SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIN

FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE

NOMBRE DEL PROYECTO:

CRIA, ENGORDA Y VENTA DE CERDOS

PRESUPUESTO DE INVERSION

CALCULOS TECNICOS

B.I

DESARROLLO DE LA PIARA

B.II.
B.III.
B. III.
C

MEMORIAS DE INSTALACIONES
MEMORIA ALIMENT-SANIDAD
PROYECCION DE COSTOS

PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.

C.I.

COSTOS TOTALES

C.II.

PROYECCION DE INGRESOS

C.III.

ESTADO DE RESULTADOS

C.IV

FLUJO DE EFECTIVO

D
D.I.
D.II.

ANALISIS DE RENTABILIDAD
PUNTO DE EQUILIBRIO
VAN, TIR,Y B/C

CRIA, ENGORDA Y VENTA DE CE

Nombre del Grupo:
Productos a comercializar
Localidad de proyecto:
Numero de integrante
Programa
Monto solicitado
PRESUPUESTO DE INVERSION

VENTA DE CERDOS

DE INVERSION

6
FAPPA
$240,000.00

INDICE

Cria y Engorda de Ganado Po

DESARROLLO DE LA PIARA
Conceptos y Unidades
Composicin de la piara
cerdas (vientres)
cerdas Final de ao
Cerdas para reemplazo
lechones hembra
lechones macho
Sementales ( Nm. )
Crias nacidas (Lechones)
crias nacidas por camada
crias menos mortalidad
Total de cabezas ( Nm. ) 1/
Lechones destetados por hembra al ao
Compra de Ganado
Cerdas vientres
Sementales ( Nm. )
Mortalidad
Adultos Vientres y Sem. ( Nm. )
Crias (as) antes del destete ( Nm. )
Crias (as) despues del destete ( Nm. )
Ventas
Cerdas de Desecho
Sementales de Desecho
Cerdas para reemplazo
Cerdas (hembras)para engorda y venta
lechones (hembras)para Cra
Cerdos (machos)para engorda y venta
Lechones( machos) para Cra

Parametros tecnicos de produccion

Numero de partos/cerda/ao
Fertilidad
Pariciones ( % )
Numero de lechones por parto
Cerdas para Reemplazo ( % )
lechones (hembras)para Cra

Valor Unitario

Cerdas (hembras)para engorda y venta

Lechones( machos) para Cra
Cerdos (machos)para engorda y venta
Cerdas de Desecho
Desecho de Sementales ( % )
Relacion cerdas /semetal
Mortalidad
Vientres y Sementales ( % )
Crias muertas antes del destete (%)
Crias muertes despues del destete (%)

da de Ganado Porcino

ARROLLO DE LA PIARA
Aos
Situacin Actual

20
19
7
96
1
32
223
190
212
82

26
18
9
122
121
1
41
284
243
270
104

27
18
9
127
126
1
42
295
252
281
108

27
18
9
128
127
1
43
299
255
283
109

27
19
9
130
129
1
43
302
259
287
111

20
1

1
22
10

2
28
13

2
30
13

2
30
13

2
30
14

0
0
7
89
0
95
0
184

6
0
9
113
0
121
0
234

7
0
9
118
0
126
0
244

7
0
9
119
0
127
0
246

7
0
9
121
0
129
0
250

95

ao 1 ao 2 ao 3 ao 4 ao 5
2.2
2.2
2.2
2.2
2.2
85%
85%
85%
85%
85%
85%
85%
85%
85%
85%
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
7%
7%
7%
7%
7%
0%
0%
0%
0%
0%

19
9

96

0.20

93%
0%
100%
0%
0%
0.20

93%
0%
100%
25%
25%
0.20

93%
0%
100%
25%
25%
0.20

93%
0%
100%
25%
25%
0.20

93%
0%
100%
25%
25%
0.20

6%
10%
5%

6%
10%
5%

6%
10%
5%

6%
10%
5%

6%
10%
5%

6%
10%
5%

80 CERDAS

REQUERIMIENTO DE EQUIPO Y HERRAMIENTAS A UTILIZAR EN EL PROYECTO

Concepto de inversin

NAVE PARA PRODUCCIN DE CERDOS 18.5x22M

HEMBRAS F1-YORKSHIRE-LANDRACE
SEMENTALES DUROC O LANDRACE
BASCULA 24 ACERO CON KIT ELCTRICO
DESCOLADOR ELCTRICO
BEBEDERO DE CHUPN PARA LECHN DE ACERO INOXIDABLE DE
BEBEDERO DE CHUPN PARA ADULTO DE ACERO INOXIDABLE DE
TERMMETRO DE MAX. MIN
TERMMETRO RECTAL DIGITAL
MUESCADOR CON RESORTE PEQUEO
MUESCADOR EN V BABY PIG
DESCOLMILLADOR
COMEDERO PARA LECHN DE ACERO INOXIDABLE
BOMBA DE AGUA 3/4'' 1.5 HP (EQUIPADO)
MANGUERA POLIDUCTO 1 1/4''
TINACO/CISTERNA 2500 LT EQUIPADO
CARRETILLA
PALAS
BOMBA ASPERSORA MOCHILA CON MOTOR DE GASOLINA
Subtotal

MATERIAL PARA CONTRUCCION DE ZAHURDA

CONCEPTO
MATERIALES INDUSTRIALIZADOS
CEMENTO GRIS
ACERO DE REFUERZO (ARMEX DE 10X10.4)
ACERO DE REFUERZO EN ESTRUCTURA, ARMEX ESTRUCTURAL 10X20-4
ACERO DE REFUERZO EN ESTRUCTURA, ARMEX ESTRUCTURAL 20X20-4
SUMINISTRO DE PTR DE 4"X4" CAL. 14 COMO VIGA
SUMINISTRO DE MONTEN 3"X3" CAL. 14 COMO VIGA
TORNILLERIA PARA SU APLICACIN EN LOS ARCOS
SUMINISTRO DE TUBO NEGRO CED. 30 DE 2" DE DIAMETRO
TUBULAR DE 1"X2" R200 C 18 ZINTRO
LAMINA GALVANIZADA CALIBRE 32 ONDULADO DE 3.66M
TABICON DE CEMENTO 15x18x28
SUMINISTRO DE PUERTAS DE ACCESO CON TUBO CED. 30 2", 1.20ML X2ML

SUMINISTRO DE PIEDRA DE LA REGION BRAZA

ALAMBRE RECOCIDO
VARILLA 3/8"
CALHIDRA
CLAVOS 2 1/2"
SUBTOTAL
ARENA
GRAVA
CIMBRA UTILIZADA EN OBRA TABLAS 2.50 X 0.30 X 0.25
MANO DE OBRA CALIFICADA
ALBAIL
PEON
SUBTOTAL
TOTAL

MATERIAL ELECTRICO PARA INSTALACION DE LUZ EN LA GRANJA

CONCEPTOS
CABLE NUM 12
CHALUPAS GALV
CONTACTOS
APAGADORES
TAPAS
MANGUERA 1/2
TUBOS 1/2 GALV
CENTRO CARGA 904
PASTILLAS SQUAREN
SUBTOTAL

Unidad

Cantidad

Precio unitario

CONSTRUCCIN

110,535.00

VIENTRE

20

6,000.00

SEMENTAL

12,000.00

PIEZA

30,172.00

PIEZA

570.00

PIEZA

25.00

PIEZA

25.00

PIEZA

119.00

PIEZA

62.00

PIEZA

419.00

PIEZA

523.00

PIEZA

177.00

PIEZA

201.00

PIEZA

2,800.00

ROLLO

550.00

PIEZA

4,800.00

PIEZA

600.00

PIEZA

120.00

PIEZA

2,400.00

U.M

CANTIDAD

BULTO
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
LOTE
PIEZA
PIEZA
PIEZA
MILLAR

80
8
12
12
8
8
1
12
15
30
3

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

120.00
135.00
150.00
160.00
710.00
510.00
500.00
400.00
273.00
300.00
3,500.00

PIEZA

3,000.00

DA
P.U

M2
KG
PIEZA
BULTO
KG

25
50
30
6
6

$
$
$
$
$

80.00
25.00
102.00
60.00
35.00

M3
M3
PT

16
14
300

$
$
$

500.00
500.00
12.00

JORNAL
JORNAL

50
50

$
$

250.00
150.00

TOTAL

TOTAL

OTAL

U.M
ROLLOS
PIEZAS
PIEZAS
PIEZAS
PIEZAS
ROLLOS
PIEZAS
PIEZAS
PIEZAS

CANTIDAD

P.U.
1 620
28
3 40
3 35
2 38
1 340
2 12
1 260
2 96

TOTAL

110,535.00

120,000.00

12,000.00

30,172.00

570.00

125.00

125.00

119.00

62.00

419.00

523.00

177.00

1,005.00

2,800.00

550.00

4,800.00

600.00

360.00

2,400.00

287,342.00

IMPORTE
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

9,600.00
1,080.00
1,800.00
1,920.00
5,680.00
4,080.00
500.00
4,800.00
4,095.00
9,000.00
10,500.00

12,000.00

132,000.00

$
$
$
$
$

2,000.00
1,250.00
3,060.00
360.00
210.00

71,935.00

$
$
$

8,000.00
7,000.00
3,600.00

$
$

12,500.00
7,500.00

38,600.00

110,535.00

CTO. TOTAL
620.00
16.00
120.00
105.00
76.00
340.00
24.00
260.00
192.00
1,753.00

CRIA, ENGORDA Y VENTA DE CERDOS

INDICE

MEMORIAS DE ALIMENTACION Y SANIDAD.

ciclo de vida
peso corporal
Ganancia diaria kg
Consumo diario Kg
Dias

costos

CERDOS DE 5 - 10 KG
0.2
0.3
30

Dietas a aplicar /1000kg

Concentrado
Maiz
Roca fosforica
Sal
Vitaminas y minerales
Azucar
Total
Costos
Concentrado
Maiz
Roca fosforica
Sal
Vitaminas y minerales
Azucar
Precio / tonelada
Precio/kg

Clase de animal
Semental

630
271
40
4
5
50
1000
$
$
$
$
$
$

Consumo diario de agua

10-15 litros

3.00
2.80
2.60
2.80
5.00
14.00

$
$
$
$
$
$
$
$

1,890.00
758.80
104.00
11.20
25.00
700.00
3,489.00
3.49

15

Marrana en gestacin
Marrana en lactancia
Lechones destetados
Lechones en crecimiento

136
210
272
528
1161

10-17 litros
20-30 litros
2-4 litros
6-8 litros

SISTEMA DE ALIMENTACION
Sistema

CONSUMO
PIE DE CRIA
Sementales
Primerizas
Vacias Gestantes
Gestantes
Gestantes
Gestantes Lactantes
Lactantes
CRECIMIENTO Y ENGORDA
Edad meses
Peso
0-1
De 1.2 a 6
1-2
De
6 a 16
2-3
De 16 a 33
3-4
De 33 a 52
4-5
De 52 a 90
5-6
De
a

Llenado diario
Llenado diario
Llenado diario
Llenado diario
Llenado diario
Llenado diario
Llenado diario

Libre acceso
Libre acceso
Libre acceso
Libre acceso
Libre acceso

VACUNAS Y DOSIS DE APLICACIN

enfermedad
mastitis (antibiotico)
Penicilina G procaina
oxitretciclina

producto
Citius 5%
peniyectil
oxi -200

dosis
1 ml/50 kg de peso
1 ml/ 20 kg de peso
1 kg/ton de alimento

dipirona
vacunas
peste porcina
fiebre porcina clasica
desparacitacion interna/externa (ivermectina)
Vitaminas

dipirona 50

2 ml *25 kg de peso

parvo lepto - 7
porcivac
Virbamec ADE
Duphasol ADE

5 ml
2 ml
1 ml/ 33 kg de peso

COSTOS VARIABLES (SANIDAD Y ALIMENTACION)

PRODUCTOS

ENE

FEB

HEMBRAS REPRODUCTORAS Y
SEMENTALES/kg de alimento
alimento requerido por mes KG
Costo de alimento/ kg
costo de alimentacion
peste porcina
fiebre porcina clasica

$
$
$
$

128
128.00
2.96
378.88
774.90
634.20

desparacitacion interna/externa (ivermectina)

Vitaminas
subtotal

$
$
$

702.87 $
271.32 $
2,762.17 $

CERDOS DE 5 - 10 KG
alimento requerido por mes
Costo de alimento/ kg
costo de alimentacion
peste porcina
Vitaminas
subtotal

$
$
$
$

128
128.00
2.96
378.88
378.88

CERDOS DE 10 - 20 KG
alimento requerido por mes
Costo de alimento/ kg
costo de alimentacion
subtotal

$
$
$

###
###
-

CERDOS DE 20 - 35 KG
alimento requerido por mes
Costo de alimento/ kg
costo de alimentacion
fiebre porcina clasica
desparacitacion interna/externa (ivermectina)
Vitaminas
subtotal
CERDOS DE 35 - 60 KG
alimento requerido por mes
Costo de alimento/ kg
costo de alimentacion
subtotal
CERDOS DE 60 - 100 KG
alimento requerido por mes
Costo de alimento/ kg
costo de alimentacion
subtotal
COSTO TOTAL

$
$
$

0.00
$

0.00
###
###
-

$
$
$
$

0.00
$
2,762.17 $

0.00
###
###
378.88

GASTOS Y COSTOS DE OPERACIN ANUAL

CONCEPTOS/AOS

AO 1

AO 2

Alimento para hembras rep. Y sementales

Alimento de inicio 5 - 10 kg
Alimento crec. 10- 20 kg
Alimento 20- 35 kg
Alimento ceba 35-60 kg
Alimento ceba 60-100 kg
peste porcina
fiebre porcina clasica

$
$
$
$
$
$
$

desparacitacion interna/externa (ivermectina)

Vitaminas

4,546.56 $
2,565.36
24,212.27
18,596.65
32,847.54
61,346.02
4,564.42
8,702.53

103,147.95

$
$
$
$
$
$
$

3,259.25
10,226.16
23,249.78
37,227.21
64,199.32
4,771.70
3,466.96

8,979.33 $

5,050.95

5,662.10 $

756.65

MEDICO VETERINARIO
Medico Veterinario
visitas al mes

AO 1
$

Salario
4 $

AO 2
1
12,000.00 $

Pag/mes
300.00 $

RECUPERACION DE SEMENTALES
AO 3
1
12,000.00 $

1,200.00

1
12,000.00

PAGO DE SERVICIOS SERVICIOS

Pago de Luz electrica
Pago de agua

Mes
$
$

Anual
350.00 $
100.00 $

4,200.00
1,200.00

Promocion y publicidad
Telefono

$
$
$

500.00 $
400.00 $
1,350.00 $

6,000.00
4,800.00
16,200.00

VENTAS ANUALES
AOS
CONCEPTO
Cerdas de Desecho
Sementales de Desecho

1
0
0

2
6
0

Cerdas (hembras)para engorda y venta

lechones (hembras)para Cra

89
0

113
0

Cerdos (machos)para engorda y venta

Lechones( machos) para Cra

95
0
184

121
0
234

CONCEPTO
Cerdas de Desecho
Sementales de Desecho

PESO
PROMEDIO EN KGS.

PRECIO
DE VENTA
120
140

18.00
18.00

Cerdas (hembras)para engorda y venta

85

29.00

Cerdos (machos)para engorda y venta

Lechones( machos) para Cra

100

29.00

Total de Ingresos

MANO DE OBRA

Nombre

1 ARSENIO

2 MARTIN

3 MARIO

Puesto

Frecuencia

Administrador

Administrador 24 veces al
ao

CARBAJAL CLEOFAS

cuidado de la granja

365 dias al ao

Alimentacion de granja

365 dias al ao

RENE MAYORAL ROMERO

MILLAN ARIZMENDI

Encargado de compras
4 IVAN

CARBAJAL CLEOFAS

48 dias al ao, 4 veces por

mes

Encagado de elaboracion de dietas

5 MANUEL

39 dias al ao, 3 veces por

mes

MUOZ NAVA

Encargado de ventas
6 DEYSI

se requiere de una persona

de venta los 365 dias del
ao

MILLAN ARIZMENDI

DATOS DEL MERCADO

Habitantes
consumo percapita segn datos de la USDA
Consumo anual de carne de cerdo
Cerdo sacrificados de 85 kilogramos
Carne que cubre la competencia
Cerdos de 85 kilogramos que cubre la
competencia
Demanda insatisfecha
Cerdos que comercializa el grupo
% cubrira el proyecto de la demanda insatisfecha

12075 habitantes de omitlan y tierra colorada

15 consumo percapita segn la USDA
185955 consumo anual
2188 cerdos
135747 kilos
1597
591 cerdos
184 cerdos para el primer ao
8% de la demanda insatisfecha

45.2222222222

90

A DE CERDOS

Crecimiento y acabado
CERDOS DE 20 - 35 KG

CERDOS DE 10 - 20 KG

$
$
$
$
$
$
$
$

CERDOS DE 35 - 60 KG

CERDOS DE 60 - 100 KG

0.5
0.75
25

0.6
1.7
25

0.75
2
34

0.9
2.6
45

775
184
32
4
5
0
1000

822
135
34
4
5
0
1000

834
134
24
4
4

858
108
25
4
5
0
1000

2,325.00
515.20
83.20
11.20
25.00
2,959.60
2.96

$
$
$
$
$
$
$
$

2,466.00
378.00
88.40
11.20
25.00
2,968.60
2.97

1000
$
$
$
$
$
$
$
$

2,502.00
375.20
62.40
11.20
20.00
2,970.80
2.97

$
$
$
$
$
$
$
$

2,574.00
302.40
65.00
11.20
25.00
2,977.60
2.98

consumo kg/dia

costo/dosis
$
$
$

Horario
I

II

proporcion
%

2.5
2.5
2.5
2.5
2.5
3.5
4.5

9:00 AM
9:00 AM
9:00 AM
9:00 AM
9:00 AM
9:00 AM
9:00 AM

5:00 PM
5:00 PM
5:00 PM
5:00 PM
5:00 PM
5:00 PM
5:00 PM

50%
50%
50%
50%
50%
50%
50%

0.150
0.500
1.600
2.400
3.000

9:00 AM
9:00 AM
9:00 AM
9:00 AM
9:00 AM

frecuencia de aplicacin
62.30 Cuando se presenten la enfermedad
42.50 Cuando se presente la enfermedad
1,100.00 En caso de presentar infecciones o diarreas

100%
100%
100%
100%
100%

costo total
$
$
$

623.00
425.00
1,100.00

2.56 Cuando se requiera

$
$
$
$

36.90
30.20
33.47
12.92

$
64.00
$
2,212.00
cada seis meses
fco de 250 ml para 50 dosis
lechones despues de las ocho semanas, cerdas quinto dia despues de
cada tres meses
cada tres meses

COSTOS VARIABLES (SANIDAD Y ALIMENTACION)

ABR
MAY

MAR

$
$
$

$
$

128
128.00
2.96 $
378.88 $
### $

128
128.00
2.96
378.88
###
-

- $
### $
378.88 $

702.87 $
- $
1,081.75 $

$
$
$
$

128
128.00
2.96
378.88
-

- $
$
378.88 $

40.85
$
$
$
$
$

367.64
3.49
1,282.68
- $
1,233.62 $
2,516.30 $

$
$
$
$

1,507.31
1,507.31

JUN
128
128.00
2.96
378.88
634.20
271.32
1,284.40

0
$

92
2.9596
### $
$

$
$
$

0.00
### $
$
378.88 $

$
$
$

$
$
$

272.70 $
807.08 $
807.08 $

$
$
$

92
2.9686
273.53 $
811.99 $
$

92
2.9686
273.53
811.99
3,399.97

$
$

811.99 $

0.00
### $
### $
- $

0.00
- $
- $
$

92.14
2,764.20
2.97
8,211.89
8,211.89

0.00
###
3,598.05

0.00
3,505.25

$
$
$
$

244
AO 3

AO 4

3,083.93
1190.4488
8,486.33

0.00
$

0
2.9596

AO 5

$
$
$
$

0.00
17,982.62

$
$
$
$
$
$
$
$

107,115.18 $
3,393.05
13,010.77
29,580.76
47,364.30
81,680.99
4,966.57
4,228.00

$
$
$
$
$
$

108,272.67 $
3,418.99
13,546.27
30,798.26
49,313.74
85,042.85
5,008.04
4,377.42

109,632.98

$
$
$
$
$
$
$

3,473.02
13,653.37
31,041.76
49,703.62
85,715.22
5,084.43
4,416.07

9,474.31 $

5,301.45 $

5,381.96

776.92 $

786.64 $

798.07

Anual
$

AO 4
$

14,400.00

AO 5
1
12,000.00 $

1
12,000.00

246

AOS
3
7
0

4
7
0

5
7
0

118
0

119
0

121
0

126
0
244

127
0
246

129
0
250
A

2
-

S
3

12,960.00
-

15,120.00
-

15,120.00
-

220,075.20

279,678.90

291,141.15

293,433.60

275,500.00

350,900.00

365,400.00

368,300.00

495,575.20

643,538.90

671,661.15

676,853.60

Actividad

Precio/unitario

Administrar, supervisar y
coordinar los trabajos
operativos de la granja,
ayudar en algunas trabajos
de la granja

limpieza de las
instalaciones, aplicar los
controles sanitarios
preventivos de la granja,
cuidar la granja,
alimentacion y todo el
cuidado necesario de la
granja

limpieza de las
instalaciones, aplicar los
controles sanitarios
preventivos de la granja,
cuidar la granja,
alimentacion y todo el
cuidado necesario de la
granja

compras de ingredentes
para las dietas, compras de
medicinas, vacunas , todo
insumos necesario utilizado
en la granja

Cantidad anual

$ anual

80.00
24 $

1,920.00

365 $

58,400.00

365 $

58,400.00

3,840.00

80.00

80.00

80.00

48

encargado de elaborar las

dietas, a corde ala edad de
los animales, y llevar un
control de la engorda,
ganancia diaria de peso y
auxiliar del encargado de
compras

se engarcara de la venta de
los animales de la granja,
$
hacer los convenios con
conpradores.

colorada
SDA

80.00

36

2,880.00

365 $
1203 $

29,200.00
154,640.00

80.00

100.25
8,020.00

reproductores
110 - 250
0.35
3.6

787
162
42
4
5
1000
$
$
$
$
$
$
$
$

2,361.00
453.60
109.20
11.20
25.00
2,960.00
2.96

%
50%
50%
50%
50%
50%
50%
50%

JUL

AGO

$
$
$
$

128
128.00
2.96 $
378.88 $
774.90 $
-

$
$
$

$
1,153.78 $

128
128.00
2.96
378.88
###

SEP

OCT

NOV

$
$
$
$

128
128.00
2.96 $
378.88 $
-

128
128.00
2.96
378.88
###
###

702.87 $
### $
1,081.75 $

378.88 $

### $
### $
378.88 $

$
$
$
$

DIC

128
128.00
2.96
378.88
-

ENERO

$
$
$
$

128
128.00
2.96
378.88 $
634.20

- $
- $
378.88 $

702.87
271.32
1,987.27 $

40.85
367.636
3.489
1282.68
$
$
1233.6229840909 $
2516.3049484432 $

TOTAL
1536

$
$
$
$

2.96
4,546.56
1,549.80
1,902.60

$
$
$

2,811.48
813.96
7,077.84
0

1,507.31 $
- $
1,507.31 $

$
$
$

$
$
$
$
$

735.27
3.49
2,565.36
3,014.62
2,467.25
8,047.23

0
2.9596
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$

0
-

2,764.20
2.97 $
8,211.89 $
8,211.89 $
92.14
2,635.20
2.98
7,846.58
7,846.58
17,212.25

$
$
$
$

0
### $
### $
- $

0.00
- $
- $
- $

7,186.92
2.98 $
21,399.77 $
21,399.77 $
22,481.52 $

$
$
$

92
2.9596
272.70 $
807.08 $
807.08 $

0
2.9596
272.70 $
- $
- $

$
$
$

92.14
2.9686
273.53 $
811.99 $
$

92.14
2.9686
273.53 $
811.99 $
3,399.97 $

$
$
$

$
$
811.99 $

3,083.93
1,190.45
8,486.33 $

0.00
- $

0.00
### $
### $
$

92.14
2,764.20
2.97 $
8,211.89 $
8,211.89 $

958.26
2.98
2,853.30
2,853.30
5,748.49

$
$
$
$

0.00
2.98
3,505.25

$
$
$
$

0.00
2.98
17,077.10

$
$
$
$

0
2.9596
272.70 $
-

$
272.70 $
$
$

17.76
1,363.49
24,212.27
24,212.27

$
$
$

11.87
273.53
3,247.97
6,799.93

$
$
$

6,167.85
2,380.90
18,596.65

$
$
$
$

11,056.80
2.97
32,847.54
32,847.54

$
$
$
$
$

20,602.50
2.98
61,346.02
61,346.02
152,127.54

2,764.20
2.97
8,211.89
8,211.89

2,635.20
2.98
7,846.58
7,846.58 $
18,045.74 $

7,186.92
2.98
21,399.77
21,399.77
21,399.77

348.3792
85715.218368

5
15,120.00
298,018.50
374,100.00
687,238.50

11,624.40 costo anual alimentacion reproductores(21 animales, 20 hembras y 1 semental)

8,047.23

24,212.27

18,596.65

32,847.54

$
$

61,346.02
134,075.98

CRIA, ENGORDA Y VENTA DE CERDOS

INDICE

PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO
CONCEPTO

Alimento para hembras rep. Y sementales

Alimento de inicio 5 - 10 kg
Alimento crec. 10- 20 kg
Alimento 20- 35 kg
Alimento ceba 35-60 kg
Alimento ceba 60-100 kg
peste porcina
fiebre porcina clasica
desparacitacion interna/externa (ivermectina)
Vitaminas
Medico Veterinario
Pago de Luz electrica
Pago de agua
Promocion y publicidad
Telefono
Recuperacion de semantales
Mano de obra
TOTAL

COSTOS
SEMANA/MES/CICLO
$
378.88
$
213.78
$
2,017.69
$
1,549.72
$
2,737.30
$
5,112.17
$
380.37
$
725.21
$
748.28
$
471.84
$
1,200.00
$
350.00
$
100.00
$
500.00
$
400.00
0
$

16,885.23

AO

AO

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1
4,546.56
2,565.36
24,212.27
18,596.65
32,847.54
61,346.02
4,564.42
8,702.53
8,979.33
5,662.10
14,400.00
4,200.00
1,200.00
6,000.00
4,800.00
154,640.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

2
103,147.95
3,259.25
10,226.16
23,249.78
37,227.21
64,199.32
4,771.70
3,466.96
5,050.95
756.65
15,120.00
4,410.00
1,260.00
6,300.00
5,040.00
12,000.00
162,372.00

357,262.78

461,857.92

RDOS

S
AO

AO

AO

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

3
107,115.18
3,393.05
13,010.77
29,580.76
47,364.30
81,680.99
4,966.57
4,228.00
9,474.31
776.92
15,876.00
4,630.50
1,323.00
6,615.00
5,292.00
12,000.00
170,490.60

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

4
108,272.67
3,418.99
13,546.27
30,798.26
49,313.74
85,042.85
5,008.04
4,377.42
5,301.45
786.64
16,669.80
4,862.03
1,389.15
6,945.75
5,556.60
12,000.00
179,015.13

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

5
109,632.98
3,473.02
13,653.37
31,041.76
49,703.62
85,715.22
5,084.43
4,416.07
5,381.96
798.07
17,503.29
5,105.13
1,458.61
7,293.04
5,834.43
12,000.00
187,965.89

517,817.95

532,304.79

546,060.89

CRIA, ENGORDA Y VENTA DE CERDOS

INDICE

COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS
Mano de obra
Medico Veterinario
Pago de Luz electrica
Pago de agua
Promocion y publicidad
Telefono
Recuperacion de semantales

TOTAL

AO 1
$
$
$
$
$
$
$
$

COSTOS VARIABLES
Alimento para hembras rep. Y sementales
Alimento de inicio 5 - 10 kg
Alimento crec. 10- 20 kg
Alimento 20- 35 kg
Alimento ceba 35-60 kg
Alimento ceba 60-100 kg
peste porcina
fiebre porcina clasica
desparacitacion interna/externa (ivermectina)
Vitaminas

TOTAL

154,640.00
14,400.00
4,200.00
1,200.00
6,000.00
4,800.00
185,240.00

AO 2
$
$
$
$
$
$
$
$

AO 1
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

4,546.56
2,565.36
24,212.27
18,596.65
32,847.54
61,346.02
4,564.42
8,702.53
8,979.33
5,662.10

$
$
$
$
$
$
$
$

AO 2
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

172,022.78 $

AO 1
COSTOS FIJOS

162,372.00
15,120.00
4,410.00
1,260.00
6,300.00
5,040.00
12,000.00
206,502.00

AO 3

185,240.00 $

103,147.95
3,259.25
10,226.16
23,249.78
37,227.21
64,199.32
4,771.70
3,466.96
5,050.95
756.65

170,490.60
15,876.00
4,630.50
1,323.00
6,615.00
5,292.00
12,000.00
216,227.10

AO 3
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

107,115.18
3,393.05
13,010.77
29,580.76
47,364.30
81,680.99
4,966.57
4,228.00
9,474.31
776.92

255,355.92 $

301,590.85

AO 2
206,502.00 $

AO 3
216,227.10

COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES

$
$

172,022.78 $
357,262.78 $

255,355.92 $
461,857.92 $

301,590.85
517,817.95

AO 4
$
$
$
$
$
$
$
$

179,015.13
16,669.80
4,862.03
1,389.15
6,945.75
5,556.60
12,000.00
226,438.46

AO 5
$
$
$
$
$
$
$
$

AO 4

187,965.89
17,503.29
5,105.13
1,458.61
7,293.04
5,834.43
12,000.00
237,160.38

AO 5

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

108,272.67
3,418.99
13,546.27
30,798.26
49,313.74
85,042.85
5,008.04
4,377.42
5,301.45
786.64

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

109,632.98
3,473.02
13,653.37
31,041.76
49,703.62
85,715.22
5,084.43
4,416.07
5,381.96
798.07

305,866.33 $

308,900.51

AO 4
$

226,438.46 $

AO 5
237,160.38

$
$

305,866.33 $
532,304.79 $

308,900.51
546,060.89

CRIA, ENGORDA Y VENTA DE CERDOS

INDICE

PROYECCION DE INGRESOS
AO
CONCEPTO
Cerdas de Desecho
Sementales de Desecho
Cerdas (hembras)para engorda y venta
Cerdos (machos)para engorda y venta
TOTAL

AO

AO

AO

2
3
4
$
$ 12,960.00 $ 15,120.00 $
15,120.00
$
$
$
$
$ 220,075.20 $ 279,678.90 $ 291,141.15 $
293,433.60
$ 275,500.00 $ 350,900.00 $ 365,400.00 $
368,300.00
$
$
$
$
$495,575.20 $643,538.90 $671,661.15 $ 676,853.60

AO
$
$
$
$
$
$

5
15,120.00
298,018.50
374,100.00
687,238.50

CRIA, ENGORDA Y VENTA DE CERDOS

ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS
( + ) VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( - ) COSTOS TOTALES
( = ) UTILIDAD BRUTA
( - ) DEPRECIACION
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
( - ) IMPUESTOS
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO

AO 1
$
$
$
$
$
$
$
$
$

495,575.20
185,240.00
172,022.78
357,262.78
138,312.42
15,014.32
123,298.10
12,329.81
110,968.29

AO 2
$
$
$
$
$
$
$
$
$

643,538.90
206,502.00
255,355.92
461,857.92
181,680.98
15,014.32
166,666.66
16,666.67
149,999.99

AO 3
$
$
$
$
$
$
$
$
$

671,661.15
216,227.10
301,590.85
517,817.95
153,843.20
15,014.32
138,828.88
13,882.89
124,946.00

AO 4
$
$
$
$
$
$
$
$
$

676,853.60
226,438.46
305,866.33
532,304.79
144,548.81
15,014.32
129,534.49
12,953.45
116,581.04

COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO
TERRENO PARA CONTRUCCION DE GRANJA
NAVE PARA PRODUCCIN DE CERDOS 18.5x22M

VALOR ORIGINAL
$
72,000.00
$
110,535.00

TASA
10%
4%

AOS
8
12

BASCULA 24 ACERO CON KIT ELCTRICO

$
DESCOLADOR ELCTRICO
$
BEBEDERO DE CHUPN PARA LECHN DE ACERO $
INOXIDABLE DE

30,172.00
570.00
125.00

8%
7%
7%

12
6
6

BEBEDERO DE CHUPN PARA ADULTO DE ACERO $

INOXIDABLE DE

125.00

7%

TERMMETRO DE MAX. MIN

TERMMETRO RECTAL DIGITAL
MUESCADOR CON RESORTE PEQUEO

119.00
62.00
419.00

$
$
$

7%
7%
7%

6
6
6

DEP ANUAL
$
7,200.00
$
$
$

4,421.40
2,413.76
39.90

8.75

$
$
$
$

8.75
8.33
4.34
29.33

MUESCADOR EN V BABY PIG

DESCOLMILLADOR
COMEDERO PARA LECHN DE ACERO INOXIDABLE
BOMBA DE AGUA 3/4'' 1.5 HP (EQUIPADO)
MANGUERA POLIDUCTO 1 1/4''
TINACO/CISTERNA 2500 LT EQUIPADO
CARRETILLA
PALAS
MATERIAL ELECTRICO PARA INSTALACION DE LUZ
EN LA GRANJA

$
$
$
$
$
$
$
$
$

VALOR DE RESCATE DE LOS ANIMALES AL FIN DEL $

QUINTO AO

TOTAL

523.00
177.00
1,005.00
2,800.00
550.00
4,800.00
600.00
360.00
1,753.00

7%
7%
7%
7%
7%
7%
7%
7%
7%

6
8
8
8
8
10
3
3
7

$
$

36.61
12.39

$
$
$
$
$
$

70.35
196.00
38.50
336.00
42.00
25.20

122.71

$
$

15,014.32

358,695.00
585,390.00

AO 5
$
$
$
$
$
$
$
$
$

687,238.50
237,160.38
308,900.51
546,060.89
141,177.61
15,014.32
126,163.29
12,616.33
113,546.96

VALOR RESCATE
$
72,000.00
$
$
$

57,478.20
1,206.88
330.60

72.50

$
$
$
$

72.50
69.02
35.96
243.02

$
$

303.34
77.88

$
$
$
$
$
$

442.20
1,232.00
242.00
1,440.00
474.00
284.40

894.03

$
$

54,656.68
191,555.21

FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO
( + ) VENTAS
( + ) VALOR DE RESCATE
( = ) INGRESOS TOTALES
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( = ) COSTOS TOTALES
COMPRA ACTIVO FIJO
COMPRA ACTIVO DIFERIDO
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO
( = ) SALDO FINAL

AO 0
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-$

358,695.00
29,000.00
24,906.00
412,601.00

AO 1
$

AO 2

$
$
$
$

495,575.20 $
$
495,575.20 $
185,240.00 $
172,022.78 $
357,262.78 $

643,538.90
643,538.90
206,502.00
255,355.92
461,857.92

138,312.42 $

181,680.98

AO 3

AO 4

$
$
$
$
$
$

671,661.15
671,661.15
216,227.10
301,590.85
517,817.95

$
$
$
$
$
$

153,843.20 $

676,853.60
676,853.60
226,438.46
305,866.33
532,304.79

AO 5
$
$
$
$
$
$

687,238.50
191,555.21
878,793.71
237,160.38
308,900.51
546,060.89

144,548.81 $

332,732.82

CRIA, ENGORDA Y VENTA DE CERDOS

PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AO
VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES
PUNTO DE EQUILIBRIO $
PUNTO DE EQUILIBRIO %

AO 1
$
$
$
$
$

495,575.20
185,240.00
172,022.78
357,262.78
283,726.36
57%

AO 2
$
$
$
$
$

643,538.90
206,502.00
255,355.92
461,857.92
342,343.89
53%

AO 3
$
$
$
$
$

671,661.15
216,227.10
301,590.85
517,817.95
392,442.57
58%

AO 4
$
$
$
$
$

676,853.60
226,438.46
305,866.33
532,304.79
413,129.23
61%

AO 5
$
$
$
$
$

687,238.50
237,160.38
308,900.51
546,060.89
430,794.02
63%

CRIA, ENGORDA Y VENTA DE CERDOS

INDICE

VAN, TIR,Y B/C

TASA DE ACTUALIZACION

AO
0
1
2
3
4
5
TOTAL

10%

INGRESOS

$
$
$
$
$
$

495,575.20
643,538.90
671,661.15
676,853.60
878,793.71
3,366,422.56

COSTOS
$
$
$
$
$
$
$

412,601.00
357,262.78
461,857.92
517,817.95
532,304.79
546,060.89
2,827,905.33

FLUJO DE
EFECTIVO
-$
$
$
$
$
$
$

TASA
(1+t)-^n

412,601.00
138,312.42
181,680.98
153,843.20
144,548.81
332,732.82
538,517.24

$
$
$
$
$
$

1.0000
0.9091
0.8264
0.7513
0.6830
0.6209

VAN

284,201.50
31.30%

TIR
B/C

1.13

INGRESOS
ACTUALIZADOS
$
$
$
$
$
$
$

450,522.91
531,850.33
504,628.96
462,300.12
545,661.76
2,494,964.07

Se acepta
Se acepta
Se acepta

EGRESOS
ACTUALIZADOS
$
$
$
$
$
$
$

412,601.00 -$ 412,601.00
324,784.35 $ 125,738.56
381,700.76 $ 150,149.57
389,044.29 $ 115,584.68
363,571.33 $ 98,728.78
339,060.85 $ 206,600.90
2,210,762.58 $ 284,201.50