Sunteți pe pagina 1din 27

Economia asigurrilor

Ediia a II-a
revizuit i
adugit

RoxanaIonescu

Economia asigurrilor
Ediia a II-a revizuit i adugit

EDITURA
UNIVERSITAR
Bucureti,
2012

Tehnoredactare computerizat: Roxana Ionescu


Coperta: Angelica Mlescu

Copyright 2012
Editura Universitar Director:
Drd. Vasile Muscalu

B-dul. N. Blcescu nr. 27-33, Sector 1,


Bucureti Tel.: 021 315.32.47 / 319.67.27
www.editurauniversitara.ro
e-mail: redactia@editurauniversitara.ro

EDITUR RECUNOSCUT DE CONSILIUL NAIONAL AL CERCETRII TIINIFICE


(C.N.C.S.)

Descrierea CIP a Bibliotecii Naionale a


Romniei IONESCU, ROXANA
Economia asigurrilor / Roxana Ionescu. - Ed.
a 2-a, rev. i adugit. - Bucureti : Editura
Universitar, 2012
Bibliogr.
ISBN 978-606-591-346-2
368

Toate drepturile asupra acestei lucrri sunt rezervate autorului.

Distribuie: tel.: 021-315.32.47 /319.67.27,


comenzi@editurauniversitara.ro

ISBN 978-606-591-346-2
DOI: 10.5682/9786065913462

CUPRINS
INTRODUCERE

CAPITOLUL 1. IMPORTANA, CONINUTUL ECONOMIC I PRINCIPIILE


ASIGURRILOR
9
1.1. Necesitatea i principiile sistemului public naional de asigurri sociale i a celor

private
10
1.2. Coninutul economic al asigurrilor din Romnia
16
1.3. Echilibrul financiar-valutar i eficiena economico-social a asigurrilor
20

1.4. Indicatori economico-financiari utilizai n evaluarea societilor de asigurare .


25

1.4.1. Indicatori ai investiiilor


27
1.4.2. Indicatori ai performanelor firmei
1.4.3. Indicatori ai echilibrului financiar
1.4.4. Indicatori de solvabilitate
32
1.4.5. Ratele de rentabilitate
33

28
31

CAPITOLUL 2. CARACTERISTICI ALE PIEEI ASIGURRILOR N


ROMNIA
34
2.1. Conceptul tiinific al pieei asigurrilor
35
2.1.1. Caracteristicile pieei de asigurri din Romnia
37
2.1.2. Produse de asigurri excepionale 38
2.2. Atribuiile principalilor actani de pe piaa asigurrilor
39
2.2.1. Rolul intermediarilor n materie de asigurri 42
2.2.2. Analiza managementului riscului n asigurri 51
2.3. Tendinele pieei asigurrilor din Romnia 54
CAPITOLUL 3. ASIGURRILE DE BUNURI
57
3.1. Clasificarea asigurrilor
57
3.2. Caracteristici generale ale asigurrilor de bunuri
3.3. Reguli generale n cadrul asigurrilor de bunuri

61
63

3.3.1. Asigurarea cldirilor i a coninutului acestora pentru pagube produse de

incendii i alte calamiti


70
3.3.2. Asigurarea autovehiculelor 77
3.3.3. Asigurarea bunurilor pe timpul transportului terestru
3.3.4. Asigurarea aeronavelor
82
3.3.5. Asigurarea maritim 84
3.3.6. Asigurarea animalelor i a culturilor agricole 90
CAPITOLUL 4. ASIGURRI DE RASPUNDERE CIVIL 94
4.1. Caracteristici ale asigurrilor de rspundere civil 94
4.2. Importana i clasificarea asigurrilor de rspundere civil

81

96

4.2.1 Asigurrile de rspundere civil auto (RCA) 99


4.2.2. Asigurarea de rspundere civil profesional 105
4.2.3. Asigurri de rspundere civil a prestatorilor de servicii

109

Roxana Ionescu

CAPITOLUL 5. TIPOLOGIA PRODUSELOR DE ASIGURRI DE PERSOANE


EXISTENTE N ROMNIA N ETAPA ACTUAL
112
5.1. Istoricul tipologiei produselor de asigurri
115
5.2. Produse de asigurri cu caracter clasic
119
5.3. Produse de asigurri de tip Unit Link
125
5.4. Asigurri de persoane, altele dect cele de via
129
5.5. Clauze suplimentare n realizarea produselor de asigurri 131
CAPITOLUL 6. ANALIZA ELEMENTELOR TEHNICE I CONTRACTUALE
ALE ASIGURRILOR 136
6.1. Analiza contractului de asigurare
136
6.1.1. Trsturi ale contractului de asigurare 137
6.1.2. Coninutul (pri integrante) contractului de asigurare 141
6.1.3. ncheierea contractului de asigurare 149
6.1.4. Derularea contractului de asigurare 153
6.1.5. ncetarea contractului de asigurare 156
6.1.6. Alte elemente/prevederi ale contractului de asigurare 158
6.2. Analiza elementelor tehnice ale contractului de asigurare de via 164
6.3. Relaiile juridice dintre asigurtori i intermediari de asigurri
171
CAPITOLUL 7. INDICATORI SPECIFICI DE MSURARE A PIEEI
ASIGURRILOR
178
7.1. Analiza activitii societilor de asigurare n Romnia n perioada 2002-2008
180

7.1.1. Structura capitalului social


183
7.1.2. Analiza activitii societilor de asigurri-reasigurri pe regiuni de
dezvoltare 184
7.1.3. Nivelul i dinamica Produsului Intern Brut
186
7.1.4. Primele brute subscrise interne
188
7.1.5. Gradul de penetrare a asigurrilor
191
7.1.6. Densitatea asigurrilor
192
7.1.7. Indemnizaii brute pltite i sume de rscumprare pltite n asigurri
194

7.2. Cadrul legislativ al asigurrilor de persoane din Romnia


7.2.1. Comisia de Supraveghere a Asigurrilor (CSA)

197
205

7.2.2. Procesul de armonizare a legislaiei romneti n materie de asigurri cu

cea din rile Uniunii Europene


CONSIDERAII FINALE I PROPUNERI
TESTE GRIL 224
BIBLIOGRAFIE 233

212
218

INTRODUCERE
Dacarfidupmine,ascriecuvntulasigurarepeuafiecrei
case i pe fruntea fiecrui om pentru c sunt convins c pentru
sacrificiineconceputdemici,familiintregipotfiprotejatempotriva
catastrofelorcarelearputeadistrugepentrutotdeauna...Abiaatunci
aputeafimulumit,cciasigurareaprotejeazfamiliancazulivirii
uneinenorociriiaunorpagubeireparabile...
WinstonChurchill

Un aspect esenial n viaa i evoluia omului, nc din cele mai vechi


timpuri l-a constituit grija fa de viitor, teama combinata cu precauie i
nelepciunea cu sigurana unui lucru mplinit. Oamenii s-au unit pentru a
face fa consecinelor accidentelor.
Astfel, comercianii din Antichitate practicau forme de protecie n
vederea acoperirii pagubelor produse pe perioada transportului mrfurilor.
De exemplu: n legislaia maritim a Rodhosului se prevedea ca pierderile
produse prin aruncarea peste bord a unei pri din bunuri pentru a se putea
salva restul ncrcturii, s fie suportate de toi proprietarii de mrfuri
ncrcate la bord. i n Roma Antic existau asociaii bazate pe solidaritate
care interveneau dup producerea pagubelor.
Apoi, apar elementele unui contract incipient de asigurare, sub forma
unui contract de mprumut n care suma garanta un transport de mrfuri la
mare distan; n cazul n care acestea nu ajungeau la destinaie, creditorul
pierdea suma mprumutat. Acest contract se extinde treptat, fiind valabil i
existnd chiar i n evul mediu timpuriu.
Putem spune, ntr-un fel, c asigurarea a aprut odat cu apariia
societii umane. Avem cunotina de dou tipuri de economii care au
caracterizat societatea de-a lungul timpului: economiile de schimb (realizate
cu elemente corespunztoare: piee de schimb, bani, instrumente financiare
diverse) i economiile naturale, n lipsa acestor elemente, acestea datnd din
timpuri mult mai vechi dect primele.
ntr-o astfel de economie natural, putem privi conceptul de
asigurare ca pe o form de ajutorare ntre indivizii din societate. De
exemplu, dac o cas sufer un incendiu devastator, membrii comunitii
respective vor ajuta mpreun la reconstruirea casei; altfel, nu vor primi nici
ei ajutor n viitor. Acest tip de asigurare a supravieuit pn n zilele noastre
n regiunile n care economiile de schimb moderne nu au ptruns dect
superficial (de exemplu n unele ri de pe teritoriul fostei Uniuni Sovietice).
Asigurarea exprima n principal o protecie financiara pentru
pierderile suferite de oameni sau companii datorate unor diverse riscuri.

Roxana Ionescu

primul
rnd,
studenilor
din
nvmntul superior economic de
Metodele de asigurare s-austat i particular, elevilor din liceele
profil
economic,
cadrelor
dezvoltat o data cu nevoile decu
didactice
din
nvmntul
universitar
protecie existente la un moment dat
pentru oameni i afacerile acestora.i liceal, agenilor economici i
Astfel oamenii de afaceri au nelesinstituiilor statului i oricror alte
s foloseasc asigurarea pentru apersoane fizice sau juridice care
micora riscurile ce pot aprea ndoresc s dobndeasc cunotine n
tranzaciile comerciale i cele legatedomeniul asigurrilor.
de protecia patrimoniului.
Autoarea
Lucrarea se adreseaz, n

CAPITOLUL 1. IMPORTANA, CONINUTUL


ECONOMIC I PRINCIPIILE ASIGURRILOR
Cunoscut este faptul c asigurrile s-au nscut din nevoia
imperioas de protecie a omului i a avutului su agonisit cu trud,
mpotriva forelor distructive ale naturii, accidentelor i bolilor, din nevoia
constituirii unor mijloace de existen n condiiile pierderii sau reducerii
capacitii de munc n urma accidentelor, bolilor sau atingerii unei anumite
1
vrste . De-a lungul timpului, oamenii s-au strduit s gseasc soluii la
aceste probleme. Evident, odat cu dezvoltarea societii au aprut i noi ci
i modaliti de lup a omului cu forele naturii, cu evenimentele
nefavorabile, cu ntmplrile i situaiile nefericite din viaa fiecrei entiti
umane. Cu toate acestea oamenii sunt nc neputincioi n faa unor
calamiti ale naturii, cum sunt: furtunile, uraganele, trsnetele, cutremurele
de pmnt, erupiile vulcanice, alunecrile i scufundrile de teren, ploile
toreniale, seceta, grindina, avalanele de zpad, bolile etc.. Cum sunt
puine mijloace tehnice eficiente de lupt mpotriva acestor calamiti ale
naturii, devine imperios necesar aprarea oamenilor i societii de
prejudiciile aduse.
Mai mult dect att, activitatea oamenilor, comportamentul lor n
societate pot aduce prejudicii terelor persoane. Spre exemplu se poate
meniona neglijena n serviciu, nclcarea normelor de igien, protecie i
securitate a muncii, comiterea de infraciuni cum sunt: spargere, furt,
tlhrie, crim etc..
De asemenea, viaa oamenilor este influenat nu numai de fenomene
independente sau de cele cu caracter subiectiv ce in de modul lor de
comportament n societate, ci i de diferii factori economico-sociali, cum
sunt: crizele economice, inflaia, omajul, conjunctura internaional,
conflictele dintre state etc..
n aceste condiii au aprut asigurrile, n general, i a celor de
persoane, n special ca fiind singura cale de solidarizare i ajutor reciproc n
demersul suportrii efectelor calamitilor naturii, accidentelor i bolilor,
prin care pagubele provocate de un eveniment sunt suportate de mai multe
persoane fizice i juridice cuprinse n asigurare.

Bistriceanu, Gheorghe, Sistemul asigurrilor din Romnia, Editura Economic,


Bucureti, 2002, pag.146

10

Roxana Ionescu

precar de asigurare era utilizat de


ctre tietorii de piatr egipteni
(acum 2700 .Hr.), care se organizau
1.1. Necesitatea i principiile n case de ntrajutorare pentru a-i
sistemului public naional de putea acoperi mai uor cheltuielile
asigurri sociale i a celor funerare3.
private
Se pare ns c cele mai vechi
forme de asigurare n comer dateaz
Ideea de asigurare apare cudin antichitate, care au generat, pe de
mii de ani n urm, cnd oameniio parte, adevrate instituii de ajutor
primitivi au format pentru primamutual ntre persoanele expuse
oar grupuri sociale. Informaiileaceluiai risc, iar pe de alt parte
antropologice dezvluie faptul cdiverse forme premergtoare ale
vntorii
respectivelor
grupuriasigurrii maritime.
vnau mpreun pentru a asigura
De fapt, istoria asigurrilor
protecia indivizilor. Odat pradacomerciale este strns legat de
omort, carnea era mprit ntreistoria comerului mondial. n codul
toi membrii grupului, indiferent delui Hammurabi este inserat un sistem
cine a depus efort pentru procurareade credite maritime nc din 4000 przii. Se poate spune c, mprirea3000 .Hr. atunci cnd babilonienii
era prima form de rspndire apracticau o form de asigurare a
riscului - asigurarea supravieuiriibunurilor. Specificul respectivei
grupului.
forme
de
asigurare
prezenta
Cu multe secole n urm s-aparticularitatea c mprumuturile nu
observat c asigurrile constituie omai trebuiau returnate n cazul n care
tehnic eficient de a pulverizamarfa sau nava erau avariate.
(dispersa) pierderile individuale peDobnda practicat acoperea riscul.
o arie ct mai larg, fcndu-le maiFenicienii, mari negustori maritimi,
uor de suportat, prin acoperirea lorintrnd n contact cu babilonienii, au
de ctre un numr mai mare deadoptat i ei contractul comercial
persoane. n China antic, negustoriibabilonian, la care au operat
i mpreau marfa pe care omodificri. Sistemul de credite
transportau pe fluviile interioare pemaritime a fost utilizat mai trziu de
un numr ct mai mare de vase,grecii i de romani; legile romane
pentru ca n caz de naufragiurecunoscnd importana contractelor
pierderea s fie parial i mai uorcomerciale maritime. De fapt,
de suportat.
legislaia roman cuprindea contracte
De asemenea, importanacare
asigurrilor este demonstrat i de
istoria asigurrilor. Astfel, este de
remarcat faptul c, n literatura de 2
2
Bistriceanu, Gheorghe, Sistemul
specialitate este prezentat pe largasigurrilor
n
Romnia,
Editura
istoricul asigurrilor.
Economic, Bucureti, 2002, pag. 132
O
incursiune
asupra 3 Quidmonde, Ed. Robert Laffont, Paris,
asigurrilor n lume. O form 1997

Economia asigurrilor

11

aveau elementele unui contract de asigurare. De exemplu, contractul


ncheiat de Suetonius pentru mpratul Claudius n vederea asigurrii cu
hran a populaiei insera clauze asiguratorii pentru bunurile importate.
n Grecia i n Roma antic cele mai vechi forme ale asigurrii de
via erau indemnizaiile de deces (pentru acoperirea cheltuielilor de
nmormntare) i asigurarea de rent viager.
n oraele italiene, asigurarea maritim a aprut n Evul Mediu
datorit unui complex de factori, respectiv factori economici, geografici,
culturali, religioi etc.. Roma fiind centrul cretinismului era evident faptul
c erau folosite asigurrile maritime de ctre cei care transportau marf n
aceast zon. Din aceleai motive (Bruges fiind un important centru al
comerului cu ln), n 1310 Ducele de Flandra a decis nfiinarea Camerei
de Asigurri di Bruges pentru asigurri mpotriva riscurilor maritime. Astfel
c, n sec. XV asigurarea maritim s-a dezvoltat spectaculos n oraele state
din Italia de Nord, n rile de Jos i n Anglia. Prima poli de asigurare
maritim, ncheiat la Geneva pentru cltoria vasului Santa Clara de la
4
Geneva la Mallorca, datnd din 1347 d.Hr. .
Contractele comerciale maritime au fost, mai apoi, utilizate n
ntreaga lume, sub denumirea de "contract of bottomry" ("foenus
nauticum"). Conform acestui contract banii sau mrfurile erau dai
debitorului fie sub form de credit la o anumit rat a dobnzii pentru care
creditorul nu avea dreptul s primeasc nici o cot din profitul tranzaciei
comerciale, fie drept credite mixte i de parteneriat n care, alturi de plata
unei anumite dobnzi i indiferent de rezultatul contractului, creditorul avea
dreptul primeasc o parte din profit, dac acesta depea o anumit sum.
Debitorul nu avea nici o rspundere n cazul unui accident, dac mrfurile
nu ajungeau la destinaie, iar cazul n care mrfurile ajungeau atunci trebuia
5
s plteasc mprumutul i dobnda .
n Spania, datorit comerului intens cu statele italiene, a nceput s
fie utilizat intens asigurarea maritim. n acest sens, n 1453, Jacques
d'Aragon d Ordonana de Barcelona, prima lege n domeniul asigurrilor.
Ordonana avea rolul "de a preveni abuzurile i fraudele i de a acorda
tratament preferenial propriilor lor armatori".
Alte acte legislative ce reglementau asigurrile maritime sunt emise
n: Frana, la Rouen "Guidon des marchands de la mer"; 1523 la Florena;
1580 la Geneva; 1570 n Olanda; 1566 n Spania; 1570 n Anglia.
n Anglia n sec. XVI centrul pieei asigurrilor era Lombard Street.
n 1570, la Londra a fost nfiinat Burai Regal (Royal Exchange) dup
modelul celei din Antwerp, iar apoi fost creat n 1576 Camera de Asigurri
4 Encyclopaedia Universalis France, Paris, 1998, Quidmonde, Ed. Robert Laffont, Paris.
5
Violeta Ciurel, Asigurri i reasigurri: abordri teoretice i practice internaionale,
Editura All Beck, Bucureti, 2000, pag. 4

12

Roxana Ionescu

nmormntare. Un alt tip de


asigurare, folosit mai ales de ghildele
(Chamber of Assurano) Royaldin Evul Mediu, viza obinerea unui
Exchange, care nregistra toatevenit constant de-a lungul vieii
poliele de asigurri. Mai mult dectmembrilor si, sau direcionarea unor
att, Camera de Asigurri avea rolul fonduri ctre urmai ceea ce n
de a nltura practicile neloiale termeni moderni se ncadreaz la
precum
dubla
asigurare capitolul asigurrilor cu component
supraasigurarea, care permiteau de economisire.
obinerea profitului n cazul
De-a lungul vremii, aceste
producerii riscului asigurat (faptforme incipiente au evoluat spre
contrar principiilor asigurrii). nproduse mai complexe: asigurri pe
1601 Parlamentul englez a emistermen scurt, asociaii mutuale de
"Legea privind poliele de asigurare asigurri, anuiti.
Asigurarea de via apare n
folosite ntre negustori,, ("Act Tout
Flandra
i Italia la sfritul sec. XV Policies Assurances Used Among
nceputul sec. XVI. De asemenea, n
Merchants").
Organizaia Lloyd, asociaie 1583 la Londra se ncheie primul
de armatorii ce frecventau contract de asigurare de via prin
care William Gibbons se asigur
cafeneaua lui
pentru suma de 383 n sec. XVII
Edward Lloyd, apare la sfritul sec.Pascal pune bazele calculului
XVII, iar n 1871 Lloyd's este probabilistic i ale legii numerelor
recunoscut printr-un act almari (1654, La Geometrie du
Parlamentului britanic, ca o
instituie de interes general pentruhasard), iar olandezul
comerul maritim. Aceasta este, nChristiaan Huygens reia calculele lui
prezent, una din cele mai importante Pascal i public n 1657 Calcul dans
organizaii de asigurare din lume.Ies jeux du hasard i redacteaz o
6
Lloyd nu este o societate detabel de mortalitate pe baza creia
asigurri
propriu-zis,
ci
oJean de Witt (guvernator al Olandei)
comunitate de subscriitori care nustabilete primul calcul al rentei
intr n contact direct cu asiguraii.viagere ce ine seama de durata de
Contractele de asigurare suntvia a individului. Sistemul respectiv
ncheiate prin intermediul curtierilorde calcul este perfecionat la sfritul
(brokerilor) Lloyd. Lloyd's practicsecolului XVIII de francezul
toate tipurile de asigurri cuDeparcieux,
bazndu-se
pe
excepia
asigurrilor
contra

incendiilor i a asigurrilor de via. experiena tontinelor (denumite


Asigurrile
de
viaastfel dup creatorul lor bancherul
propriu-zise
au
un
istoric 6
Iulian Vcrel, Florian Bercea, Asigurri
ndelungat, cu o prezen n i reasigurri, Editura All Beck, Bucureti,
perioada
antic
n
bazinul2000, pag. 93, Encyclopaedia Universalis
mediteranean. Cea mai utilizatFrance, Paris, 1998
form de asigurare atunci era legat Tontinele sunt asociaii constituite
de constituirea unor fonduri care spentru o perioad de timp (de exemplu, 15
formate dintr-un numr de adereni care
ofere sprijin financiar pentruani)
vars la fondul comun o cotizaie anual, ce
acoperirea
cheltuielilor
devariaz n funcie de vrst.

Economia asigurrilor

13

napolitan Lorenzo Toni -1653). ns, primul tratat cu o influen deosebit


asupra modului de funcionare al primelor mari companii de asigurare a fost
tratatul de actuariat, scris de englezul Richard Price.
Dei, asigurrile de via erau interzise prin legi ca Ordonana de la
Barcelona sau Ordonana lui Colbert (1681), deoarece speculau asupra vieii
umane i pentru c i atribuiau acesteia un pre, totui, n Frana, tontinele
1
erau tolerate:
n 1689 este autorizat tontina regal (la tontine royale);
2
n 1770 printr-o hotrre a Consiliului de Stat al lui
Ludovic XV tontinele regale sunt transformate n rente viagere
cu rate fixe
De altfel i n Anglia asigurrile de via au fost interzise n 1720,
pentru ca un an mai trziu s devin legale. n 1774 prin Gambling Act se
pun bazele raionale ale asigurrii, iar n 1762 la Londra a fost creat
societatea Equitable, prima care practica un tarif variind n funcie de vrsta
persoanelor asigurate.
Asigurrile contra incendiilor. n 1667 a fost creat Fire Office, ca
urmare a unui incendiu, care a distrus 13.000 de cldiri (din care 87 de
biserici), pe o suprafa de 175 ha, la Londra n anul 1666. Mai trziu apare
i prima companie de asigurri contra incendiilor Hand n Hand (1696).
Istoricul reasigurrilor. n ceea ce privete reasigurrile prima
poli a fost una maritim emis n 1347 pentru un voiaj de la Genova la
Sluys: asigurtorul direct s-a reasigurat pentru distana Cadiz - Sluys,
drumul mai sigur pe Marea Mediteran nefiind reasigurat. n Anglia legea
din 1746 - "Legea pentru reglementarea asigurrii navei aparinnd supuilor
Marii Britaniei i a mrfurilor sau efectelor ncrcate pe ele" se referea i la
reasigurare. n Frana n 1681 reasigurrile sunt reglementate printr-o
ordonan. n Danemarca, reasigurrile se practicau din 1775, iar n
Norvegia din 1840. Astfel, n practica internaional, au aprut urmtoarele
7
societi de reasigurri : Kolnisc Ruch din Koln (1846); Swiss Reinsurance
Company n Elveia (1863); Reinsurm Company Ltd. (1864) i
Mercantileand general Insurance Company Ltd. (1907) n Marea Britanie;
Reinsurance Company of America n SUA (1890).
n sec. XX dezvoltarea asigurrilor a fost una spectaculoas i
datorit faptului c progresul economic i tehnic a avut ca efect creterea
numrului i gravitatea riscurilor.
Istoricul asigurrilor n Romnia. Principalele forme de asigurare
practicate n ara noastr de asociaiile mutuale ale breslelor de meseriai din
Transilvania, nc din sec. XIV, au fost pentru stingerea incendiilor i
pentru asigurrile de via. Breslele prevedeau n statutul lor, printre altele,
c fiecare membru trebuia s plteasc o tax de nscriere i cotizaii
7

Violeta Ciurel, op. cit., pag. 11, 12, Gheorghe D. Bistriceanu, op. cit., pag. 136, 137

14

Roxana Ionescu

societilor strine, acestea cednd


portofoliul societii "Romnia". n
periodice iar apoi din sumele
timp, au mai fost nfiinate i alte
ncasate se suportau cheltuielile societi de asigurri, care au devenit
nume de prestigiu n domeniu,
de
nmormntare, iar dac vduvele iprecum: Naionala (1882) i Generala
copii rmneau fr mijloace de trai(1887).
li se acordau ajutoare din "Lada
n anii 90, n Romnia
breslei".
asigurrile au cunoscut o cretere
O form premergtoare despectaculoas, mai ales n perioada
asigurare de accidente practicat la1930-1940, de avnt economic cnd
noi n ar a fost hopa. Locuitoriise practicau toate tipurile de
unei comune se ajutau n cazul nasigurare. n aceast perioad existau
care o vit se accidenta cumprndn Romnia 24 de societi de
fiecare cte o parte din animalulasigurri, Casa Armatei (secia
care era sacrificat, proprietarul puteaasigurri a Casei Armatei asigura caii
astfel, s-i recupereze parial sauproprietate de stat dai n folosina
total paguba. n 1744-la Braov aofierilor)
i
Eforia
Bisericii
fost nfiinat Casa de incendiu,Ortodoxe Romne (secia asigurri a
format prin reunirea mai multoracesteia asigura bisericile proprietate
asociaii
pentru
stingereaparohial
i
diferite
bunuri
incendiilor. Particularitatea acestorparohiale).
asociaii viza faptul c, membrii si
n iunie 1948 cnd a avut loc
plteau trimestrial o sum de bani,naionalizarea
mijloacelor
de
iar n caz de daun primeauproducie, a bncilor i a societilor
despgubiri. Asigurrile se dezvoltde asigurare, 15 societi de asigurare
n Romnia la sfritul sec. XIX. nau trecut n proprietatea statului, iar
Romnia pn n 1871 existaun 1949 societatea Sovrom-Asigurare
agenii (reprezentane) ale unor(cu capital sovietic) preia portofoliile
societi de asigurare austriece,societilor de asigurare lichidate. n
italiene, engleze i maghiare (Anker,1952 ia fiin ADAS (Administraia
Oesterreichischer
Phonix, Asigurrilor de Stat). Societate cu
Assicurazioni Generali, London capital integral romnesc. ADAS era
Insurance Cy, Grescham, Erste specializat n operaii de asigurare,
Ungarische Versicherung-Anstalt reasigurare i comisariat de avarie i
8
etc) . Prima societate romneasc dea deinut monopolul pe piaa
romneasc a asigurrilor pn n
asigurri "Dacia" a fost nfiinat1990 cnd prin HG 1279/1990 s-a
prin naltul Decret Domnesc nr. 699 desfiinat, activele i pasivele sale
n 1871, pentru ca doi ani maifiind
preluate
de
Asigurarea
trziu, n 1873, s fie creatRomneasc SA (ASIROM), de
societatea de asigurri "Romnia".ASTRA SA i de CAROM SA.
Aceast societate a nregistrat
rezultate foarte bune, fapt ce a
determinat retragerea a mai multor
reprezentane
din
ar
ale 8 Iulian Vcrel, Florian Bercea, op. cit.,
pag. 167

Economia asigurrilor

15

Dup anul 1990, au aprut importante schimbri legislative care au


condus la nlturarea monopolului statului, apariia multor societi de
asigurare i la stabilirea climatului concurenial pe piaa asigurrilor din
Romnia. Ulterior, apar alte companii cu capital privat, romnesc sau/i cu
capital strin (innd cont de faptul c Legea nu permitea nfiinarea unei
societi cu capital integral strin), marea lor majoritate avnd sediile n
Bucureti, aa cum ar fi:
1
n anul 1992 se nfiineaz societile AGRAS, ASIGURARE
REASIGURRI ARDAF, ROUMANIE ASSURANCE
INTERNATIONAL;
2
n anul 1993 se nfiineaz societile ASIGURAREA
ANGLO - ROMANA, GENERALA ASIGURRI (care n anul 1999
i-a schimbat numele n GENERALI ASIGURRI);
3
n anul 1994 se nfiineaz societile ASITRANS,
ASIGURRI ION IRIAC - ASIT (care n anul 2000 i-a schimbat
numele n ALLIANZ IRIAC ASIGURRI, prin cumprarea
pachetului majoritar de aciuni de ctre compania ALLIANZ din
Germania), ARINCO SOCIETATE DE ASIGURRI (care ulterior
i schimb numele n INTERAMERICAN ROMNIA
ASIGURRI), SAR
TRANSILVANIA;
4
n anul 1995 se nfiineaz societile ASIGURAREA
POPULAR ROMN (care n anul 2001 i-a schimbat numele n
ASIGURARE REASIGURARE AGI - ROMNIA, prin cumprarea
pachetului majoritar de aciuni de compania AGI din Germania),
OMNIASIG
(prin
cumprarea
portofoliului
societii
MONDRAGON, nfiinat
n 1992), SARA - ASIG (care n anul 1996 i-a schimbat numele n
SARA MERKUR, prin cumprarea pachetului majoritar de ctre
compania MERKUR VERSICHERUNG din Austria);
5
n anul 1996 se nfiineaz societile ASIBAN SOCIETATE
DE ASIGURARE I REASIGURARE, ATLASSIB SOCIETATE
DE ASIGURRI (cu sediul la Sibiu);
6
n anul 1997 se nfiineaz societatea Naionale Nederlaneden
Asigurri de Via (care n 1998 i schimb numele n Nederlanden
Asigurri de Via, iar n anul 2001 i schimb numele n ING
Nederlanden Asigurri de Via), GARANTA;
7
n anul 1998 se nfiineaz societatea OMNIASIG
ASIGURRI DE VIA;
8
n anul 1999 se nfiineaz societatea COMMERCIAL
UNION ASIGURRI DE VIA, (care n anul 2002 i schimb
numele n AVIVA Asigurri de Via).

16

Roxana Ionescu

n
domeniul
asigurrilor
i
reasigurrilor reprezint o cale mai
1
n anul 1994 seeficient
n
aceast
situaie.
nfiineaz, la iniiativa aAsigurarea de via reprezint o
modalitate de protecie financiar,
treisprezece societi
garantare i pstrare a nivelului de
Uniunea Naional a
Societilor de Asigurare i trai al unei familii. Ea este o parte
Reasigurare din Romnia - integrant a planului financiar al
UNSAR.
familiei, alturi de alte planuri de
Dup anul 1990, pe piaainvestiii. Prin intermediul asigurrii
romneasc a asigurrilor, au aprutde via se creaz garania
foarte
multe
societi
dedisponibilitii
unui
fond
de
intermediere n asigurri (n anullichiditi necesar n cazul unei
2000 activnd peste 800 desituaii neateptate, fr afectarea
societi), care jucau rolul de ageni
dar i de brokeri de asigurri (ncelorlalte forme de economisire.
fapt, brokeri de asigurare fiind
9
1.2. Coninutul economic al
numai cteva societi) .
Aceast analiz sumar aasigurrilor din Romnia
istoriei asigurrilor relev faptul c,
n rile dezvoltate, asigurrile au
Asigurrile se examineaz
cunoscut un puternic dinamism, nsub aspect juridic, economic i
schimb n Romnia au avut ofinanciar.
evoluie relativ lent, datorit
Din punct de vedere juridic condiiilor politice, economice ipentru a fi operant, asigurarea
sociale.
trebuie s capete o form juridic,
Asigurarea - reprezint un fapt ce rezult dintr-un contract ca
sistem de relaii economice carelege a prilor i din legea propriuimplic aportul unui numr mare zis emis de puterea legislativ.
de persoane fizice i juridice n Astfel, contractul de asigurare i
constituirea unui fond bnesc, n legea de organizare a asigurrilor
condiiile n care sunt ameninate constituie izvoarele de drepturi i
de aceleai pericole n existena i obligaii n materie de asigurri.
activitatea lor, pericole probabile,
Din
punct
de
vedere
posibile, dar nesigure.
economic - asigurarea implic
Necesitatea
existeneiconstituirea, n condiii specifice, a
sistemului public naional defondului de asigurare, n legtur cu
asigurri sociale a aprut datoritcare pot fi puse n eviden cteva
faptului c nu toate persoanele iaspecte:
pot constitui n mod individual din
resursele
lor,
unele
rezerve 9
materiale i bneti, ns trecerea Istoria asigurrilor - Uniunea Naional
riscurilor - n anumite condiii - a Societilor de Asigurare i Reasigurare
din
asupra unor societi specializate
Romnia

Economia asigurrilor

17

1
asigurarea se constituie sub form bneasc;
2
fondul de asigurare se constituie descentralizat, la
nivelul fiecrei societi de asigurare, pe seama primelor de
asigurare
ncasate;
3
constituirea i utilizarea fondului de asigurare implic
relaii economice ntre pri prin fluxurile bneti pe care le
presupune ncasarea primelor i apoi plata despgubirilor
aferente.
Fondul de asigurare se constituie, se repartizeaz i se utilizeaz n
procesul repartiiei produsului naional brut, cnd ntre asigurai i asigurtor
se ivesc i se folosesc anumite relaii social-economice, bneti. Aceste
relaii bneti de repartiie se concretizeaz n primele de asigurare pe care le
pltesc companiile naionale, regiile autonome i societile comerciale
pentru asigurarea unor bunuri ale lor, unitile i organizaiile cooperatiste,
private i persoanele fizice pentru asigurarea bunurilor lor sau chiar a
persoanelor fizice. Relaiile de asigurare se folosesc i cu prilejul utilizrii
fondului de asigurare pentru finanarea diferitelor msuri de prevenire,
limitare i combatere a efectelor distructive ale manifestrii forelor naturii,
accidentelor, pentru compensarea daunelor survenite i plata sumelor
asigurate n cazul accidentrii sau decesului persoanelor asigurate etc. Deci,
relaiile de asigurare sunt o component a finanelor, a relaiilor economice.
Coninutul economic al relaiilor de asigurare este determinat de natura i
trsturile ornduirii social-economice i de stat, de formele de proprietate,
de legile economice obiective. ntruct asigurrile fac parte din sfera
finanelor, ele ntrunesc trsturile acestora; n acelai timp ele au i unele
trsturi specifice determinate de modul de constituire, de repartizare i de
utilizare a fondului de asigurare. Astfel, asigurrile au fost instituite ca
urmare a existenei unor riscuri comune a cror producere cauzeaz uneori
pagube foarte mari economiei n ansamblu, companiilor naionale, regiilor
autonome, societilor comerciale, unitilor cooperatiste sau private i
populaiei. Riscurile comune determin constituirea comunitii de risc,
adic anumite persoane fizice i juridice sunt ameninate de aceleai riscuri,
primejdii, ceea ce determin s participe mpreun la organizarea i ducerea
luptei pentru aprarea unor interese comune.
Din punct de vedere financiar se poate aprecia c asigurarea se
constituie ntr-un intermediar financiar ntre persoanele fizice asigurate care
pltesc ealonat primele de asigurare i persoanele fizice sau juridice care au
nevoie de resurse financiare suplimentare.
Asigurarea compenseaz financiar efectele unui eveniment
nefavorabil. Fondurile pentru compensarea financiar a asiguratului sunt
create de asigurator din primele pltite de persoanele sau organizaiile care
au cumprat asigurri. Asiguratul prin despgubirile primite este repus n
situaia financiar pe care a avut-o nainte de producerea unui eveniment

18

Roxana Ionescu

asigurat. Acest lucru exprim scopul principal al unei asigurri,


compensarea pierderilor suferite i nu obinerea unui profit. n schimbul
primelor de asigurare alocate unor fonduri speciale, asiguratorul accept
riscul unor despgubiri, n cazul n care deintorul poliei va suferi un
prejudiciu.
Astfel, se poate spune c asigurarea este o metod de transfer al
riscului de la persoanele fizice i juridice ctre societile de asigurri
care i asum riscul. Daunele materiale i financiare sunt despgubite de
ctre societatea de asigurri persoanei asigurate, titularului asigurrii din
fondurile special create prin primele de asigurare pltite de asigurai.
Despgubirile se pltesc asiguratului n urma producerii unor pagube din
riscuri asigurate ce au fost stipulate prin contractul de asigurare.
Cheltuielile necesare reparaiei unui bun asigurat sau nlocuirii
acestuia pot cuprinde n limita sumei asigurate din poli, costul la data
daunei al reparaiilor, refacerii, restaurrii, recondiionrii sau nlocuirii
prilor avariate sau distruse, precum i al manoperei.
Definiiile prezentate utilizeaz elemente care puncteaz mai ales
dimensiunea economic, social i juridic prin care se poate defini
conceptul de asigurare.
Domeniul asigurrilor reprezint un sistem complex, care face
legtura ntre necesitile individuale i sectoarele economice i sociale unde
indivizii i deruleaz existena. n contextul economic prezent, consider c
o abordare holistic, complex a sistemului asigurrilor este deosebit de
important.
n definirea asigurrii ar trebui valorificate i motivaiile intrinseci
ale individului n concordan cu piramida trebuinelor realizat de
psihologul Maslov n 1954.
Asigurarea este un produs personal, care se pliaz nevoilor
individului i care impune promovarea procesului de contientizare a
necesitii atribuirii rolului (calitii) de asigurat. De aceea, n educaia
privind asigurrile ar trebui s se conceap o strategie axat pe nevoile
interioare, psihice ale unui individ de a deine o asigurare.
Permanentizarea, promovarea unor astfel de programe de socializare care
valorific contientizarea necesitii indivizilor de a fi asigurai, ar trebui s
fie o component a pieei asigurrilor din Romnia. Considerentele mai sus
prezentate pot fi baza unei noi definiii a asigurrilor din punct de vedere
psiho-sociologic.
Din punct de vedere psihologic, asigurarea poate fi definit ca un
sentiment de siguran, de mulumire, de linite i de confort psihic
determinat de acoperirea riscurilor generate de diversele forme de
manifestare a unor evenimente nedorite.

Economia asigurrilor

19

n esen, asigurrile sunt considerate o ramur prestatoare de


servicii, un intermediar financiar i un activ financiar ntr-o economie de
incertitudini, cu efecte asupra ntregii economii.
Asigurrile de persoane, de bunuri i de rspundere civil prezint
o deosebit importan economic, social i financiar. Asigurrile sunt
considerate o ramur prestatoare de servicii, un intermediar financiar i un
activ financiar ntr-o economie de incertitudini.
n primul rnd, asigurrile contribuie la dezvoltarea economiei
naionale, iau msuri pentru prevenirea daunelor, compenseaz pagubele
care survin, asigur desfurarea continu a procesului de producie i
reproducie, ocrotesc i mpletesc interesele generale cu cele locale i
personale. Asigurrile contribuie, prin mijloace specifice, la crearea
condiiilor necesare transpunerii n via a obiectivelor privind dezvoltarea
economico naionale, extinderea relaiilor economice externe i a
turismului. De asemenea asigurrile contribuie la realizarea progresului
economico-social al rii meninerea continuitii procesului de producie,
prin protecia i aprarea integritii proprietii publice, cooperatiste,
private i personale, prin crearea pentru populaie a unor mijloace
suplimentare de prevedere i de economisire.
De altfel, asigurrile au un rol important n creterea beneficiilor i
particip la repartiia produsului intern brut ntre ramuri economice, judee,
municipii, orae i comune, ntre agenii economici i categorii de populaie.
ntruct se asigur i mrfurile care constituie obiectul comerului
exterior precum i flota civil (navele aeriene, fluviale i maritime),
asigurrile externe prezint o importan deosebit sub aspect economic i
financiar-valutar. Riscurile deosebit de mari din timpul transportului sunt
asigurate i reasigurate; n acest mod se creeaz condiiile realizrii de
valut, care este folosit n acordarea eventualelor despgubiri, obinndu-se
i economisindu-se, n acelai timp, devize.
n al doilea rnd, asigurrile de rspundere civil acord
despgubiri pentru repararea prejudiciilor de care asiguraii sunt
rspunztori. Persoanele pgubite sau vtmate prin accidente auto sau alte
accidente sunt despgubite operativ.
n al treilea rnd, asigurrile de persoane - care reprezint un
mijloc suplimentar de economisire i prevedere - dau posibilitatea
asigurailor i familiilor acestora ca, n caz de producere a evenimentelor
asigurate - accidente, mplinirea unei anumite vrste, decesul - s ncaseze
sumele asigurate.
n al patrulea rnd, asigurrile ndeplinesc un rol educativ.
Astfel, asiguraii sunt stimulai i obligai s ia cele mai eficiente msuri
pentru buna conservare a bunurilor proprietate public, mixt, cooperatist,
privat i personal.

20

Roxana Ionescu

2
3
4

creeaz locuri de munc;


ofer capital de mprumut pe piaa
financiar;
reduc incertitudinile economice;

n
al
cincilea
rnd,
fondurile de asigurare pstrate n
5
fac posibil reluarea i
conturi la unitile bancare i
rezervele de prime constituite la
continuarea
normal
a
asigurrile de via depuse n cont
activitii economico-sociale.
la bnci sau la CEC sunt folosite ca
resurse de creditare a economiei 1.3. Echilibrul
financiarnaionale
i
contribuie
lavalutar i eficiena economicorealizarea reproduciei sociale.
social a asigurrilor
Pe lng latura material
legat de compensarea daunelor
Asigurarea, n forma cea mai
produse de calamiti ale naturii isimpl, const n protecia financiar
accidente, asigurrile cuprind ipentru pierderi cauzate de o gam
latura moral, care const n aceealarg i variat de riscuri. Asigurarea
c asigurailor li se creeaz oeste o operaie financiar, decurgnd
anumit stare psihic, o senzaie de dintr-un
contract
sau
dintr-o
linite, i de siguran, care leobligaie prevzut de lege, prin care
permite s se concentreze asupraasigurtorul se oblig ca n schimbul
activitii lor specifice.
unei prime de asigurare s preia
Asigurrile trebuie s fieriscul producerii unui anumit
eficiente; ele sunt rentabile pentrueveniment i s-l despgubeasc pe
societile de asigurri, convenabileasigurat pentru pierderile pe care
i
accesibile
asigurailor.acesta le-ar suferi n urma unor
Concomitent,
contribuie
lantmplri independente de voina
satisfacerea cerinelor economieilui.
naionale, ale agenilor economici i
Asigurarea, ca form de
ale populaiei, prin plata prompt aprotecie mpotriva unui (unor)
sumelor
asigurate
i
ariscuri, este un serviciu care se vinde
despgubirilor, ducnd astfel lai se cumpr n cadrul pieei
meninerea continuitii procesuluiasigurrilor, pia ce este o
de
producie,
prin
pstrareacomponent important a pieei
integritii bunurilor i asigurareaserviciilor financiare. Asigurrile
suplimentar a cetenilor n cazurisunt
servicii
destinate
att
de btrnee, accidente, i deces.persoanelor fizice (populaiei), ct i
juridice
Asigurrile sunt foarte utilepersoanelor
(ntreprinderilor).
societii. Importana asigurrilor
n ara noastr, activitatea
rezult i din incidena lor asupra
vieii economico sociale care se
de asigurare este, potrivit
manifest i se propag n
legii nr.
1 direcii principale:
urmtoarele
sunt o adugat;
ramur creatoare de32/2000, activitatea care desemneaz,
valoare
n principal oferirea, intermedierea,

Economia asigurrilor

21

negocierea, ncheierea de contracte de asigurare i reasigurare, ncasarea de


prime, lichidarea daune, activitatea de regres i de recuperare, precum i
investirea sau fructificarea fondurilor proprii atrase prin activitatea
desfurat
10
. Scopul asigurrii fiind diminuarea consecinelor financiare ale
producerii riscului. Aceasta nseamn c asigurarea este un instrument ce
ofer compensare financiar pentru evenimente nefericite, plile fiind
efectuate din contribuiile mai multor pri care particip la aceast
11
schem . Evident, scopul asigurrii este protecia financiar a asiguratului i
nu obinerea de profit. De aceea, supraasigurarea nu este o practic legal
(supraasigurarea este asigurarea la o valoare peste valoarea real a bunului
asigurat).
Mecanismul asigurrii este bazat pe transferul riscului. Asigurarea
nsemnnd transferarea riscul de la o persoan la un grup ce poate plti mai
uor pagubele. Aceasta nseamn c are loc o dispersie a riscului.
Asigurtorul organizeaz pe principiul mutualitii un numr mare de
asigurai, expui la producerea anumitor riscuri i i indemnizeaz pe cei ce
sufer de producerea unui prejudiciu, din fondul constituit pe baza primelor
ncasate de la toi asiguraii, precum i din celelalte venituri rezultate ca
12
urmare a activitii desfurate de societatea de asigurri. . Asigurtorul
trebuie s echilibreze primele ncasate cu indemnizaiile datorate, veniturile
realizate angajamentele asumate fa de asigurai. Pentru ca societatea de
asigurare s poat onora toate cererile de despgubire, trebuie ca aceasta s
organizeze mutualitatea riscurilor dup reguli matematice stricte. Se
apreciaz c baza teoretic a asigurrilor este dat de legea numerelor mari.
Asigurtorul utilizeaz pentru stabilirea primei de asigurare formaii
statistice numeroase i detaliate privind diversele riscuri. Combinnd un
numr mare de expuneri la acelai risc asigurtorul poate previziona cu o
acuratee destul de mare probabilitatea apariiei riscului i poate s-1
distribuie n mod egal.
Pornind de la aceste informaii, se poate afirma c asigurarea
1 urmtoarele trsturi caracteristice:
prezint
riscurile
se compenseaz
crearea unei comuniti de: suportarea daunelor se
face potrivit
principiului prin
mutualitii.

Aceasta presupune existena i producerea unor riscuri preluate de


asigurare sub protecia sa; existena unei comuniti de risc;
mutualitatea n suportarea daunelor, constituirea i folosirea fondului
de asigurare n form bneasc;
10
11

Legea nr. 32 / 2000 privind societile de asigurare i supravegherea asigur


Monitorul
OficialIntroduction
al Romniei,
I, nr.
148 din Guide,
10 aprilie
Bucureti,
D. S. Hasell,
to Partea
Insurance,
Practicai
LLP,2000,
Londra,
1996 art. 2, pct.
12

Legea nr. 32 1 2000 privind societile de asigurare i supravegherea asigur

Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 148 din 10 aprilie 2000, Bucureti, art. 2, pct.

22

Roxana Ionescu

provocate de riscurile
produse;

evenimentul
trebuie producerea
s fie
ntmpltor,
adic
riscului
independent
de voina
asiguratului;
2
evenimentul
trebuie
s
poat
evalua
pe baza
calculelor
statistico
matematice
privind
frecvena
i
proporiile
valorice
ale se
fiecrui
risc;
3

crearea de rezerve pe
seama resurselor
proprii n vederea
acoperirii eventualelor
pagube;

asiguraii
trebuie
fie egal
ameninai de
riscurilesrespective;

plata primei de asigurare


i, respectiv, a indemnizaiei de
asigurare. Asigurarea desfurrii
normale a activitii economice i
sociale

impune cu necesitate constituirea


unor fonduri de rezerv i de
asigurare.
Constituirea fondurilor de rezerv i
de asigurare este impus de cerinele
prevenirii i nlturrii consecinelor
negative ale calamitilor naturii, ale
accidentelor, ale bolilor. n vederea
prevenirii i combaterii fenomenelor
aleatorii
i
a
accidentelor
productoare de daune (riscurilor),
oamenii pot folosi mai multe ci, i
anume:
prevenirea sau
evitarea riscului;
limitarea pagubelor

trecerea riscului pe
seama unei societi
de asigurare.
1Principiile asigurrilor:
universalitatea
asigurrilor,
care iconst
n
aceea
c persoanele
bunurile
se asigur
mpotriva
mai
multor
i celor
maiprime
variate
riscuri,
plata
acelorai
de
asigurare;
2
integralitatea
asigurrilor,
adic
nivelul
despgubirilor
sededetermin
ct
maia aproape
valoarea
real
bunurilor
asigurate
pentru
ca
aceste
despgubiri
s permit
avariate
saurefacerea
distruse; bunurilor
3
realitatea
asigurrilor,
care const
npersoane
faptul c
asigurrile
bunuri
au la de
baz
date reale de
i
nu
fictive,
date
verificate prealabil; temeinic
4

asigurtorul
pltete
despgubirile
i sumele asigurate
numai
pentru
bunurile,
persoanele
asigurare; i riscurile cuprinse n

mutualitatea
asigurrilor,
presupune
existena
unei care
comuniti
risc,
ceea
ce
nseamn
c asiguraii
ameninai
de
aceleai
riscuri
particip,
cu
primele
asigurare pe care
le pltesc, de
la
constituirea
fondului
de
asigurare
cu lor
care
se
apr
interesele
comune.
Despgubirile
i
sumele
asigurate
se care
acord suferit
numai
asigurailor
daune
sau
au fost au
afectai
ca
urmare
a
producerii
riscurilor
asigurate;
6eficiente
realizarea
unei
economico-sociale
ridicate
n
domeniul
asigurrilor
potrivit
cerinelor
gestiunii
economice
i
financiare.
Activitatea
de
asigurri
trebuie
astfel
organizat,
condus
i
realizat
nct
s
corespund
unor
cerine
reale
ale
societii,
s
contribuie
la
desfurarea
normal,
nestnjenit sociale,
a procesului
reproduciei

Economia asigurrilor 23

a vieii spirituale, la creterea


produsului naional brut, a
avuiei naionale. Activitatea
societilor
de
asigurri
trebuie astfel realizat nct cu
eforturi materiale, financiare
i umane minime s se obin
rezultate ct mai bune, un
anumit profit i maximizarea
utilizrii
activitii
de
asigurare.
n literatura de specialitate
sunt exprimate opinii diferite cu
privire la funciile asigurrilor.
Funciile asigurrii sunt cu att mai
complexe cu ct sectorul asigurrilor
este mai dezvoltat ntr-o ar.
Funciile asigurrilor constau n
manifestarea coninutului i a
menirii (destinaiei) lor n procesul
activitii economico-sociale. Astfel,
se poate spune c asigurrile
13
ndeplinesc urmtoarele funcii :
funcia
de
compensare
a
pagubelor pricinuite de calamiti
ale naturii i de accidente i plata
sumelor asigurate. Realizarea
acestei funcii este posibil
datorit existenei fondului de
asigurare care se formeaz din
contribuiile, respectiv primele de
asigurare pltite de asigurai. Prin
intermediul
acestei
funcii,
asigurarea contribuie la refacerea
bunurilor distruse sau avariate, la
plata unor sume de bani n cazul
producerii unor evenimente ce
afecteaz viaa sau integritatea
corporal a persoanelor, precum
i la repararea unor prejudicii de
care asiguraii rspund potrivit
legii;
funcia de prevenire a riscurilor

a daunelor. Este posibil tot


datorit existenei fondului de
asigurare din care pot fi finanate
activiti
de
prevenire
a
producerii
riscurilor.
De
asemenea, practicarea franizei
(care reprezint partea din pagub
ce cade n sarcina asiguratului)
are un dublu scop: pe de o parte l
determin
pe
asigurat
s
manifeste o grij sporit pentru
ntreinerea bunurilor n vederea
prevenirea pagubelor (aceasta
ntruct o parte dintre ele le va
suporta singur); pe de alt parte
pentru pagubele mici, cheltuielile
de administrare a daunei pot fi
superioare nivelului despgubirii
i atunci nu se justific;
funcia de repartiie (financiar).
Este determinat de faptul c nu
toate poliele de asigurare au ca
rezultat producerea riscului, pe de
o parte, iar pe de alta exist
decalaj ntre momentul ncasrii
primelor
de
asigurare
i
momentul plii despgubirilor ceea ce face posibil investirea de
ctre societile de asigurare a
sumelor ncasate sub forma
primelor, sporind disponibilitile
existente;
funcia de control. Aceasta permite
supravegherea modului n care se
ncaseaz primele de asigurare, se
efectueaz plata indemnizaiilor,
se administreaz cheltuielile de
prevenire a riscurilor i se
determin
corect
drepturile
cuvenite asigurailor;

13
Petrescu, Eva, Cristina, Marketing n
asigurri,
ipag.126 Editura Uranus, Bucureti, 2009,

24

Roxana Ionescu

prisma interesele asigurailor. Acest


concept poate fi privit din dou
funcia de economisire. Estepuncte de vedere: al asiguratului i al
reprezentativ mai ales pentruasigurtorului.
asigurrile de via, ntruct
Din punct de vedere al
exist posibilitatea ca prinasiguratului (persoan fizic sau
poliele de asigurare de via,juridic), efectul activitii de
asiguraii,
la
expirareaasigurare const n primirea/ncasarea
contractului de asigurare sunor despgubiri i indemnizaii14 de
beneficieze, pe lng protecie,la societile de asigurri. Prin
i de suma asigurat iintermediul acestor despgubiri i
participarea la profitul obinutindemnizaii se creeaz condiii de
din sumele investite.
continuitate a activitii economice,
Orice activitate desfuratde pstrare a integritii proprietii,
(din sfera comerului, turismului,de economisire. Efortul activitii de
const n plata unor sume
serviciilor) trebuie s obinasigurare
de bani numite prime de asigurare i
rezultate. Examinarea activitiiasumarea unor obligaii contractuale.
acesteia se va face prin prisma
Eficiena asigurrilor pentru
eficienei, pe baza rezultatelor
asigurat
poate fi nregistrat atunci
economico-financiare obinute.
cnd valoarea despgubirilor sau a
n
analiza
eficieneiindemnizaiilor de asigurare este ct
activitii unei societi de asigurrimai apropiat de valoarea daunei
se urmrete aplicarea acelorainregistrate, iar timpul de la
principii
de
evaluare
aproducerea
fenomenului
sau
performanelor oricrei societi.evenimentului asigurat pn la
Eficiena economic a asigurrilorncasarea
despgubirilor
sau
exprim
raportul
dintreindemnizaiilor este ct mai redus.
rezultatele optime obinute din
Din punct de vedere al
prima de asigurare i cheltuielile
asigurtorului,
efectul activitii de
determinate de refacerea bunurilor
asigurare
const
n ncasarea unor
distruse sau a sumelor asigurate.
sume de bani numite prime de
Conceptul de eficien n activitateaasigurare care contribuie la realizare
de asigurare are la baz raportulde profit n cadrul societii de
dintre efectul obinut i efortulasigurri.
depus n activitatea de asigurare.
Efortul activiti de asigurare
Eficiena activitii unui asigurtorconst n plata unor sume de bani
va fi determinat prin prismanumite despgubiri sau indemnizaii,
rezultatelor financiare obinute deprecum i n organizarea, conducerea
acesta.
Eficiena
economico- i implicarea n cadrul activitilor
social a asigurrilor trebuie legate de asigurare.
examinat att prin prisma
intereselor economiei naionale, a 14 Vcrel, Iulian, Bercea, Florian,
asigurtorului care i desfoar Asigurri i reasigurri, Editura Expert,
activitatea pe baza gestiunii Bucureti,
economico-financiare, ct i prin 2007, pag. 623

Economia asigurrilor

25

Eficiena asigurrilor pentru asigurtor poate fi nregistrat atunci


cnd valoarea despgubirilor sau a indemnizaiilor de asigurare pltite ctre
asigurai este mai mic dect cea a primelor ncasate de la acetia.
O alt modalitate de abordare a conceptului de eficien se raporteaz
la rezultatele (veniturile) optime obinute din asigurare i cheltuielile
determinate de asigurare. ns aceast abordare trebuie s in cont de cteva
aspecte specifice activitii de asigurare. Majoritatea societilor i pot
estima costurile, cu precizie, nainte de stabilirea preurilor la produsele sau
serviciile lor. Societile de asigurri nu pot face acest lucru, deoarece
procesul de producie se desfoar diferit. Asigurtorul vinde nainte de a
15
fi produs, i nu cunoate costul produsului vndut . Asigurtorul
trebuie s stabileasc mai nti preurile serviciilor prestate, i apoi costurile
aferente acestora. n aceast situaie, preurile curente se determin pe baza
calculelor previzionale ale costurilor finale, costuri ateptate s apar n
perioada pentru care s-au ncasat primele de asigurare. De remarcat c
societatea de asigurri va folosii n calcularea costurilor sale date statistice,
calcule matematice i calcule probabilistice bazate pe metode actuariale.
Aceast modalitate unic de stabilire a preului influeneaz situaiile
16
financiare prin constituirea rezervelor e daun . Cunoaterea preciziei cu
care sunt constituite i meninute rezervele este fundamental pentru
17
evaluarea unui asigurtor .
Analiza eficienei activitii de asigurri se mai stabilete prin
evaluarea volumului cheltuielilor efectuate de ctre societatea de asigurri
cu plata despgubirilor i a sumelor asigurate, avnd n vedere caracterul
aleatoriu al fenomenelor generatoare de daune. Analiza eficienei va
trebui s se realizeze pe o perioad de timp ct mai ndelungat, dar nu mai
puin de 5-10 ani (spre deosebire de celelalte activiti economice a cror
eficien poate fi determinat i anual). n acest fel se pot trage concluzi ct
mai bine fundamentate.

1.4. Indicatori economico-financiari utilizai n evaluarea


societilor de asigurare
Eficiena economico-social a asigurrilor se analizeaz i se
exprim cu ajutorul mai multor indicatori, dintre care unii sunt specifici
anumitor tipuri de asigurri.
15

Bistriceanu,
Sistemul asigurrilor din Romnia, Editura Economic,
Bucureti,
2002, pag.Gheorghe,
146
16

Rezerve
daun daunelor
Totalulnereglementate
sumelor nregistrate
n contabilitatea Asigurtorului
pentru
obligaiideaferente
la data contabil.

17

Constantinescu, Dan, Anghel, Management n asigurri, Editura Semne 94 SRL,


Bucureti, 2000, pag. 404

26

Roxana Ionescu

afaceri i profit.
Echilibru financiar: Prin analiza
acestuia
se va determina dac
Indicatorii de evaluare a
societatea este solvabil sau lichida.
eficienei activitii societii de
asigurare se stabilesc lund n calcul
Indicatorii calculai pentru
mai multe elemente:
fiecare dintre aceste laturi prezint
1- obiectivele concrete careimportana diferit pentru diferii
18
sunt urmrite
stakeholderi .
Acionarii
i
2- nivelul la care sepotenialii investitori sunt interesai
apreciaz eficiena (micros cunoasc valoarea indicatorilor de
investiii. Indicatorii de performana
sau macro)
managerilor i strategilor care
3- reglementrile
legalerelev
este situaia economic a companiei.
aflate n vigoare
Bncile i ali creditori doresc s
4- categoria de asigurri i cunoasc, n afara performanelor
clasa de asigurri despre care este firmei, i care este situaia acesteia
din punct de vedere al
vorba. Conceptele de lichiditate,
grad de ndatorare, profitabilitate
sunt folosite i aici. Caracteristicile 18
Aa cum sublinia un bine cunoscut
specifice operaiunilor de asigurare specialist american, Marc Dollinger,
determin, ns, anumite modificri imaginea
larg
rspndit
a
n aplicarea acestor concepte.
ntreprinztorului ca persoan izolat, ce
depete obstacolele ntlnite i nltur de
Documentele contabile pe baza
unul singur pericolele, este demult depit.
crora se face analiza eficienei
Dimpotriv, practica managerial, ca i
activitii sunt datele financiare
numeroase studii publicate n literatura de
publicate de companie. n paginile specialitate n ultimul deceniu, relev c
urmtoare ne vom concentra asupra ntreprinztorii n general i cei performani
indicatorilor de performan asociai n special sunt integrai puternic n context,
avnd o capacitate ridicat de a identifica i
celor trei laturi ale analizei
cultiva stakeholderii. O definiie larg
financiare a unei societi de
rspndit n literatura de specialitate
asigurri i asupra implicaiilor
definete stakeholderul ca o persoan sau un
strategice ale acestor indicatori.
grup de persoane care are (au) un interes
Cele trei laturi de analiz financiar sau o implicare personal ntr-o anumit
ntreprindere
i
performanele
sale.
a firmei sunt:
Stakeholderul mai poate fi definit ca o
Investiiile:
Acestea
suntpersoan sau un grup de persoane care are
reprezentate
de
plasamentele(au) interese importante n funcionarea unei
asigurtorului pe piaa de capital, norganizaii i pe care le poate (pot) influena
diferite fonduri de investiii. Analizade o manier semnificativ. Deci,
eficienei acestora va urmriistakeholderii individuali sau de grup
randamentul adus
de acesteprezint dou caracteristici majore:
plasamente i valoarea de pia a 1- au interese importante n
conceperea, derularea i finalitatea
aciunilor societii.
activitilor firmei;
Performanele: Prin aceast
2- pot s influeneze coninutul i
latur va fi analizat performanarezultatele
activitilor firmei, n mod
firmei din punct de vederesemnificativ, apelnd la mijloace formale i
comercial, modalitatea de utilizare ainformale, de diverse naturi, inclusiv
fondurilor pentru a genera cifr desentimentale.

Economia asigurrilor

27

solvabilitii i lichiditii. Indicatorii financiari se calculeaz pe baza


datelor publicate de ctre companie. Pentru o analiz corect valorile
obinute trebuiesc analizate pe perioade mai mari de timp i corelate cu
valorile externe nregistrate n economie sau n industrie. Este obligatoriu ca
rezultatele firmei s fie comparate cu indicatorii economiei, cu
performanele celorlalte societi concurente.

1.4.1. Indicatori ai investiiilor


Pentru a reflecta eficiena investiiilor societii din perspectiva
acionarilor firmei am prezentat civa indicatori prin care acionarii
determin ct de optim este investit capitalul societii de asigurri.
1. Rentabilitatea capitalului propriu se calculeaz prin raportarea
profitului disponibil acionarilor (dup deducerea tuturor obligaiilor fiscale)
la totalul fondurilor investite de ctre acionari (capitalurile proprii sau
capitalul social). Dac valoarea indicatorului depete 100, firma are un
profit mai mare dect capitalul propriu.
2. Indicatorul ctigul per aciune surprinde raportul dintre profitul obinut
de firma i numrul de aciuni ordinare emise. Pentru a compara dou firme
ntre ele, este indicat s calculam i raportul pre-ctiguri (indicator 3).
3. Valoarea indicatorului pre-ctiguri indica multiplul ctigurilor per
aciune pentru care un potenial investitor accepta s cumpere o aciune.
Valoarea acestui indicator este influenat de profitul sau succesul anterior al
companiei dar, n realitate, reprezint un indicator al ateptrilor
investitorilor.
De asemenea, indicatorul arat ct de costisitoare este atragerea de fonduri
de ctre companie. De exemplu, dac compania opteaz s atrag fonduri de
la acionarii existeni oferindu-le aciuni noi (n procentul n care acetia
participa la capital), cu ct valoarea indicatorului este mai mare, cu att
costul capitalului este mai mic. Indicatori pre-ctiguri per aciune i
ctiguri per aciune sunt indicatori care pot fi aplicai n principal
companiilor cotate la burs.
4. Rentabilitatea aciunii poate fi echivalat cu dobnda pe care acionarul
o primete la investiia n aciuni, calculat n raport cu preul de pia al
aciunii. Acest indicator trebuie utilizat cu pruden deoarece nu ia n calcul
preul pltit de cumprtor (valoarea nominal la care a fost emis aciunea)
pentru aciunile sale ci preul sau valoarea de piaa a aciunii la un moment
dat. Calculul este reprezentativ dac se apropie sfritul anului financiar,
cnd se repartizeaz, de regul, dividendele.