Panama Papers

Tipografa usada por el diario Sddeutsche Zeitung desde la primera publicacin.

Chat entre un periodista de Sddeutsche Zeitung y la fuente annima que ltr la informacin, collage utilizado por el peridico

encriptada.[2] Consultada la fuente sobre su motivacin,

habra respondido que su nico inters es hacer pblicos estos delitos y que entregara el volumen completo
(2,6 terabytes), donde la seleccin de lo que se publicara
quedaba en manos de los periodistas.[4] El primer contacto con la fuente, identicado por el peridico alemn
con el seudnimo de John Doe,[nota 2] ocurri en 2015 y
tras casi un ao de rigurosa investigacin periodstica en
la que participaron ms de 400 periodistas de diversos
pases de mundo, se logr evaluar y sistematizar la informacin hasta darle la forma que tiene el informe detallado que se ha comenzado a publicar el 3 de abril de 2016,
concitando gran expectacin e inters.[2]

Pases con polticos implicados directa o indirectamente en los

Panama Papers, incluyendo a la Unin Europea.

Panama Papers o papeles de Panam[nota 1] es el nombre dado por los medios de comunicacin a una ltracin
informativa de documentos condenciales de la rma
de abogados panamea Mossack Fonseca, a travs de
una entrega de 2,6 terabytes de informacin por parte de una fuente no identicada al peridico alemn
Sddeutsche Zeitung,[2] que posteriormente comparti
con el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigacin, revelando el ocultamiento de propiedades de empresas, activos, ganancias y evasin tributaria de jefes de
Estado y de gobierno, lderes de la poltica mundial, personas polticamente expuestas y personalidades de las nanzas, negocios, deportes y arte.[3]

La decisin del peridico alemn de compartir los materiales con el Consorcio Internacional de Periodistas de
Investigacin ICIJ se debi a que esta organizacin ya
haba realizado investigaciones exitosas de gran envergadura, en temas similares y que requeran cooperacin
internacional, proyectos en los que Sddeutsche Zeitung
(SZ) haba participado. Esta vez trabajaron equipos de
ms de 100 medios, provenientes de cerca de 80 pases. Entre medios alemanes, aparte del propio SZ, colabor tambin Norddeutscher Rundfunk y Westdeutscher
Rundfunk; entre los equipos periodsticos britnicos, destacan los de The Guardian y BBC; en Francia, particip un equipo de Le Monde y en Argentina, el diario
La Nacin; en Suiza, particip un equipo del peridico
SonntagsZeitung; en Austria el semanario Falter y la ORF.
En total, colaboraron ms de 400 periodistas en distintas
tareas de ordenamiento, clasicacin, validacin y anlisis de la informacin ltrada, en un trabajo coordinado
que se prolong por doce meses hasta la publicacin de
los primeros resultados.[2]

Los implicados contrataban con el bufete de abogados

consultores de empresas, Mossack Fonseca, servicios
consistentes en fundar y establecer compaas inscritas
en un paraso scal de modo tal que cumpliesen con
el objetivo primario de ocultar la identidad de los
propietarios.[2]

Fuentes y trabajo de investigacin periodstica

La persona que realiz la ltracin tom contacto directo con Sddeutsche Zeitung y no pidi nada a cambio,
salvo que se tomaran ciertas medidas para garantizar su
anonimato y seguridad, como por ejemplo, que no existieran encuentros personales ni ningn mensaje abierto, Sin embargo, la labor de anlisis contina y se extendesino que toda la comunicacin se realizara de manera r por bastante tiempo ms. No solo debido al inmenso
1

volumen de datos, sino tambin a la gran diversidad de

los portadores de la informacin ltrada: correos electrnicos, certicados, informacin bancaria de estados de
cuentas, copias de pasaportes y documentos de identidad
de los implicados, como asimismo, documentos y actas
de alrededor de 214 000 sociedades.[5] Se trata de un total de 11,5 millones de archivos que contienen el registro
de cuarenta aos de los negocios de Mossack Fonseca,[3]
aunque la mayor parte del material analizado est referido
a transacciones y operaciones correspondientes al periodo entre 2005 y 2015.[5]

SUPUESTOS IMPLICADOS

Con motivaciones que no son de tipo privado, miembros

del gobierno chino tambin han fundado gran cantidad
de empresas a travs de los abogados de Panam, ocultando all sumas millonarias.[9] En los documentos analizados por SZ junto a 400 periodistas del mundo se puede
ver la gigantesca dimensin del problema de los negocios
oshore, el impacto social y poltico con todas sus implicaciones, cuya superacin, segn se seala, requerira de
medidas coordinadas de la comunidad internacional.[9]

3 Supuestos implicados
2

Trasfondo

Mossack Fonseca es una rma de abogados panamea

fundada en 1977 por Jurgen Mossack y Ramn Fonseca Mora, con una plantilla de ms de 500 empleados repartidos entre sus ms de 40 ocinas por el mundo.[6] La
organizacin trabaja con algunas de las ms grandes instituciones nancieras del mundo, como Deutsche Bank,
HSBC, Socit Gnrale, Credit Suisse Group, UBS y
Commerzbank.[6] Antes del Panama Papers, fue descrita
por The Economist como un hermtico lder en la industria de las nanzas oshore.[7] Los principales servicios
de la rma incluyen la fundacin de sociedades oshore y
su administracin a cambio de una cuota anual, as como
la prestacin de servicios de gestin patrimonial. La compaa es la cuarta mayor proveedora de servicios de este
tipo y ha actuado en nombre de ms de 300 mil empresas, la mayora en parasos scales bajo administracin
britnica como las Islas Caimn o la Isla de Man.[8]
Un caso legal de las rmas de papel es, por ejemplo,
aquella situacin en la que alguien quiera comprarse una
gran casa de veraneo en una isla X y desea mantener la
transaccin en secreto, por un mero asunto de privacidad;
puede, en principio, hacer esa adquisicin no a su nombre, sino al de su rma de papel y mientras declare
impuestos en el pas donde principalmente reside y cumpla con las disposiciones legales de la isla X no hay ningn problema. El caso inverso, la evasin de impuestos,
o cualquier otro sorteo de la ley tributaria, obviamente es
un delito. Un asunto bastante grave, puesto que ese dinero
falta en la administracin del estado para salud, vivienda
o educacin.
Sin embargo, periodistas del peridico Sddeutsche Zeitung que han analizado los datos de la ltracin piensan
que no se trata solo de eso, ni tampoco es la evasin de
impuestos lo ms grave;[9] para muchos asociados a las
empresas de papel, el secreto sirve a otros nes completamente diferentes, que incluyen el encubrimiento de acciones delictuales y la proteccin de criminales. Segn
muestra el anlisis, los sistemas de empresas oshore se
han utilizado tambin para el nanciamiento de grupos
terroristas, por un lado y por otro, han permitido, por
ejemplo, al rgimen sirio sortear las sanciones internacionales y continuar la guerra interna contra su pueblo.

Infografa publicada en el sitio web del peridico Le Monde (Rtulos traducidos al espaol)

En estricto rigor, el mero hecho de tener relaciones de

negocios o contratar consultoras con una rma panamea
de abogados, en la mayora de los casos no constituye por
s mismo ningn delito y depender de qu exactamente
se realiz. Los casos que han ido saliendo a la luz pblica
son diferentes en cuanto al tipo de involucramiento, el
carcter preciso de la relacin con la rma panamea y a
la envergadura de las transacciones.
Ocupando un lugar central entre los involucrados se encuentran muchos polticos del crculo ms estrecho del
presidente ruso Vladimir Putin,[10] as como algunos amigos personales directos.[11] Entre ellos, los registros analizados por la ICIJ demuestran que Sergei Roldugin, un
msico y gran amigo personal de Putin desde la infancia,
podra ser la pantalla de una red clandestina de socios
de negocios del presidente ruso, en el marco de la cual
los documentos muestran que se han hecho transacciones
por al menos dos mil millones de dlares mediante compaas oshore. Los documentos identican a Roldugin
como dueo de estas rmas y comprueban que ha recibido pagos de otras empresas por decenas de millones de
dlares. De alguna manera opaca, adquiri una inuencia
clave en la mayor empresa automotriz fabricante de camiones en Rusia y una importante participacin en empresas de publicidad en la televisin. Segn concluye la
investigacin periodstica de la ICIJ, parece improbable
que Roldugin est acumulando esta riqueza de manera
personal, mientras que los datos sugeriran que ms bien
acta como pantalla del propio Putin o de una red cercana

3
a l. Consultado por los periodistas declin responder y todas las formalidades de la rma se completaron el 1 de
declar que necesitaba ms tiempo para pensar qu poda septiembre de 2014, el mismo da en que murieron centedecir sobre este asunto.[10]
nares de ucranianos en la batalla de Ilovaisk. La empresa
Sin embargo, se trata de un asunto de alcance mundial, de papel estaba concebida como un holding de empresas
puesto que la informacin afecta a 140 altos dirigentes chipriotas y ucranianas del grupo Roshen.<ref name SZpolticos y personalidades pblicas de 50 pases diferentes 2">Kahlweit, Cathrin; Obermaier, Frederik; Obermayer,
que participan o han participado en sociedades oshore Bastian (3 de abril de 2014). Wie der ukrainische Prsident mitten im Krieg eine Briefkastenrma grnden lie
en 21 parasos tributarios distintos.[12][10]
[De cmo el presidente ukraniano hizo fundar una rEntre aquellos cuyas transacciones se han hecho pbli- ma de papel en medio de la guerra]. Sddeutsche Zeitung.
cas se encuentran 12 jefes y ex jefes de estado, tales co- Consultado el 4 de abril de 2016.</ref>[16]
mo el presidente de Argentina Mauricio Macri, el primer
ministro de Islandia Sigmundur Dav Gunnlaugsson, el En la ltracin tambin aparecen numerosos funcionapresidente de Ucrania Petr Poroshenko y la familia del rios deportivos que estn obligados por ley a declarar de
manera transparente sus haberes y descartar conictos de
primer ministro pakistan Nawaz Sharif, entre otros.[5]
intereses, tal es el caso del uruguayo Juan Pedro Damiani,
Macri, segn se indica en el informe de esta investigacin abogado y presidente del Club Atltico Pearol y desde
periodstica, entre 1998 y 2009, junto a otros miembros 2006 miembro de la Comisin tica de la FIFA. Segn
de su familia directa, form parte del directorio de la so- informan los medios, Damiani habra ayudado a tres acuciedad oshore Fleg Trading Ltd, una rma cuya sede es- sados en el escndalo de la FIFA, entre otros, a Eugenio
t registrada en las Bahamas. En su declaracin jurada Figueredo a incorporarse a rmas oshore, a travs de
patrimonial de 2007 no est incluida esta rma, ya que, las que posiblemente se habra sobornado a funcionarios
segn aclar en un comunicado ocial, no deba incluirla futbolsticos.[17][18]
al nunca haber tenido acciones de dicha empresa, siendo
solo un director nominal.[13] [14]
Igualmente gura Nstor Grindetti, intendente de Lans
y ex-ministro de Hacienda de Buenos Aires durante el
gobierno de Macri sobre quien segn se sostiene, habra
operado oshore entre julio de 2010 y julio de 2013.[15] .
Aparece en los documentos como poseedor de un poder
de la empresa Mercier International SA, constituida en
Panam en 2010, que le permita gestionar fondos a nombre de la compaa en el banco privado suizo Clariden
Leu Limiteden. Las nicas acciones de Mercier eran al
portador, un tipo de acciones que ayuda a ocultar la titularidad de las sociedades [11] .
Tambin aparece en los Panama Papers el secretario privado del expresidente Nstor Kirchner, Daniel Muoz,
quien tena negocios oshore en Islas Vrgenes Britnicas, aunque, segn se seala, lo hizo a partir de 2013,
cuando ya no cumpla ningn cargo pblico.[13]
Por la condicin particular de Ucrania, nacin sumida en
una guerra, el involucramiento de su presidente en ejercicio desde 2014, Petr Poroshenko, adquiere una dimensin tica adicional y especial. Poroshenko tiene un patrimonio de 858 millones de dlares, una fortuna que amas
con fbricas de chocolates, astilleros, un banco, fbricas
de automviles, de armamentos y medios de comunicacin, llegando a ser el sexto en la lista de los ms ricos de
su pas (segn el listado de Forbes). Durante su campaa electoral, no quera ser identicado con un oligarca e
incluso lleg a declarar que vendera su grupo de empresas para dedicarse exclusivamente como presidente al
bien de la nacin ucraniana. Mas los Panama Papers demuestran que en el momento ms lgido de la guerra, Poroshenko encamin la fundacin de su empresa de papel
Prime Asset Partners Limited, justo dos meses despus de su triunfo electoral, de modo tal que el registro y

4 Repercusiones
4.1 Alemania
Segn se desprende de los anlisis de los Panama Papers,
del total de 500 bancos que a nivel mundial encargaron
la fundacin de empresas de papel a Mossack Fonseca,
se encuentran a lo menos 28 bancos alemanes. Entre los
ms importantes, hay cuatro que aparecen con las mayores gestiones oshore, ya sea implicados en su creacin o en su administracin: Deutsche Bank, Dresdner
Bank, Commerzbank y BayernLB, adems de otros bancos regionales. Algunos bancos implicados han declarado
que antes de la publicacin de los Panama Papers ya habran hecho ajustes para detener el avance de las posiciones oshore. El Commerzbank ha sealado que ha estado modicado consecuentemente estas cuentas en relacin a su sede tributaria desde 2008 y el BayernLB ha dicho que por este motivo vendi su lial luxemburguesa en
2013, con la cual administraba 129 empresas de papel.[19]
Los nuevos datos revivieron tambin un escndalo que ya
haba salido a la luz pblica en noviembre de 2006 con la
rma alemana Siemens AG, pues la nueva ltracin demuestra que tras la publicacin del desvo de fondos hacia
cajas opacas en Latinoamrica, los gerentes no reintegraron ese dinero a la empresa, sino que en su lugar, al menos
tres millones de euros uyeron hacia cuentas privadas en
Bahamas y Suiza. Uno de los gerentes ha admitido que la
cuenta de Bahamas le pertenece, el resto de los asuntos
han quedado sin respuesta ocial de la empresa. Segn
indic un vocero del ministerio, el ministro de nanzas
de Alemania, Wolfgang Schuble, presentar antes de la
conferencia del Fondo Monetario Internacional, que se

4 REPERCUSIONES

celebra a mediados de abril de 2016, una nueva propuesta Nstor Grindetti, quien aparece en los documentos ltrapara hacer frente a la evasin tributaria internacional.[19] dos como titular de un poder que lo habilita para abrir
y manejar una cuenta de la sociedad oshore registrada
en Panam Mercier International que oper entre 2010 y
2013, como tambin una cuenta en Suiza, respondi en
4.2 Argentina
primer trmino que no hara comentarios ya que se est enfrentando a un gran desafo poltico y no tiene
El presidente Mauricio Macri conrm las versiones de tiempo para responder.[11] Sin embargo, das despus,
prensa acerca de la ltracin de documentos que reve- a travs de su vocero Fabin Fernndez, admiti que polan su participacin en una sociedad oshore con sede en sea el mencionado poder con el n de realizar una inverBahamas. Arm que se trata de una empresa familiar, sin en el exterior que nalmente no se concret, entre
que ocasionalmente habra dirigido y que nunca tuvo ni otras razones, por el cepo cambiario. Fernndez asetiene una participacin en el capital de esa sociedad. Las gur que Grindetti no lleg a poner dinero en la sociedad
declaraciones fueron publicadas por el diario La Nacin, y, como no tuvo movimientos de fondos ni activos, no la
uno de los medios de prensa que colabor en el trabajo incluy en sus declaraciones juradas y dijo no recordar
de investigacin periodstica de cooperacin internacio- la cuenta en el banco suizo Clariden Leu.[34] La dipunal realizado.[14] Adems dijo que nunca haba tenido ac- tada Elisa Carri, aliada del ocialismo al que tambin
ciones de dicha empresa, siendo director nominal, ya que pertenece Grindetti, declar que no tiene explicacin,
la misma fue creada por su padre, quien s la inclua en siempre sospech que era un corrupto y no me equivosu declaracin jurada de bienes.[13][20]
qu. Tambin arm que Macri le haba mostrado los
Luego de conocerse la vinculacin del presidente con comprobantes correspondientes, que probaran la legali[35]
cuentas oshore en Panam, expertos en asuntos de la- dad de las rmas.
vado de dinero reclamaron se investigue el rol de Macri Dias despus de las primeras publicaciones, el diario La
en un supuesto ilcito [21] . El extitular de la Inspeccin Nacin conrm que Alejandro Burzaco, imputado en
General de Justicia (IGJ) Ricardo Nissen arm que las 2015 por la justicia de los Estados Unidos en el Caso
rmas oshore se hacen para ocultar a los accionistas y de corrupcin de la FIFA aparece en los documentos de
que lo grave es gurar como director, como el caso de Panam relacionado a mltiples rmas oshore a travs
Macri, entre 1998 y 2009.[22] En tanto, la oposicin pidi de las cuales habra pagado ms de u$s370 millones en
investigar al titular del ejecutivo desde el Congreso y re- sobornos a dirigente de Confederacin Sudamericana de
clam la renuncia de Laura Alonso, titular designada por Ftbol.[36]
el presidente en la Ocina Anticorrupcin, quien habra
defendido el uso de cuentas en parasos scales por parte
de Macri.[23][24][25] Luego de realizar esta defensa, Alon- 4.3 Argelia
so fue criticada por diversos polticos, armando que debera ser la primera en exigir transparencia por parte de El escndalo de los Panama Papers puso en evidencia que
los servidores pblicos. La diputada Margarita Stolbizer
el Bufete de abogados panameo Mossack Fonseca regisdenunci que la Ocina Anticorrupcin confunde sus tr a comienzos de los aos 2000 una galaxia de compacompetencias y se convierte en la ocina de defensa de as oshore por las cuales transitaban una buena parte
funcionarios y sus secretos.[26] En tanto la vicepresiden- del dinero del petrleo argelino que nunca ingresaba a las
ta argentina defendi al presidente implicado, autocali- arcas del pas Norafricano y que benecio al presidente
cndose como Talibn de la Transparencia.[27] Un da de Argelia, Abdelaziz Buteika, su clan de familiares y
despus, el 4 de abril, apareci una nueva sociedad de amigos, al igual que numerosos militares argelinos y funMauricio Macri en Panam, Kagemusha S.A, una rma cionarios del rgimen no tienen nada que envidiar a la
an activa segn el Registro Pblico de Panam.[28][29] trama de evasin scal y blanqueo[37] .El Gobierno de ArEn un reportaje al diario Pgina 12 el director de Tax gelia ha convoco al embajador de Francia en el pas para
Justice Network (TJN, una ONG dedicada a investigar el protestar por lo que ha denido como una campaa hosaccionar abusivo de las guaridas scales) John Christen- til de los medios galos por los papeles de panama.En la
sen opin que Macri debera demostrar que Fleg es leg- lista gura tambin el nombre del ministro argelino de
tima (...) Si un argentino abre una sociedad en las Baha- Industria y de Minas, Abdeslam Buchuareb, que segn el
mas, lo ms probable es que lo haga para evadir el pago peridico francs est relacionado con una empresa Rode impuestos[30] .
yal Arrival Corp, creada en Panam en abril de 2015 a
El 7 de abril, el scal Federico Delgado decidi impulsar
la imputacin penal contra el presidente Mauricio Macri
por presunta omisin maliciosa en su declaracin jurada, a raiz de la denuncia realizada por el diputado del
Frente para la Victoria Daro Martnez que se basa en los
documentos ltrados. La causa qued a cargo del juez
Sebastin Casanello.[31][32][33]

travs de Mossack Fonseca.[38][39] En un comunicado la

Compaa de Estudios y Asesoramiento (CEC) conrm hoy que cre en Panam la compaa Royal Arrival
Corp para gestionar el patrimonio privado del ministro
argelino de Industria y Minas, Abdeslam Buchuareb, pero
que nunca fue activada ni tiene cuenta bancaria asociada
alguna.Esta compaia fue denunciada en las ltraciones

4.8

Bolivia

de panama.[40]

4.4

5
cionarios establece que los evasores de impuestos seran
llevados a juicio y castigados.

Angola
4.8 Bolivia

El ministro de Petrleo de Angola, Jos Maria Botelho

de Vasconcelos, ha asegurado no haber hecho nada mal,
despus de que su nombre apareciera relacionado con los
conocidos como 'Papeles de Panam'. En un comunicado,
ha asegurado que la compaa Mede Investiments Limited fue creada con el objetivo de participar en eventuales alianzas, asegurando que, por diferentes razones, no
lleg a ejercer ninguna actividad en la misma. Botelho
de Vasconcelos es citado en los 'Papeles de Panam' como una de las dos personas que tenan poderes sobre la
empresa Mede Investiments LTD , creada en 2001 y trasladada en 2006 a Samoa, antes de declararse inactiva en
2009.[41][42][43]

4.5

Australia

La Ocina Australiana de Impuestos seal que est investigando a ms de 800 contribuyentes australianos que
utilizaron los servicios del bufete de abogados Mossack
Fonseca y que sus indagaciones han conducido al hallazgo de 120 contribuyentes con cuentas en otra empresa
de Hong Kong, tambin proveedora de servicios oshore, cuyo nombre no ha sido revelado.[44][45]

4.6

Azerbaiyn

lham Aliyev, presidente de Azerbaiyn, ha sido sealado

como usuario de una red de compaas secretas oshore
en parasos scales. Su familia, asesores y aliados pudieron concretar la adquisicin de costosas residencias en
otros pases e importantes posiciones en las industrias
del pas y sus recursos naturales, incluyendo el control
mayoritario de una gran mina de oro, desconocida hasta
la ltracin y que reporta benecios para l, su familia
y allegados. En el momento que periodistas han solicitado preguntarle sobre los hechos el presidente declin
responder.[46][47]

4.7

Bangladesh

De acuerdo con numerosos medios de comunicacin, dos

conglomerados y Treinta y dos accionistas de Bangladesh
se enumeran. personalidades de negocios ms importantes incluyen Muhammed Aziz Khan, Mohiuddin Monem,
y Samson H. Chowdhury, miembro de la Liga Awami
Presidium Kazi Zafarullah y su esposa Nilufar Zafar se
dice que estn en la lista.[48]
El 7 de abril de 2016, la Comisin de Lucha contra la
Corrupcin de Bangladesh inici una investigacin para
obtener detalles de las empresas y particulares. Los fun-

El Gobierno de Bolivia pidi al Consorcio Internacional

de Periodistas de Investigacin identicar a las empresas bolivianas que estaran incluidas en los Papeles de
Panam, inform la ministra de Transparencia y Lucha
Contra la Corrupcin, Leny Valdivia[49] pero este le fue
negada por el Conosrcio Periodistico por que la informacin referente al Estado Plurinacional de Bolivia no se ha
podido vericar.[50]

4.9 Canad
La Agencia Impositiva de Canad (CRA) dijo en un
comunicado que haba solicitado los datos ltrados al
Consorcio Internacional de Periodistas de Investigacin
y que tena previsto cruzar informacin con sus propios
archivos para realizar anlisis y dar curso a las investigaciones correspondientes que permitan determinar si se
cometi un delito de evasin scal. El diario Toronto Star,
que forma parte del consorcio, arm que unos 350 canadienses estn incluidos en los 11,5 millones de archivos
ltrados.[51][52][53]

4.10 Chile
Las revelaciones hechas por Ciper involucran a los empresarios chilenos Alfredo Ovalle Rodrguez, Hernn Bchi, Agustn Edwards Eastman, la familia Caldern Volochinsky propietaria de Ripley, Luis Enrique Yarur presidente y controlador del Banco de Crdito
e Inversiones y al exfutbolista Ivn Zamorano, entre
otros. Gonzalo Delaveau, presidente del captulo chileno
de Transparencia Internacional, renunci a su cargo luego
de ser involucrado en el caso.[54][55]

4.11 China
Allegados de altos dirigentes del Partido Comunista de
China o miembros de este y del Gobierno del pas, incluyendo al presidente de la nacin, Xi Jinping, crearon
empresas en parasos scales, lo que pone en entredicho
los esfuerzos anticorrupcin de Pekn. Entre los principales acusados hay parientes o allegados de altos responsables chinos, entre los sealados en esta investigacin
gura Deng Jiagui, esposo de la hermana mayor de Xi
Jinping.[56] La respuesta del gobierno fue dada mediante el portavoz del Ministerio de Asuntos Exteriores de la
Repblica Popular China, Hong Lei, quien en una rueda
de prensa sobre el caso indic que sobre estas acusaciones infundadas, no tengo nada que comentar.[57] Se

6
desconoce si habr alguna investigacin contra los ciudadanos chinos sealados en las ltraciones. Los medios
de comunicacin del pas han hecho pocas menciones a
cualquier aspecto relacionado con los Panama Papers. En
los motores de bsqueda chinos la palabra Panam esta
bloqueada o censurada.[58]

4 REPERCUSIONES
y contratos a travs de parasos scales. La participacin
peruana tambin ha salpicado al pas andino cuando solo
faltan 3 das para la celebracin de las elecciones generales.51
El negocio se arregl entre Lima y Ciudad de Panam,
en las ocinas de Mossack Fonseca, cuyo sta dise una
bicicleta nanciera que facilit la triangulacin.51

4.12 Costa Rica

En un comunicado, el Ministerio de Hacienda de Costa
Rica inform que iniciar las investigaciones pertinentes contra las personas, sociedades y bufetes radicados
en el pas que han sido mencionados en la investigacin
internacional.[59] Las autoridades de hacienda de Costa
Rica anunciaron que propondrn al Gobierno de Panam
la rma de un acuerdo de intercambio de informacin tributaria, entre otras medidas tendientes a combatir la evasin y elusin scal a travs del oshore.[60]

4.15 Ecuador
El presidente de Ecuador, Rafael Correa, asegur que se
revisar hasta el ltimo de los datos contenidos en la ltracin denominada Papeles de Panam, a n de conocer quines en Ecuador tienen deicomisos y propiedades
en Panam y quines han empleado estos mecanismos de
ese tipo para evadir impuestos.[67][68] En el caso ecuatoriano, se estima que unas 1.864 compaas, 76 clientes
y 148 beneciarios estn involucrados en la lista presentada. [69]

4.13 Colombia
Los funcionarios de la Direccin de Impuestos y Aduanas
Nacionales de Colombia empezaron a investigar a los 850
ciudadanos colombianos que se encuentra incluidos en los
Panama Papers.[61][62] La organizacin Justicia Tributaria, por su parte, asegur que existen US$14 125 millones
depositados en Panam por colombianos.[63] Los presidentes de Guatemala, Jimmy Morales, y Colombia, Juan
Manuel Santos, aplaudieron la ltracin, en marco de una
gira del Presidente colombiano en Centroamrica.[64]

4.14 Cuba

4.16 El Salvador
El titular de la Fiscala General de la Repblica de El
Salvador Douglas Menndez anunci la investigacin de
ocio para determinar si hay connacionales a ttulo personal o empresarial mencionados con negocios oshore
en los papeles de Panam. La investigacin determinar algn tipo de responsabilidad, si desde el pas se han
cometido ilcitos. Aclar que el hecho de asentarse una
empresa o constituir una rma en Panam no es delito
sino el propsito para el cual se hizo: evasin de impuestos, lavado de dinero o fraude y para cometer actos de
terrorismo.

Segn los archivos ltrados, el gobierno de La Habana

controla y se benecia desde hace un decenio del sistema
de pasaportes venezolanos. El negocio no solo tiene tintes
polticos, tambin los hay econmicos: los documentos
del pas sudamericano eran diseados en Alemania, con
transferencias y comisiones para varios de los actores de
la operacin.[65]

El titular del Ministerio Pblico asegur que en las investigaciones se apoyarn de la Superintendencia del Sistema Financiero y pedir asistencia internacional a Panam. La investigacin est tipicada como sobre averiguar. Hasta el momento todava no hay nombres de personas ni empresas salvadoreas mencionadas en el caso
de Panam Papers.

Por una parte, el gobierno de Ral Castro mantendra el

control sobre el sistema de personalizacin de pasaportes
y tambin de cdulas electrnicas del pas. Y por otra se
beneciara de ello, al revender a Venezuela la tecnologa
cuando el gobierno de ese pas decidi modernizar su sistema de identicacin, a nales de 2005. Con ese propsito designaron al entonces ministro de Interior y Justicia,
Jesse Chacn, para buscar a algunos de los gigantes de la
tecnologa que fabricaran primero los nuevos pasaportes
y luego las llamadas cdulas electrnicas.[66]

Tengo que cumplir como scal general investigar este

tipo de hechos. Eso no signica que todas esas empresas
son ilegales o son corruptas dijo Melndez. Esta nueva investigacin surge a casi tres meses de que Douglas
Melndez asumi el cargo y en se sentido arm que ha
encontrado precariedad en algunas investigaciones. Pareciera que en los ltimos aos no se realizaron investigaciones de corrupcin, crmenes y narcotrco, detall.
[70]

El hombre clave de la operacin, segn la investigacin,

es el nanciero peruano Francisco Pardo Mesones, quien 4.17 Espaa
aparece como el verdadero beneciario de Billingsley
Global Corp. y otras empresas fantasma, y que termin El Ministerio de Hacienda anunci que investigar de oarreglando en Caracas una triangulacin de transferencias cio a los ciudadanos espaoles mencionados con negocios

4.19

Egipto

oshore en los papeles de Panam con el objeto de cruzar la informacin que han entregado en sus declaraciones
tributarias. De esta manera se dilucidar si hay dolo, por
omisin o intento de ocultamiento de los activos que se
posean en el exterior. La agencia tributaria ya ha comenzado a revisar los datos de Pilar de Borbn, Pedro Almodvar, la familia Domecq a la que pertenece la esposa de
Miguel Arias Caete y Lionel Messi, quienes poseeran
sociedades en Panam. En Espaa la declaracin de impuestos tiene un apartado especial (modelo 720) donde
deben consignarse los ingresos y bienes patrimoniales en
el extranjero y establece multas relativamente altas (10
000 euros por cada dato omitido) para quienes omitan
o tergiversen los datos sanciones que pueden representar
hasta un 150% de la cantidad omitida la sociedad oshore se enfrentar a multas millonarias. Panam es el decimosexto pas donde los espaoles tienen ms patrimonio,
segn los datos recopilados por hacienda durante los ltimos tres aos. Panam es un pas en el que los espaoles
mantienen inversiones importantes. El patrimonio declarado asciende a los 1139 millones de euros.[71]
Ante las consultas periodsticas realizadas el 4 de abril, la
Casa Real ha preferido abstenerse de comentar la informacin que revela que Pilar de Borbn tena una sociedad
instrumental en Panam al no ser miembro de la familia
real.[71]
Miguel Arias Caete se ha defendido de las imputaciones indicando que la empresa en la que su mujer, Micaela Domecq Sols-Beaumont, gura como apoderada, est
inactiva desde mucho tiempo antes de que l asumiese el
cargo pblico que ocupa.[71]
Segn la publicacin del diario El Condencial, Imanol
Arias tuvo una cuenta oshore en la isla de Niue, en el
Pacco Sur, entre noviembre de 1998 y julio de 2000.

7
ro de corporaciones en parasos scales. Como senador
independiente por el estado de Vermont, Sanders dio un
discurso en el Senado en 2011 ante el Congreso de los Estados Unidos, declarando que rmar un acuerdo de libre
comercio con Panam creara un obstculo para investigar los casos de evasin de impuestos de millonarios y
grandes empresas en ese pas.[76][77][78]

4.19 Egipto
Se descubri que el primognito del derrocado presidente
de Egipto Hosni Mubarak tena una cuenta en el Paraso
scal de Islas Vrgenes Britnicas que fue gestionada por
el bufete de abogados Mossack Fonseca.[79]

4.20 Francia
El presidente Franois Hollande seal que las revelaciones de la investigacin periodstica internacional darn
lugar en Francia a investigaciones judiciales y scales y
agradeci a quienes desvelaron el escndalo que conducir a nuevos ingresos scales en el pas galo.[80][81] En
marzo de 2016 se acababa de aprobar en el pas una nueva ley sobre transparencia y contra la corrupcin que, entre otras medidas, otorga garantas de proteccin a quienes ltran informacin de relevancia pblica, como es el
caso de los Panama Papers.[81] El ministro francs de Finanzas, Michel Sapin, declar el 5 de abril que Francia
va a reinscribir a Panam en la lista de Estados y Territorios No Cooperativos (ETNC) en materia scal.[82] El
ministro francs de Finanzas, Michel Sapin, pidi en una
reunin de los pases de la OCDE para incluir a Panam en la lista de parasos scales, tras haber anunciado
ayer que su pas adoptar de forma unilateral esta medida.Sealo que Panam no le intimida.[83]

4.18 Estados Unidos

El presidente de los Estados Unidos Barack Obama reiter su intencin de reformar el sistema tributario, seal que la evasin scal es un problema mundial y aval
la reforma propuesta por el Secretario del Tesoro, Jack
Lew.[72][73]

4.21 Honduras
El empresario Csar Rosenthal, hijo de Jaime Rosenthal, es el nico hondureo que aparece, hasta ayer, en la
investigacin denominada Panama Papers, que expuso
los activos nancieros de presidentes y personalidades de
todo el mundo en parasos scales.El documento publicado por medios internacionales dice: Csar Rosenthal
est vinculado a una sociedad oshore propietaria de un
avin retenido e inspeccionado en Guatemala como parte de las investigaciones a miembros de su familia por
blanqueo. rosenthal no respondio las preguntas que le
hicieron del tema.[84][85]

McClatchy Newspapers, la organizacin de noticias estadounidense nica participante en la ltracin, ha encontrado cuatro estadounidenses en los documentos, todos los cuales fueron previamente acusados o condenados por delitos nancieros como el fraude y la evasin
de impuestos.[74] En 2008, segn los informes Mossack
Fonseca utiliz un hombre britnico de 90 aos de edad,
para ocultar las cuentas en el extranjero de Marianna
Olszewski, una conocida mujer de negocios de Estados
Unidos.[75]
4.22 Islandia
El precandidato del Partido Demcrata a la presidencia
de Estados Unidos, el Senador Bernie Sanders, arm en Una de las consecuencias polticas inmediatas de la ltra2011 que Panam es lder mundial en esconder dine- cin ha sido la exigencia de nuevas elecciones en Islandia,

4 REPERCUSIONES
compaas y como beneciario de algunas de ellas, Adems, los papeles vuelven a sacar a la luz el fraudulento
caso inmobiliario que implic en 2002 al patriarca grecoortodoxo de Jerusaln, Irineo, por la venta de propiedades en Jerusaln Este a grupos judos.Correspondencia
encontrada en la investigacin periodstica vincula, asimismo, a las dos principales entidades bancarias del pas
-el banco Hapoalim y el Leum- con el bufete.Estos
bancos estuvieron en un investigacin del autoridades
Estadounidenses[96][97][98]

Protestas en Reikiavik exigiendo la renuncia de Sigmundur Dav

Gunnlaugsson, Primer Ministro de Islandia hasta el 5 de abril de
2016

4.25 Marruecos
en que el primer ministro Sigmundur Dav Gunnlaugsson, la ministra del interior lf Nordal y el ministro de nanzas Bjarni Benediktsson aparecen entre los
involucrados.[86] El 4 de abril hubo masivas manifestaciones en diversas ciudades del pas;[87] en Reikiavik,
la capital, miles de islandeses se reunieron delante del
Parlamento Nacional para reclamar la renuncia del mandatario, quien aparece junto con su esposa como titular
de una sociedad en un paraso scal, levantando carteles
condenando la supuesta corrupcin y llamando mentiroso al primer ministro. En el Parlamento, los partidos de
la oposicin presentaron una mocin de censura contra el
mandatario.[88][89] Las cuatro fuerzas de la oposicin
socialdemcratas, Piratas, Izquierda Verdes y Futuro Brillante formalizaron la solicitud de un voto de censura,
en la que se pide que se retire la conanza y la convocatoria de nuevas elecciones.[90] Ese mismo da Gunnlaugsson
arm que no dimitira a su cargo y que buscara la reeleccin en los comicios de 2017;[91] sin embargo, al da
siguiente present su renuncia como primer ministro tras
una reunin con su partido.[92]

4.23 India
El primer ministro de la India, Narendra Modi, orden
una investigacin sobre ms de 500 ciudadanos indios
que supuestamente poseen compaas en parasos scales
de acuerdo con las revelaciones realizadas en los papeles de Panam".[93] La mayor estrella de la industria cinematogrca india de Bollywood, Amitabh Bachchan,
rechaz que tenga lazos con las compaas de transporte
martimo con base en parasos scales con las que se le
vincula en los papeles de Panam".[94][95]

4.24 Israel
Unas 600 empresas israeles y 850 inversores aparecen en
los documentos ltrados de la rma panamea Mossack
Fonseca, un caso que por ahora no ha implicado a ningn politico local. Entre ellos, el magnate de diamantes
israel Dan Gertler, quien aparece relacionado con varias

El rey de Marruecos, Mohamed VI, aparece involucrado

en los papeles de Panam a travs de su secretario personal, el empresario Mounir Majidi, presidente a su vez del
grupo de empresas Siger, propiedad de la familia real. A
travs de sociedades ancadas en las Islas Vrgenes Britnicas, Majidi gestion la compra del velero Al Boughaz y
la de un hotel en Pars por valor de 36 millones de euros.
Mientras la prensa marroqu ocialista guarda silencio sobre el asunto o intenta restarle importancia, algunos periodistas marroquies han saltado la imaginaria lnea roja
que protege al rey sobre cualquier posible crtica y solicitan una investigacion del hecho.[99]

4.26 Mxico
Juan Armando Hinojosa Cant, empresario mexicano,
dueo de Grupo Higa, que ha resultado favorecido en numerosas licitaciones a travs del gobierno federal que derivaron en una investigacin por conicto de inters de
Enrique Pea Nieto, escondi 100 millones de dlares en
negocios fantasmas a travs de Mossack Fonseca.[100]
Asimismo, en el reporte de Panama Papers apareci coludido Ricardo Salinas Pliego, empresario dueo de TV
Azteca, quien us dos empresas oshore, tanto para comprar obras de arte en las Islas Vrgenes Britnicas, como
para la adquisicin de un barco con bandera de las Islas
Caimn. Estas adquisiciones no las habra reportado a las
autoridades scales mexicanas.[101]
El Servicio de Administracin Tributaria (SAT), anunci
que 33 casos ya estn siendo auditados a raz de la ltracin; sin embargo, tambin seal que 18 de los mismos
ya estaban en un proceso de auditora por casos anteriores. An se trabaja en la identicacin de nombres as
como el ao en el que realizaron las operaciones, y si stas fueron declaradas a la autoridad scal. El SAT seal que se investigaran todos los nombres revelados por
el Panama Papers, incluyendo al ex director de Pemex,
Emilio Lozoya, de quien se encontraba una copia de su
pasaporte en los expedientes de Mossack Fonseca.[102]

4.31

Panam

4.27 Noruega

9
cia que en la administracin del presidente Juan Carlos
Varela existe un compromiso por la transparencia de los
servicios nancieros. Un paso en este sentido sera que a
contar de 2016, existen adems nuevas normas que limitan el uso de las acciones al portador y permiten un mejor
control.[112]

La Administracin Tributaria de Noruega va exigir el acceso a informacin del DNB (mayor grupo de servicios
bancarios y nancieros del pas Nrdico) sobre aproximadamente 30 empresas formadas por DNB que son propiedad de ciudadanos noruegos, 20 de las cuales viven en
Por su parte Ramn Fonseca Mora, uno de los socios funNoruega. [103] 200 ciudadanos noruegos estn en la lista
dadores de Mossack Fonseca, se defendi argumentando
de clientes de Mossack Fonseca.[104]
que la rma solo se encarga de la formacin de empresas y no de su funcionamiento, agregando que en sus 40
aos de existencia no han sido acusados en los tribuna4.28 Nueva Zelanda
les por ello. Aunque la rma ha admitido la veracidad de
parte de la informacin ltrada, Fonseca niega relacin
La Direccin de Impuestos Internos de Nueva Zelanda
con algunos de los implicados, armando que no son sus
dijo que estaban trabajando e investigando para obtener
clientes.[113]
detalles de los ciudadanos y residentes neozelandeses que
evadieron impuestos del utilizando los arreglos legales fa- El gobierno panameo rechaz de manera categrica, que
cilitados por el bufete de abogados Panameo Mossack el pas sea considerado como un paraso scal y sentenFonseca.[105] La ltracin de los papeles de Panam apun- ci que no permitira que sea utilizado como un chivo
ta a que Nueva Zelanda fue utilizada por empresas y po- expiatorio, reaccionando as a las ltraciones y la poslticos extranjeros, entre ellos del Gobierno de Malta, co- terior reinscripcin por parte de Francia en la lista de
mo un paraso scal para gestionar sus patrimonios. Se parasos scales y criticando las duras acusaciones de la
seala que el ministro malts de Energa, Konrad Mizzi, OCDE.[114][115] Tambin indic que podra tomar reprey el jefe de Gabinete del primer ministro de Malta, Keith salias contra Francia.[116]
Schembri, crearon en 2015 dos deicomisos en Nueva El presidente Juan Carlos Varela seal en un discurso teZelanda a travs del bufete de abogados panameo y que levisado sobre el escndalo y tras una reunin con el cuerestn supuestamente vinculadas a cuentas bancarias se- po diplomtico acreditado en el istmo recalc que Pacretas en Emiratos rabes Unidos. Ante esto el primer nam se encuentra comprometido con la transparencia,
ministro de Nueva Zelanda, John Key, arm que su pas la rendicin de cuentas y la democracia. Varela expres
no era un paraso scal.[106][107]
que este escndalo por la ltracin de los documentos de

4.29 Pases Bajos

Las autoridades tributarias de Pases Bajos investigara a
cientos de ciudadanos neerlandeses, incluido el exfutbolista Clarence Seedorf; el fundador de la marca de ropa
Mexx, el indio-neerlands Rattan Chadah; y una serie de
empresarios del pas europeo guran en los papeles de
Panam, segn seala los medios neerlandeses Trouw y
Financieele Dagblad.[108]

4.30 Pakistn

la rma panamea de abogados Mossack Fonseca empaa la imagen del pas. Reiter que Panam est abierto al
dilogo transparente y solicit a la canciller y vicepresidente Isabel Saint Malo, el contacto con pases miembros
del Foro Global y reiterar ante la Organizacin para la
Cooperacin y el Desarrollo Econmico (OCDE) la disposicin a dialogar con respeto para alcanzar acuerdos
que contribuyan al desarrollo econmico de los pases.
Varela dijo que no permitir que esta situacin meditica dena a Panam como pas, los gobiernos serios y
responsables no negociamos la adopcin de obligaciones
internacionales, a travs de los medios de comunicacin;
sino, a travs de la diplomacia y el dilogo serio, responsable y constructivo. Quiero dejar claro que Panam
continuar cooperando con otras jurisdicciones como lo
hemos venido haciendo tanto en materia judicial, para
perseguir delitos; como en materia de intercambio de informacin para cumplir con los tratados internacionales,
concluy el Presidente de Panam.[117][118]

La Agencia Nacional de Rendicin de Cuentas paquistan

declar que analizar los documentos de Panam para determinar si los ciudadanos del pas, incluidos los hijos del
primer ministro Mir Hazar Khan Khoso, cometieron algn delito de evasion scal en contra de la hacienda de la
nacin.[109]
El Presidente de Panam Juan Carlos Varela se reuni y
analizo , con miembros de la Comisin Presidencial de
Alto Nivel para la Defensa de los Servicios Interna4.31 Panam
cionales Financieros (Candsif), formada por personas
del sector pblico y privado panameo donde vieron los
El gobierno anunci su voluntad de dar curso a las inves- retos de la plataforma nanciera y de servicios internaciotigaciones que correspondan al caso a travs de la Pro- nales panamea, frente a los ltimos acontecimientos que
curadura General de la Nacin,[110][111] destacando me- se han desarrollado en el mundo, debido al escandalo de
diante comunicado ocial del Ministerio de la Presiden-

10

4 REPERCUSIONES

las ltraciones del Bufete de abogados Mossack Fonseca Mossack Fonseca, diriga su padre en un paraso scal.
[119]
El Primer ministro del Reino Unido reconoci que l y
su mujer poseyeron entre 1997 y 2010 un total de 5.000
ttulos del fondo Blairmore, dirigido por el padre de Ca4.32 Per
meron y bautizado en honor a la casa familiar del norte
de Escocia.[126][127] Para el primer ministro, las revelaEl presidente del Consejo de Ministros, Pedro Cateriano, ciones de los Panama Papers resultan especialmente inconsider que el caso debe ser investigado con celeridad cmodas, puesto que ha cultivado un perl de luchador
por la Fiscala, por involucrar a polticos peruanos.[120]
contra la evasin de impuestos, los oasis tributarios y los
Las revelaciones comprometieron a cuatro candidatos enjuagues internacionales. En particular ha criticado los
presidenciales, dos de ellos expresidentes, y a un excan- trucos para evadir impuestos de los consorcios Internet,
didato o a personas de su entorno. Ellos son la candida- como Google y aparece como principal impulsor de una
ta de Fuerza Popular, Keiko Fujimori, hija del expresi- Cumbre contra la Corrupcin que se llevar a cabo en
dente Alberto Fujimori; Pedro Pablo Kuczynski, de Pe- Londres en mayo de 2016, ahora obviamente ensombrela implicacin Cameron en negocios en parasos
ruanos por el Kambio y los expresidentes Alan Garca y cida por [128]
scales.
Alejandro Toledo. Al igual el ex-candidato presidencial,
Csar Acua Peralta.[121]
En el caso de Fujimori, un nan cista a su partido, junto con su esposa de nacionalidad coreana aparecen involucrados en los documentos ltrados. Con respecto a
Kuczynski, su nombre aparece en la investigacin recomendando al empresario Francisco Pardo Mesones para
que le suceda en su cargo, cuando ejerca como jefe de
Gabinete en 2006. El empresario Pardo contrat a Mossack Fonseca para ocultar su identidad y poder vender
pasaportes a pases como Venezuela o Cuba. Asimismo,
estn incluidas personas consideradas de conanza para el ex presidente Alan Garca, como su socio en la distribuidora de libros Crisol, Jaime Carvajal Prez.[121]

4.33 Reino Unido

Reino Unido ha solicitado al Consorcio Internacional de
Periodistas de Investigacin, institucin detrs de la masiva publicacin de documentos sobre posible evasin de
impuestos mediante empresas oshore, el acceso a los
mismos con el n de poder investigarlos y actuar de ser
necesario contra empresas y consorcios britnicos. Jennie Granger, un alto cargo de la ocina de Impuestos y
Aduanas (HMRC) ha asegurado que la entidad est comprometida a exponer y actuar en caso de cualquier accin
indebida en materia scal y perseguir sin descanso a los
evasores scales para garantizar que pagan cada penique
que deben.[122]
El 5 de abril el Partido Laborista exigi al Primer ministro del Reino Unido, David Cameron, que aclare sus asuntos con el sco, esto despus que su difunto padre fuera
vinculado por los Panama Papers a algunos parasos scales.[123] Al da siguiente Cameron, en un comunicado
de prensa ocial, seal que l y su familia no reciben
dinero y ni benecios de ningn fondo establecido en un
paraso scal.[124][125]
David Cameron admiti en la tarde del 7 de abril de 2016,
acorralado por las revelaciones de los llamados papeles
de Panam, que se beneci del fondo de inversin que,
segn los documentos ltrados del bufete de abogados

4.34 Rusia
Dmitri Peskov, vocero del presidente de Rusia Vladmir
Putin indic que esto era un plan para desestabilizar a
Rusia y acus a la CIA.[129][130] El medio de prensa RT
ha sostenido que no existe constancia de la autenticidad
de los documentos del Panama Papers y que se tratara de
un montaje contra Putin. Esta armacin se apoya en un
mensaje de una cuenta de Twitter, atribuida a Wikileaks,
que habra denunciado que Estados Unidos realiz la investigacin a travs del Organized Crime and Corruption
Reporting Project y la nanci la Open Society Foundations y el empresario George Soros, as como la USAID
y que est dirigida contra Rusia y la ex Unin Sovitica.
Por otra parte, comenta que un periodista islands, portavoz de WikiLeaks, Kristinn Hrafnsson habra exigido
que los documentos de Panama Papers sean de acceso
pblico.[131] En una Conferencia de prensa, el Presidente
de Rusia Vladmir Putin acusa a Estados Unidos de estar
detrs de las ltraciones que le han colocado en las portadas de la prensa mundial en dudosa compaa. El presidente ruso asegura que Washington ha cocinado los
Papeles de Panam para desestabilizar a Rusia, ha defendido a capa y espada a quienes, de su entorno, han sido
sealados por crear sociedades extraterritoriales y dijo lo
siguiente:[132]

Hay un amigo del presidente ruso que ha

hecho algo, deca con irona. Seguramente
esto tiene indicios de corrupcin El qu? Nada de nada En cuanto a Sergei Pavlovich
Roldugin. No es slo un msico: tiene el rango
de Artista del Pueblo de Rusia. Es accionista
minoritario en una de las empresas, con la que
gana algo, pero no son miles de millones de dlares. No es el caso.[133]

4.39

Tailandia

4.35 Sudfrica
La Repblica de Sudfrica inform que tom nota de los
presuntos nexos de nacionales sudafricanos con el escndalo internacional y que realizar las investigaciones correspondientes. El Tesoro de Sudfrica ha celebrado la liberacin de dicha informacin, considerando que proporciona la base a las autoridades para actuar contra aquellos que mueven de manera ilegal fondos del pas. En los
documentos ltrados aparecen los implicados y condenados por el mayor delito de cuello blanco que consta en
la historia de Sudfrica, el fraude Fidentia, que utiliz el
paraguas del bufete panameo Mossack Fonseca para supuestos manejos nancieros turbios. Los Panama Papers
tambin mencionan al empresario Khulubuse Zuma, por
representar a Caprikat Limited, una de las dos compaas
que adquirieron campos de petrleo en la Repblica Democrtica del Congo. Khulubuse, sobrino del presidente
Jacob Zuma, neg las acusaciones y arm que no tiene
y nunca ha tenido cuentas en el extranjero.[134]

4.36 Singapur
El Ministerio de Finanzas y la Autoridad Monetaria de
Singapur dijo en un comunicado que "Singapur toma muy
en serio la evasin de impuestos y no se tolerar que el
centro de negocios y nanciero sea utilizado para facilitar
los delitos relacionados con este tipo de crimenes. Si hay
evidencia de mala conducta por un individuo o entidad en
Singapur, que no dudarn en tomar medidas rmes ".[135]

4.37 Suecia
Las autoridades scales suecas tambin dijeron que pediran los documentos ltrados y que iniciaran investigaciones si descubren que hubo actos de evasin scal.[136]
La principal empresa vinculada al blanqueo de dinero es
el banco Nordea, el cual asesor segn lo indican los
documentos ltrados a los clientes ms acaudalados a
ahorrar dinero en forma muy distinta a los clientes con ingresos medianos. Este banco seala que no cometi ninguna ilegalidad.[137]

4.38 Suiza
Cuatro de las diez instituciones nancieras ms activas
en la intermediacin de transacciones en parasos scales son suizas, segn las revelaciones de la investigacin
del Consorcio Internacional de Periodistas de Investigacin.[138] La Polica Federal y la scala suiza se presentaron con una orden judicial en la sede de la UEFA
en Nyon para que les entregaran los contratos sobre
la atribucin de los derechos de televisin en Ecuador
a la sociedad Cross Traiding, citada en los documentos ltrados.[139][140][141] Segn la informacin el actual
Presidente de la FIFA, Gianni Infantino, los rmantes son

11
unos intermediarios acusados tambin en el caso de corrupcin de la FIFA del ao pasado.[142]

4.39 Tailandia
El Reino de Tailandia y su Ocina contra el Lavado de
Dinero investiga a 21 ciudadanos tailandeses que podran
tener empresas en parasos scales y cuyos nombres aparecen en los documentos ltrados, y esta cifra podra aumentar, ya que en la ltracin aparecen los nombres de
780 individuos y 50 compaas con sede en el pas del
Sudeste Asitico, algunas de ellas extranjeras, segn el
diario The Bangkok Post.[143][144]

4.40 Tnez
En Tnez, el scal general orden abrir una investigacin
a las ciudadanos tunecinos mencionados en los Panama
Papers y el rgano legislativo del pas ha formado una
comisin para investigar los hechos.[145]
La pgina web de la revista tunecina Inkyfada, vinculada al Consorcio Internacional de Periodistas de Investigacin, sufri un ataque ciberntico masivo pocos minutos
despus de que publicara los primeros nombres de algunos implicados.[146] Mohsen Marzouk, jefe de campaa
del actual presidente tunecino, Beji Caid Essebsi, y uno
de los fundadores del partido Nida Tunis, aparece implicado en los Panama Papers, segn inform Inkyfada el 4
de abril.[147]

4.41 Ucrania
La institucin estatal contra la corrupcin en Ucrania
anunci el 4 de abril de 2016 que no realizara ninguna investigacin contra el presidente Petr Poroshenko
porque ley anticorrupcin no contempla su aplicacin sobre el titular del ejecutivo, pues este cargo no integra la
lista de los funcionarios sobre los cuales tiene competencia la comisin.[148] Poroshenko rechaz la acusacin de
los Panama Papers e insisti en su compromiso con la
transparencia.[149] Paralelamente asegur que sus cuentas extraterritoriales sirven para separar sus negocios de
la poltica, declarando en una conferencia de prensa que
Todos mis negocios son transparentes y que Cuando
fui nombrado presidente, declar inmediatamente todos
mis negocios con absoluta transparencia, y una conanza ciega en uno de los mayores bancos de inversin del
mundo, que ahora puedo decir que se trata de la Banca
Rothschild. Crear una entidad instrumental era una prctica muy normal. No era una entidad secreta para evitar
pagar impuestos, en absoluto. La creacin de dichas empresas registradas a mi nombre, se public en los medios
ucranianos. Esa empresa no estaba abriendo una cuenta bancaria, ni consigui un centavo que procediera de
Ucrania. El nico propsito era ser transparente y sepa-

12

REFERENCIAS

rar los negocios del presidente de Ucrania, de cualquier

inuencia poltica.[150]

[3] Richard Bilton (3 de abril de 2016). Panama Papers:

Mossack Fonseca leak reveals elites tax havens (en ingls). BBC News. Consultado el 3 de abril de 2016.

4.42 Unin europea

[4] About the Panama Papers. Sddeutsche Zeitung. SD:

Why are you doing this? John Doe: I want to make these
crimes public.

La Unin Europea estudia sancionar a pases que siguen

negndose por completo a cooperar en la lucha contra el
lavado de dinero y la evasin scal, despus que se revelara el escandalo de los papeles de Panam.[151] Los
Ministros de Economia y Finanzas de la Unin Europea
se reunirn el 22 de abril de 2016 en Amsterdam, Pases
Bajos, para examinar las revelaciones de los Papeles de
Panam y tomar las medidas correspondientes sobre el
tema.[152]

4.43 Venezuela

[5] Die Briefkastenrmen der Mchtigen. ARD. 3 de abril

de 2016. Consultado el 3 de abril de 2016.
[6] Martha M. Hamilton (3 de abril de 2016). Panamanian
Law Firm Is Gatekeeper To Vast Flow of Murky Oshore
Secrets. ICIJ. Consultado el 3 de abril de 2016.
[7] Ken Silverstein (3 de diciembre de 2014). The Law Firm
That Works with Oligarchs, Money Launderers, and Dictators (en ingls). VICE. Consultado el 3 de abril de
2016.
[8] Luke Harding (3 de abril de 2016). The Panama Papers:
what you need to know (en ingls). The Guardian. Consultado el 3 de abril de 2016.

La Asamblea Nacional de Venezuela cuya mayora esta

en manos de la Oposicin Venezolana anunci que in- [9] Krach, Wolfgang (3 de abril de 2016). Panama Papers
vestigar los casos de empresas opacas donde se sealan
- Was ans Licht muss [Lo que tiene que salir a la luz].
a varios venezolanos vinculados con la oposicion. Segn
Sddeutsche Zeitung. Consultado el 5 de abril de 2016.
Ismael Garca, diputado de la Mesa de la Unidad DemoEs geht bei Weitem nicht nur um Steuerhinterziehung
crtica y miembro de la Comisin de Contralora de la
(Ni remotamente se trata solo de evasin de impuestos.
Asamblea, Venezuela es nombrada ms de 241.000 ve[10] All Putins Men: Secret Records Reveal Money Network
ces en los documentos y los mismos tocan grandes ujos
Tied to Russian Leader. ICIJ The International Consorde ingresos petroleros.El diputado ocialista Hugbel Roa
tium of Investigative Journalists.
asegur que los lderes locales del gobernante Partido Socialista Unido de Venezuela no estn involucrados en ese [11] The Panama Papers. The Power_Players. Relatives/associates of country leaders. ICIJ-The International
tipo de sealamientos.[153]
Consortium of Investigative Journalists (en ingls).

El Presidente de Venezuela Nicols Maduro sealo que

los funcionarios y personalidades venezolanas que gu- [12] GRFICO: Los principales lderes polticos de 'Los Papeles de Panam'. eldiario.es. Consultado el 3 de abril de
ren en la documentacin de los Papeles de Panam se2016.
rn investigados por la Fiscala General de la Repblica, sealo que los implicados deben ser juzgados en [13] dpa, ed. (3 de abril de 2016). Sealan a Macri en caso
de parasos scales. La Jornada.
Venezuela.[154][155]

Notas

[1] La Fundu BBVA recomienda la expresin papeles de Panam, con minscula inicial y sin comillas, por encima de
otras acepciones.[1]
[2] John Doe es un alias habitual en Estados Unidos para denotar a alguien cuyo nombre se desconoce o no se desea
revelar.

Referencias

[1] papeles de Panam, con minscula inicial y sin comillas. Fundu BBVA. 6 de abril de 2016.
[2] Obermayer, Bastian; Frederik, Frederik; Wormer, Vanessa; Jaschensky, Wolfgang (3 de abril de 2016). Panama
Papers Die Geheimnisse des schmutzigen Geldes [Panama Papers, los secretos de los dineros sucios] (en alemn
e ingls). Consultado el 3 de abril de 2016.

[14] Panama Papers: la respuesta de Macri sobre su participacin en una sociedad oshore. Diario La Nacin, de Buenos Aires, 3 de abril de 2016.
[15] El presidente Macri envuelto en un escndalo internacional.
[16] Proponen impugnar al presidente ucraniano por los Panam Papers. Clarn. 4 de abril de 2016. Consultado el
6 de abril de 2016.
[17] Ermittlungen gegen Fifa-Richter. Tagesanzeiger (en
alemn). 3 de abril de 2016. Consultado el 3 de abril de
2016.
[18] panamapapers.icij.org, ed. (3 de abril de 2016). Panama
Papers The Power Players (en ingls). Consultado el 3 de
abril de 2016.
[19] Obermaier, Frederik; Obermayer, Bastian; Schfer, Ulrich (4 de abril de 2016). Mehrere Tausend Deutsche
nutzten Briefkastenrmen von Mossack Fonseca [Varios
miles de alemanes usan empresas de papel de Mossack
Fonseca]. Sddeutsche Zeitung. Consultado el 5 de abril
de 2016.

13

[20] Piden investigar a presidente argentino por su rol en Panam Papers. Prensa Latina. 4 de abril de 2016. Consultado el 6 de abril de 2016.
[21] Especialistas en lavado piden investigar a Macri por su
rol en Panam Papers. El Destape Web. Consultado el
2016-04-08.
[22] Especialistas en lavado piden investigar a Macri por su
rol en Panam Papers. El Destape. 4 de abril de 2016.
Consultado el 6 de abril de 2016.
[23] Oposicin pide investigar a Macri desde el Congreso y
reclama renuncia de Laura Alonso. mbito. 4 de abril
de 2016. Consultado el 6 de abril de 2016.

[37] http://elsoldemexico.com.mx/internacional/
168233-el-dinero-del-petroleo-argelino-pasa-por-panama

[38] http://ecodiario.eleconomista.es/
internacional/noticias/7476847/04/16/
Argelia-protesta-ante-Francia-por-una-campana-hostil-de-los-medios-por-lo
html
[39] http://www.critica.com.pa/mundo/
argelia-protesta-contra-le-monde-por-papeles-de-panama-428612
[40] http://noticias.terra.com/mundo/europa/
compania-dice-que-la-empresa-del-ministro-argelino-no-llego-a-funcionar,
199bb1479b9c6e5f3d2cba8b716b87c0wrmvqntf.html

[24] Oposicin argentina pide a Macri que explique revelaciones de Papeles de Panam". SWI. 4 de abril de 2016.
Consultado el 6 de abril de 2016.

[41] http://ecodiario.eleconomista.es/
africa/noticias/7476903/04/16/
El-ministro-de-Petroleo-de-Angola-niega-las-denuncias-en-los-Papeles-dehtml?utm_source=crosslink&utm_medium=flash

[25] Carri y Stolbizer cargaron contra Grindetti por su grave situacin". mbito. 4 de abril de 2016. Consultado el
6 de abril de 2016.

[42] http://www.telecinco.es/informativos/internacional/
Petroleo-Angola-relacion-Papeles-Panama_0_
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