asigurare n hrtiile de valoare ale altor organizaii, iar ponderea altor plasamente

constituie 58,8 %, din totalul altor plasamente ale societilor de asigurare.

Neinnd cont de majorarea volumului investiiilor i al plasamentelor
rezervelor de asigurare, n anul 1998, fa de anul precedent, nu
s-a produs o sporire a venitului provenit de la investirea rezervelor de asigurare,
fiind atestat o diminuare a lui cu 2,9 milioane lei din cauza modificrilor inadecvate
ale portofoliilor investiionale ale societilor de asigurare.
Situaia atestat pe piaa naional este o consecin a influenei unui ir de
factori subiectivi, dintre care : imperfeciunea unor acte normative, n baza crora
se aplic att asigurrile facultative, ct i cele prin efectul legii, adoptarea, de
ctre factorii de decizie ai societilor de asigurare a unor hotrri neechilibrate
i fr un suport economic real etc. Ali factori care au influenat crearea unei
asemenea situaii pe piaa asigurrilor ar putea fi reducerile sau majorrile taxelor
tarifare tar justificri economice, defavoriznd astfel constituirea fondurilor de
rezerv ce servesc ca baz investiional pentru societile comerciale de asigurri,
precum i excesul de sanciuni aplicate fa de asigurai n detrimentul aplicrii
unor msuri financiare, fapt care, de asemenea, prejudiciaz considerabil extinderea
serviciilor de asigurare prestate. Nerespectarea principii lor de investire financiar
i material diminueaz, la fel, rezultatele financiare obinute de ctre asigurtori.

Capitolul II. Ci i metode de consolidare a stabilitii

financiare a societilor de asigurri
2.1. Particulariti n gestionarea asigurrilor
Gestionarea asigurrilor, ca, de altfel, toate domeniile de activitate, urmrete
crearea unor condiii optime pentru desfurarea activitii i eficientizarea
acesteia. Pe lng factorii comuni tuturor domeniilor de activitate, n asigurri
intervin i factori specifici, care determin modul de organizare i gestionare a
activitii de asigurare. Particularitile activitii de asigurare rezid n faptul c
asigurrile de bunuri, persoane i rspundere civil apar, pe de o parte, ca relaii
de repartiie sub form bneasc i contribuie la formarea fondurilor respective
destinate acoperirii anumitor cheltuieli cu caracter pronunat aleatoriu, iar pe de
alt parte, ca servicii prestate n baza contractelor de asigurare n favoarea
persoanelor fizice i juridice.
Gestionarea asigurrilor trebuie s asigure condiii optime pentru constituirea,
la timp i n cuantumul prevzut de legislaie, a fondului de asigurare i pentru
adaptarea continu a formelor de asigurri (facultative i prin efectul legii) de la
cerinele care apar pe pieele de asigurri i reasigurri naional i internaional.
Dac aceste condiii de baz sunt prezente, atunci se creeaz premisele necesare
pentru ca eventualele consecine negative ale producerii calamitilor naturale
sau accidentelor, ct i n privina evenimentelor aleatorii ce apar n viaa
asigurailor, s poat fi mai uor depite, concomitent fcnd posibil
continuarea procesului de activitate temporar ntrerupt.
Dac aceste condiii de baz sunt prezente, atunci este important ca
gestionarea activitii de asigurare s fie eficient, inndu-se cont i de influena
altor factori, cum ar fi:
a) forma juridic a asigurrii (prin efectul legii sau facultative);
b) ramura de asigurare (asigurri de bunuri, asigurri de persoane sau de
rspundere civil);
c) sfera de cuprindere, sub aspect teritorial, a asigurrii (asigurri interne
sau asigurri externe i reasigurri);
d) dimensiunea fondurilor pe care le poate constitui o societate de asigurare.
Societatea de asigurri, prin ncheierea contractelor i ncasarea primelor de
asigurare, i asum rspunderea ce ine de acoperirea unor daune care se produc
ulterior i al cror volum nu se cunoate, ci se poate doar aproxima prin calcule

bazate pe teoria probabilitilor. Pentru ca aceste calcule s fie efectuate n mod

tiinific, este necesar existena unui sistem informaional ct mai complet, care
s includ i date despre frecvena i ritmicitatea riscurilor pe perioade ct mai
ndelungate. Cu ajutorul acestor date, societatea de asigurare poate stabili nivelul
primelor de asigurare, apelnd la metodele statistico-matematice.
Existena unui asemenea sistem informaional, conceput ca un ansamblu de
procedee i mij loace de colectare, prelucrare i de transmitere a informaiei primite
concomitent i efectuarea unor calcule referitoare la evoluia n perspectiv a
cheltuielilor pentru plata despgubirilor i a sumelor asigurate, precum i
cunoaterea acestei evoluii, creeaz condiii favorabile pentru stabilirea mrimii
fondurilor necesare meninerii echilibrului financiar al activitii de asigurare,
att pe termen mediu, ct i pe termen scurt.
In cadrul sistemului informaional, un loc important l ocup i evidena
statistic privind daunele produse de diferite riscuri asigurate sau asigurabile
fr de care, practic, nu poate fi vorba de calcularea pe baza unor criterii tiinifice
a primelor de asigurare.
Sistemul informaional servete i ca baz pentru fundamentarea deciziilor
adoptate de consiliile de administraie ale societilor de asigurare intru
dezvoltarea, organizarea i gestionarea activitii de asigurare, cum ar fi deciziile
de aplicare a tipurilor noi de asigurri, stabilirea normelor de funcionare i de
structura organizatoric a acestora, innd cont i de reprezentanele sale din
teritoriu.
Modalitatea de organizare i gestionare a activitii societilor comerciale
este influenat i de forma juridic de realizare a asigurrii, deoarece ntr-un fel
stau lucrurile, cnd este aplicat asigurarea prin efectul legii i altfel, cnd se
aplic asigurarea contractual (facultativ).
La aplicarea asigurrii obligatorii, este necesar ca, prin msuri adecvate, s
fie facilitat ncasarea integral a primelor de asigurare n termenul stabilit de
lege, crearea unor condiii necesare pentru constatarea i evaluarea pagubelor,
precum i pentru stabilirea i plata operativ, i pe baze reale a despgubirilor
sau a sumelor asigurate.
n unele cazuri, ncasarea primelor de asigurare aferente asigurrilor prin
efectul legii (asigurri agricole, asigurri de imobil i asigurri de rspundere
civil auto, unde apar n calitate de asigurai persoane fizice) se efectueaz de
ctre organele administraiilor i circumscripiilor financiare, care apoi le transfer
pe contul asigurtorului. Aceast modalitate de ncasare a primelor impune o

conlucrare permanent ntre asigurtor i organele financiare respective, fapt

care favorizeaz ntreprinderea aciunilor impuse, fiind astfel create condiii
favorabile pentru desfurarea acestei aciuni. n acest sens, este necesar ca,
concomitent cu identificarea i nregistrarea anual a bunurilor, ce fac obiectul
asigurrii prin efectul legii, s fie efectuat i calcularea primelor de asigurare pe
care urmeaz s le achite asigurtorii n perioada corespunztoare.
Pentru perfecionarea i asigurarea unui sistem mai perfect al activitii de
asigurare este necesar ca gestionarea asigurrilor facultative s asigure un grad
de cuprindere n asigurare mai apropiat de unitatea luat n consideraie (sat,
ora etc), pentru a asigura o dispersare optim a riscurilor. Astfel poate fi
asigurat i efectuarea operaiunilor de constatare i evaluare a daunelor reale
ntr-o perioad restrns de timp, concomitent cu acordarea despgubirilor i a
sumelor asigurate beneficiarilor.
Procesul gestionrii asigurrilor include i sporirea gradului de cuprindere
n asigurare prin ntreprinderea unei serii de aciuni organizatorice att n perioada
de pn la aplicarea asigurrii respective, ct i n cea ulterioar.
Pn la aplicarea unei asigurri facultative, societatea comercial trebuie s
studieze i s analizeze minuios condiiile economice, financiare i sociale
existente pe plan intern i internaional. Astfel, este necesar s se cerceteze i s
se analizeze ct de suficient este numrul solicitanilor asigurrii respective,
precum i posibilitile acestora n privina achitrii primelor de asigurare.
n cazul n care condiiile menionate anterior sunt ntrunite, este necesar
mediatizarea eficient a acestei asigurri. De o importan major n reuita aciunii
de ncheiere a unei asigurri este i calitatea activitii pe care o desfoar
reprezentanii asigurtorului n rndurile persoanelor asigurabile. Parametrii de
realizare a acestei aciuni necesit mult tact i un nalt profesionalism bazat pe
cunoaterea profund a elementelor tehnice ale asigurrii respective.
n aceste condiii, aciunea ce vizeaz ncheierea contractului de asigurare
va putea fi realizat difereniat i n dependen de funcia pe care o deine i
situaia concret a fiecrei persoane (profesie, situaie financiar, natura bunurilor
pe care le deine i riscurile la care acestea pot fi supuse). Concomitent cu acest
prilej, se impune ca personalul care se ocup cu contractarea asigurrilor s
prezinte i cazuri concrete, mai deosebite (persoanele ale cror bunuri au fost
deteriorate i suma despgubirilor acordate), fiindc este, n general, cunoscut
faptul c una dintre cele mai eficiente ci de reclam a necesitii i avantajelor
asigurrii este tocmai promptitudinea cu care societile de asigurare intervin i
acord despgubirile cuvenite asigurailor.

Pentru ca munca complex, pe care o desfoar personalul unei societi de

asigurare, s aib o eficien n direcia dezvoltrii asigurrilor facultative adresate
diferitelor categorii de persoane fizice, prezint o deosebit importan cunoaterea
detaliat a situaiei economice i a specificului activitii fiecrei persoane
asigurabile. Astfel, de exemplu, n cazul asigurrii de bunuri este necesar
cunoaterea numrului bunurilor asigurabile i a celor asigurate, cauzele pentru
care unele persoane nu apeleaz la asigurare.
n baza datelor statistice, se efectueaz studierea permanent a evoluiei
frecvenei i intensitii producerii evenimentelor aleatorii, fiind ulterior aduse
ca argumente n discuiile purtate cu persoane care au bunuri asigurabile, n
scopul convingerii acestora de necesitatea ncheierii unui contract de asigurare.
n cazul asigurrilor de persoane este de un real folos ca n activitatea
desfurat de ctre societile comerciale s fie utilizat informaia disponibil
despre fiecare familie (profesia, locul de munc, vrsta, numrul membrilor lucrtori
etc). n baza acestei informaii, se aplic forma de asigurare care se potrivete cel
mai bine situaiei concrete a fiecrei persoane din familia respectiv.
Graie particularitilor asigurrilor de persoane i de bunuri gestionarea lor
este separat.
n cazul asigurrilor de bunuri, este necesar o grupare a lor pe feluri de
bunuri, deoarece, n constatarea, evaluarea daunelor i stabilirea despgubirilor,
se atest o difereniere vdit de la o categorie de bunuri la alta.
Ca exemplu, pot fi menionate diferenierile ntre lucrrile specifice asigurrilor
de animale i asigurrilor culturilor, ntre asigurrile cldirilor i autovehiculelor.
De altfel, complexitatea muncii, n general, i a operaiilor ce se execut de ctre
personalul unei societi de asigurare n legtur cu constatarea, evaluarea
daunelor i stabilirea despgubirilor de asigurare, impune prezena n cadrul
acesteia att a economitilor, ct i a unor cadre de specialitate tehnic (ingineriagronomi, ingineri-mecanici, ingineri-constructori etc).
La asigurrile de persoane pe categorii, dimpotriv, nu este necesar existena
unor subdiviziuni separate. Pentru gestionarea eficient i extinderea asigurrilor
de persoane este necesar o eviden clar a situaiei fiecrui asigurat n parte, n
baza creia se poate cunoate, n cazul asigurrilor de via, n mod permanent,
suma constituit din primele de asigurare achitate pn la momentul dat,
eventualele sume rscumprate, sumele asigurate reduse, mprumuturile acordate
de asigurtor.
Necesitatea inerii unei astfel de evidene analitice cu un volum considerabil
de lucrri pentru fiecare asigurat necesit formarea unei baze de date respective

ajustate la calculator.
Gestiunea activitii de asigurare se particularizeaz i n funcie de sfera de
cuprindere teritorial a clientelei. Astfel, n cazul asigurrilor interne este necesar
s se ia n consideraie, la stabilirea cadrului organizatoric i de conducere,
specificul organizrii administrativ-teritoriale a rii i cerinele de ordin economic, financiar i social ale diferitelor categorii de persoane fizice i juridice ce
pot aprea n calitate de asigurai. De asemenea, este necesar ca principiile de
contractare a asigurrilor interne s fie stabilite i n funcie de cerinele i
necesitile menionate anterior.
Asigurrile externe au ca obiect att bunuri sau persoane care ies n afara
granielor unei ri, precum i bunuri ce aparin unui stat, aflate pe teritoriul altor
state. La contractarea acestor asigurri sunt luate n consideraie att cerinele
condiionate de necesitile dezvoltrii comerului exterior i a cooperrii
economice ntre state, ct i posibilitile oferite pe piaa internaional a
asigurrilor.
n legtur cu asigurrile externe, este de menionat c la realizarea acestora
se apeleaz i la comisariatele de avarie. Astfel, de exemplu, agenia Carom,
societate pe aciuni din Romnia, apare n calitate de comisar de avarie pentru
societile de asigurare din strintate, avnd mandatul acestora pentru
constatarea i evaluarea daunelor produse pe teritoriul Romniei. La rndul lor,
societile din Romnia pot ncheia convenii de mandat cu societile din
strintate, pentru ca acestea s efectueze lucrrile de constatare i evaluare a
daunelor suportate pe teritoriul strin, la bunurile asigurate n Romnia.
Pentru ca activitatea n domeniul asigurrilor externe s se poat desfura
n condiii optime i ca rezultatele obinute s fie pe msura eforturilor depuse
pentru realizarea lor, este necesar prospectarea permanent, direct i sistematic
a pieei externe de asigurri i reasigurri. Prospectarea se poate realiza att prin
intermediul unor agenii proprii create pe unele din cele mai importante piee de
asigurri din lume, ct i prin delegarea periodic a unor reprezentani ai
societilor de asigurare n vederea documentrii i cunoaterii nemijlocite a
situaiei existente pe aceste piee. Practica unor ri demonstreaz c, prin
intermediul ageniilor proprii, se creeaz condiii mai favorabile pentru a se putea
cunoate n permanen i nemijlocit cererea i oferta de pe diferite piee de
asigurare i reasigurare. Aceast informaie poate prezenta un real folos n
adoptarea deciziilor referitoare la selectarea societii de asigurare creia i se va
ceda o parte din rspunderile ce depesc capacitatea de acoperire n valut a
unei societi de asigurare sau a celei de la care se va accepta primirea n reasigurare

a unei pri din rspunderea sa. Necesitatea studierii i cunoaterii permanente

a situaiei de pe piaa internaional de asigurri i reasigurri nu poate fi trecut
cu vederea i din motivul c actualmente condiiile, luate n vedere la ncheierea
unei asigurri, pe parcursul perioadei de asigurare se pot modifica esenial.
In acest context, se poate meniona faptul c numai acei asigurtori i
reasiguratori ce dispun permanent de o informaie detaliat viznd situaia de pe
pieele de asigurare i reasigurare pot spera la ncheierea unor tranzacii
avantajoase, care s se soldeze cu avantaje.
Unul din factorii care ar contribui esenial la sporirea eficienei asigurrilor
de rspundere civil ar putea fi modificarea legislaiei n baza creia se
reglementeaz tipul de asigurare menionat, fapt ce ar garanta continuitatea
acestei asigurri i ncasarea primelor de asigurare de la toate persoanele
asigurabile.
Un alt factor important, care ar contribui la sporirea gradului de cuprindere
n asigurare, contribuind astfel la eficientizarea maximal a acestor tranzacii, ar
putea fi perfecionarea modalitii de constatare i de evaluare a daunelor
suportate de ctre asigurai i acordarea operativ a despgubirilor i a sumelor
cuvenite beneficiarilor, prin mediatizarea eficient a acestor aciuni.
Alt modalitate care ar influena, ndeosebi, sporirea gradului de cuprindere
n asigurare, pare a fi i acordarea facilitilor la despgubiri i la prime din
veniturile obinute din activitatea financiar, ceea ce ar face asigurrile mai
accesibile pentru un numr sporit de persoane, contribuind astfel i la
diversificarea riscurilor asigurate.
Diversificarea contractelor de reasigurare, ce contribuie la sporirea volumului
primelor acceptate n reasigurare, prestarea serviciilor de consultare i evaluare
a daunelor pentru asigurtorii strini pot fi considerate drept factori de sporire a
rezultatelor obinute de ctre societile de asigurare.
Msurile de prevenire a pagubelor constituie un alt mijloc efectiv de diminuare
a volumului despgubirilor acordate de ctre societile de asigurare. Aceasta
presupune ca reprezentanii asigurtorului s efectueze diverse inspecii. n
scopul evidenei permanente a situaiilor concrete pe teren, contribuind astfel la
evitarea survenirii pagubelor posibile sau refuznd plata despgubirilor n
cazurile cnd asiguratul nu a ntreprins la timp msurile necesare de prevenire a
pagubelor.
Sporirea eficienei activitii de asigurare i reasigurare, poate fi influenat
prin aplicarea unor soluii orientate spre reducerea cheltuielilor gestionare, precum
i prin exploatarea ntr-o msur tot mai mare a condiiilor pe care le ofer economia
de pia.

2.2. Metode i mecanisme de consolidare a stabilitii

financiare a asigu rtorilor
Gestiunea, ca sistem raional al organizrii i gestionrii activitii de
antreprenoriat, contribuie, n modul cel mai direct, la sporirea eficienei activitii
desfurate de oricare agent economic. Specificul gestionrii instituiilor financiarcreditare se datorez riscurilor nalte, care persist n activitatea desfurat de
aceste organizaii. Anume activitatea financiar-creditar este supus unei
reglementri riguroase de ctre organele publice. Aceast reglementare determin,
n ultim instan, direciile gestionrii organizaiilor financiar-creditare, care se
manifest prin gestionarea personalului i gestionarea operaiilor efectuate.
Dat fiind faptul c, prin operaiile financiar-creditare, organizaiile n cauz
i asum riscuri considerabile, este necesar o divizare a gestionrii operaiilor
efectuate n gestionarea operaiilor active, gestionarea operaiilor pasive,
gestionarea capitalului propriu, precum i n gestionarea portofoliului asigurrilor
aplicate sau al portofoliului creditelor acordate.
Asigurarea unei activiti profitabile i a lichiditii bilanului bncii comerciale
sau a societii de asigurare poate fi realizat doar prin promovarea unei politici
de gestionare a activelor adecvate exigenelor economiei de pia.
Scopul principal al gestionrii operaiilor financiar-creditare const n
determinarea i evaluarea riscurilor asumate prin efectuarea operaiilor financiare,
n constituirea resurselor necesare pentru acoperirea daunelor suportate de
evenimentul produs, precum i de elaborarea unor msuri orientate spre
minimizarea probabilitii de producere a riscurilor asumate. Gestionarea eficient
a capitalului propriu const n constituirea unei corelri adecvate dintre capitalul
disponibil i gradul de risc asumat pe operaiunile efectuate.
La fel ca i activitatea bancar, gestionarea activitii de asigurare este
determinat de influena unor factori comuni i pentru alte domenii de activitate,
precum i de unii factori specifici, care genereaz anumite particulariti ntregului
proces de gestionare a activitii de asigurare. Aceste particulariti se manifest
att ca relaii de repartiie n form bneasc, n baza crora se constituie unele
fonduri ale societilor de asigurare destinate acoperirii unor cheltuieli determinate de producerea riscurilor asigurate cu un pronunat caracter aleatoriu, ct i
ca prestri de servicii efectuate n baza contractelor de asigurare.
Evident c, n activitatea de asigurare, riscul i face simit prezena ntr-o