Cuprins

Introducere n domeniul asigurrilor......................................................................2

Capitolul I
Tipuri de risc i riscul n asigurri.............................................6
1.1. Caracteristica generala privind riscul in asigurari.................................... ..6
1.2. Clasificarea riscurilor....................................................................................8
Capitolul II
Gestiunea riscurilor in asigurari..................................................................13
2.1. Coordonate ale gestiunii riscurilor in asigurari...........................................13
2.2. Gestiunea riscului........................................................................................14
I. Identificarea i evaluarea expunerilor la daune............................................15
II. Determinarea fezabilitii tehnicilor alternative de management al
riscului.....................................................................................................19
III. Alegerea celor mai adecvate tehnici de management al riscului...............24
IV. Implementarea tehnicilor de management al riscului................................26
V. Monitorizarea procesului............................................................................27
Concluzii.............................................................................................................. 28
Bibliografie.......................................................................................................... 30

Introducere n domeniul asigurrilor

New York-ul nu este opera oamenilor, ci a asigurtorilor, fr asigurtori, nu

ar exista zgrie-nori, deoarece nici un muncitor nu ar accepta sa lucreze la o
asemenea nlime, riscnd s fac un plonjon mortal i s-i lase familia n
mizerie; fr asigurri, nici un capitalist nu ar investi milioane pentru a construi
astfel de cldiri, pe care un singur muc de igar le-ar putea transforma n scrum;
fr asigurri, nimeni nu ar circula cu automobilul pe strzi.
Prin aceste cuvinte marele Henri Ford a dat un sens profund conceptului de
asigurare.
Din timpuri imemorabile vieile i bunurile oamenilor au fost ameninate de
cele mai variate fore ale naturii. Trsnete, incendii, furtunile i uraganele, ploile
toreniale i grindina, inundaiile, secetele, seismele i erupiile vulcanice, bolile
etc., au prefcut n mormane de moloz sau n scrum, au ters de pe faa pmntului,
au distrus sau avariat case, bunuri gospodreti, culturi agricole, i alte valori
materiale ori au provocat moartea, accidentarea sau mbolnvirea oamenilor i a
animalelor.
Dup fiecare confruntare cu stihiile naturii, oamenii au gsit fora necesar nu
doar pentru a-i reface avutul distrus, dar i pentru a cuta forme noi, adecvate i
mai eficiente de aprare mpotriva pericolelor care i pteau la tot pasul.
n zilele noastre oamenii nu apar doar n postur de victime ale fenomenelor
naturii, dar i n aceea de agresori ai mediului ambiant, ai echilibrului ecologic, ai
semenilor lor. Perfeciunea continu a tehnicii i tehnologiilor, organizarea de
fabrici i uzine care concentreaz mii de salariai, crearea de aglomerri urbane
care numr sute de mii i milioane de locuitori, sporirea parcului de transport i a
vitezei cu care acesta circul, folosirea energiei atomice n diverse scopuri, etc. --toate acestea au dus la sporirea numrului accidentelor de munc i de circulaie, al
2

incendiilor i exploziilor. Bilanul acestor accidente este : tot mai multe persoane
i pierd capacitatea de munc, capt maladii profesionale sau i pierd viaa n
mprejurri tragice; pagubele materiale nregistrate de ntreprinderi, instituii sau
persoane fizice n urma marilor catastrofe ating valori record i asemenea triste
recorduri sunt realizate, din pcate, mai rapid ca cele din sporturile de performan.
Am ales anume aceast tem Riscul asigurat i gestiunea lui, pentru c sunt
profund convins c anume gestionarea,mnagementul corect i cunoaterea n
detaliu a tuturor riscurilor la care sunt supui oamenii, diferii ageni economici, i
nsi companiile de asigurri, vor duce la diminuarea daunelor, distrugerilor i
pagubelor produse de totalitatea riscurilor existente, i vor ameliora situaia
fiecrui grup de oameni care participa la procesul de asigurare.
De asemenea, pentru ca o companie de asigurare s activeze n condiii
favorabile, i s fie capabil ca n orice moment s achite despgubiri, pe deplin i
n termenii stabilii, in aa mod nct asiguraii s-i menin mereu ncrederea n
acea companie de asigurri, ea trebuie s-i gestioneze corect, adecvat normelor i
cu rezultate pozitive, riscurile cu care se confrunt i pe care evident,i le asum,
prin ncheierea contractelor de asigurare.
Uriaele progrese ale tiinei i tehnicii nregistrate n epoca modern nu au
fcut i nici nu puteau face ca s dispar pericolele la care sunt supui oamenii i
bunurile lor. Ele au contribuit, ns, la perfecionarea formelor de protejare a
acestora mpotriva forelor distructive ale naturii i accidentelor.
Una din cele mai eficiente metode (la nivel intern al ntreprinderii) o
reprezint gestionarea corect a riscurilor n asigurri i implementarea unui
management corect, de un nivel nalt, n ceea ce privete gestionarea riscurilor n
asigurri.
Societile de asigurare i asociaiile mutuale de asigurare, care nu lipsesc
astzi din peisajul oricrei economii naionale, prelund asupra lor riscurile care
amenin persoanele fizice i cele juridice, n schimbul unei prime, ofer acestora o
anumit certitudine. Aadar, aceste societi de asigurare, care au rolul de
3

asigurtori, despovreaz pe partenerii lor de contract de consecinele producerii

riscurilor care i amenin n vederea eventualitii producerii lor. Preul pe care
persoanele asigurate l pltesc asigurtorului prima de asigurare fiind cu mult
mai mic de ct pierderea pe care ar putea s o suporte n cazul producerii riscului
asigurat, pledeaz pentru aceast form de protecie mpotriva fenomenelor
aleatorii care pot influena viaa oamenilor i activitatea agenilor economici.
n rile dezvoltate asigurrile au devenit o important ramur a economiei
naionale, deoarece prin valoarea adugat n societile de asigurare, de
intermediere i de prestri de servicii nrudite se particip la sporirea produsului
intern brut, n asigurri se ofer locuri de munc unui numr mare de persoane care
realizeaz o productivitate a muncii mai mare de ct media pe economie i tot
asigurrile particip la oferta de capital de mprumut pe piaa financiar, cu resurse
bneti pe care le pun la dispoziia bncilor, agenilor economici sau a autoritilor
publice, prin indemnizarea pe care o acord asigurailor contribuie la refacerea
bunurilor distruse sau avariate de riscurile asigurate i, n acest fel, accelereaz
reluarea procesului de producie temporar ntrerupt.
n ceea ce privete ara noastr, ea nc nu are o experien proprie forte n
materie de asigurri. Ea se confrunt cu multiple probleme legate de perioada de
tranziie la economia de pia n care se afl, de gradul de dezvoltare a mijloacelor
de producie, de dificultile financiare cu care se confrunt ntreprinderile, de
creterea omajului, reducerea veniturilor populaiei. Faptul c timp de apte
decenii ntreprinderile de stat, cu unele excepii, au beneficiat de unele subvenii de
la buget, pentru acoperirea pierderilor provocate de calamiti naturale i accidente,
constituie un handicap pentru acestea n adaptarea lor la condiiile economiei de
pia. Aceasta, deoarece ele nu au fost obinute cu protecia oferit de societile de
asigurare conta plat, dar n mod gratuit, nu au simit nevoia ncheierii
contractelor de asigurare, nu au avut obinuina relaiilor care se stabilesc ntre
asigurat i asigurtor.
Diferite forme ale asigurrilor, reasigurrilor i prestrilor de servicii legate de
4

asigurri, practicate n ara noastr, au fost tratate pornind de la reglementrile

proprii i de la experiena societilor ASITO, Artas Donaris, Garant etc.
Deci, alturi de societile cu capital integral de stat, au aprut i au nceput s
funcioneze i societile de asigurare private i mixte.
Toate societile de anvergur din Moldova practic un numr mare de tipuri de
asigurri, care la rndul lor implic un numr mare de riscuri cu care societatea de
asigurri este nevoit s se confrunte.
Lucrarea dat este alctuit din dou capitole care, la rndul lor, sunt formate
din 2-3 i mai multe paragrafe, unde sunt abordate i examinate, tipurile de riscuri
cuprinse n domeniul asigurrilor, i metodele sau procedeele pe care trebuie s le
aplice o societate de asigurri pentru gestiunea eficient a acestor riscuri.
n capitolul I este prezentat caracteristica general privind riscurile n
asigurri, precum i clasificrile lor dup anumite criterii.
n cel de-al II-lea capitol este redat importana gestiunii riscurilor n
asigurri , precum i etapele parcurse pentru realizarea unui management al
riscurilor in asigurri ct mai eficient.
n procesul pregtirii prezentei lucrri au fost utilizate diferite recomandri
metodice, documente i materiale ale sistemului de asigurri al republicii, diferite
elaborri metodice ale instituiilor de cercetri tiinifice, ale economitilor din
republic i ale autorilor strini.

Capitolul I
Tipuri de risc i riscul n asigurri
1.1. Caracteristica general privind riscurile n asigurri
Riscul reprezint condiia de baz a asigurrii. Dac nu ar exista riscuri, nu ar
exista nici asigurri. De aceea, riscul reprezint un element specific asigurrii, fiind
obiectul oricrui contract de asigurare, ncercnd o definire a riscului, se poate
spune ca "riscul este un pericol, o primejdie la care sunt supuse bunurile,
oamenii, afacerile i pentru care societile de asigurri pot oferi protecie".
Etimologia i originea geografic a cuvntului risc sunt controversate. In
limba francez, risque apare la nceputul secolului al XVI-lea, ca i n limba
german (risiko). Se risquer (1. fr.) este atestat ctre 1580, iar riskieren (l. germ.)
abia n secolul al XVII-lea. n englez, risque este folosit n 1661, iar cu grafia risk
n 1741. n castilian, riesgo a fost utilizat ctre 1570. Se admite c toi aceti
termeni au fost preluai, direct sau indirect, din italianul risco (mai trziu, rischio).
Vechile atestri italiene nu sunt anterioare secolului al XIII-lea, provenind din
formele latinizate superficial rischium, risigus, riscus. Acestea se regsesc n
expresii ca rischium et fortuna, risigum et periculum, folosite n diferite contracte.
Etimologia cuvntului latin este, la rndul ei, obscur: poate fi vorba de resecare
sau rixare, care au un sens asemntor. Sensul actual, diferit de acela de pericol,
hazard, noroc s-a conturat n secolul al XVIII-lea, odat cu cercetarea tiinific
asupra riscului.
Riscul apare n asigurri ca un element obligatoriu, esenial, deoarece:
este un eveniment viitor, posibil, dar incert, la care sunt supuse bunurile,
patrimoniul, viaa sau sntatea unei persoane;
producerea lui nu se realizeaz prin fapta intenionat a asiguratului;
6

 fr acest element nu poate exista un raport de asigurare valabil.

Prin risc asigurat se nelege evenimentul la producerea cruia societatea de
asigurri este obligat prin lege sau contract s achite asiguratului sau
beneficiarului asigurrii despgubirea de asigurare (suma asigurat).
Pentru ca un eveniment s poat fi considerat risc asigurabil, acesta trebuie s
ndeplineasc urmtoarele condiii:
s existe posibilitatea producerii lui, cu o probabilitate cuprins ntre 0 i
1;
s prezinte un anumit grad de periculozitate pentru asigurat;
s fie independent de voina asiguratului sau a persoanelor care triesc i
convieuiesc mpreun cu acesta;
s fie suportabil, ca mrime i frecven, din punct de vedere financiar de
ctre asigurtor;
s fie incert, adic asupra momentului i intensitii lui s planeze
incertitudinea.
Atunci cnd ns are loc, evenimentul potenial productor de pagube poate fi
descris: el are o origine, unul sau mai muli vectori i o int.
Originea este dat de cauza sau cauzele conjugate ale evenimentului. Un
eveniment ce produce pagube se datoreaz, n general, unui lan de cauze care
formeaz un arbore generic al producerii sale, arbore care poate ajunge foarte
departe, n spaiu i timp. Extinderea analizei acestui lan este ns determinat, n
mod normal, de raiuni practice, cu precizarea faptelor generatoare eseniale i
caracteristice i care sunt importante i din punct de vedere al prevenirii riscului.
Vectorii reprezint mijloacele de transfer a riscului i sunt caracterizai att de
natura pericolului (chimic, biologic, mecanic, radioactiv, seismic), ct i de mediul
prin care se transfer (aerul, solul). Astfel, radiaiile i particulele radioactive,
respectiv, aerul, sunt vectorii riscului de radiaii.
inta o constituie victimele producerii riscului, care pot fi indivizi, grupuri de
7

persoane, sau patrimoniile acestora.

1.2. Clasificarea riscurilor
Orice activitate socio-economic se desfoar sub imperiul unei multitudini de
categorii de riscuri, a cror gam de diversitate este foarte complex i nuanat n
funcie de : mediul n care se poate produce, tipul i natura acestora, din punct de
vedere al magnitudinii de producere i a efectelor pe care le genereaz. Datorit
acestei structuri complexe este clar c se pot defini o mulime remarcabil de
categorii sau criterii de clasificare a riscurilor.
Riscurile n asigurri se clasific n funcie de mai multe criterii. Dintre
acestea pot fi enumerate:
n funcie de natura evenimentului care le-a provocat:
Riscuri provocate de forele naturii: de exemple furtuna, grindina
etc.) sau permanente (de exemplu, uzura);
1 Riscuri provocate de aciunile umane, fie ca urmare a
intereselor individuale deosebite, fie ca o consecin a progresului
tehnic.
Dup gradul de asigurabilitate se deosebesc:
Riscurile pure sunt cele care prin producerea lor provoac numai
pierderi i niciodat ctig. Acestea sunt de fapt riscurile pentru care
asigurtorii ofer protecie n majoritatea cazurilor. Pentru acest gen
de riscuri sunt tipice: incendiul, explozia, accidentele, naufragiul,
decesul, furtuna, furtul.
1

 Riscurile speculative se bazeaz tot pe evenimente incerte dar,

prin producerea lor, se poate nregistra o pierdere sau se poate
obine un ctig. Ele au o anumita doza de atractivitate i n
aceast categorie sunt incluse riscurile comerciale, pariurile i
jocurile de noroc. Aceste riscuri nu sunt asigurabile. n mod
similar, riscul valutar, prin care se pot nregistra pierderi, dar se
pot obine i ctiguri, nu poate fi asigurat.

Dup gradul de cuprindere:

Riscurile fundamentale, prin efectele producerii lor, afecteaz o mare
parte a societii sau a omenirii n ansamblu i nu numai anumite
persoane. Astfel, un risc fundamental presupune producerea unei
catastrofe, cum ar fi: rzboiul, foametea, cutremurul, poluarea etc.
Atunci cnd riscurile fundamentale au un potenial de dezastru foarte
mare, ele apar ca fiind neasigurabile din punct de vedere al
asigurtorilor. Dat fiind amplitudinea efectelor lor, att n spaiu ct
i n timp, se consider c ele sunt probleme ale ntregii societi,
care trebuie rezolvate la nivelul guvernelor sau la nivel internaional.
Avnd n vedere c raiunea de a fi a asigurtorilor este aceea de a
obine profituri pe termen lung, ei nu pot fi obligai s accepte
preluarea unor riscuri care, din punct de vedere strict al afacerilor,
nu pot s genereze ctiguri.
Riscurile particulare sunt riscurile ale cror consecine sunt relativ
limitate sub aspectul ntinderii efectelor. Cele mai multe riscuri

asigurabile sunt riscuri particulare, rezultnd o pierdere pentru un

numr relativ mic de persoane.
Avnd n vedere impactul asupra asigurabilitii, riscurile se mpart n:
Riscurile asigurabile sunt acelea pe care asigurtorii le preiau i
pentru care ofer protecie asigurailor. La rndul lor, ele se submpart
n: riscuri generale i riscuri speciale. De regul, riscurile generale sunt
incluse n aa-numitele condiii generale de asigurare i cuprind:
incendiul, explozia, cutremurul de pmnt, erupia vulcanic,
naufragiul, euarea, coliziunea, rsturnarea navei sau a ambarcaiunii,
prbuirea aeronavei etc.
Riscurile speciale sunt cele care se asigur separat, la solicitarea
expres a asigurailor, contra unei prime de asigurare suplimentar, de
regul individual, pentru fiecare risc. Ele nu sunt deci incluse n
condiiile generale prezentate mai sus. Se pot produce ca urmare a
aciunii oamenilor (rzboi, grev, revoluie, insurecie, nchidere de
fabrici etc.) sau in de natura mrfurilor.
Riscuri neasigurabile (excluse) sunt acele riscuri pe care asigurtorii
nu le accept, fiind evenimente a cror producere este cert, se
apropie de certitudine sau sunt cauzate de ctre asigurat, cunoscute de
ctre acesta i ascunse asigurtorului. Ca exemplu, n acest caz pot fi
considerate urmtoarele: viciile ascunse ale bunului asigurat, faptele
svrite cu intenie, consecinele energiei atomice, uzura normal a
bunului asigurat etc.

Riscurile pot fi, de asemenea, riscuri statistice i dinamice.

10

 Riscurile statice sunt cele care determin, la un moment dat, distrugeri

totale sau pariale ale patrimoniului asigurailor. Aceste riscuri sunt
asigurabile.
Riscurile dinamice se refer la schimbrile intervenite n timp i lent
n starea economiei, asociate cu schimbrile aprute n nevoile i
aspiraiile umane, care pot aduce individului pierderi sau ctiguri.
Riscurile dinamice nu sunt asigurabile.
alt distincie, cu consecine deosebite asupra unor aspecte practice ale
activitii de asigurare, este aceea ntre riscul aleator i riscul moral.
Riscul aleator are la baz hazardul, definit drept cauz imprevizibil
ce determin evenimente fortuite sau inexplicabile.
Dup fenomenele care genereaz riscul:
Risc obiectiv - eveniment generat de forele distructive ale naturii,
necontrolate de om (calamitile naturale);
Risc subiectiv - eveniment generat sau influenat de comportamentul
uman (neatenie, impruden).
Dup mrimea rspunderii
Risc individual - eveniment ce se produce o singur dat (decesul);
Risc comun - sunt evenimentele care pericliteaz bunuri ale unui
numr mare de persoane (ploaie, grindin etc).
Dup caracterul riscului:
Risc constant - evenimente care prezint anse egale de a a se
11

produce n timp;
Riscuri variabile - evenimente ale cror anse de a se produce se
modific pe durata asigurrii (riscul de nghe la culturile agricole).
Dup durata asigurrii:
Risc pe o durat de pn la un an;
Risc cu o durat de un an.
Dup categoriile (clasele) de asigurare:
Asigurarea de bunuri se adreseaz riscului de avarie a bunurilor
(incendiu, trsnet, inundaii, alunecri de teren etc). Mai precis,
aceasta

acoper

daune

financiare

ntmpltoare,

cauzate

de

deteriorarea sau pierderea bunului asiguratului sau a altui bun pe care

asiguratul are interesul s-1 asigure;
Asigurarea de rspundere civil se refer la situaiile ce implic riscul
de rspundere civil (fa de teri);
Asigurarea de sntate (de accidente i boal) are rolul de a
proteja indivizii i familiile mpotriva pierderilor financiare cauzate
de accidente i boli.
Cel mai important risc de care se ine seama n asigurri este riscul moral.
Riscul moral (moral hazard) este riscul suplimentar, creat de nsui asiguratul,
care i slbete preocuparea pentru prevenirea riscului fundamental (aleatoriu),
tocmai datorit faptului c este deja asigurat mpotriva acelui risc.
ntr-o definire mai complet, riscul moral este riscul care se adaug riscului
aleatoriu, determinnd creterea sinistralitii , din cauza imprudenei, a
12

criminalitii sau fraudei in asigurri ntr-o accepiune asemntoare, riscul moral

este privit drept o circumstan care mrete probabilitatea unei daune, din cauza
comportamentului personal sau a moralitii solicitantului unei asigurri, de
exemplu, n cazul unui individ care are o statistic ncrcat a accidentelor auto n
trecut, sau al cuiva care este un delincvent cunoscut.
Capitolul II
Gestiunea riscurilor n asigurri
2.1. Coordonate ale gestiunii riscurilor
Gestiunea riscului const n adoptarea tuturor msurilor de prevenire a
pagubelor i de limitare a acestora n vederea asigurrii. Astfel, asiguratul poate
beneficia de prime de asigurare reduse, iar asigurtorul poate lua toate msurile
necesare pentru limitarea pierderilor financiare care ar putea s apar.
Societile de asigurri aplic o gestiune a riscului prin care s realizeze un
echilibru optim ntre veniturile din prime i valoarea total a indemnizaiilor
(despgubirilor) i sumelor asigurate pltite, deoarece cotaiile de prime se
stabilesc pe baza riscurilor medii i nu a riscurilor de vrf. Astfel, se evit o
concentrare a cererii de asigurare n zona riscurilor cu probabilitate crescut de
manifestare, deci nefavorabil pentru asigurtor.
Din punctul de vedere al raporturilor societii cu riscurile pe care trebuie s le
gestioneze i s le stpneasc, riscurile pot fi grupate n mai multe categorii,
mergnd de la particular la general:
riscuri gestionate de fiecare individ sau familie n parte,la nivel
microeconomic;
riscuri gestionate de managerul de risc al ntreprinderii, la nivelul
mezoeconomic;
riscuri gestionate de stat, n interesul comun al tuturor cetenilor, la nivel
macroeconomic;
13

 riscuri gestionate prin parteneriatul public-privat.

2.2. Gestiunea riscului

Firmele, ca i oamenii, sunt supuse permanent riscurilor de producere a unor
daune accidentale. Indiferent de forma acestora - cutremur, incendiu, deces,
mbolnvire - riscurile intervin n cursul obinuit al activitilor umane,
mpiedicnd realizarea normal a obiectivelor.
Rezultatul unei reacii umane fireti, aceea de a coopera n faa pericolelor
inerente, asigurarea ofer posibilitatea compensrii celor care vor suferi daune.
Simpla asigurare nu reprezint un instrument eficient n lupta cu riscurile la care
suntem supui. Numrul i diversitatea acestor riscuri este tot mai mare n
condiiile dezvoltrii economice i tehnologice, creterii standardului de via i
promovrii libertii circulaiei. Protecia mpotriva daunelor accidentale impune o
abordare mai complex a acestora n toate etapele evoluiei lor, de la prevenire, la
limitarea consecinelor lor. Toate acestea sunt ns apanajul gestiunii riscului.
Gestiunea riscului se caracterizeaz prin abordarea sistematic a prevenirii
daunelor accidentale, a reducerii costurilor aferente acestor daune i a gsirii celor
mai eficiente ci de acoperire a daunelor. Obiectul principal al disciplinei de
management al riscului l reprezint procesul de management al riscului. Acest
proces cuprinde urmtoarele etape principale:
I. Identificarea i evaluarea expunerilor la daune
II. Determinarea fezabilitii tehnicilor alternative de management
III. Alegerea celor mai adecvate tehnici de management al riscului
IV. Implementarea celor mai adecvate tehnici de management al riscului
14

V. Monitorizarea procesului
Obiectivul principal al gestiunii riscului este acela de a da organizaiei
posibilitatea de a-i atinge obiectivele chiar n condiiile n care exist riscul
producerii unor daune accidentale. Prin urmare, pentru ca managementul riscului
s poat interveni cu succes, este necesar ca organizaia s-i defineasc mai nti
obiectivele. Presupunnd c obiectivele sunt bine nelese, procesul de
management al riscului ncearc s determine care este cea mai adecvat metod
pentru tratarea unei expuneri la daun. Dup cum rezult i din etapele procesului
de management prezentate anterior, un bun decident trebuie s fie familiarizat cu
tipul de expunere la risc i respectiv cu diferitele tehnici ce pot fi folosite. Aceste
tehnici includ, pe lng asigurare, evitarea producerii daunelor, controlul daunelor,
transferul riscului fr asigurare, limitarea daunelor etc.
I.

Identificarea i evaluarea expunerilor la daune

Punctul de pornire al etapei este acela de a identifica structura obiectelor din

patrimoniu care pot face obiectul unor daune. Aceast structur poate fi evideniat
n documentele contabile i listele de inventar. Exist bunuri necorporale, precum
bazele de date sau programele informatice, ce nu sunt evideniate n registrele
firmei.
Al doilea pas este cel al identificrii tuturor evenimentelor care ar putea cauza
deteriorarea sau distrugerea bunurilor.
Cel de-al treilea aspect analizat se refer la efectele sau consecinele daunelor.
Acestea pot fi clasificate n consecine fizice, funcionale i financiare:
Consecinele fizice se refer la modificrile fizice i structurale ale bunului.
Consecinele funcionale se refer la pierderea capacitii (pariale sau totale)
de producie a organizaiei respective. De exemplu, un incendiu la o central
15

termoelectric poate conduce la oprirea echipamentelor energetice, cu

consecine foarte grave. Deraierea unui tren determin oprirea traficului de
cltori i de marf.
Consecinele financiare ale acestor incidente sunt foarte mari. Continuarea
activitii unei organizaii care a suferit o astfel de daun necesit fonduri
bneti pentru repararea sau nlocuirea materiilor prime i materialelor
distruse. Toate acestea reprezint consecine financiare.
Pierderile suportate de companie n cazul unor evenimente nedorite pot fi
clasificate n pierderi directe, precum reducerea valorii activelor organizaiei sau
cheltuielile cu reparaia i nlocuirea bunurilor deteriorate, sau pierderi indirecte,
sub forma pierderilor de venituri cauzate de ntreruperea activitii sau a
cheltuielilor suplimentare, implicate de nchirierea altor bunuri sau cldiri, de
eforturile pentru continuarea activitii de producie.
Metode de identificare a expunerilor la daune
Specialitii n domeniul managementului riscului acord o importan deosebit
identificrii tipurilor de daune care pot afecta activitatea unei organizaii.
Abordarea optim a acestei chestiuni impune folosirea concomitent a mai multor
metode. Dintre cele mai importante metode de identificare a expunerilor la daune
menionm:
Inspecia de risc
Interviul
Chestionarul
Analiza documentelor financiare
Analiza diagramelor de fluxuri
Evaluarea portofoliului daunelor

16

1.1.1. Inspeciile de risc presupun identificarea i evaluarea la faa locului a

expunerilor la daune. Acestea pot confirma riscurile identificate prin alte metode,
sau pot evidenia aspecte noi, necunoscute pn atunci. Valoarea acestei metode a
fost confirmat de numeroasele companii de asigurare care apeleaz la aceast
metod n vederea adoptrii deciziei de asigurare. Cu toate acestea, inspeciile de
risc au i unele limite. Unele organizaii sunt att de extinse i au activiti att de
complexe, nct este imposibil s se viziteze totul. In astfel de situaii, concluziile
obinute dup vizitarea primelor compartimente ale organizaiei vor conine i
precizarea privind necesitatea de a continua sau nu inspeciile.
1.1.2. Interviurile au drept protagonist orice persoan din cadrul organizaiei
respective, de la preedintele companiei pn la ultimul muncitor. Persoanele
intervievate nu sunt instruite n domeniul managementului riscului, dar cunosc
foarte bine departamentul n care lucreaz, putnd contribui la identificarea
expunerilor la pierderi i chiar la stabilirea msurilor de prevenire.
1.1.3. Chestionarele sunt asemntoare interviurilor, scopul celor dou metode
fiind obinerea de informaii de la o persoan pe baza unor ntrebri. n funcie de
coninutul ntrebrilor, chestionarele se mpart n chestionare pentru asigurri i
chestionare pentru managementul riscului.
a)Chestionarele pentru asigurri sunt realizate de companiile de asigurare i
nsoesc, de obicei, produsele de asigurare. Ele urmresc s indentifice expunerile
la daune care pot face obiectul contractului de asigurare.
b.)Chestionarele pentru managementul riscului sunt concepute pentru a
identifica att riscurile care pot fi asigurate, ct i riscurile care nu pot fi asigurate,
ns, completarea lor implic mari cheltuieli de timp i energie. De aceea, aceste
chestionare se completeaz o dat la civa ani.
Cele mai multe chestionare sunt standardizate, pentru a se putea aplicala toate sau
17

la aproape toate organizaiile. Aceast caracteristic poate reprezenta un

dezavantaj, deoarece un chestionar standardizat nu poate surprinde specificul
fiecrei organizaii.
1.1.4. Analiza documentelor financiare reprezint o alt modalitate de a evalua
mrimea expunerii la daune. Punctul de plecare n analiza documentelor financiare
l reprezint bilanul contabil. Acesta surprinde, ntr-o form sintetic, activele
corporale ale companiei la un moment dat. Bilanul nu cuprinde ns bunurile care
nu aparin companiei, dar care sunt utilizate de aceasta pe baza unui contract de
nchiriere (spaii comerciale, vehicule sau birouri nchiriate).
Prin compararea veniturilor i cheltuielilor unei companii se poate determina
profitul acesteia pe o anumit perioad, deci i pierderea potenial n cazul n care,
datorit unui eveniment neprevzut, activitatea firmei se ntrerupe.
1.1.5. Diagramele de fluxuri faciliteaz identificarea expunerii la riscul de
ntrerupere a activitii. Aceste diagrame descriu fluxurile tehnologice,
informaionale sau financiare din firm, evideniind acele segmente n care
producerea unei daune poate periclita desfurarea normal a procesului de
producie.
1.1.6. Analiza portofoliului de daune. Informaiile referitoarele la daunele
anterioare sunt deosebit de utile n determinarea riscurilor i a probabilitii lor de
producere. Numai pe baza acestor statistici se pot elabora previziuni realiste. Cu
ct frecvena de producere a unor riscuri este mai mare, cu att evaluarea
probabilitii lor de apariie este mai corect. Pentru companiile mici, repetarea
producerii unui risc este mai puin probabil, deci o astfel de analiz este mai puin
eficient. Riscul se produce ntr-un anumit context, n anumite circumstane.
Analiza expunerilor la daune presupune nelegerea condiiilor care favorizeaz sau
mpiedic producerea daunelor.
18

Analiza datelor statistice referitoare la daunele unei companii este util pentru
determinarea importanei relative a fiecrei expuneri la daune i ierarhizarea lor pe
baza acestei importane. Structurarea expunerilor la daune pe baza acestei ierarhii
permite o tratare difereniat a riscurilor, deci i o abordare mai eficient a lor. De
exemplu, n managementul riscului sunt foarte importante dou categorii de
expuneri la daune, respectiv riscurile care pot conduce la cele mai grave
consecine, riscurile a cror frecven probabil de producere este cea mai mare.
Studiul primei categorii este necesar pentru a proteja n mod corespunztor
obiectivele expuse riscului, iar al celei de a doua, pentru realizarea de economii
prin aplicarea procedurilor de control al riscului. Analiza statisticilor referitoare la
daunele unei companii este util i atunci cnd se stabilesc limitele de asigurare
pentru acele daune posibile, a cror probabilitate de producere este ridicat.
II. Determinarea fezabilitii tehnicilor alternative de management al
riscului.
Determinarea fezabilitii tehnicilor alternative de management al riscului este
cel de-al doilea pas n tratarea expunerilor la daune, n cadrul procesului de
management al riscului. Pentru a nelege aceast etap este necesar s se cunoasc
tehnicile aplicabile n acest domeniu.
2.1. Controlul riscului
Toate tehnicile de management al riscului se clasific n dou mari categorii :
controlul riscului i finanarea riscului. Controlul riscului se caracterizeaz prin
deciziile sau aciunile orientate spre reducerea frecvenei sau severitii
consecinelor unor daune accidentale. Finanarea riscului se concentreaz asupra
gsirii tuturor posibilitilor de a acoperi daunele produse n pofida msurilor de
prevenire a acestora. Cu alte cuvinte, controlul riscului se concentreaz asupra
pierderilor propriu-zise i nu asupra consecinelor financiare ale acestora.
19

Finanarea riscului se focalizeaz pe msurile financiare necesare pentru revenirea

din situaia creat de daune. Analiza costurilor implicate de utilizarea fiecrei
tehnici orienteaz firma n vederea adoptrii msurilor optime pentru reducerea
frecvenei i a severitii daunelor. Tehnicile de control al riscului cuprind :
Evitarea expunerii la risc
Prevenirea daunelor
Limitarea daunelor
Dispersia riscului
Evitarea expunerii la risc este eficient numai ntr-un numr redus de cazuri i
numai n anumite domenii. Dac evitarea expunerii la risc ar fi fost universal
aplicabil, atunci nu s-ar mai vorbi de managementul riscului. Decizia de aplicare a
acestei tehnici trebuie luat dup o analiz atent a costurilor implicate i,
respectiv, a beneficiilor obinute. O companie nu poate renuna, de exemplu, la
fabricarea unor produse sau la anumite procese tehnologice din cauz c acestea
sunt prin natura lor generatoare de pericole.
Prevenirea daunelor. Prin aceast metod se urmrete reducerea ct mai mult
posibil a frecvenei sau a probabilitii de producere a unei pagube, fr a se ajunge
la eliminarea lor complet. n general, prevenirea pierderilor impune o analiz
detaliat a cauzelor care conduc la producerea unei anumite pierderi i la
eliminarea celor care sunt controlabile. Prin eliminarea acestor cauze, sau prin
intervenia n succesiunea lor de producere se poate obine o reducere a
probabilitii de producere a daunei.
De exemplu. n scopul reducerii frecvenei de producere a incendiilor pot fi luate
msuri precum: reducerea materialelor inflamabile utilizate, eliminarea surselor de
foc libere, depozitarea n condiii de securitate a materialelor inflamabile etc.
Limitarea daunelor. Prin aceast metod se urmrete reducerea severitii
20

consecinelor unor evenimente nedorite. De exemplu, pentru reducerea

consecinelor unui incendiu n cldirea administrativ a unei firme se pot adopta
urmtoarele msuri: compartimentarea cldirii cu perei iiicombustibili, instalarea
unui sistem automat de stingere a incendiilor, depozitarea materialelor inflamabile
n containere rezistente la foc.
Dispersia expunerii la risc. n acest caz este vorba de fapt de dou tehnici
asociate, dar care acioneaz n mod diferit : distribuia riscului ntre uniti diferite
i duplicarea. Ambele urmresc s reduc dependena organizaiei de oricare dintre
bunurile aflate n proprietate.
a)

Distribuia riscului impune repartizarea bunurilor i separarea

proceselor tehnologice ale unei firme n uniti separate. De
exemplu, depozitarea materialelor n mai multe magazii,
fabricarea unei piese de ctre mai multe fabrici etc.

b)

Duplicarea se refer la reproducerea unor bunuri sau faciliti de

producie n scopul crerii unei rezerve necesare n caz de
pierdere. Aceast rezerv nu este folosit n mod curent n
activitatea companiei Ea intr n aciune n cazul n care s-a
produs paguba iar echipamentul principal nu mai poate fi
utilizat.

Crearea

rezervelor

poate

implica

protejarea

documentelor financiare importante prin realizarea unor copii,

pstrarea unor piese de schimb pentru echipamentele pricipale
sau ncheierea unui contract de ajutor reciproc cu o alt firm.
Duplicarea reduce riscul economic (al pierderii unor venituri
datorit ncetrii activitii), dar i riscul tehonolgic, prin
creterea fiabilitii echipamentelor.
2.2. Finanarea riscurilor
Scopul finanrii riscului este acela de a acoperi acele pagube care se produc,
21

indiferent de msurile de prevedere care se iau n cadrul controlului riscului.

Msurile de finanare a riscului adoptate nu contribuie la scderea frecvenei de
producere a pierderilor i nici la reducerea consecinelor acestora Ele pot contribui
ns ia reducerea costurilor totale i mai ales la gsirea cilor de obinere a
fondurilor necesare pentru acoperirea pierderilor. Fiecare metod de finanare
implic un plan de finanare dintr-o surs sigur, care s intervin n caz de daun.
Sursele de finanare neplanificate - cum ar fi fondurile guvernamentale pentru
cazurile de calamiti naturale sau despgubirile terilor care au contribuit la
producerea pagubelor - nu sunt sigure. Ele pot s intervin imediat dup daun sau
nu.
Metodele sau tehnicile de finanare a riscului pot fi clasificate n :
Metode de reinere a riscului
Metode de transfer al riscului
Metode mixte
Metode de reinere a riscului. n cazul acestor metode, compania se bazeaz pe
propriile sale surse de finanare pentru soluionarea daunelor. De multe ori,
apelarea la aceste metode este impus de circumstane. De exemplu, n cazul unor
distrugeri provocate de rzboi, nu exist alte metode de finanare a pierderilor
dect cele interne. Alteori, aceasta este o decizie fundamentat economic, firma
considernd costul daunelor mai mic dect cheltuielile cu primele de asigurare. Se
poate ntmpla totui ca valoarea pierderilor reale s fie mai mare dect a celor
anticipate, iar fondurile alocate n acest scop sa fie insuficiente. Eforturile de a
acoperi daunele pot fi serioase. Cheia folosirii reinerii riscului const n selectarea
acelor daune care pot fi anticipate cu o bun aproximare i care nu pot depi un
anumit nivel de acceptabilitate. Din acest punct de vedere, metoda este mai uor de
aplicat n cadrul organizaiilor mari. Acestea dispun de posibiliti financiare mai
mari pentru acoperirea pierderilor i, n acelai timp, numrul de daune nregistrate

22

este mai mare, fapt ce permite o estimare mai. corect a frecvenei acestora.
Pentru acoperirea daunelor prin reinere se pot folosi metode precum:
a) Pre - finanare - fondurile necesare pentru acoperirea pagubelor se
creeaz n avans;
b) Finanare curent - sumele necesare se disponibilizeaz n momentul
producerii daunelor;
c) Post - finanare - pentru acoperirea daunelor organizaia apeleaz la
credite, rambursarea acestora realizndu-se ealonat, n timp.
Metode de transfer al riscului. Aceste metode se pot folosi atunci cnd o
persoan sau organizaie obine angajamentul unei alte organizaii de a plti
integral sau parial daunele produse. Se pare deci c responsabilitatea suportrii
daunelor a fost transferat ctre o alt organizaie, att timp ct aceasta din urm i
onoreaz obligaiile. Cea mai cunoscut form de transfer al riscului este
asigurarea. Orice persoan care vrea s beneficieze de un astfel de transfer trebuie
s ncheie un contract cu compania de asigurri, contract cunoscut sub numele de
poli de asigurare. Conform acestui contract, persoana sau organizaia asigurat se
oblig s plteasc o prim de asigurare, iar compania de asigurri se oblig s
despgubeasc n cazul producerii riscurilor preluate. Prima pltit de ctre fiecare
persoan sau organizaie este mic n comparaie cu valoarea pierderii poteniale.
Transferul fr asigurare reprezint o alt form de cesiune a responsabilitii de
plat. In acest caz, o anumit entitate, alta dect o societate de asigurri, i asum
obligaia de a acoperi o anumit categorie de pierderi suportate de o alt societate.
De obicei, transferul reprezint o parte a unui contract mai amplu, cum ar fi un
contract de leasing, de construcii - montaj sau de service.
Protecia financiar oferit de companiile de asigurare este mai sigur vis-avis de ceea ofer celelalte companii nespecializate n asigurri, din urmtoarele
motive:
Societatea de asigurri deine resurse financiare mai mari, rezervate special
23

ndeplinirii obligaiilor ce decurg din transfer;

Informaiile despre capacitatea de plat a unei societi de asigurri sunt mai
uor de obinut i mai corecte;
Societile de asigurri sunt obligate ca prin serviciile pe care le presteaz
s-i menin o bun reputaie;
Cele mai multe contracte de asigurri sunt practic standardizate, deci mai
puin susceptibile la interpretri contradictorii dect n cazul unor contracte
individuale, unice. Mai mult chiar, contractele standardizate sunt contracte
de adeziune, ceea ce nseamn c orice formulare ambigu este interpretat
n favoarea celui asigurat.
Transferul finanrii unui risc ctre o societate ce nu este specializat n
asigurri poate fi considerat avantajos n urmtoarele condiii :
Compania care preia riscul financiar se afl ntr-o poziie care-i permite s
controleze expunerea la dauna;
Societatea care a preluat riscul financiar are un control aproape complet
asupra lucrrilor contractate;
Riscurile transferate sunt neobinuite i nu pot fi acceptate n asigurare;
Integrarea tranferului de risc ntr-un contract mai amplu motiveaz compania
care a preluat transferul s ia toate msurile pentru evitarea sau minimizarea
probabilitii de producere a daunelor;
Compania care preia transferul poate acoperi pierderile n condiii mai
avantajoase dect compania care a fcut transferul.
Metode mixte de finanare a riscului. Reinerea i transferul apar de multe ori
combinate. Un exemplu uzual l consituie o poli de asigurare care acoper numai
daunele care depesc o valoare prestabilit. Aceasta nseamn c, n cazul fiecrei
daune, persoana sau organizaia care a ncheiat asigurarea reine acele valori care
se afl sub nivelul prestabilit.
24

III.

Alegerea celor mai adecvate tehnici de management al riscului.

Cel de-al treilea pas n procesul managementului riscului const n selectarea

celei mai bune metode sau tehnici de a trata diferitele expuneri la pierderi. Ceea ce
nelegem prin "cea mai bun" metod depinde de mai muli factori, ntre care un
rol important l are capacitatea organizaiei de a anticipa i de a accepta riscul,
precum i de a absorbi pierderile.
Selectarea tehnicilor de management al riscului nu permite ntotdeauna
compararea unei game vaste de opiuni. Sunt situaii n care alegerea unei anumite
metode este impus prin contract. Astfel, n cazul n care o firm dorete s obin
un credit pentru cumprarea unei cldiri, creditorul i va solicita probabil acesteia
ncheierea unei polie de asigurare a cldirii.
Mrimea unei organizaii are o influen considerabil asupra deciziilor care se
iau din punct de vedere al managementului riscului. n general, societile mici mi
au capacitatea de a-i asuma dect pierderi mici. O pierdere de proporii mai mari
ar scoate compania respectiv din afaceri, deoarece aceasta nu ar avea resurse
financiare suficiente pentru absorbirea pierderii. De aceea, pentru acoperirea
riscurilor mai mari, compania va cumpra o poli de asigurare.
La extrema cealalt se afl marile organizaii, care folosesc o varietate de
metode de management al riscului. Aceste organizaii nregistreaz suficient de
multe pierderi pentru a putea anticipa cu o bun aproximare pierderile i dispun de
capacitatea financiar necesar pentru a reine o categorie larg de daune.
Organizaiile foarte mari dispun de obicei de programe sofisticate de management
al riscului, care prevd investiii substaniale n sisteme de protecie (antifurt,
antifoc etc.), programe de instruire a personalului i programe speciale pentru
cazurile de calamiti naturale.
Totodat, marile organizaii ncheie contracte de asigurare cu valori ale
25

acoperirii de zeci i sute de milioane de lei. n plus, ele rein pierderi de zeci de
milioane de lei. Raportul dintre pierderile reinute i cele transferate depinde de
costul primelor de asigurare.
Metode de selecie. Exist numeroase metode care pot fi utilizate la selectarea
mijloacelor i msurilor de management al riscului. Pentru organizaiile mari i
medii au fost dezvoltate o serie de metode cantitative (care nu constituie obiectul
prezentei lucrri), cu ajutorul crora se pot anticipa pierderile i se pot compara
diferite msuri de management al riscului. Se vor alege acele msuri care aduc n
final cel mai mare beneficiu organizaiei respective. Organizaiile mici nu au att
de multe pierderi de acelai fel pentru a se putea determina cu o bun aproximare
frecvena i severitatea consecinelor lor. Din aceast cauz, folosirea metodelor
cantitative pentru selecia celor mai eficiente msuri de control i de finanare a
riscului nu este eficient. Organizaiile mici vor apela la soluii bazate pe propria
experien. Ele trebuie ns s urmreasc s nu rite mai mult dect pot pierde i
nici s nu cheltuiasc mult pentru o protecie redus.
IV.

Implementarea tehnicilor de management al riscului.

Odat ce au fost selectate cele mai adecvate tehnici de management al

riscului, acestea trebuie implementate. Dac aceast implementare nu se face,

atunci exist riscul de a pierde ceea ce s-a anticipat c s-ar fi putut ctiga prin
adoptarea acestor tehnici. Implementarea nseamn noi decizii i aciuni din partea
organizaiei.
De exemplu, dac o firm dorete s utilizeze controlul riscului pentru o
anumit expunere la pierdere, ea trebuie s decid dac responsabilitatea exercitrii
controlului propriu-zis revine personalului din cadrul firmei sau unei companii
specializate. Dac se decide realizarea controlului cu personal din interiorul firmei,
pentru exercitarea lui efectiv se vor folosi oameni din departamentul de gestiune a
26

riscului sau din alte departemente? Dac un alt departament preia acest control al
riscului, care este motivaia care-i va stimula pe angajaii acestui departament s
lucreze eficient?
Rspunsurile la aceste ntrebri constituie de fapt noi decizii, pe care
organizaia respectiv trebuie s le ia pentru o implementare adecvat a tehnicilor
de management al riscului. Dac se hotrte ncheierea unui contract de asigurare,
atunci va trebui s se decid la cine s se apeleze pentru pasul urmtor (la un agent
de asigurri, la un broker sau direct la o societate de asigurri). Dup rezolvarea
problemei, urmeaz stabilirea clauzelor contractuale, a valorii primei de asigurare,
franizei etc.
V.

Monitorizarea procesului.

Toate msurile de gestiune a riscului implementate trebuie monitorizate,

respectiv urmrite pas cu pas pentru a observa modul lor de aplicare i a verifica
dac efectul lor benefic este cel preconizat. Experiena demonstreaz c numai prin
acest proces de monitorizare se poate constata dac tehnicile i msurile adoptate i
implementate sunt ntr-adevr cele mai bune pentru realizarea obiectivelor propuse.
De asemenea, condiiile reale n care au fost implementate msurile evolueaz
n timp. Cu alte cuvinte, metodele selectate au fost gndite n funcie de anumite
condiii, iar dup implementare putem asista la o schimbare a acestor condiii.
Pentru a monitoriza un program, managerul de risc trebuie s elaboreze norme
metodologice, s le implementeze, s urmreasc n ce msur aceste norme sunt
respectate i s decid dac sunt necesare corecii.

27

Concluzii

Dezvoltarea economiei de pia, apariia concurenei, cptarea de ctre

ntreprinderi a libertii de autogestiune, dezvoltarea antreprenoriatului liber,
dezvoltarea tehnologiilor i a noilor tehnici de control din cadrul ntreprinderii
(.a.), au dus la creterea necesitii de gestiune a riscurilor din cadrul
ntreprinderilor, mai ales a societilor de asigurare, care preiau asupra sa o
multitudine de responsabiliti pe care mai devreme, sau mai trziu , este nevoit
s i le asume.
Domeniu specific al managementului general, managementul riscului
urmrete reducerea probabilitii i consecinelor daunelor accidentale cu care se
confrunt agenii economici.
Necesitatea managementului riscului este puin contientizat n Republica
Moldova, fapt care constituie un punct negativ in deosebi in domeniul asigurrilor,
i deseori aceast latur duce la urmtoarele consecine nefavorabile pentru
societatea de asigurri, i anume:
nencrederea populaiei in sistemul de asigurare;
confruntarea cu anumite probleme cu caracter ntmpltor pentru societate;
nendeplinirea corespunztoare i n timp a responsabilitilor de ctre
societatea de asigurri, i anume plata despgubirilor, din cauza ineficienei
28

activitii la nivel de gestiune a riscurilor;

incapacitatea lrgirii i dotrii cu noile tehnologii a activitii ntreprinderii,
din cauza lipsei mijloacelor bneti disponibile .a.
Obligate prin lege s asigure securitatea muncii salariailor lor, firmele uit
deseori s-i protejeze bunurile i activitile pe care le desfoar. Consecina agenii economici sunt nepregtii n faa unor evenimente accidentale cu implicaii
financiare grave.
Costul implementrii tehnicilor managementului riscului este incomparabil
mai mic fa de valoarea daunelor cu care se pot confrunta persoanele i
organizaiile, n special n cazul unor calamiti naturale.
Eficiena aplicrii metodelor i tehnicilor managementului riscului este
dovedit de reducerea numrului accidentelor, a valorii cheltuielilor cu reparaiile,
a pierderilor de venit determinate de ntreruperea activitii i a ntrzierilor n
producie.
n concluzie, utilizarea managementului riscului n activitatea societii este
impus de legile economiei de pia, promotoare ale competitivitii i rentabilitii
societilor.

29

Bibliografie

Legea cu privire la asigurri si reasigurari din RM.

Badea, Dumitru C., Ionescu, Luminia; Asigurri de persoane i
reflectarea lor n contabilitate, Editura Economic, Bucureti, 2001
Anghelache Constantin, Prachi Ion; Analiza actuarial n asigurri,
Editura Economic, Bucureti, 2006
Lungu Nicolae Constantin; Asigurri de via i monitorizarea acestora,
Editura Sedcom Libris, Iai 2005
Constantinescu Dan Anghel, ; Asigurri i reasigurri, Colecia
Naional, Editura Tehnic, Bucureti, 1998
Enachi S. Necesitatea asigurrii, Tribuna economic nr.30,1996
Planul de afaceri 2005-2012 Asito SA.
Materiale metodologice i documente din darea de seam a Asito SA.
www.cnpf.md
30

 www.issa.md
www.regielive.ro

31