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ACTIF
AMORTISSEMENTS
DEPRECIATIONS
BRUT
NET
NET
ACTIF IMMOBILISE
CAPITAUX PROPRES
Concessions, brevets
Logiciels
Constructions
Matriel et outillage
Matriel de transport
6,500
350,000
241,000
53,000
3,250
105,000
98,000
16,500
3,250
245,000
143,000
36,500
Titres de participation
29,840
2,340
27,500
Capital
Prime d'mission
Reserves
Report nouveau
Rsultat de l'exercice
TOTAL 1
TOTAL 1
680,340
225,090
180,000
11,250
129,000
500
67,750
388,500
455,250
9,500
ACTIF CIRCULANT
Stock
Avances verses sur cdes
Crances clients
TVA dductible
Autres crances
Valeurs mobilires
Disponibilits
Charges constates d'avance
68,500
12,000
121,600
10,800
10,000
50,000
99,500
950
3,400
500
1,200
67,550
12,000
118,200
10,800
10,000
49,500
99,500
TOTAL 2
DETTES
TOTAL 2
TOTAL GENERAL
373,600
1,053,940
4,850
229,940
368,750
824,000
Les charges constates d'avance sont considres comme des charges d'exploitation.
Dans les emprunts auprs des eta de crdit, il y a des concours bancaires pour 23 500 DH
Les produits constats d'avance sont considrs comme des produits d'exploitation Montant des
EENE : 75 000 DH
9,500
TOTAL 2
TOTAL GENERAL
Achats MP
Achats MARCHANDISES
C.A.H.T
S. Exterieurs T.T.C
250,000
5,500
26,500
98,500
1,000
12,500
28,000
4,000
426,000
824,000
340525 DH
90350 DH
1366950 DH
194375 DH
PASSIF
ACTIF
EMPLOIS STABLE
RESSOURCES STABLES
680,340 RESSOURCES PROPRES
150,000 Capitaux propres
388,500
9,500
229,940
25,000
TOTAL 1
830,340
TOTAL 2
Amortissements et dprciations
Amortissement Crdit Bail
TOTAL 3
Dettes fournisseurs
Dettes fiscales et sociales
10,000 Autres dettes exploitation
50,000 Produits constats d'avance
60,000
TRESORERIE ACTIVE
TOTAL 2
226,500
125,000
1,004,440
5,500
26,500
98,500
1,000
4,000
135,500
Disponibilit
12,500
28,000
I.S
TOTAL 4
99,500
TOTAL 3
40,500
TRESORERIE PASSIVE
23,500
75,000
Concours bancaires
EENE
TOTAUX
1,278,940
TOTAL 4
TOTAUX
98,500
1,278,940
TRESORERIE NETTE
Trsorerie Nette = Trsorerie Active - Trsorerie Passive
Trsorerie Nette =
1,000
Trsorerie Nette = FRNG - BFR
Trsorerie Nette = #VALUE!
1.02
0.69
BFRE
Chiffre d'affaire
#VALUE!
#VALUE!
x 360
#DIV/0!
x 360
#VALUE!
x 360
#VALUE!
Stock moyen
Cot annuel des achats