270,6
0

4.380

1.270,6
0

4.380

854,10

854,10

854,10

854,10

416,10

416,10

416,10

416,10

262,80

262,80

262,80

262,80

24.778

24.778

5.577,9
1
31.560,
50

6.361,1
7
6.782,5
0

24.051,
46
3.109,4
0

53

4314

4371

4372

441
4423
4426
4427
444

447

447

asigurar
ile
sociale
de
sanatat
e
Contrib
utia
angajati
lor
pentru
asigurar
ile
sociale
de
sanatat
e
Contrib
utia
unitatii
la
fondul
de
somaj
Contrib
utia
persona
lului la
fondul
de
somaj
Impozit
ul pe
profit
T.V.A. de
plata
T.V.A.
deducti
bila
T.V.A.
colectat
a
Impozit
ul pe
salarii
Fonduri
speciale
- taxe si
vrsmi
nte
asimilat
e.
comisio
n ITM
Fonduri
speciale
- taxe si
vrsmi
nte

284,70

284,70

284,70

284,70

87,60

87,60

87,60

87,60

43,80

43,8

43,80

43,80

517,00

517,00

517,00

1.675,0
3

1.675,0
3

1.675,0
3

4.240,7
5

4.240,7
5

4.240,7
5

4.240,7
5

5.915,7
8

5.915,7
8

5.915,7
8

5.915,7
8

526,00

526,00

526,00

526,00

32,85

32,85

32,85

32,85

10.,95

10,95

10,95

10,95

54

5121
5311
581

6022

6028

605

607

612

623

626

asimilat
e.
garanta
re
creante
salarial
e
Conturi
la banci
in lei
Casa in
lei
Viramen
te
interne
Cheltuie
li
privind
combust
ibilul
Cheltuie
li
privind
alte
material
e
consum
abile
Cheltuie
li
privind
energia
si apa
Cheltuie
li
privind
marfuril
e
Cheltuie
li cu
redeven
tele,
locatiile
de
gestiun
e si
chiriile
Cheltuie
li de
protocol
,
reclama
si
publicit
ate
Cheltuie
li
postale
si taxe

13.80
9

27.000

25.809,
40

40.809,
40

25.809,
40

15.000

4.000

11.000

4.487,5
0

15.000

4.487,5
0

10.512,
50

3.000

3.000

3.000

3.000

10.000

10.000

10.000

10.000

500,00

500,00

500,00

500,00

200,00

200,00

200,00

200,00

5.577,9
1

5.577,9
1

5.577,9
1

5.577,9
1

1.000

1.000

1.000

1.000

2.000

2.000

2.000

2.000

3.000

3.000

3.000

3.000

55

635

641

6451

6452

6453

691
704

de
telecom
unicatii
Cheltuie
li cu
alte
impozit
e, taxe
si
vrsmi
nte
asimilat
e
Cheltuie
li cu
salariile
pesonal
ului
Cheltuie
li cu
contribu
tia
unitatii
la
asigurar
ile
sociale
Cheltuie
li cu
contribu
tia
unitatii
pentru
ajutorul
de
somaj
Cheltuie
li cu
contribu
tia
angajat
orului
pentru
asigurar
ile
sociale
de
sanatat
e
Cheltuie
li cu
impozit
ul pe
profit
Venituri
din
lucrari
executa
te si

43,80

43,80

43,80

43,80

4.380

4.380

4.380

4.380

854,10

854,10

854,10

854,10

87,60

87,60

87,60

87,60

262,80

262,80

262,80

262,80

517,00

517,00

517,00

517,00

25.000

25.000

25.000

25.000

56

servicii
prestate

707

Tota
l

Venituri
din
vanzare
a
marfuril
or
47.80
9,4

47.809,
4

6.135,6
8

6.135,6
8

6.135,6
8

6.135,6
8

211.37
7,30

211.37
7,30

259.18
6,70

259.18
6,70

57.605,
80

57

57.605,
80