1

Tema 3. Asigurarea social: coninutul economic, principii, clasificare

Subiecte la curs
1. Continutul economic al asigurarilor sociale
2. Clasificarea si structura asigurarilor sociale.
3. Principiile organizrii sistemului de asigurri sociale de stat.
4. Formele de protectie sociala a cetenilor prin asigurri sociale de stat.
Subiecte la seminar
1. Organizarea sistemului de asigurri sociale de stat.
2. Susinerea social a cetenilor prin intermediul asigurrilor sociale de stat.
3. Funcionarea fondurilor nestatele de pensii n Republica Moldova.
4. Pensiile si asigurarea pentru pensii.
5. Somajul si asigurarea pentru somaj.
6. Sanatatea si asigurarea de sanatate.
Schimbrile social-politice care au avut loc n ultimii treisprezece ani s-au rsfrnt inevitabil
si asupra ntregii populaii a Republicii Moldova, care a fost pus n situaia de a se confrunta cu
asa probleme ca: omajul, srcia, migratia si lipsa de perspective.
Ministerul Sntii si Proteciei Sociale a elaborat compartimentul Strategiei sectoriale,
obiectivele principale ale creia au fost incluse ca parte component a SCERS. Prin urmare,
Strategia sectorial n domeniul proteciei sociale include n sine trei compartimente reciproc
interdependente:
Asigurri sociale;
Asistenta social;
Piaa muncii.
Sistemul de Asigurri sociale reprezint principalul instrument de protecie social si este
bazat pe contribuii obligatorii. Pentru unele categorii de ceteni, n special pentru cei sraci,
plile din sistemul de asigurri sociale obligatorii, constituie principalele surse de venituri. De
aceea, de eficienta acestui sistem depinde, n mare msur, dinamica srciei, nivelul,
profunzimea si severitatea ei.
Asigurarea social, dup Trubin V.V., reprezint sistemul compensator pentru populaie ca
urmare a apariiei riscurilor sociale, care este constituit n baza contribuiilor din salariile
angajailor, veniturilor angajatorilor, de asemenea, este posibil, atragerea parial a resurselor
bugetare n instituiile specializate/fonduri extrabugetare (de stat sau private) 1. Din punct de
vedere financiar asigurarea social reprezint sistemul relaiilor financiare, prin intermediul
cruia se constituie i se repartizeaz fondurile bneti speciale, destinate pentru asigurarea
material a persoanelor, ce nu particip n activitatea/munca social din motive obiective (figura
1.2.1).

Trubin V.V.,
www.csr.ru/conferences/trubin.html

Figura 1.2.1.
Circulaia resurselor financiare n realizarea asigurrilor sociale

Angajat

Angajator

Contribuii de

Statul

asigurri sociale

Bugetul
asigurrilor
sociale de stat

Contribuii,
subvenii

Bugetul de
Stat

Pensii, ndemnizaii,
alocaii sociale,
compensaii
nominative etc.

Populaia
Sursa: elaborat de autor

Figura 1.2.1. reprezint redistribuirea n timp a venitului salarial. i acel fapt, c astfel de
scheme sunt obligatorii nu modific esena asigurrilor. n principiu, asigurarea social trebuie s
conin toate caracteristicile asigurilor i n primul rnd s funcioneze n regim de
autofinanare. ns, cum arat ptactica internaional, aceasta nu are loc, cu toate c aproximativ
din toate cheltuielile sunt acoperite din contribuii, iar celelalte din contul subveniilor
bugetului de stat.
Asigurarile sociale reprezinta o form special de protecie pe care societatea o acorda
membrilor si pentru a-i feri de riscul pierderii capacitii de a produce veniturile necesare
subzistentei ca urmare a batrneii, bolii, omajului, maternitii, etc. De aceea, despre asigurrile
sociale se spune uneori c sunt un tip de protecie/securitate social, alteori ca sunt un sector al
politicilor sociale.
Asigurrile sociale reprezint un sistem de ndemnizaii bneti, care permit compensarea
principalelor tipuri de pierdere a capacitii de munc i, n consecin, a salariului din motive
obiective boal, omaj, vrst naintat, naterea copilului, schilodirea la locul de munc i alte
prestai, prevzute de legislaie. Asigurrile sociale se bazeaz pe principiul participrii, adic pe
contribuiile personale ale asigurailor2.
Cert este c aproape toate naiunile lumii au dezvoltat sisteme complexe de asigurri
sociale, variaiile acestora sunt enorme dar se poate afirma c au cel puin patru trsturi
2

Casian A., Bumachiu E., Sistemul asigurrilor sociale: reforma, strategiile i direciile de dezvoltare n RM, INEI, Chiinu, 2002

comune:

existenta lor se leag de protejarea mpotriva producerii unui anume risc care poate
aprea pe parcursul vieii unui individ;
sunt reglementate legal prin acte normative elaborate de obicei la nivel naional;
sunt destinate s furnizeze prestaii precise pentru persoanele care i-au pierdut
capacitatea de produce venituri;
obinerea prestaiilor este condiionat de apartenena la sistem, respectiv de
calitatea de asigurat.
n prezent exist o mare diversitate de sisteme de asigurari sociale, punctul iniial de
separare a lor pe categorii distincte ne duce napoi n timp, n plina epoca a revoluiei industriale.
Primul program obligatoriu de asigurri sociale la scar naional a fost demarat n
Germania n timpul Cancelarului Otto von Bismarck: asigurare pentru sntate n 1883,
compensaii pentru muncitori n 1884, pensii pentru vrst naintat i pentru invaliditate n
1889.
Provocarea asigurrilor sociale, oriunde n Europa, a fost dominat de o serie de
dezbateri ntre cei ce preferau sistemul voluntar, ca asigurri pentru subzisten i cei care erau
susintorii sistemului public obligatoriu. Marea Britanie a adoptat un plan obligatoriu de
asigurri pentru sntate la nivel naional ncepnd cu 1911 pe care apoi la dezvoltat continuu
pn n 1948. Dup 1920, asigurrile sociale obligatorii au fost rapid asimilate n rile
europene. Statele Unite rmn n urma Europei pn n anul 1935 cnd introduc Actul
Securitii Sociale, un program naional de asigurri sociale aflat n responsabilitatea
guvernamental central i local. Trei programe federale de asigurri sociale, adoptate n
Statele Unite dup 1935, se refer la beneficii de retragere i pentru urmai, ngrijire
medical pentru persoane vrstnice i asigurare mpotriva dizabilitii (B, Maurice, 1961).
Interesant este c, nc de la primele nceputuri, n sistemul asigurrilor sociale activau cei
trei parteneri sociali: statul, patronii i muncitorii, iar acesta se baza pe plata unei contribuii.
Din acest punct de vedere, se poate afirma ca primul principiu a fost al solidaritii. Acesta a
dictat practic apariia asigurrilor sociale i a rezultat din dorina de solidaritate a muncitorilor,
materializata prin plata unei contribuii voluntare pentru a face posibila ajutorarea colegilor. n
acelai timp, primul risc asigurat a fost sntatea.
Marea Britanie a fost prima ar industrializat care a dezvoltat un sistem al
asigurrilor sociale asemntor celui german, dar adaptat intereselor sale specifice care
manifestau o puternic aversiune fa de orice intervenie a statului. Astfel "auto - sprijinul"
(seif help) filosofia care sttea la baza "societilor prietene" (frendly societies) i economiile
bancare erau vzute ca soluii. "Societile prietene" au funcionat prin aportul muncitorilor
calificai, fr participarea simultan a patronilor. Ele au condiionat plata muncitorilor pe
perioada bolii i plata tratamentului furnizat de "societatea medical" de o rat de contribuie
a fiecrui membru - aa numita plat per capita.
Asigurarea mpotriva omajului a fost introdus n Austria i n Belgia (1920), n
Elveia (1924), n Germania (1927) i n Suedia (1940). n cazul asigurrilor sociale de
sntate din Danemarca, Norvegia i Suedia au fost promovate sisteme voluntare de
asigurare, nainte ca acestea s devin obligatorii, mult mai trziu dect n Marea Britanie sau
n Germania.
O influen major asupra dezvoltrii mondiale a avut-o Raportul Asigurarile Sociale
i Serviciile Auxiliare guvernului Britanic iniiat de Lordul William Beveridge n 1942, care
a argumentat c pentru meninerea ocuprii depline, ca responsabilitate guvernamental, este
nevoie de alocaii pentru toate familiile care au mai mult de un copil, ngrijire medical
complet pentru ntreaga populaie i o schem naional unificat de asigurri sociale care
aparine statului, dar i o schem complet de asisten social bazat pe testarea nevoilor.
Scopul era tocmai pentru a aciona mpotriva srciei. Din 1948 schema a fost introdus n
Frana, cu o serie de compromisuri i de modificri, crendu-se un sistem unificat de asigurri
sociale.

Asigurrile sociale difer semnificativ de alte forme de ajutor sau sprijin public.
Beneficiile care decurg depind, n general, din contribuii i devin un drept al celor care le
primesc. Contribuiile provin de la salariai, de la angajatori i, n unele cazuri, de la
bugetul statului. Acestea sunt colectate n fonduri speciale care asigur suportul financiar al
beneficiilor.
Astzi exist o mare diversitate de sisteme de asigurri sociale astfel c ncadrarea
riguroas a lor n modele specifice este dificil. Toate sistemele de asigurri sociale actuale i
au originea n cele concepute de Bismark si de Beveridge, principalele diferene dintre ele
constnd n:
Asigurrile de tip bismarkian sunt caracterizate prin accentul pus pe fondul de
asigurri sociale (distinct de bugetul de stat) i pe condiionarea de plata contribuiei
i de marimea acesteia. Principalul inconvenient este legat de faptul c se poate
dobndi calitatea de asigurat numai de aceia care au un loc de munc.
Asigurarile de tip beveridgean se caracterizeaza prin faptul c acorda prestaii
scazute cantitativ si calitativ, dar acopera toata populaia. Statul este administratorul
sistemului, hotarrea cuantumurilor i condiiilor de acordare i aparin. Principalul
dezavantaj, alturi de calitatea i nivelul modest al prestaiilor, l constituie
intervenia extins a statului.
Dup prerea autorului asigurarea social poate fi definit ca sistem de relaii privind
redistribuirea venitului naional, cuprinzndu-se n formarea fondurilor sociale speciale pe baza
contribuiilor obligatorii achitate de ctre asigurai i asigurtori i distribuirea acestor fonduri
pentru compensarea pierderilor salariilor sau susinerii acetuia n urma aciunii unor riscuri
sociale universale (Figura 1.2.2.)
Figura 1.2.2.
Coninutul economic al asigurrilor sociale
Asiguraii

Patronii

Redistribuirea
- I faz

Muncitorii

Contribuii de
asigurare obligatorii
Asigurtorii

Redistribuirea
II faz

Plile sociale

Riscului social

Garantarea proteciei

Asiguraii

Confirmarea faptului
de survenire a riscului

Alte beneficii

Sursa: elaborat de autor

Muli savani confrunt asigurarea social cu noiunea de asisten social. Autorul este
predispus s accepte concluziile savanilor Samsonov N.F., Branicova N.P. i Strocova N.I., care
consider, c ... asigurarea social este modalitatea de asigurare a nivelului proteciei sociale
cuvenit i a garaniilor sociale, ns nicidecum alternativa asistenei sociale. Asigurarea social

ne protejaz de la riscurile sociale, adic reduce sau elimin urmrile nefavorabile, legate de
pierderea serviciului, reducerea sau pierderea capacitii de munc n urma nbolnvirilor,
accidente de munc, btrneii .a.3. Suntem de aceeai prere cu aceti autori i n cercetre ne
bazm pe aceea, c asistena social i asigurarea social sunt dou ramuri/componente a
proteciei sociale i fiecare din acestea funcioneaz individual i paralel, i doar se completeaz
una pe alta. Ca urmare sunt posibile variante diverse de funcionare comun, n rile cu
economie dezvoltat s-au constituit diverse forme de protecie social, care funcioneaz n baza
ideii unice independena acestor dou componente. n ansamblu asistena social i asigurarea
social ndeplinesc o funcie comun asigur reproducere normal a populaiei, a potenialului
de munc a acestuia.
Formularea definiiei asigurrilor sociale este precutat de muli economiti, aa
Rodionova V.M. propune urmtoarele definiii a asigurrilor sociale ... este sistemul de relaii
economice, prin intermediul cruia se formeaz i de distribuie fondurile bneti speciale,
destinat pentru asigurarea material a persoanelor incapabile de munc 4 i ...reprezint o
partea a relaiilor bneti privind distribuirea i redistribuirea venitului naional n scopul
formrii i distribuirii fondurilor, destinate pentru ntreinerea persoanelor, care nu particip n
munca social5. Autorul accept a dou definiie, deoarece asigurarea social asigur protecie
nu numai persoanelor inapte de munc, dar i celor api de a munci, dar temporar neocupai n
economie (asigurarea n caz de omaj). Astfel, considerm c prima definiie nu cuprinde toate
persoanele asigurate.
n lucrrile savanilor economiti, aa ca, Reitman L.I., Colomin E.V., Plecov A.P. .a., se
menioneaz, c relaiile de redistribuire, specifice asigurrilor, sunt legate, pe de o parte, de
constituirea fondului de asigurare cu ajutorul contribuiilor stabilite din timp, iar pe de alt parte
de restituirea pagubei din acest fond participanilor asigurrilor. Reitman L.I. menioneaz
deoarece relaiile de redistribuire menionate sunt legate de circulaia formei bneti a valorii,
categoria economic a asigurrii este parte component a categoriei finanelor 6. Dar se
evideniaz specificitatea relaiilor financiare n asigurare, cuprinzndu-se n caracterul posibil a
apariiei acestora, ce a permis savanilor s includ relaiile de asigurare ntr-un domeniu
independent de relaii financiare.
Astfel, n ultimul timp savanii economiti sunt de prerea, cu care noi suntem de acord, c
relaiile de asigurare, posed unele asemnri, cum cu finanele, aa i cu creditul. Dar ele se
deosebesc exclusiv specificului, ce face posibil evidenierea acestora ntr-o categorie economic
independent.
Asigurarea social ca sistem, reglementat de ctre stat, a aprut n condiiile unui nivel
concret de dezvoltare a societii, economiei i relaiilor financiare i aceasta poate fi examinat
ca o mare inovaie a societii i economitilor, deoarece reflect necesitile obiective i
interesele dezvoltrii acesteia. n aspect social-politic asigurarea social reprezint realizarea
dreptului constituional a ceteanului la asigurarea material la btrnee, n caz de boal,
incapacitate de munc parial sat total, pierderea ntreintorului, omaj.
Funcionarea normal a a proteciei sociale depinde de modalitatea organizrii i utilizrii
resurselor financiare, organizarea fluxurilor financiare, adic de funcionarea mecanismului
financiar a proteciei sociale.
Existena scopului specific al asigurrilor sociale ne d posibilitatea de a evidenia n
limitele mecanismului financiar general mecanismul financiar al asigurrilor sociale (figura
1.2.3).
Figura 1.2.3.
Locul mecanismului financiar al asigurrilor sociale n sistemul mecanismului
financiar general
3

Samsonov N.F. .a. : / .., .., .. .:

, 1998. 192 .
4
Rodionova V.M. .a.. .: , 1995. . 425
5
Rodionova V.M. .a.. .: , 1995. . 198
6
Reitman L.I. . .: , 1989. . 12.

Mecanismul financiar

Mecanismul
financiar general
(de stat)

Mecanismul
financiar al
finanelor locale

Mecanismul financiar
al organizaiilor
municipale

Mecanismul financiar
al gospodriilor
casnice

Mecanismul financiar al
politicii sociale ale
populaiei

Mecanismul financiar al
asigurrilor sociale
Sursa: elaborat de autor

Mecanismul financiar reprezint o structur complicat, destinat pentru gestiunea cu

finanele. Finanele reprezint o categorie obiectiv, care posed anumite funcii. n tiina
economic savanii nu au o prere unic privind numrului acestor funcii. Cum confirm
Samaruha V.I. este necesar de menionat, c numrul funciilor finanelor, direct depind de
paradigma politicii economice a Guvernului. n cazul paradigmei liberale esena finanelor se
manifest n dou funcii (de distribuire i de control), iar n cea keynesian (unde statul
utilizeaz finanele pentru reglarea procesului de reproducere i stabilizarea condiiilor
economice) esena finanelor este realizat de patru funcii (de distribuire, de control, de reglare,
de stabilizare)7. ndeplinirea acestor funcii are loc prin intermediul mecanismului financiar i
manifestarea acestora se urmrete i la realizarea politicii sociale.
Mecanismul financiar se construiete n corespundere cu cerinele legilor economice
obiective, dar posed elemente subiective a cerinelor statului, care sunt chemate s asigure
balana intereselor statului, instituiilor municipale, persoanelor juridice i fizice. n ansamblu
mecanismul financiar include indicatorii financiari, prghiile, metode care asigur constituirea,
distribuirea i utilizarea PIB, bugetului de stat i cel local i circulaia capitalui. Prin intermediul
mecanismului financiar are loc disctribuirea resurselor financiare. n structura mecanismului
financiar se include: mecanismul financiar a finanelor publice, mecanismul financiar a
finanelor locale, mecanismul financiar a finanelor municipale, mecanismul financiar al
gospodriilor casnice (figura 1.2.3.).
Mecanismul financiar al asigurrilor sociale este o component a mecanismului financiar
general. Cu ajutorul mecanismului financiar gestiunea finanelor asigurrilor sociale trebuie s
obin o concentrare necesar de resurse financiare necesare pentru obinerea nivelului necesar
de venituri, prevenirea conflictelor sociale etc.
Mecanismul financiar al asigurrilor sociale reprezint modalitatea i condiiile de
constituire i utilizare a resurselor asigurrilor sociale n scopuri de protecie sociale a populaiei
determinate de ctre stat. Componentele de baz ale acestuia sunt: contribuiile sociale, fondul
asigurrilor sociale i plile sociale. n figura 1.2.4. este reflectat procesul de realizare a
asigurrilor sociale din punct de vedere a mecanismului financiar.
7

.. . : - , 2000. . 159

Figura 1.2.4.
Mecanismul financiar al asigurrilor sociale
Impozitele

Patronii

Muncitorii

Statul

Contribuii de asigurri sociale

Contribuii, dotaii

Fondul asigurrilor sociale

Achitarea serviciilor instituiilor de
asigurri sociale

Pli din fondul asigurrilor sociale

ndemn
izaii

Pensii

Compe
nsaii

Medicina

Rebilit
area

Recicla
rea

ntreinerea
copiilor

Beneficiarii

Muncitorii

Membrii de familie a
muncitorilor

Grupe de populaie
stabiliate de ctre stat

Sursa: elaborat de autor

Dup cum menioneaz Aiuiev A.D. n componena oricrui mecanism financiar se

includ dou subsisteme: administrator (subiectul administrativ) i subsistema administrativ
(obiectul administrrii). Ultima este compus din urmtoarele elemente:
Relaiile financiare;
Resursele financiare;
Reglementarea financiar8.
Romanovschii M.V. menioneaz existena urmtoarelor forme i metode concrete de
Mecanismul
financiar
al
administrare, care se includ n structura
mecanismului
financiar:
- Planificarea financiar; asigurrilor sociale
- Prognozarea financiar;
- Controlul financiar;
- Reglementarea
financiar;
Mecanismul
de
Prghiile
Subsitemele de
Legislaia
financiar;
administrare cu relaiile
9
Metode
financiare
financiare
asigurare
- Sistemul metodelor de mobilizare a resurselor financiare
financiare
Astfel, mecanismul financiar al asigurrilor sociale putem reprezenta n figura 1.2.4.
Figura 1.2.4.
Structura mecanismului financiar
al
asigurrilor
sociale
principii i metode de
formare a fondurilor
prognozare;
de drept;
bugetare;
planificare;
normativ;
cu sistemul bugetar;
8
principii-
i metode
de 2001, .23
.. .

.
:
,
reglementare;
informaional;
9 cu angajaii;
planificare
a - , 2000, . 86
.., .., .. :
. .:
asigurare;
a cadrelor;
cu angajatorii;
cheltuielilor;
impunere;
tehnic;
cu omerii.
principii i metode de
finanare bugetar.
de programe.
distribuire a
resurselor financiare.

Sursa: adaptare de autor n baza sursei .. . . : -

, 2001, .23

Metodele financiare includ metode i principii de funcionare a asigurrilor sociale la toate

etapele: prognozarea, planificarea, executarea, reglementarea i control. Pe lng aceasta, ele
stabilesc totalitatea msurilor, direcionate pentru administrarea eficient a procesului de
finanare a proteciei sociale.
Prgiile ca instrumente de reglementare i influenare asupra eficienei procesului de
finanare a asigurrii sociale include metode de planificare a veniturilor i cheltuielilor, de
asemenea metode de mobilizare a fondurilor bneti pentru executarea/ndeplinirea msurilor de
protecie social.
Pn n prezent n tiina economic naional se acorda atenie numai unelor elemente,
forme i metode a acestui mecanism. Ca consecin aceste ntrebri au fost puin tratate.
Modificrile cardinale ce s-au petrecut n ultimul timp n Moldova n domeniul asigurrilor
sociale, au atras atenie asupra problemei constituirii mecanismului financiar att al asigurrilor
sociale, ct i al protecei sociale n anasamblu.
Problemele proteciei sociale a populaiei au fost ntotdeauna i rmn prerogativa politicii
financiare. De aceea, cile de baz ale reformrii sistemului asigurrilor sociale sunt reflectate n
perfecionarea metodelor bugetar-fiscale de reglementare. Succesul politicii sociale, nectnd la o
autonomie oarecare, n fine, depinde de potenialul economic al societrii (deci i al
posibilitilor bugetului de stat) i de eficacitatea funcionrii mecanismului economic n
ansamblu.10
n ultimii 10 ani s-au ntreprins un ir de politici, strategii, reforme n domeniul
asigurrilor sociale. Obiectivul general al acestora fiind consolidarea stabilitii financiare a
sistemului public de asigurare social i asigurarea consistenei ntre riscurile asigurate,
contribuii i beneficii.
n limbajul comun ideea de reform are puternice conotaii negative i pozitive. Astfel,
dac ceva nu mai este bun (corespunztor) este dat la reform. ntr-o perspectiv acional
raional, reforma se asociaz cu ideea de mbuntire, de perfecionare. Prin reform se nltur
ceea ce este considerat disfuncional, ntr-o ncercare de reconstrucie coerent ntr-un anumit
domeniu de interes, inclusiv prin introducerea de elemente noi. Nu orice schimbare este reform.
10

Carganciu A., Iliadi Gh. Problemele metodologice ale analizei mecanismului financiar n economia de tranziie,
Ed. ASEM, Chiinu, 1996.

Pentru a demonstra faptul c avem de-a face cu o reform, se impune s evideniem plusul de
funcionalitate, eficacitate, eficien etc. scontat a fi obinut. Prin urmare, ne ateptm ca prin
reforma sistemului de asigurri sociale nu numai s se pstreze elementele viabile (n acest fel
costurile vor fi mai mici), dar s se aib n vedere continuitatea obligaiilor create, precum i s
se aduc o mbuntire de ansamblu funcionalitii (ceea ce justific nsi aciunea ntreprins
i costurile antrenate). n acest caz, indicatorii reformei privesc gradul de acoperire,
condiiile de acces, gradul de suportabilitate, calitatea i nivelul prestaiilor.
Fr ndoial c reforma asigurrilor sociale trebuie plasat n contextul general al
opiunilor de politic social, ceea ce presupune raportarea la concepiile i programele
promovate de diferii ageni sociali. Este notorie disputa dintre liberalism (cel individualist i
libertarian), pe de o parte, i social-democraie, pe de alt parte, transpus n termini de individsocietate, individualism-colectivism (n sens de colectivitate, comunitarism, statul minimal
(sau rezidual) - statul maximal (sau universalist) etc. Nu putem spune ns c n Moldova,
politica social ar fi fost pn n prezent un obiect major de dispute politice. Discuiile n care sau implicat guvernanii, sindicatele i ali parteneri sociali s-au concentrat asupra unor msuri
punctuale, cum ar fi creterea salariilor, a pensiilor, indexrii, concedieri, nchideri de
ntreprinderi etc. A existat ns un fel de consens ntre forele politice care au deinut puterea
pentru un concept restrictiv de politic social, dar s-au adoptat i unele msuri pe care le putem
considera drept concesii, chiar de favorizare a unor categorii de populaie. n fapt, este vorba de
ncercrile de a se rspunde la dou presiuni de sens contrar: pe de o parte, atractivitatea
ideilor statului minimal i crearea resurselor pentru creterea economic. Pe de alt parte, nevoile
acute din societate au justificat din msurile adoptate. Este de observat c recomandrile
reducerii cheltuielilor sociale devine nerealist, pentru a nu spune mai mult, n condiiile n care
o serie de prestaii sociale sunt extrem de reduse i sunt categorii de populaie ce triesc n
srcie extrem. n Moldova nu se poate considera c avem o protecie exagerat. Cheltuielile
BASS n anul 2007 reprezint doar 9,8% din PIB. n fapt, cheltuielile sociale actuale sunt
inferioare celor din 1997, unde acestea reprezentau 14,8% din PIB (figura 2.2.2). Este evident c
pe termen lung nu se poate consuma mai mult dect se produce, dar se pune problema, mai ales
n situaii de criz, a modului de redistribuie a veniturilor.
n domeniul ocuprii forei de munc scopul programelor sunt crearea unei piee a muncii
funcionale care ar asigura un nivel nalt al ocuprii forei de muc i sporirea gradului de
protecie social a omerilor. n pofida msurilor ntreprinse s-a evideniat reducerea ratei
omajului de la 7,9% n anul 2003 la 7,4% n 2006, n ultimii ani se menine un nivel sczut al
ocuprii forei de munc. Rmne actual necesitatea modernizrii serviciului de plasare n
cmpul muncii, descentralizarea lui, creterea calitii serviciilor prestate de acesta, precum i a
mecanismului de acordare a ajutorului de omaj.
n domeniul asigurrilor sociale se ntreprind msuri de cointeresare a angajailor n ce
privete achitarea benevol a contribuiilor de asigurri sociale i scoaterea n eviden a
veniturilor ilegale, fapt ce va contribui la majorarea volumului de contribuii la BASS.
Problemele cu care se confrunt asigurrile sociale este sistemul de pensii care conine inechiti
sociale, n special cu referire la sectorul agricol. Divizarea existent a BASS pe fonduri este
convenional, fapt ce face dificil planificarea i monitorizarea plilor pe fiecare tip de prestaie
n parte.
Baza economic a asigurrilor sociale sunt relaiile financiare i de asigurare, condiiile
crora sunt universale n limita statului i poart un caracter strict obligatoriu. Fondul
asigurrilor sociale este un fond bnesc i gestionarea acestora se realizeaz prin intermediul
mecanismului financiar. n legtur cu aceasta Samaruh V.I. i Permeacov N.S. au remarcat:
Dac finanele este o categorie economic, care exist indiferent de dorina omului, atunci
mecanismul financiar este destinat pentru gestiunea cu aceste finane. Aceasta, dintr-o parte,
poart un caracter obiectiv, deoarece finanele se alctuiesc n corespundere cu cerinele legilor
economice, iar, din alt parte, poart un caracter subiectiv, deoarece sunt stabilite de ctre stat
pentru soluionarea acelor probleme prioritare, care stau la baza etapelor de dezvoltare a rii.

10

Adic mecanismul financiar, n comparaie cu finanele, trebuie s contribuie la realizarea mai

eficient i mai deplin a obiectivelor rii. 11 n aa mod, considerm c mecanismul financiar al
asigurrilor sociale trebuie s contribuie la realizarea funciilor asigurrilor sociale. Cu alte
cuvinte, mecanismul financiar al asigurrilor sociale este un instrument fundamental de influen
asupra procesului de gestiune cu resursele financiare ale asigurrilor sociale.
Spre deosebire de alte ramuri ale asigurrilor, relaiile din cadrul asigurrilor sociale sunt
trilaterale: ca participant al acestuia este statul (ca organ al puterii), patronii i muncitorii. Toi
aceti trei subieci sunt asigurtori, dar numai muncitorii i membrii familiilor lor sunt asigurai.
Prin intermediul asigurrii sociale are loc redistribuirea veniturilor participanilor la formarea
fondului n corespundere cu aciunile riscurilor sociale.
Sursa financiar fundamental a oricrui ramuri a asigurrilor sunt contribuiile de
asigurare, care n rnd cu alte surse, formeaz fondurile de asigurare. n cazul dat sub fondul de
asigurri sociale se nelege fonduri de mijloace bneti independente, create din contribuii de
asigurri obligatorii, achitate de ctre ceteni i agenii economici, destinate pentru acordarea
ajutorului material persoanelor asigurate12. Rolul economic al fondurilor de asigurare const n
acumularea resurselor financiare, pe care statul se oblig s le distribuie odat cu aciunea
riscului social. Dac fondurile sunt proprietate public i administrate de ctre stat sau societi
de asigurare mutual, atunci acestea funcioneaz pe baza bugetelor proprii. ns dac fondurile
de asigurare sunt gestionate de companii de asigurare, acestea sunt create ca rezerve de asigurare.
Asigurarea social reprezint nu numai sistemul financiar, ce asigur o redistribuire a
veniturilor, dar i realizeaz protecie social a populaiei, ca consecin a realizrii riscurilor
sociale, ndeplinind anumite funcii.
Concepiile savanilor ce au cercetat domeniul asigurrilor sociale, privind funciile
acestora sunt diverse.
Tabelul 1.2.1.
Concepiile economitilor privind funciile asigurrilor sociale
AUTORUL
Bulanov
M.O.13

Roic V.D.14

11

FUNCIILE
Economic

CONINUTUL
Se manifest n cazul susinerii materiale a cetenilor
n situaii dificile, contribuind la dezvoltarea produsului
social i altor ramuri ale economiei, susinerea economic
pentru dezvoltarea zonelor prioritare .a.
Politic
Este orientat spre apropierea nivelului social a
diferitor pturi ale populaiei, crearea condiiilor, ce asigur
via demn pentru fiecare persoan, este chemat s
stabilizeze relaiile sociale n sfera produciei sociale.
Demografic
Contribuie la stimularea creterii populaiei rii,
reproducia generaiei sntoase, creterii duratei de via a
cetenilor .a.
Protecie social
ine de satisfacerea necesitilor specifice ale
de reabilitare
persoanelor de vrst naintat i cetenilor incapabili de
munc, se exprim n crearea condiiilor favorabile de
meninere a statutului legal i protecia sntii cetenilor.
De protecie
Oferirea ajutorului n situaii dificile, n soluionarea
diverselor probleme (materiale, psihologice, de vrst .a.)
De protecie
Se manifest n meninerea nivelului material a
asiguratului, dac sursa obinuit de venit devine pentru

.., .. : . - : - ,
2001. . 21
12
.. : . ., 2000. . 131.
13
. / . ...- ., 2000. . 10
14
. - // . - 1995. - 12. . 56.

11

De compensatare

De reproducere

De redistribuire

De stabilizare

Fiodorov
T.A.15

De garantare
Economic

acesta inaccesibil, de asemenea, cnd asiguratul urmeaz

a avea cheltuieli suplimentare neprevzute.
Const n compensarea material a pagubei n caz de
pierdere a capacitii de munc i a sntii, pierdere a
ctigului, de asemenea plata serviciilor pentru tratament i
reabilitare.
Const n aceea, c asigurarea social este chemat s
garanteze asigurailor (i membrilor familiilor acestuia)
acoperirea tuturor cheltuielilor necesare pentru derularea
normal a ciclului reproductiv (ce cuprinde practic tot
ciclul vital) n caz de boal, btrnee, invaliditate, omaj,
sarcin.
Este determinat de aceea, c asigurarea social
influeneaz considerabil la distribuirea i redistribuirea
social. Plile sociale (pensii, indemnizaii, servicii
medicale i de reabilitare) majoreaz partea costului din
nou creat, ndreptat spre consumul asigurailor.
Const n convenirea intereselor subiecilor sociali
(muncitori, patron, stat) n privina ntrebrilor principale
pentru activitatea vital a muncitorului salariat nivelul
proteciei sociale, grupul de persoane supus asigurrii
sociale; distribuirea poverii financiare ntre subiecii
sociale; participarea n gestiunea asigurrilor sociale.
Alctuit n acordarea proteciei de asigurare
persoanelor, care sunt incluse n sistemul asigurrilor
sociale, n caz de apariie a condiiilor corespunztoare.
Se divizeaz n acumulativ (concentrarea resurselor
pentru finanarea serviciilor sociale acordate din contul
ncasrilor primelor de asigurare i formarea fondurilor de
asigurare independente) i investiional (asigurarea
acumulrii acestor fonduri pe calea ncasrii venitului din
investiii: depunerile mijloacelor bneti temporar libere n
hrtii de valoare de stat, aciuni ale ntreprinderilor, hrtii
de valoare bancare i alte instrumente financiare).

Generaliznd prerile specialitilor din domeniul asigurrilor sociale este necesar de

menionat, c dup prerea autorului n condiiile actuale asigurarea social indiscutabil
ndeplinete funcia de protecie (intrepretat de prof. Roic V.D.) i funcia economic (suntem
de acord cu prof. Fiodorova T.A.). Dar considerm, c actualmente tot mai necer ar deveni
ndeplinirea de ctre asigurarea social a funciei preventive, deoarece asigurarea social trebuie
s contribuie la profilaxia i prentimpinarea apariiei unor riscuri sociale.
Putem meniona, c odat cu dezvoltarea raportului marf-bani i angajarea muncitorilor n
sfera producerii, toate varietile posibile de riscuri sociale, ce amenin existena individului, n
general, s-a centralizat ntr-un risc social unic pierderea ctigului. n condiiile actuale pentru
majoritatea populaiei, pentru asigurarea proprie cu surse pentru existent, de asemenea se cere
ndeplinirea a dou condiii: capacitate de munc i posibilitate de angajare n cmpul muncii.
Corespunztor acestor condiii realizarea riscului este posibil n dou cazuri n caz de pierdere
a capacitii de munc i lipsa ofertei de munc. Formele de manifestare a riscului sunt destul de
diversificate i include: boal, traum, sarcin i natere, ngrijirea copilului, invaliditate,
btrnee, omaj, pierderea ntreintorului, deces.
.. .. 36

15

12

Protecia social, care reprezint un sistem de mijloace eficiente, orientate spre stabilirea
solidaritii ntre persoanele care obin venituri din munc i cele care nu au venituri din diferite
motive (vrst naintat, starea de sntate etc.). Protecia social vizeaz mecanismul adecvat de
asigurare social, orientat spre susinerea sau oferirea unui nivel de trai decent, fondurile speciale
care constituie izvorul de finanare a asigurrilor sociale, metode speciale menite s
reglementeze acordarea mijloacelor de existen. Existena proteciei sociale este rezultatul mai
multor funcii ale societii:
a) funciei economice securitatea social ine de nivelul de trai, de venit sau alt surs de
existen;
b) funciei publice, care const n reducerea tensiunilor sociale provocate de discrepana dintre
nivelul de trai al reprezentanilor diferitelor categorii sociale;
c) funciei demografice ce vizeaz reglarea situaiei demografice a populaiei.
Protecia social include dou componente ce se completeaz reciproc: asigurrile sociale
i asistena social.
Asigurrile sociale reprezint un sistem de beneficii contributive, un sistem de
indemnizaii bneti, care permit compensarea principalelor tipuri de pierdere a capacitii de
munc i, n consecin, a venitului din motive obiective (boal, omaj, vrst naintat, naterea
copilului, accidente). Asigurrile sociale se bazeaz pe contribuii personale ale asigurailor. Este
vorba de asigurri de btrnee, boal, traume de producie, asigurri de natere, de omaj.
Asistena social reprezint un ansamblu de beneficii noncontributive, n bani sau n alte
forme (servicii)16. Asistena social are la baz principiul nominativ sau categorial (universal),
adic aceste servicii pot fi adresate unor segmente ale populaiei, i desemneaz un ansamblu de
instituii, programe, aciuni, activiti profesionalizate, servicii specializate de protecie a
persoanelor, grupurilor, comunitilor cu probleme speciale, aflate temporar n dificultate care,
datorit unor motive de natur economic, socio-cultural, biologic i psihologic, nu au
posibilitatea de a-i asigura prin mijloace proprii un mod normal, decent de via.
Asigurarea social ca parte integrant a proteciei sociale este examinat ca parte
component a relaiilor social-economice n procesul redistribuirii venitului naional, aprut n
rezultatul formrii fondurilor speciale de asigurri, resursele cruia se utilizeaz pentru
compensarea pierderii venitului sau meninerii acestuia n urma aciunii unor riscuri sociale.
Asigurarea social este o form de protecie social a populaiei economic active, care
are suficiente venituri, de diverse riscuri legate de pierderea lucrului, capacitii de lucru sau a
veniturilor. Asigurarea social este organizat pe principiul solidaritii colective de acoperire a
cheltuielilor parvenite sau a daunelor suportate. Particularitile acestui mod de ajutorare const
n faptul c finanarea se efectueaz din fonduri speciale extrabugetare formate din alocrile
personale ale angajailor i patronilor lor sub egida statului.
Asigurarea social este construit pe principii de echivalen moderat (este o dependen
relativ ntre cotele de participare, vechimea n munc i mrimea despgubirii alocate). Spre
deosebire de asigurrilor obligatorii n asigurrile sociale facultative se combin principiul de
echivalen cu principiul de cumulare a riscurilor i solidaritii colective.
Asigurrile sociale exist n dou forma: obligatorii i facultative. Ponderea fiecrei
forme este diferit pentru fiecare stat i diferite etape de dezvoltare.
Asigurrile sociale obligatorii reprezint garanii sociale de stat, finanate din fonduri
extrabugetare speciale (statale sau obteti). Prin ele se realizeaz principiul de autofinanare
incomplet. n caz de insuficien a acestor fonduri statul finaneaz deficitul creat din fondurile
bugetare. n aa mod statul realizeaz garania sa asupra stabilitii acestor fonduri i realizarea
complet a programelor de asigurare social obligatorie. Aceast tangen n multe ri duce la
apariia de tentative de a comasa aceste fonduri cu bugetul de stat deoarece statul are participare
financiar la el i este coordonatorul principal al activitii. Exist dou tipuri de asigurare
social obligatorie: obligatorie general i obligatorie profesional. Asigurarea obligatorie
profesional se rsfrnge asupra persoanelor angajate n activiti cu riscuri sporite, foarte
16

Bulgaru M., Dilion M. Concepte fundamentale ale asistenei sociale. - Chiinu., 2000.

13

periculoase, legate de traumatism sporit, condiii nocive de lucru. Volumul primelor achitate
pentru acest gen de asigurare este mai mare dect asigurarea social obligatorie general, evident
i despgubirile difer n volum i cazuri n care se achit.
Asigurarea social obligatorie n cadrul sistemului public se bazeaz pe urmtoarele
principii fundamentale17:
- principiul unicitii, conform cruia statul organizeaz i garanteaz activitatea sistemului
public de asigurri n corespundere cu normele de drept unice;
- principiul egalitii, care asigur tuturor participanilor la sistemul public - contribuabili i
beneficiari de pensii i late indemnizaii de asigurri sociale - egalitate n realizarea i
executarea obligaiilor, prevzute de legislaie;
- principiul solidaritii sociale, conform cruia participanii la sistemul public de asigurri
sociale i asum contient i reciproc obligaii i beneficiaz de drepturi pentru prevenirea,
limitarea sau nlturarea riscurilor sociale, prevzute n legislaie;
- principiul obligativitii, conform cruia persoanele juridice sau fizice au obligaia, n
corespundere cu legislaia, s participe la sistemul public de asigurri, exercitarea drepturilor
de asigurri sociale fiind n dependen de ndeplinirea acestor obligaii;
- principiul contributivitii, conform cruia fondurile de asigurri sociale se constituie pe
baza contribuiilor datorate de persoanele fizice i juridice participante la sistemul public,
drepturile de asigurri sociale se cuvin pe temeiul contribuiilor de asigurri sociale pltite;
- principiul repartiiei, potrivit cruia fondurile de asigurri sociale realizate se redistribuie
pentru plata obligaiilor ce revin sistemului public, conform legii;
- principiul autonomiei, potrivit cruia sistemul public se administreaz de sine stttor, pe
baza legii.
Rolul asigurrilor sociale de stat rezult din principiile ce stau la baza lor, precum i din
modul cum se constituie i se reparizeaz fondurile bneti respective.
Asigurrile sociale facultative se construiesc pe principiul solidaritii colective i
ajutorare reciproc fr susinere de asigurare a statului. O deosebit importan a acestor
asigurri este democratismul de dirijare a fondurilor de asigurare, un principiu de realizare
deplin a autogestiunii, parteneriatul social al angajailor cu patronul, dependen deplin a
mrimii despgubirilor de nivelul de venituri al asiguratului.
Nivelul nesatisfctor de garanii ale statului n asigurrile sociale obligatorii i veniturile
mai mari ale asigurailor din fondurile de asigurri sociale facultative au dus la aceea c aceste
dou genuri de asigurri nu sunt antagoniste dar se completeaz reciproc. Neajunsurile unui gen
de asigurare este nivelat de avantajele altui i invers.
n aa mod noiunea de asigurare social cuprinde diverse forme de asigurare (de stat,
obligatorii i obteti obligatorii) a populaiei n cazul producerii unor riscuri sociale, legate de
pierderea veniturilor, locului de munc, sau a capacitii de munc.
Formele asigurrilor sociale, dup prerea autorului, pot fi reprezentat n figura 1.2.5.
Formele asigurrilor sociale
Asigurarea social obligatorie
De stat
De pensii
Medical

Asigurarea social facultativ

Nestatal
Teritorial

Formele

Profesional

Privat

Asigurarea de
asigurrilor sociale
via
Medical

Figura 1.2.5.

De pensii
Medical

Social

De baz
pensii
Lege RM nr. 1276-II din 28 decembrie 1999 privind
sistemul public de asigurariDe
sociale

17

Corporativ

Asigurri n caz
de accidente de
munc i boli
profesionale

Suplimentar

Asigurri n caz
de accidente

14

Sursa: elaborat de autor

Asigurarea social reprezint un mecanism de realizare a politicii sociale ale statului i

este baza sistemului de protecie social a populaiei. Institutul asigurrilor sociale mbin n sine
dou principii de gestiune cu riscurile sociale: politica social i asigurarea. Principiul politicii
sociale reprezint stabilirea orientrii sociale fundamentale de dezvoltare a societii, iar
principiul asigurrii determin mecanismul financiar de garantare a scopurilor sociale puse.
Putem afirma c asigurarea social este compus din politica social i asigurare. Aceasta poate
fi reprezentat astfel:
Asigurarea social = politica social + asigurarea
n procesul dezvoltrii sale asigurarea social s-a transformat ntr-un sistem financiar
independent de garantare a necesitilor societii, fundamentat din redistribuirea PIB-ului,
distins att de pur-asigurare, ct i de sistemul strict social.
Asigurarea social reprezinta o form special de protecie pe care societatea o acorda
membrilor si. Ele se fundamenteaza pe ideea de risc, oferind un sprijin care contracareaz
efectele diferitelor riscuri (pierderea veniturilor datorit mbolnvirii, reducerii capacitii de
munc la vrst naintat, somajului).
n procesul dezvoltrii sale i mbinrii reciproce a componentelor sale asigurarea social
s-a transformat ntr-un sistem economico-social independent, deosebindu-se att de sistemul de
asigurare, ct i de sistemul social. Complexitatea i pluralitatea combinrii proceselor sociale i
economice n interiorul sistemului unic pn n prezent nu a obinut o apreciere tiinific
adecvat, iar categoria asigurare social se trateaz n diapazonul de la protecia social de stat
pn la diverse forme de asigurare a riscurilor sociale.
ntr-un sistem economic cu relaii de pia dezvoltate, organizarea asigurrii riscurilor
sociale se bazeaz pe principiul economiei mixte, inclusiv de stat, facultativ-nonguvernamental
(colective) i organizaii particulare, comerciale i necomerciale. O atare construcie a sistemului
de asigurri sociale permite de a garanta protecia social n cazul survenirii majoritilor
riscurilor sociale.
Pe lng asigurrile sociale exist i aa form de protecie ca asistena social a pturilor
economic vulnerabile ale populaiei, care nu se condiioneaz cu participarea fiecruia la
formarea fondurilor respective.
Asistena social reprezint o component a sistemului naional de protecie social, n
cadrul cruia statul i societatea civil se angajeaz s previn, s limiteze sau s nlture efectele
temporare sau permanente ale unor evenimente considerate drept riscuri sociale, care pot genera
marginalizarea ori excluderea social a persoanelor i a familiilor aflate n dificultate.
Spre deosebire de asigurrile sociale, asistena social este destinat celor mai srace
pturi sociale, a cror nivel de trai este sub minimul existenei i care, de regul, nu sunt

15

asigurate, cum ar fi: familiile srace; minorii delincveni; tinerii neintegrai; persoanele
dependente de drog, alcool; persoanele cu deficiente de sntate; copiii abandonai, vagabonzi i
instituionalizai; persoanele n etate neajutorate; persoane, care au suferit n urma calamitilor
naturale i discriminri de orice tip; persoanele abuzate fizic, sexual; handicapaii fizic sau
mintal .a.
De asemenea, o particularitate a sistemului de asisten social reprezint faptul c el este
un sistem redistributiv, noncontributiv: bugetul este asigurat din taxele percepute de la populaie
(bugetul de stat) i nu din contribuiile individuale de tip asiguratoriu, iar ajutoarele nu sunt
acordate n funcie de eventualele contribuii individuale i de mrimea acestora, ci n funcie de
necesitile de existen. Astfel, asistena social reprezint un ansamblu de beneficii
necontributive, n bani sau n servicii sociale.
Sistemul public de asigurri sociale include urmtoarele categorii de asigurare (figura
1.2.6.)
Figura1.2.6.
Categorii de asigurare n sistemul public de asigurri sociale
Sistemul public de asigurri
sociale

Asigurarea pentru
pensie

Asigurarea pentru
pierderea temporar
a capacitii de
munc

Asigurarea n
caz de
maternitate

Asigurarea n
caz de omaj

De limit de
vrst
De invaliditate

1.

De urma

Sursa: CNAS

n cazul n care asiguratul a realizat stagiul de cotizare necesar, el poate beneficia de:
- pensie pentru limita de vrst, la mplinirea vrstei necesare;
- pensie de invaliditate, n cazul ncadrrii n ultimul din cele trei categorii de
invaliditate;
- pensie de urma membrilor inapi de munc din familia asiguratului n cazul
decesului acestuia.
n afar de dreptul la pensie n sistemul public de asigurri sociale, asiguratul poate
beneficia de urmtoarele categorii de prestaii, prevzute de Legea privind asigurrile sociale:
- pentru incapacitate temporar de munc, determinat de o boal obinuit, accident,
boal profesional;
- pentru prevenirea mbolnvirilor i recuperarea capacitii de munc, n cazurile n
care persoana, din cauza strii de sntate, este transferat la ziua de munc cu durat
redus sau, temporar, la un alt loc de munc; biletelor de tratament balneo-sanatorial,
precurm i alte cazuri prevzute n legislaie;
- de maternitate, mamei n cazul naterii unui copil;
- pentru creterea copilului sau ngrijirea copilului bolnav;
- de omaj, persoanelor apte de munc care nu au loc de munc;
- de deces, n cazul decesului asiguratului sau al pensionarului.

16

Cea mai important funcie economic a asigurrilor sociale const n formarea condiiilor
satisfctoare pentru reproducerea forelor de munc. n acelai timp asigurrile sociale sunt o
parte indispensabil a politicii statului n sfera social. n acest plan sistemul de asigurri sociale
este unul din factorii, care garanteaz echitate social, formarea i meninerea stabilitii politice.
Prin intermediul asigurrilor sociale societatea soluioneaz urmtoarele probleme:
- formeaz fondurile financiare, din care se acoper cheltuielile legate de ntreinerea
persoanelor inapte de munc i a persoanelor, care nu particip la procesul de
producere;
- asigur cantitatea i structura necesar de reproducere a forelor de munc;
- diminueaz diferena dintre nivelul veniturilor materiale ale celor care muncesc i cei
ce nu pot munci;
- tind spre sporirea nivelului de trai a diferitor pturi sociale, neantrenate n cmpul
muncii.
Fondurile asigurrilor sociale sunt utilizate n acoperirea a dou componente ale
asigurrilor:
1. Destinate profilaxiei, restabilirii i meninerii capacitii de munc a angajailor,
inclusiv efectuarea msurilor de sanare i reciclare.
2. Destinate garantrii asigurrilor materiale a persoanelor cu incapacitate de munc
care au pierdut-o sau care nu au posedat-o.
Baza financiar ale asigurrilor sociale sunt reprezentate de fondurile respective cu
direciile lor specifice de utilizare.
Relaiile ce in de formarea i utilizarea fondurilor de asigurri sociale sunt parte
component ale finanelor publice i intermediaz acumularea lor n fonduri extrabugetare
speciale (centralizare i descentralizate), destinate finanrii necesitilor persoanelor inapte de
munc i celor fr posibilitatea de a aprticipa la procesul de producere.
n acelai timp aceste fonduri au caracteristici specifice care reflect destinaia
funcional a asigurrilor sociale. Aceste caracteristici sunt urmtoarele:
- prin formarea i utilizarea fondurilor de asigurri sociale o partea a venitului naional
se transform n venituri personale, servicii i bunuri;
- are loc distribuirea primar i cea secundar a fondurilor asigurrilor sociale.
Distribuirea primar este caracteristic pentru faza de formare a fondurilor din
contribuiile achitate de ctre ntreprinderi, organizaii i angajai, din atragerea
resurselor financiare bugetare i populaia. n cazul distribuirii secundare fondurile
asigurrilor sociale sunt distribuite conform principiului solidaritii;
- aceste relaii financiare sunt reglementate de ctre stat. Nomenclatorul fondurilor de
asigurri sociale, destinaia acestora, domeniul de activitate, sursele de formare i
direciile de distribuire sunt reglementate de acte normative, aciunea crora se
rsfrng asupra tuturor formelor de proprietate. Totodat activitatea fondurilor
asigurrilor sociale se desfoar prin implicarea activ a partenerilor sociali i
organizaiilor obteti: sindicate, asociaii de productori, asociai de veterani,
feminine, ale invalizilor, patronatului etc.;
- fondurile de asigurri sociale sunt formate prin metoda asigurrilor, din contul
contribuiilor de asigurare ale ntreprinderilor, organizaiilor i a cetenilor. Fondurile
sunt formate pentru a interveni n cazul producerii anumitor evenimente: maladii,
accidente, omaj .a. n rezultatul crora survine imposibilitatea temporar sau
permanent de participare a ceteanului la procesul de munc;
- n fondurile de asigurare social se acumuleaz veniturile cetenilor, ntreprinderilor
i se garanteaz investirea parial a acestora n economia statului.
Sporirea numrului de angajai n rezultatul dezvoltrii economiei de pia, creterea
standardelor de via i a garaniilor minimale ale statului i mbtrnirea general a populaiei
au creat necesitatea obiectiv de a majora fondurile de asigurri sociale. n ultimii ani aceste

17

fonduri n rile economic dezvoltate sau majorat n sume absolute de 5-8 ori. Creterea lor
permite de a majora i plile sociale.
Fondurile de asigurri sociale se formeaz din trei surse:
1. Contribuiile asiguratului, care reprezint o deducere direct din salariul acestuia. n
esen aceste deduceri reprezint un impozit pe venit special. Cota contribuiei se
stabilete n % ctre salariul brut i, n majoritatea cazurilor, este proporional,
indiferent de mrimea venitului. n majoritatea rilor dezvoltate, cu legislaii bine
gndite, se aplic o limitare sau a veniturilor, din care se vor percepe aceste
contribuii, sau suma maxim de contribuiei percepute pe an. Cota contribuiei
stabilite n SUA este de 7,15%, Marea Britanie 5,7% i 9% (n dependen de
venituri), n Frana 5,7%, Japonia 5,3%. n aceste ri este aplicabil numai o
prim comun pentru toate persoanele fizice, pentru toate genurile de asigurri
sociale (SUA) sau cteva, care permit de a participa separat la diferite asigurri
sociale (Frana, Germania);
2. ntreprinderile achit contribuiile asigurrilor sociale n %, dar nu la suma total a
fondului de salarizare ci doar la o valoare maxim, convenit anterior, a salariului
sumar, deci, din ceia ce depete aceast sum nu se percepe contribuia de
asigurare. n Moldova aceste limitri nu se aplic. n unele ri primele achitate de
patroni i angajai sunt egale (SUA, Germania), n altele cota patronilor este mai
mare;
3. Alocrile statului la fondurile asigurrilor sociale sunt n majoritatea lor pentru
persoanele, care nu sunt angajate n cmpul muncii, militari, demnitari de stat, alte
categorii de populaie social vulnerabile. Statul la fel acoper i deficitul de fond,
care se creeaz i aplic faciliti fiscale.
Sursele financiare ale fondurilor se utilizeaz ca pli n bani, finanarea anumitor servicii
sociale i aprovizionarea privilegiat cu unele bunuri materiale. Rolul principal n menirea
social-economic i n volumul alocrilor financiare l au plile n bani. Ele sunt reprezentate de
pensii i alocaii, care sunt pli cu destinaie special att pentru destinaia lor ct i pentru
beneficiari.
Din fondurile de asigurri sociale se achit serviciile instituiilor medicale i sociale,
organizaiilor sanatoriale menite s recupereze capacitatea de munc a angajailor, s efectueze
msuri profilactice i de sanare, instituii didactice de reciclare i pregtire profesional etc.
Particularitile bunurilor materiale privilegiate ca form de utilizare a surselor
financiare ale fondurilor de asigurri sociale const n faptul c destinaia lor este de-a
aproviziona persoana asigurat cu anumite servicii sau bunuri materiale. n baza acestor
particulariti bunurile materiale privilegiate ocup o poziie intermediar ntre repartizarea
natural i cea financiar. Aceasta permite de-a aplica venituri suplimentare anumitor categorii
de asigurai (reete, foi de tratament gratuite sau cu pre redus).
Din asigurri sociale se mai achit total sau parial servicii de protezare, pregtirea
profesional a invalizilor i plasarea lor n cmpul muncii, acordarea asistenei juridice
invalizilor, servicii azilurilor pentru invalizi i btrni, serviciile instituiilor sanatoriale.
Clasificarea plilor i serviciilor conform destinaiei funcionale se divizeaz n trei
grupe:
1. pli i servicii acordate cu destinaia de a menine vitalitatea persoanei: pensii de vrst, de
invaliditate, n legtur cu pierderea ntreintorului, indemnizaii pentru incapacitate de
munc, pentru sarcin i natere, ntreinerea n aziluri etc.;
2. pli i servicii acordate pentru survenirea unor cheltuieli suplimentare n legtur cu naterea
i ntreinerea copiilor. La aceste alocaii se refer indemnizaiile n legtur cu naterea
copiilor, achitarea concediului de maternitate i ntreinere pn la o anumit vrst, alocaiile
pentru copii;

18

3. pli i servicii acordate pentru restabilirea capacitii de munc, legate de reabilitarea

medical, instruirea i reinstruirea invalizilor, omerilor, femeilor care se rencadreaz n
munc dup concedii de maternitate.
Un aspect foarte important l are clasificarea alocaiilor i serviciilor dup aspectul lor
de adres, adic n dependen de faptul din ce grup de populaie face parte persoana asigurat:
muncitor, funcionar, angajat la stat sau n sectorul privat, cooperatist, militar, precum i familiile
acestora. Clasificarea conform acestor principii st la baza elaborrii actelor legislative, care
reglementeaz asigurrile sociale ale diferitor grupuri de populaie.
Sistemul de pensii sunt o provocare pentru fiecare ar. Obiectivul principal al sistemelor
de asigurri sociale pentru vrst naintat este de a asigura un venit sigur celor care, din cauza
vrstei naintate au pierdut capacitatea de munc.
Sunt anumite bunuri i servicii (n special bunuri publice) pe care piaa, din anumite
motive, este incapabil s le ofere n mod eficient. Dac aceste bunuri i servicii sunt totui
considerate necesare pentru societate, este justificat intervenia statului n producerea lor.
ntre asigurrile private i cele publice nu exist raporturi de excludere. Chiar n lipsa
complementaritii sau a concurenei, cele dou sisteme se pot influena i susine reciproc
extinderea i generalizarea sistemelor publice ar diminua posibilitile de organizare a celor
private iar acestea din urm, n caz de eec, ar gsi un suport n prime (Mrginean, 1995).
Din perspectiv economic nu exist diferene semnificative ntre sistemele pe baz de
fond de acumulare i cele PAYG. Acestea au mecanisme financiare diferite prin care se asigur
veniturile viitoare ale indivizilor, dar, n ceea ce privete misiunea acestora, bunstarea
economic, ele sunt similare (Barr, 2002).
a) sistemul de pensii finanat integral din contribuii determinate (fonduri de
acumulare)
Acest sistem este tipic pentru sistemele de asigurri din sectorul privat. Pensiile sunt bazate
pe active financiare acumulate, ntr-o anumit perioad de timp, din contribuiile membrilor
fondului (Barr, 2002, Hyman, 1999), rata contribuiei este fix, iar valoarea pensiei depinde de
dimensiunea acumulrilor de o via la fondul de pensii i de rata real a rentabilitii activelor
(Barr, 2002).
b) sisteme publice de beneficii Pay-as-you-go (PAYG) plata treptat (pe msur ce
apare situaia)
sistemele publice de asigurri de pensii au fost organizate n mod tradiional pe structura
sistemelor plilor treptate pentru beneficiile determinate. n acest caz, beneficiile actuale sunt
finanate din contribuiile sau din impozitele actuale (Hyman, 1999). Valoarea beneficiilor
(pensiilor) este predeterminat (adesea prin corelare cu valoarea salariului i durata angajrii), iar
valoarea contribuiilor depinde de mecanismul ales (Hemming, 1998). n mod simplificat,
sistemul PAYG poate fi ilustrat prin urmtoarea ecuaie:
sSA = PV
unde:
s rata contribuiei la sistemul PAYG
S salariul nominal mediu
A numrul de angajai
P pensia nominal medie
V numrul pensionarilor
Principalul obiectiv al sistemului PAYG este asigurarea bunstrii pe baza principiului
redistribuirii inter i intra-generaionale (Davis, 1998). Rezult c sistemul PAYG are o
perspectiv colectivist i a solidaritii, permind redistribuirea bogiei n societate.
Mecanismele PAYG au dominat pentru o perioad mare de timp sistemele de pensii din
rile dezvoltate, ns, n decursul ultimelor decenii, au existat critici puternice mpotriva lor,
cele mai importante fiind grupate n jurul constrngerilor financiare cu cer s-au confruntat. n
primul rnd, valoarea beneficiilor, suficient la momentul actual, poate s nu satisfac nevoile

19

ulterioare dac se ine seama c evenimentele viitorului nu vor avea aceeai evoluie ca i n
trecut (calculul actual nu satisface necesitile viitorului). n al doilea rnd, fenomenul de
mbtrnire a populaiei modific raportul angajai / pensionari astfel nct angajaii vor trebui
s plteasc pentru un numr mai mare de pensii (Hemming, 1998). n plus se consider c
sistemul PAYG, prin natura sa, are o rat sczut a rentabilitii i exercit efecte negative
asupra economiilor i asupra motivaiei muncii.
Pentru a diminua aceste probleme, au fost propuse i implementate mai multe direcii de
reformare: introducerea elementelor specifice fondurilor de acumulare n sistemele tradiionale
publice de pensii i privatizarea parial sau integral a sistemului de asigurri de pensii.
Pentru a avea succes, o reform de mare anvergur, a unui sistem naional de asigurri
sociale, trebuie s fie fundamentat n mod temeinic. Pentru ca aceasta s reueasc, cei care
elaboreaz politicile sociale trebuie s ia n considerare, n procesul de proiectare a sistemului,
dimensiunile sale eseniale, iar sectorul public i cel privat trebuie s fie suficient de puternice
pentru a i ndeplini rolul corespunztor n acest proces.
Cea mai important problem pe care trebuie s o soluioneze un sistem de pensii este
presiunea demografic. Astfel cea mai important politic ce poate contracara aceast problem
este creterea productivitii, aceasta fiind singura modalitate prin care s fie ndeplinite
solicitrile pentru venituri n viitor (Barr, 2002). Pe lng acesta, sistemul trebuie proiectat n
aa fel nct s descurajeze pensionarea prematur, ajungnd astfel la soluionarea problemelor
legate de mbtrnirea populaiei.
Elementele cheie pentru funcionarea i viabilitatea unui sistem de pensii sunt eficiena
i eficacitatea. Acest lucru este valabil att pentru sistemele publice i pentru cale private. Dac
sistemul este unul public, guvernul trebuie s-l administreze n mod eficient, iar dac sistemul
este privat, guvernul trebuie s creeze un cadru normativ i instituional adecvat care s permit
atingerea de standarde nalte i transparen (Barr, 2002). Trebuie de asemenea s existe att
voina politic (pentru a sprijini un proces ndelungat de reform) ct i ncredere politic (n
planurile oferite de sistemele de pensii publice sau private). Pentru a fi ntroduse scheme
private de pensii, trebuie s existe piee financiare bine structurate i caracterizate de
transparen. Sectorul privat trebuie s aib o dimensiune considerabil, deoarece sistemele de
pensii au nevoie de administrare coerent i puternic.
Asigurrile de omaj reprezint o form special de asigurare creat pentru a compensa
lipsa veniturilor pe o perioad limitat de timp. Programele de asigurarea pentru omaj au fost
create iniial pentru a furniza o form de asisten financiar celor care i-au pierdut locul de
munc i care sunt n cutarea altuia. n cele mai multe ri persoanele cu dizabiliti, incapabile
de munc, sau cei care i-au pierdut locul de munc de o lung durat de timp nu sunt cuprini
n acest sistem.
Finanarea sistemelor de asigurare pentru omaj difer de la ar la ar. Chiar dac att
angajatorii ct i angajaii contribuie la fondul de asigurare (ca principale surse) diferenele
constau att n modalitile de calcul ale acestora ct i n prezena sau absena sursei
suplimentare care, de regul, este cea guvernamental.
De asemenea diferene se observ i atunci cnd este vorba de tipologia mecanismelor i
msurilor de suport social destinate omerilor. Astfel beneficiile destinate omerilor, care difer
n funcie de legislaia rii, se ncadreaz n dou seturi de msuri: pasive i active.
n mod obinuit, beneficiile financiare (ndemnizaii, alocaii, ajutoare de omaj), ca
instrumente specifice msurilor pasive de protecie social a omerilor, sunt corelate cu
veniturile dobndite n perioada ocuprii ns, exist i situaii n care toi omerii beneficiaz
de o sum fix, n oricare din situaii, ns, durata de furnizare a acestora este limitat.
Conceptul de msuri active pentru combaterea omajului este relativ nou att n teoria,
ct i n practica pieei muncii, neavnd un suport teoretic ndeajuns de fundamentat. El a
aprut ca urmare a nelegerii necesitii retragerii progresive a statului din economie i redarea
ctre individ i comunitate a dreptului de a dezvolta activiti economice n concordan cu
necesitile lor percepute ca atare i asigurarea, astfel, a unei creteri reale a ocuprii.

20

Msurile active pentru combaterea omajului reprezint iniiative sau aciuni individuale,
de grup sau comunitare, sprijinite i finanate, de regul, de ctre autoritatea public central
sau local, cu scopul declarat al creterii ocuprii la nivelul unei uniti teritorial-administrative
bine determinate (localitate, regiune, ramur industrial ets.), prin atragerea la realizarea
acestora n principal a celor direct afectai (omeri), dar i a tuturor factorilor responsabili de la
nivelul comunitii, luat n sensul cel mai cuprinztor (autoritile publice, comunitate de
afecri, sindicate, organizaii neguvernamentale etc.), aceasta confer msurilor active un
caracter preponderent partenerial.
O component esenial a studiului tiinelor economice este ndreptat spre utilizarea
eficient a resurselor limitate. Interesul manifestat pentru sectorul serviciilor de ocrotirii a
sntii poate fi, parial, explicat prin faptul c acesta consum o cantitate apreciabil de
resurse. Pornind de la realitatea demografic, pe fondul dezvoltrii tehnologice, cererea de
servicii de sntate este ntr-o dinamic accentuat.
Sistemul ocrotirii sntii formeaz un tip special de pia. Caracteristicile specifice ale
pieei ocrotirii sntii o difereniaz de celelalte piee pot fi urmrite n tabelul 1.2.2.
Tabelul 1.2.2.
Caracteristicile pieei ocrotirii sntii
Caracteristici
Incertitudine
i
asimetria
serviciilor de sntate

Redirecionarea mecanismelor
de stabilire a preurilor
Rolurile furnizorilor

Oferta induce cererea

Heterogenitatea produsului
serviciului
Hazardul moral

Guvernul - stimulator al cererii

de asisten medical
Probleme de etic

Incertitudinea:
-cnd anume avem nevoie de asisten medical;
-nivelul ngrijirilor medicale;
-efectul util al serviciilor de asisten medical.
Asimetria: manifestat ca neconcordan ntre cunotinele i informaiile
diverselor pri implicate (pacient / client, furnizor i terul plilor)
Piaa ocrotirii sntii nu deine mecanisme proprii de stabilire a preului
Furnizorii de servicii (medicii) au diverse roluri profesionistul care vine
n contact cu clientul i interese economice care pot fi n contradicie cu
interesele clienilor. Rolurile i interesele dirijeaz aciunile pieii ocrotirii
sntii.
Fenomenul cerere indus de ofert: furnizorul serviciilor medicale poate
s influeneze cererea pentru servicii n interesul propriu; fenomenul nu
poate fi contracarat datorit lipsei de informaii a clientului i datorit
absenei mecanismelor de stabilire a preurilor pe aceast pia.
Omogenitatea produsului, ca trstur a pieei cu concuren perfect, nu
apare n cazul acestei piee. n sntate serviciile sunt heterogene.
Se refer att la comportamentul furnizorului ct i a clientului, acest
comportament se modific succesiv n funcie de interese i nu n funcie
de mecanisme concrete ale pieei (pre real, concuren)
Guvernul stimuleaz segmentarea serviciilor de prevenire deoarece
individul sntos diminueaz necesitile viitoare de servicii de sntate,
utilizeaz instrumentele pentru sensibilizarea populaiei (prin companii
specifice) modificnd astfel cererea pentru servicii de asisten medical.
Decizia (individual sau colectiv) este puternic influenat de legtura
dintre via i moarte, dintre cercetare i tratament.

Sursa: INCDS, 2003, Economie sanitar i managementul financiar

Piaa ocrotirii sntii este departe de a fi una perfect. Exist o serie de considerente
(eecurile pieei, externalitile pozitive, costul serviciilor medicale) care duc la impasul
considerabil acestei pieei necesitnd astfel intervenia guvernamental.
Att organizarea ct i funcionarea sistemului ocrotirii sntii au la baz mecanisme
specifice de finanare. Acestea sunt:
a) piaa privat a ocrotirii sntii. Piaa privat a ocrotirii sntii este aceea n care
consumatorii pltesc direct furnizorul pentru consultaie, observaie, tratament,
intervenie. Eficiena i echitatea alocrii resurselor poate fi pus n discuie datorit

21

caracteristicilor acestui tip de pia.

b) terul pltitor (cumprtorul de servicii medicale pe pia).
Principiul care st la baza finanrii prin intermediar: indivizii pltesc constant terului o
anumit sum de bani (chiar dac n acea perioad nu folosesc servicii medicale), iar cnd
beneficiaz de servicii plata acestora se face din fonduri colectate de ctre ter. Acesta este, de
fapt, asigurarea mpotriva riscului de mbolnvire ce are ca baz caracteristicile oricrui tip de
asigurare. n cadrul mecanismului n care intervine terul pltitor / cumprtor apar dou fluxuri
financiare:
-colectarea fondurilor prin intermediul terului pltitor: determin modul de finanare a
sistemului ocrotirii sntii (din modul de colectare a fondului deriv alternativele de
finanare);
-alocarea sumelor alocate prin intermediul terului pltitor / cumprtor furnizrilor de
servicii de sntate.
n funcie de modul de colectare a fondurilor i de organizarea terului pltitor se disting
dou tipuri de scheme de finanare a serviciilor de sntate: asigurarea privat de sntate i
asigurarea public de sntate.