Sunteți pe pagina 1din 6

CASH FLOW, METODA DIRECTA

Surse numerar

Pocent
ISTORIC
parte
Luna
%
variabil
reprezentativa/ cheltuie a din
Ultimul an fiscal
Ultima luna
li fixe vanzari

1 Numerar la inceputul perioadei

Luna 1
0

2 Total numerar din vanzari (inclusiv TVA)


3

crestere vanzari

#DIV/0!

4 Credite
5 Trageri / Suplimentari linie credit
6 Contributii ale proprietarilor
7 Alte fonduri (subventii, fd. europene, etc.)
8 Alte surse (e.g. vanzari active)
9 Total Surse numerar
10 Total disponibil perioada

Utilizari Numerar
11 Plati materii prime si materiale

0% #DIV/0!

Plati marfa

#DIV/0!

0% #DIV/0!

12 Personal

80% #DIV/0!

#DIV/0!

13 Chirii

100% #DIV/0!

#DIV/0!

14 Utilitati si telecomunicatii

100% #DIV/0!

#DIV/0!

15 Reparatii si intretinere

100% #DIV/0!

#DIV/0!

50% #DIV/0!

#DIV/0!

17 Cheltuieli administrative

100% #DIV/0!

#DIV/0!

18 Publicitate si promovare

100% #DIV/0!

#DIV/0!

50% #DIV/0!

#DIV/0!

100% #DIV/0!

#DIV/0!

0 #DIV/0!

#DIV/0!

40% #DIV/0!

#DIV/0!

16 Transport

19 Servicii terti
20 Taxe si impozite (inclusiv i/p)
20 TVA de plata
21 Alte iesiri de numerar de exploatare
22 Total Utilizari Exploatare (7 la 24)

#DIV/0!

23 Net, exploatare

#DIV/0!

24 Cheltuieli cu mijloace fixe


25 Cheltuieli cu mijloace fixe - inv. noua

26 Numerar disponibil (1+6-25)

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

27 Plati rate credite


28 Plati dobanzi credite
29 Plati leasing (rate si dobanzi)
30 Plati comisioane acreditive
31 Serviciul datoriei
32 Plati datorii asociati / intragrup
33 Plati dobanzi dat. asociati / intragrup
34 Dividende
35 Rambursari linie credit (exces cash)
36 Numerar la sfrsitul perioadei

EBITDA potentiala
marja potentiala EBITDA
Acoperirea Serviciului Datoriei
Procent Cheltuieli Fixe Exploatare
Cheltuieli Fixe Total:

#DIV/0!

Cheltuieli Variabile Total:

#DIV/0!

Prag de Rentabilitate Vanzari [%]

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

INSTRUCTIUNI:

ATENTIE !!! Completeaza doar campurile albe, cele colorate GRI se vor completa automa

ATENTIE !!! La coloanele ROSII, se completeaza doar ponderea ch fixe, cele variabile rez

ATENTIE!!! La randurile de ch operationale calculul automat presupune mentinerea mode

PREVIZIUNE AN I

Luna 2

Luna 3

Luna 4

Luna 5

Luna 6

Luna 7

Luna 8

Luna 9

Luna 10

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

eta automat!

ariabile rezulta automat!

nerea modelului operational; daca nu e asa, trebuie sa operati ajustarile manual!

PREVIZIUNI

Luna 11

Luna 12

#DIV/0!

An N+1

#DIV/0!

An N+2
0

An N+3

An N+4

An N+5

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

0
#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!
0
0
0
0
0

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

0
0

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

S-ar putea să vă placă și