Aspectos generales de la organizacin

En esta parte se considera el programa de trabajo que se debe realizar durante

un tiempo determinado en la empresa
Actividades:

Que la empresa participe en ferias y/o eventos donde se d a conocer la

misma
Aumentar el nmero de clientes por medio de la publicidad
Lograr que la empresa sea conocida municipalmente.

Plan de produccin: En este punto se establecen las cantidades que se deben

producir o comprar de acuerdo a las ventas de un periodo determinado:

La primera semana el sndwich de jamn y queso, de verdura, gaseosas

se vende con un promedio de Gs 30.000
La segunda semana se venden caf, mixtos, empanada de pollo,
sndwich de pollo, gaseosas, nos dan un promedio total de Gs 40.000
La tercera semana las pizzas, empanadas, sndwich de jamn y queso y
las gaseosas que las acompaan suman un promedio de Gs 55.000
La cuarta semana los combos de caf con mixto, pizzas con gaseosas y
sndwiches con jugos de frutas naturales dan una ganancia de Gs
55,000.
De esta manera vamos aumentando los precios y productos hechos para
que as entren ms ingresos a la empresa.

Plan de compras: La empresa M&M se abastece cada una semana, y compra

queso, jamn, pollo, carne, pan, pre pizza, frutas, verduras ,discos para
empanada, condimentos, nescafe, leche, huevos, gaseosas; estas alcanzan
para un da entero de venta y dan un promedio de:

8 a 10 sndwiches de pollo, verdura y jamn queso,

6 a 8 porciones de pizza,
6 a 8 empanadas de pollo y carne,
un litro de caf,
medio litro de jugos naturales,
10 a 12 mixtos

Esta materia prima es comprada en el supermercado REAL, ubicada en Ruta

Mariscal Estigarribia KM 8 Fernando de la Mora, Paraguay; la idea es comprar
al por mayor para que as salga ms baratos y al final ms productos para
vender, ya que tiene mayor durabilidad.

Costos de produccin: Aqu se encuentra el costo de la produccin. Al producir

10 sndwiches se realiza un gasto de Gs 20.000 el cual se divide en:

Queso = Gs 5.000
Jamn = Gs 5.000
Lechuga= Gs 3.000
Tomate= Gs 3.000
Pan hamburguesa = Gs 3.000
Mayonesa = Gs 1.000

Plan de trabajo
Despus de haber encontrado el total de inversin procedemos a la bsqueda
de los fondos, los cuales fueron obtenidos a travs la colaboracin inicial de
los/as socios/as; el cual tiene un monto de Gs 25.000 cada uno/a.
Ya con lo anterior nos disponemos a la compra de los insumos para la
produccin, la cual al ser preparada exactamente en el mismo da de las
ventas (no antes), es necesaria una preparacin con los instrumentos y
materiales necesarios dado el caso de que haya ms pedidos.
Recordando tambin el uso del uniforme como distintivo de los dems locales a
los alrededores, y tambin para una buena presentacin antes los clientes
como es debido.

Adquisicin de
insumos

Cocina

Ventas

Clientes

Determinacin de la Inversin Necesaria:

Se ha estimado una inversin total para la puesta en marcha del proyecto de
Gs.100.000. En este cuadro se realiza la propuesta para al financiamiento de
la inversin, siendo el de este monto cubierto por los socias.
Los diferentes insumos que constituyen parte de la inversin total se detallan a
continuacin:

9,000
8,000
7,000
6,000
5,000
4,000
3,000
2,000
1,000
-

Financiamiento
Las inversiones inciales requeridas se financiarn de la siguiente forma:
ITEM

VALORES

INVERSION INICIAL

Gs 60.000

COSTOS DE PRODUCCION

Gs 50.000

MONTO REQUERIDO

Gs 60.000

Proyeccin de Ingresos por Ventas

Estimamos nuestra demanda en 15 clientes semanales y calculamos un
crecimiento del 5% semanal.
(15 clientes potenciales 1 das laborable 20 semanas del ao)
El precio de los productos vendidos fue:

Elaboracin de los Presupuestos

Presupuesto de Inversin: 100.000
Papelera y publicidad: Servilletas con el logo de la empresa, delantal, kepis
SUBTOTAL
Capital de trabajo: Contamos con un capital de 100.000
SUBTOTAL
ROYECTO
COSTOS DE OPERACIN
Programa de Ventas
Ventas

Por Mes 180.000

Plan de Tesorera
El Plan de Tesorera tiene por objeto calcular cules sern los cobros (entradas
de dinero) y los pagos (salidas de dinero) previstos para un periodo
determinado. El clculo se realiza para periodos mensuales.
Para su realizacin debemos anotar cada una de las salidas de dinero indicando
el concepto (alquileres, salarios, compra de materias primas, publicidad,
impuestos, etc.), as como cada entrada efectiva de dinero, es decir el da en
que se produce el ingreso y no el da en que se realiz la operacin (cobros por
ventas, dinero de prstamos, aportaciones de los socios, etc.).
Finalmente restamos a las Entradas de dinero, las Salidas que se han producido
y nos permitir conocer si hay supervit (los cobros son superiores a los pagos)
o dficit de caja (los pagos son superiores a los cobros, ocasionando problema
de liquidez). Pudiendo gestionar adecuadamente la situacin al conocerla de
forma anticipada.
Ejemplo:

Plantilla para el Presupuesto de Tesorera del primer mes del ao

Calculo de Rentabilidad
RENTABILIDAD
Es la proporcin que mide los resultados obtenidos por una entidad en un
perodo econmico en relacin con sus recursos patrimoniales o con sus
activos.
4.1.-Rendimiento Operativo sobre Activo
Mide la rentabilidad de los activos. Mayores valores de este ratio, representan
una mejor condicin de la empresa
Ingresos Costos y Gastos

En el primer mes se obtuvo una rentabilidad de Gs. 180.000

Utilidad o Prdida del Ejercicio

Anlisis de los riesgos existentes para el negocio

ANALISIS DE RIESGOS
Econmicos: Los riesgos econmicos se relacionan con no alcanzar las
ventas proyectadas. Otro riesgo econmico tiene que ver con el
incremento de los precios de las materias primas.
Mercado: Los riesgos de mercado se asocian a cambios en las
tendencias de consumo que generen una disminucin en la demanda de
comida rpida. Y la incorporacin de nuevas competencias en el
mercado.
Tcnico: Entre los riesgos tcnicos que se identifican estn incendios en
la cocina, la perdida de los materiales si se daan deben ser
reemplazado por otro y esto implica mayores gastos. Contar revisiones
peridicas para prevenir daos.
Intoxicaciones: Para reducir los riesgos por intoxicacin, los alimentos
son adquiridos en el mismo da de la venta ya que estarn ms
frescos y si n ningn riesgo de intoxicacin.

Medidas para minimizar los riesgos

Estrategias de minimizacin: se trata de reducir el impacto del riesgo
en el producto o proyecto. Las estrategias de minimizacin se platean
cuando han fallado las estrategias de evitacin, y por tanto, el riesgo
pasa a ser un hecho. En estos casos, deber plantearse un Plan de
contingencia, que intentar paliar los efectos negativos del riesgo, una
vez ste ya se ha producido.
Riesgos

Impacto

Probabilid
ad

Estrategia

Retraso de
la entrega

Alto

Medio

Enfermeda
d

Alto

Medio

Cambios en
las ordenes
de pedidos

Alto

Medio

Comunicacin al cliente de la
existencia de la dificultad y los
posibles retrasos de la entrega.
Reorganizacin en el trabajo der
manera que no haya huecos en
el proceso productivo.
Comprobar las rdenes en
anotaciones con los respectivos
nmeros de los clientes para
mayor organizacin.

Sistemas del Seguimiento de la gestin

Documentos de apoyo, anexos
Encuesta de Mercado

Copias de Contratos Firmados

Escritura de Constitucin
Inscripcin en el registro pblico de comercio
Registro de personas jurdicas y asociaciones
Complementas con requisitos para la apertura

Copias de Licencia

cias y otros documentos

Documentos Fiscales de los Socios