Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
2014
annual report
Daftar Isi
Table of Contents
01
16
02
22
03
23
04
24
07
39
08
44
10
46
15
47
Daftar Isi
Table of Contents
Ikhtisar Keuangan
Financial Highlights
Informasi Sekuritas
Securities Information
Informasi Perseroan
Corporate Information
Laporan Direksi
Report from the Board of Directors
Profil Perseroan
Company Profile
Profil Direksi
Profile of the Board of Directors
Pernyataan Manajemen
Management Statement
10
11
12
13
218,748
324,493
80,499
299,409
316,048
114,484
476,638
389,094
271,902
502,524
441,064
281,558
578,784
504,865
298,902
2014
10
Penjualan Bersih
Rp juta/Rp million
10
11
Net Salesr
12
13
2014
11
Rp juta
Rp million
12
13
2014
10
Jumlah Aset
Total Assets
11
12
13
2014
Laba Kotor
Gross Profit
Rp juta
Rp million
32
589,896,800
99,878
21
589,896,800
125,746
40
589,896,800
209,122
21
589,896,800
264,778
10
589,896,800
295,799
10
11
12
13
2014
Jumlah Saham
Beredar
Total Outstanding
Issued
10
11
12
13
2014
Jumlah Ekuitas
Total
Shareholders
Rp juta
Rp million
Equity
Ikhtisar Keuangan
Financial Highlights
(Rp juta)
Penjualan bersih
2014
2013
2012
2011
2010
(Rp million)
578,784
502,524
476,638
299,409
218,748
(279,882)
(220,966)
(204,736)
(184,925)
(138,249)
298,902
281,558
271,902
114,484
80,499
(249,112)
(227,081)
(185,494)
(88,165)
(52,178)
Laba usaha
49,790
54,477
86,408
26,319
28,321
Operating income
Penghasilan (beban)
lain-lain, bersih
(8,279)
4,717
(9,777)
3,308
5,222
41,511
59,194
76,631
29,627
33,543
Laba bersih
31,021
55,656
83,376
25,868
31,659
Net sales
Cost of goods sold
Gross profit
Operating expense
Income before
income tax
Net income
589,896,800
589,896,800
589,896,800
589,896,800
589,896,800
53
94
141
44
54
83,996
88,025
92,865
53,441
44,626
Aset lancar
240,896
196,755
191,489
128,835
131,881
Current assets
171,282
141,558
109,553
100,991
100,904
92,687
102,751
88,052
86,222
91,708
Jumlah Aset
504,865
441,064
389,094
316,048
324,493
156,900
108,730
98,624
75,394
87,255
Liabilitas pajak
tangguhan - bersih
9,452
Current liabilities
Deferred tax liabilities
- net
3,212
4,844
6,248
13,040
48,954
62,712
75,100
101,868
127,908
Other non-current
liabilities
Jumlah Liabilitas
209,066
176,286
179,972
190,302
224,615
Total Liabilities
Jumlah Ekuitas
295,799
264,778
209,122
125,746
99,878
Total Equity
Rasio-rasio
Key Ratios
6%
13%
21%
8%
10%
Net profit to
total assets ratio
10%
21%
40%
21%
32%
Net Profit to
Equity Ratio
5%
11%
17%
9%
14%
Net Profit to
Net Sales Ratio
Rasio lancar
1.54
1.81
1.94
1.71
1.51
Current ratio
Rasio Kewajiban
terhadap Ekuitas
0.71
0.67
0.86
1.51
2.25
Liabilities to
Equity Ratio
Rasio kewajiban
terhadap jumlah aset
0.41
0.40
0.46
0.60
0.69
Liabilities to
total assets ratio
Tahun/Year
Volume Saham/
Shares Volume
Nilai /Value
(Rp)
Kapitalisasi Pasar
Market
Capitalization
Tertinggi/Highest
Terendah/Lowest
Penutupan/
Closing
K1/Q1
4957
1820
4575
170.243.500
465.744.505.000
2.698.777.860.000
K2/Q2
5000
2975
3500
128.996.500
541.795.750.000
2.064.638.800.000
K3/Q3
3850
2150
2350
28.970.000
88.835.450.000
1.386.257.480.000
K4/Q4
3125
2000
2000
33.209.000
86.006.362.500
1.179.793.600.000
361.419.000
1.182.382.067.500
Kuartal/Quarter
2013
Total
2014
K1/Q1
2245
1800
2070
28.331.800
59.139.666.500
1.221.086.376.000
K2/Q2
2100
1535
1565
7.589.600
14.548.518.000
923.188.492.000
K3/Q3
1800
1540
1550
4.391.500
7.361.751.500
914.340.040.000
K4/Q4
1600
1315
1375
4.492.900
6.246.765.500
811.108.100.000
44.805.800
87.296.701.500
Total
Tindakan
Korporasi/
Corporate Action
Penawaran
Perdana/Initial
Public Offering
Pencatatan Saham
Pendiri/Listing of
Founders Shares
Saham Bonus/
Bonus Shares
Rasio/Ratio
Penawaran Umum
Terbatas I/
Rights Issue I
Penawaran Umum
Terbatas II/
Rights Issue II
100:97
100:294
Jumlah Saham
Beredar
Number of Shares
Outstanding
15.000.000
23.000.000
38.000.000
73.720.000
440.176.800
Nilai Nominal
Par Value
1000
1000
1000
1000
1000
Tanggal/Date
31 Maret 1994
31 March 1994
31 Maret 1994
31 March 1994
4 Agustus 1997
4 August 1997
16 Juli 2004
16 July 2004
5 Desember 2007
5 December 2007
Informasi Sekuritas
Securities Information
Dividen
Dividends
Kebijakan Dividen
Dividen Policy
Keterangan/Remarks
Modal Dasar
Authorised Capital
Jumlah Saham/
Number of Shares
Nominal Saham/
Share Value
2,359,587,200
2,359,587,200,000
542,347,113
542,347,113,000
91.94
47,549,687
47,549,687,000
8.06
589,896,800
589,896,800,000
100
Informasi Perseroan
Corporate Information
Alamat Perseroan
Company Address
*)
a. Notaris Jose Dima Satria, SH:
Memberikan jasa menghadiri dan menyiapkan Berita Acara Rapat
Umum Pemegang Saham Perseroan di tahun 2014 atas jasanya
Perseroan memberikan uang jasa yang besarnya Rp 15 juta.
Jangka waktu penugasan Notaris tidak ditentukan secara spesifik,
mengingat ketersediaan waktu Notaris yang tidak dapat ditentukan
secara pasti.
b. Biro Administrasi Efek PT Raya Saham Registra:
Memberikan jasa pencatatan dan pengadministrasian efek
Perseroan dan untuk jasa pencatatan dan pengadministrasian efek
tahunan tersebut Perseroan membayar biaya sebesar Rp 15 juta
serta tambahan Rp 5 juta untuk jasa perhitungan saham dan suara
di dalam Rapat Umum Pemegang Perseroan.
Jangka waktu penugasan Biro Administrasi Efek berlaku terusmenerus sampai salah satu pihak atau kedua belah pihak
memutuskan untuk mengakhiri penunjukan.
c. Kantor Akuntan Publik Tanubrata Sutanto Fahmi & Rekan:
Memberikan jasa audit independen atas Laporan Keuangan
Perseroan untuk tahun buku yang berakhir 31 Desember 2014
dengan jasa audit sebesar Rp 300 juta. Penunjukan Kantor Akuntan
Publik ditetapkan oleh Rapat Umum Pemegang Saham yang
kewenangannya dijalankan oleh Dewan Komisaris Perseroan, dan
penunjukan tersebut akan diperbaharui setiap tahun.
Laporan
Dewan Komisaris
Report from the Board of Commissioners
Hanjaya Limanto
Presiden Komisaris
President Commissioner
10
Laporan
Direksi
Report from the Board of Directors
11
Perseroan
telah
melakukan
berbagai
upaya
penghematan di tahun 2014, antara lain dalam
penggunaan energi listrik, dalam penggunaan bahan
bakar solar sebesar 19% dibandingkan 2013, serta
dalam mengoptimalkan penggunaan gas yang 12%
lebih rendah dibandingkan 2013.
12
13
Laporan Direksi
Report from the Board of Directors
Martin Jimi
Presiden Direktur
President Director
14
15
Visi
Vision
Misi
Mission
Nilai Utama
Core Values
Integritas:
Bertindak tepat sesuai etika, moral dan hukum yang
berlaku.
Integrity:
Doing the right thing, ethically, morally and legally.
Kerjasama:
Bekerja bersama-sama
bersama.
Team Work:
Working collaboratively towards common goals.
untuk
mencapai
tujuan
Tanggung Jawab:
Berkontribusi dalam mewujudkan komitmen bersama.
Accountability:
Taking ownership and deliver on our commitment.
Inovasi:
Antusias menentang kebiasaan yang ada guna
menyempurnakan cara kerja.
Innovation:
Challenging the norm passionately to improve the way
we work.
Keunggulan:
Berusaha memberikan kualitas yang terbaik dalam
segala tindakan.
Excellence:
Striving for quality in everything we do.
16
Profil
Perseroan
Company Profile
17
Pabrik:
Jalan Tapos KM. 1, Desa Kranji, Kel Ciriung
Kecamatan Cibinong, Jawa Barat
Manufacturing Plants:
Jalan Tapos KM. 1, Desa Kranji, Kel Ciriung
Kecamatan Cibinong, West Java
Industri Kosmetika
Cosmetics Industry
Pabrik:
Kawasan Industri Pulogadung
Jalan Pulo Buaran II Blok A No. 1-8, Jakarta Timur
Manufacturing Plant:
Kawasan Industri Pulogadung
Jalan Pulo Buaran II Blok A No. 1-8, East Jakarta
Riwayat Perseroan
Historical Background
18
perusahaan yang sepenuhnya dimiliki The CocaCola Company), mengambil alih mayoritas saham di
Perseroan, sehingga nama Perseroan diubah menjadi
PT Ades Waters Indonesia Tbk. WPB sepenuhnya
mendukung upaya berkelanjutan Perseroan untuk
melayani konsumen Indonesia dengan lebih baik.
Selain itu, kedua mitra bisnis dengan keahlian tingkat
dunia dalam menciptakan dan mengembangkan
operasional bisnis yang kuat dan berkelanjutan dalam
bisnis minuman bermerek akan memberikan dukungan
penuh dalam bidang pemasaran, distribusi, keuangan,
teknis, sumber daya manusia, dan manajemen,
untuk memastikan pengembangan bisnis secara
bertanggung jawab.
19
Profil Perseroan
Company Profile
20
Struktur Organisasi
Organizational Structure
Divisi Penjualan.
Sales Division.
DEWAN KOMISARIS
Board of Commissioners
Hanjaya Limanto Presiden Komisaris/President Commissioner
Miscellia Dotulong Komisaris/Commissioner
Danny Yuwono Komisaris Independen/Independent Commissioner
KOMITE AUDIT
Audit Committee
DIREKSI
Board of Directors
Martin Jimi Presiden Direktur/President Director
Wihardjo Hadiseputro Direktur/Director
Ari Wisnubroto Direktur/Director
Th. M. Wisnu Adjie Direktur Independen/Independent Director
AUDIT INTERNAL
Internal Audit
KEUANGAN &
AKUNTING
Finance &
Accounting
PAJAK, TREASURY
& KONTROL
Tax, Treasury &
Control
KONTROL
KOMERSIAL
Commercial
Control
RANTAI DISTRIBUSI
& PROCUREMENT
Supply Chain &
Procurement
HUKUM &
SEKRETARIS
PERUSAHAAN
Legal &
Corporate Secretary
Melvy Boenardi
Yudi
PENJUALAN
Sales
PEMASARAN
Marketing
TEKNIKAL
Technical
Ngesti Wijayanti
Richard Haris
Farida Nasution
Ependi
21
Profil Perseroan
Company Profile
No.
Pendidikan/Education
Jumlah/Total
1.
SD / Elementary School
2.
65
1.024
3.
4.
5.
6.
190
7.
S1 / Undergraduate
224
8.
S2 / Postgraduate
15
9.
Lainnya / Others
18
Jumlah/Total
1.539
22
Hanjaya Limanto
Presiden Komisaris
Warga negara Indonesia. Pemegang gelar sarjana
Teknik Kimia dari Universitas Teknologi Sepuluh
November, Surabaya, dan memperoleh beasiswa
dari ADB/East West Center (Amerika Serikat) untuk
mengambil gelar Master of Business Administration
di University of Hawaii, Amerika Serikat. Beliau pernah
bekerja di Procter & Gamble, JDVC/Sycamore Capital
affiliate, CDC Capital Partners, Roundhill dan Sofos
Partners di Indonesia, Jepang, dan Singapura. Beliau
adalah Komisaris di beberapa perusahaan antara
lain PT Yupi Indo Jelly Gum, PT Tirta Marta, dan PT
O3 Technology. Beliau diangkat sebagai Presiden
Komisaris Perseroan berdasarkan Keputusan Rapat
Umum Pemegang Saham Tahunan tanggal 20 Juni
2008.
Miscellia Dotulong
Komisaris
Warga negara Indonesia, pemegang gelar B.Sc.,
bidang Keuangan dan Manajemen dari University of
Oregon, Eugene, Oregon. Beliau juga menyandang
gelar M.S.B.A., di bidang Keuangan, dari San Diego
State University, San Diego, California. Beliau pernah
bekerja dan menjabat posisi penting di banyak
perusahaan multinasional seperti Deutsche Bank AG,
Jakarta, Indonesia dengan jabatan Vice President,
Strategic Investment Group Hong Kong, Avenue
Capital Group, Jakarta, Indonesia selaku Senior
Analyst, Asian Fund, dan PT Mahastra Capital, Jakarta,
Indonesia sebagai President Director. Saat ini beliau
menjabat Presiden Direktur sekaligus Partner di divisi
IB PT Insight Investments di Indonesia. Beliau diangkat
sebagai Komisaris Perseroan berdasarkan Keputusan
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan tanggal 30
Juni 2010.
Danny Yuwono
Komisaris Independen
Warga Negara Indonesia, pemegang gelar sarjana
Teknik Mesin, Portland States University, Portland,
Oregon, AS. Beliau adalah salah satu pendiri dan
direktur di beberapa perusahaan, antara lain PT Tekno
Orbit Persada, PT Telen Orbit Prima, PT Telen Eco Coal,
dan PT Telen Paser Prima. Beliau diangkat sebagai
Komisaris Perseroan berdasarkan Keputusan Rapat
Umum Pemegang Saham Tahunan tanggal 30 Juni
2010.
President Commisioner
Indonesian citizen. Graduated from Sepuluh Nopember
Institute of Technology Surabaya in Chemical
Engineering and an ADB/East-West-Center (USA)
scholarship recipient for the MBA Program in University
of Hawaii, United States of America. He has prior work
experiences in Procter & Gamble, JDVC/Sycamore
Capital affiliate, CDC Capital Partners, Roundhill and
Sofos Partners in Indonesia, Japan and Singapore.
He concurrently serves as Commissioner at several
companies, including PT Yupi Indo Jelly Gum, PT
Tirta Marta, and PT O3 Technology. He was appointed
as President Commissioner of the Company based
on the Resolution of the Annual General Meeting of
Shareholders dated 20 June 2008.
Commissioner
Indonesian citizen, obtained her B.Sc. degree in
Finance and Management from University of Oregon,
Eugene, Oregon. She also holds an M.S.B.A. degree
in Finance from San Diego State University, San Diego,
California. She has worked and held eminent positions
in various multinational companies, namely Deutsche
Bank AG, as Vice President, Strategic Investment Group
Hong Kong, Avenue Capital Group, Jakarta, Indonesia
as Senior Analyst, Asian Fund, and PT Mahastra Capital,
Jakarta, Indonesia as President Director. Currently she
serves as President Director cum Partner at the IB
Division of PT Insight Investments in Indonesia. She
was appointed as Commissioner of the Company
based on the Resolution of the Annual General Meeting
of Shareholders dated 30 June 2010.
Independent Commissioner
Indonesian citizen, obtained a Bachelor of Science
degree in Mechanical Engineering from Portland States
University, Portland, Oregon, USA. He is the co-founder
and director of a number of companies, among others,
PT Tekno Orbit Persada, PT Telen Orbit Prima, PT
Telen Eco Coal, and PT Telen Paser Prima. He was
appointed as Commissioner of the Company based
on the Resolution of the Annual General Meeting of
Shareholders dated 30 June 2010.
23
Profil Direksi
Profile of the Board of Directors
President Director
Director
Director
Independent Director
24
Tata Kelola
Perusahaan yang Baik
Good Corporate Governance
25
1.
Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan dan
mengesahkan Perhitungan Tahunan Perseroan untuk
tahun buku yang berakhir tanggal 31 Desember
2013, dan memberikan pembebasan dan pelunasan
sepenuhnya kepada Komisaris dari tanggung jawab
atas tindakan-tindakan pengawasan, dan Direksi dari
tanggung jawab atas tindakan-tindakan pengurusan
Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada
tanggal 31 Desember 2013, sepanjang tindakantindakan tersebut tercermin dalam perhitungan
tahunan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir
pada tanggal 31 Desember 2013.
3.
Menyetujui pendelegasian wewenang kepada
Komisaris Perseroan untuk menunjuk Auditor
Independen
untuk
memeriksa
perhitungan
tahunan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir
pada tanggal 31 Desember 2014, termasuk
untuk menentukan syarat-syarat dan ketentuanketentuan penunjukan yang dianggap wajar dengan
memperhatikan ketentuan yang berlaku.
26
Keterbukaan Informasi
Information Disclosure
a.
Perseroan melakukan keterbukaan mengenai
komposisi Pemegang saham serta nama anggota
Direksi atau Dewan Komisaris Perseroan yang memiliki
saham Perseroan.
b.
Perseroan melakukan keterbukaan mengenai
perubahan Auditor Independen Perseroan dari Kantor
Akuntan Publik Johan Malonda Mustika & Rekan
menjadi Kantor Akuntan Publik Tanubrata Sutanto
Fahmi & Rekan pada tanggal 9 September 2014.
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
27
Komite di bawah
Dewan Komisaris
Committees under
the Board of Commissioners
Komite Audit
Audit Committee
28
- Tidak mempunyai:
a.
Hubungan
keluarga
karena
perkawinan
dan keturunan dengan Komisaris, Direksi
atau Pemegang Saham Utama Emiten atau
Perusahaan Publik dan/atau
b. Hubungan usaha baik langsung maupun tidak
langsung yang berkaitan dengan kegiatan usaha
Emiten atau Perusahaan Publik.
- Have no:
a. Family relations due to marriage or descent with
member of Board of Commissioners, Directors
or majority shareholders of the Company and/or
Fany Soegiarto
Warga Negara Indonesia, pemegang gelar sarjana
ekonomi akutansi dari Universitas Tarumanagara dan
meraih gelar MBA di bidang perbankan dan keuangan
Fany Soegiarto
Indonesian citizen, holds a Bachelors degree in
Accounting from University of Tarumanagara and also
an MBA degree in banking from Nanyang Business
29
Zulbahri
Warga negara Indonesia, Sarjana Ekonomi Akuntansi
dari Universitas Tarumanagara, serta memegang Brevet
A dan B di bidang perpajakan. Beliau pernah bekerja di
beberapa perusahaan baik sebagai Manager Finance
dan Accounting serta menjadi Direktur di PT Global
Trading 2000. Saat ini beliau adalah managing partner
dari Kantor Tax and Accounting Service Jasa Data
Pratama.
Zulbahri
Indonesian citizen, holds a Bachelors Degree in
Accounting from University of Tarumanagara and
Brevets A and B in Taxation. He has prior work
experience in several companies as Finance and
Accounting Manager and also as Director in PT Global
Trading 2000. Currently he is the managing partner of
Tax and Accounting Service Firm Jasa Data Pratama.
30
Direksi
Board of Directors
Rapat Direksi
31
32
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Litigasi
Litigation
33
34
a. Risiko Kredit
Risiko kredit adalah risiko di mana Perseroan akan
mengalami kerugian yang timbul dari pelanggan, klien,
atau pihak lawan yang gagal memenuhi kewajiban
kontraktual mereka.
a. Credit Risk
Credit risk is the risk that the Company will incur a loss
arising from their customers, clients or counterparties
failure to serve their contractual obligations.
35
d. Risiko Likuiditas
Risiko Likuiditas adalah risiko di mana posisi arus
kas Perseroan menunjukkan pendapatan jangka
pendek tidak cukup untuk menutupi pengeluaran
jangka pendek.
d. Liquidity Risk
Liquidity risk is a risk arising from the situation when
the cash flow of the Company indicates that its shortterm revenues are not adequate to cover its short-term
expenditures.
36
e. Risiko Harga
Risiko harga adalah risiko fluktuasi nilai instrumen
keuangan sebagai akibat perubahan harga pasar.
Saat ini Perseroan saat ini tidak menghadapi risiko
harga.
e. Price Risk
Price risk is a risk that may arise from the fluctuations
in the values of financial instruments as a result of
changes in market prices. Currently the Company does
not face price risk.
f. Risiko Persaingan
Cukup banyak perusahaan yang menjalankan bisnis
sejenis bisnis Perseroan di Indonesia, dan persaingan
tersebut semakin ketat dengan masuknya pemainpemain baru di bisnis-bisnis tersebut akhir-akhir ini,
di samping pemain lama yang berusaha menambah
variasi produknya untuk menjangkau konsumen yang
lebih luas. Tingkat persaingan yang ada menyebabkan
banyak pesaing menjual produknya dengan harga
yang lebih kompetitif dan produk tersebut dapat
menggerus pangsa pasar bisnis Perseroan di masa
depan.
f. Risk of Competition
There are many companies engaging in the same
line of business as the Company in Indonesia, and
the competion becomes increasingly tougher with
the entry of new players in these businesses in recent
years, in addition to existing players who, in order to
seize a bigger market share, have continually expanded
their product range. The magnitude of this business
competition has caused competitors to sell their
products at very competitive prices and those products
may erode the market share of the Company in the long
run.
37
38
39
Analisis &
Pembahasan
Manajemen
Management Analysis & Discussion
Produksi
Production
Kosmetik
Bahan baku, penimbangan, pencampuran, pengisian
dan pengemasan.
Cosmetics
Raw material, weighing, mixing, filling and packaging.
40
Keadaan Keuangan
Financial Condition
41
Ekspansi
Expansion
42
Divestasi
Divestment
Restrukturisasi Utang/Modal
Debt/Capital Restructuring
43
44
Tanggung Jawab
Sosial Perusahaan
Corporate Social Responsibility
45
c. Activities Related to
Social Development
kegiatan
Melaksanakan
program
pemberdayaan
masyarakat melalui pelatihan guna meningkatkan
keterampilan di bidang tata rias rambut sehingga
nantinya diharapkan peserta pelatihan siap
bekerja di bidang industri kecantikan.
d. Activities Related to
Product Responsibility
46
Pernyataan Manajemen
Management Statement
PERNYATAAN ANGGOTA
DEWAN KOMISARIS dan DIREKSI
tentang
TANGGUNG JAWAB atas LAPORAN
TAHUNAN
untuk periode
1 JANUARI 2014
sampai dengan
31 DESEMBER 2014
dari
Hanjaya Limanto
Presiden Komisaris
President Commissioner
Miscellia Dotulong
Danny Yuwono
Komisaris
Commissioner
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Martin Jimi
Presiden Direktur
President Director
Wihardjo Hadiseputro
Direktur
Director
Ari Wisnubroto
Direktur
Director
Laporan Keuangan
Konsolidasian
Consolidated Financial Report
31 Desember | December 2014 & 2013
47
48
Ekshibit A
Exhibit A
A S E T
Catatan/
Notes
31 Desember/
31 December 2014
31 Desember/
31 December 2013
ASET LANCAR
Kas dan setara kas
Piutang usaha,
setelah dikurangi
penyisihan piutang ragu-ragu
31 Desember 2014: Rp 793
31 Desember 2013: Rp 793
Piutang bukan usaha Bersih
Persediaan
Uang muka dan beban dibayar di muka
Pajak dibayar di muka
CURRENT ASSETS
2,4,12,16,31,33
29.116
2,5,12,16,31,33
2,33
2,6,12,16
2,7
2,8
103.914
1.731
92.474
11.786
1.875
A S S E T S
23.068
240.896
2,8
2,10,12,16,35
554
171.282
1.593
2,9,11,30,31,
33,35
196.755
141.558
87.818
3.276
98.706
3.491
Refundable deposits
Other non-current assets
263.969
244.309
JUMLAH ASET
504.865
441.064
TOTAL
ASSETS
Exhibit A/2
Catatan/
Notes
31 Desember/
31 December 2014
2,12,16,33
2,13,31,33
2,14,29
31 Desember/
31 December 2013
CURRENT LIABILITIES
Short-term bank loans
Trade payables third parties
Taxes payables
Non trade payables and accrued
expenses
64.887
5.312
2,15,31,33
50.747
22.900
2,16,33
35.092
34.875
862
133
156.900
108.730
2,33
19.683
3.615
3.212
40.292
3.336
4.844
2,18
24.164
18.710
2,33
1.492
374
52.166
67.556
12.100
36.859
1.863
1,2,20,19
20
EQUITY
Share capital
Authorized capital 2,359,587,200 shares,
Issued and fully paid capital
589,896,800 shares with par
value of Rp 1,000
(full amount) per share
Additional paid-in capital
Retained earning:
Appropriated
Unapropriated
589.897
5.068
589.897
5.068
213.952
513.118 ) (
158.296
488.483 )
Jumlah Ekuitas
295.799
264.778
Total Equity
504.865
441.064
21
(
Ekshibit B
Exhibit B
Catatan/
Notes
PENJUALAN BERSIH
2,22,32
2,23,32
2014
LABA KOTOR
2013
578.784
502.524
279.882 ) (
220.966 )
298.902
281.558
Beban penjualan
2,24,32
170.138 ) (
142.099 )
2,25,32
26,32
26,32
27,32
28,32
(
(
78.974 ) (
1.705 ) (
1.457
499
8.530 ) (
84.982 )
835 )
15.912
545
10.905 )
41.511
59.194
2,29
(
10.490 ) (
3.538 )
31.021
-
SALES
55.656
-
31.021
55.656
53
94
589.896.800
589.896.800
Exhibit C
Catatan/
Notes
Saldo per 1 Januari 2013
Penyisihan saldo laba untuk
cadangan umum
589.897
21
Jumlah pendapatan
komprehensif tahun
berjalan
21
19
589.897
Saldo laba /
Retained earning
Belum
Ditentukan
ditentukan
penggunaannya/
penggunaannya/
Appropriated
Un-appropriated
5.068
-
589.897
Jumlah pendapatan
komprehensif tahun
berjalan
Saldo per 31 Desember 2014
Modal
saham/
Share
capital
Tambahan
Modal
disetor/
Paid-in
capital
74.920 (
460.763 )
83.376 (
83.376 )
55.656
55.656
158.296 (
488.483 )
264.778
Balance as of
31 December 2013
55.656 (
55.656 )
5.068
209.122
Total Comprehensive
Income for
the year
5.068
Jumlah/
Total
213.952 (
Appropriation for
statutory reserve
31.021
31.021
Total Comprehensive
income for
the year
513.118 )
295.799
Balance as of
31 December 2014
Ekshibit D
Exhibit D
2014
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan kas dari pelanggan
Pengeluaran kas kepada:
Pemasok
Karyawan
Beban operasional lainnya
Kas dari aktivitas operasi
Pembayaran pajak penghasilan badan
Pembayaran bunga
Penerimaan bunga
Pembayaran lainnya
Penerimaan (pengeluaran) kas lain-lain
(
(
(
(
(
(
2013
554.098
494.970
201.482 ) (
100.597 ) (
133.286 ) (
203.486 )
106.756 )
126.998 )
118.733
10.004 ) (
7.665 ) (
499
1.289 )
1.103 (
57.730
4.924 )
8.777 )
545
4.472 )
101.377
40.102
(
(
59.891 ) (
1.947 )
648
61.190 ) (
49.929 )
(
(
15.156
48.825 ) (
470 ) (
27.072
33.333 )
194 )
34.139 ) (
6.455 )
16.282 )
6.048
51.096 )
-
1.167
23.068
39.350
29.116
23.068
Ekshibit E
Exhibit E
1. U M U M
a. Pendirian dan Informasi Lainnya
1. G E N E R A L
a. The Establishment and Other Information
Ekshibit E/2
Exhibit E/2
1. U M U M (Lanjutan)
1. G E N E R A L (Continued)
Dewan Komisaris
Presiden Komisaris
Komisaris
Komisaris Independen
:
:
:
:
:
:
Board of Commissioners
President Commissioner
Commissioner
Independent Commissioner
Dewan Direksi
Presiden Direktur
Direktur
Direktur
Direktur Tidak Terafiliasi
:
:
:
:
:
:
:
:
Board of Directors
President Director
Director
Director
Non-Affiliated Director
Ekshibit E/3
Exhibit E/3
1. U M U M (Lanjutan)
1. G E N E R A L (Continued)
:
:
:
:
:
:
Audit Committee
Chairman
Members
Members
Ekshibit E/4
Exhibit E/4
2. SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
Penyusunan
dan
penyajian
laporan
keuangan
berdasarkan PSAK mengharuskan penggunaan asumsi
dan estimasi akuntansi kritikal tertentu. Penyusunan
dan penyajian laporan keuangan juga mengharuskan
manajemen untuk melaksanakan pertimbangan di
dalam
proses
penerapan
kebijakan
akuntansi
perusahaan. Hal-hal yang melibatkan pertimbangan
atau kompleksitas dengan tingkat yang lebih tinggi,
atau hal-hal di mana asumsi dan estimasi adalah
signifikan terhadap laporan keuangan, diungkapkan di
dalam Catatan 3.
Pencabutan
Pernyataan
Standar
Akuntansi
Keuangan (PPSAK) 12 Aktivitas Pengupasan Lapisan
Tanah
dan
Pengelolaan
Lingkungan
pada
Pertambangan Umum.
Ekshibit E/5
Exhibit E/5
2. SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
Pada
tanggal
otorisasi
laporan
keuangan,
Perusahaan masih mengevaluasi dampak potensial
PSAK baru dan revisian.
Penundaan
Postponement
Ekshibit E/6
Exhibit E/6
2. SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
1 Poundsterling Inggris/Rupiah
1 Euro Eropa/Rupiah
1 Dolar Amerika Serikat/Rupiah
1 Dolar Australia/Rupiah
1 Dolar Singapore/Rupiah
100 Yen Jepang/Rupiah
1 Bath Thailand/Rupiah
1 Dolar Hongkong/Rupiah
1 Ringgit Malaysia/Rupiah
1 Yuan China/Rupiah
1 Won Korea/Rupiah
31 Desember /
December 2014
31 Desember /
December 2013
19.370
15.133
12.440
10.218
9.422
10.425
378
1.604
3.562
2.033
11
20.097
16.821
12.189
10.876
9.628
11.617
371
1.572
3.708
1.999
12
GBP 1/Rupiah
EUR 1/Rupiah
USD 1/Rupiah
AUD 1/Rupiah
SGD 1/Rupiah
JPY 100/Rupiah
THB 1/Rupiah
HKD 1/Rupiah
RM 1/Rupiah
CNY 1/Rupiah
KRW 1/Rupiah
Ekshibit E/7
Exhibit E/7
2. SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
Ekshibit E/8
Exhibit E/8
2. SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
f. e. Inventories
g. f. Prepaid Expenses
Expenditures which are considered to have a benefit
of more than one year are deferred and amortized
using the straight-line method over the periods in
which the benefit is realized.
h. g. Investment Properties
Ekshibit E/9
Exhibit E/9
2. SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
Masa Manfaat/
Useful Lives
(Tahun/ Years)
Bangunan
Sarana dan Prasarana
Mesin dan Peralatan
Peralatan dan Perlengkapan
Kendaraaan
Peralatan IT
Dispenser
25 dan/and 35
3
3 - 16
45
58
34
5
Nilai Residu /
Residual Value
20% dan/and 30%
-
Buildings
Leasehold Improvement
Machinery and Equipment
Tools and Equipment
Vehicles
IT Equipment
Dispenser
Ekshibit E/10
Exhibit E/10
i.
2. SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
Transaksi Sewa
j. i. Lease Transactions
Ekshibit E/11
Exhibit E/11
j.
2. SUMMARY OF
(Continued)
j. i.
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
k. j.
Ekshibit E/12
Exhibit E/12
l.
2. SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
l. k. Financial Instruments
Aset Keuangan
m. l. Financial Assets
Aset
keuangan
diklasifikasi
sebagai
kelompok
diperdagangkan, jika:
Diperoleh atau dimiliki terutama untuk tujuan dijual
kembali dalam waktu dekat; atau
Merupakan bagian dari portofolio instrumen
keuangan tertentu yang dikelola bersama dan
terdapat bukti mengenai pola ambil untung dalam
jangka pendek yang terkini; atau
Merupakan derivatif yang tidak ditetapkan dan tidak
efektif sebagai instrumen lindung nilai.
Ekshibit E/13
Exhibit E/13
2. SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
Held-to-Maturity
Available-for-Sale (AFS)
Sedangkan
pendapatan
bunga
yang
dihitung
menggunakan metode suku bunga efektif dan
keuntungan atau kerugian akibat perubahan nilai tukar
dari aset moneter yang diklasifikasikan sebagai
kelompok tersedia untuk dijual diakui pada laporan
laba rugi komprehensif.
Ekshibit E/14
Exhibit E/14
2. SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
Ekshibit E/15
Exhibit E/15
2. SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
Ekshibit E/16
Exhibit E/16
2. SUMMARY OF
(Continued)
m. l.
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
m. Liabilitas Keuangan
n. m. Financial Liabilities
(i)
(i)
Ekshibit E/17
Exhibit E/17
2. SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
Perusahaan
menghentikan
pengakuan
liabilitas
keuangan, jika dan hanya jika, liabilitas Perusahaan
telah dilepaskan, dibatalkan atau kadaluarsa.
p. Imbalan Kerja
q. p. Employee Benefits
Ekshibit E/18
Exhibit E/18
2. SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
Ekshibit E/19
Exhibit E/19
2. SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
Beban
diakui
pada
saat
menggunakan dasar akrual.
terjadinya,
dengan
Pajak Tangguhan
Deferred Tax
Ekshibit E/20
Exhibit E/20
2. SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
Ekshibit E/21
Exhibit E/21
2. SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
u. t. Segment reporting
Ekshibit E/22
Exhibit E/22
Pertimbangan
Judgments
Ekshibit E/23
Exhibit E/23
Imbalan Kerja
Employee Benefits
Asset Impairment
Ekshibit E/24
Exhibit E/24
Ekshibit E/25
Exhibit E/25
2013
Kas
Rupiah
Dolar Australia
Baht Thailand
Dolar Amerika Serikat
Won Korea
Dolar Singapura
Dolar Hongkong
Ringgit Malaysia
483
25
17
32
13
3
1
62
Jumlah Kas
636
Pihak ketiga
Bank
Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Internasional Indonesia Tbk
Citibank, N.A.
PT Bank ICB Bumiputera Indonesia
Tbk
Dolar Amerika Serikat
PT Bank Central Asia Tbk
Citibank, N.A.
PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank Internasional Indonesia Tbk
Jumlah Bank
490
27
17
8
3
2
13
560
Cash on hand
Rupiah
Australia Dollar
Thai Baht
United States Dollar
Korea Won
Singapore Dollar
Hongkong Dollar
Malaysian Ringgit
Total Cash on Hand
Third parties
Cash in bank
Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Internasional Indonesia Tbk
Citibank, N.A.
PT Bank ICB Bumiputera
Indonesia Tbk
9.471
13.971
1.192
6.993
10.980
2.836
181
258
242
264
16
143
809
187
445
American Dollar
PT Bank Central Asia Tbk
Citibank, N.A.
PT Bank OCBC NISP
PT Bank Internasional Indonesia Tbk
25.480
22.508
Deposito
Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk
3.000
29.116
Deposits
Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk
23.068
Ekshibit E/26
Exhibit E/26
5. PIUTANG USAHA
5. TRADE RECEIVABLES
2014
Pihak ketiga
Rupiah
Dolar Amerika Serikat
Jumlah
Penurunan nilai piutang usaha
2013
103.724
983
79.566
179
104.707
79.745
793 ) (
Jumlah bersih
793 )
103.914
78.952
Third parties
Rupiah
United States Dollar
Total
Impairment of trade receivable
Total net
68.684
50.574
23.398
7.465
1.216
3.944
17.063
4.643
3.001
4.464
Overdue
1 - 30 days
31 - 60 days
61 - 90 days
More than 90 days
104.707
79.745
Total
Jumlah
2014
Saldo awal
Penambahan
Penghapusan
Saldo akhir
2013
793
716
77
Beginning balance
Addition
Written-off
793
Ending balance
793
Ekshibit E/27
Exhibit E/27
6. PERSEDIAAN
6. INVENTORIES
2014
2013
Barang jadi
Bahan baku
Bahan kemasan dan bahan
pembantu
Barang dalam proses
34.256
28.558
38.036
24.420
19.931
9.729
17.075
5.257
Jumlah
92.474
84.788
Finished goods
Raw materials
Packaging material & Indirect
Materials
Work in process
Total
2013
Uang muka
Aset tetap
Bahan kemasan
Barang jadi
Bahan baku
Lain-lain
2.816
1.292
1.699
1.469
528
11
726
2.118
531
Advances
Fixed Aset
Packaging materilas
Finished goods
Raw materials
Others
7.276
3.914
Total advances
3.218
993
84
215
3.407
1.341
50
41
Prepayments
Rentals
Advertising and promotion
Insurance
Others
4.510
4.839
Total prepayments
11.786
8.753
Total
Jumlah
Ekshibit E/28
Exhibit E/28
8. PREPAID TAXES
2014
Aset Lancar
Pajak Penghasilan Pasal 25 tahun
2013 *)
Pajak Pertambahan Nilai
1.875
967
Current asset
Income tax article 25 year
2013*)
Value added tax
967
2013
1875
-
313
241
1875
554
1.875
1.521
2014
2013
85.159
909
493
1.055
202
96.742
909
481
272
302
Jumlah
87.818
98.706
Total
Ekshibit E/29
Exhibit E/29
Saldo awal /
Beginning
balance
2014
Penambahan/
Addition
Pengurangan/
Deduction
Reklasifikasi/
Reclassification
21.822
23.509
961
Saldo akhir /
Ending balance
182.150
330
15.521
9.196
1 4.034
14.566
4.578
4.235
531
52
64
1.078
5
19
Jumlah/Total
281.759
11.568
1.166
47.721
45.958
329.480
57.526
1.842
14.719
21.822
40.070
4.488
5.449
50.501
232.981
16.182
36.217
12.353
15.127
14.599
567
86.457
(
1.166
378.618
86.457 )
7.222
385.840
13.231
1.307
14.538
177
942
1.119
123.331
18.769
142.100
8.400
5.693
12.752
14.280
4.376
1.172
730
99
43
695
5
16
12.733
6.170
13.477
14.363
177.864
27.395
759
204.500
10.058 )
141.558
10.058 )
171.282
Ekshibit E/30
Exhibit E/30
2013
Penambahan/
Addition
Pengurangan/
Deduction
Reklasifikasi/
Reclassification
Saldo akhir /
Ending balance
939
1.367
21.822
23.509
490
961
5.467
182.150
446
133
15.521
9.196
14.034
14.566
8.842
281.759
20.883
22.142
176.683
12.409
9.457
13.691
14.461
2.702
812
656
105
Jumlah / Total
270.183
4.289
6.893
47.364
277.076
51.653
457
14
-
36
1.206
313
1.555
-
6.536 )1
(
1.555
47.721
2.306
329.480
773
13.231
11.669
177
177
108.044
15.287
123.331
6.074
5.160
12.321
14.197
2.338
1.156
744
83
12
623
313
-
8.400
5.693
12.752
14.280
157.465
20.574
948
Jumlah / Total
Cadangan penurunan nilai / Allowance for
impairment
789
10.058 )
177.864
(
109.553
10.058 )
141.558
773
86.457
2013
6.536
20.312
7.083
-
14.280
6.244
50
Jumlah
27.395
20.574
Total
Ekshibit E/31
Exhibit E/31
648
294 ) (
354
1.167
607 )
560
Ekshibit E/32
Exhibit E/32
2014
Penambahan/
Addition
Pengurangan/
Deduction
Reklasifikasi/
Reclassification
31 Desember/
December 2014
1.789
1.789
Jumlah/Total
1.789
1.789
158
158
1.947
1.947
354
354
Jumlah / Total
354
354
1.593
Ekshibit E/33
Exhibit E/33
2014
Belum jatuh tempo
Lewat jatuh tempo
1 - 30 hari
31 - 60 hari
61 - 90 hari
Lebih dari 90 hari
46.478
21.281
14.263
9.608
1.376
4.442
152
36.859
Total
4.146
-
Jumlah
64.887
2013
27.236
32.126
4.103
1.422
16.036
15.648
3.906
712
557
Rupiah
United Stated Dollar
Euro
Chinese Yuan
Japanese Yen
64.887
36.859
Total
Ekshibit E/34
Exhibit E/34
Pajak
Pajak
Pajak
Pajak
Pajak
Pajak
Pertambahan Nilai
Penghasilan Pasal 21
Penghasilan Pasal 23 dan 26
Penghasilan Pasal 4 ayat 2
Penghasilan Pasal 25
Penghasilan Pasal 29
312
561
935
47
1.114
2.343
Jumlah
749
975
121
5
13
1.863
Total
2014
Utang bukan usaha
Aset Tetap
Utang bukan usaha
14.538
13.739
2013
Non trade payables
Fixed Assets
Non trade payables
2.041
-
4.851
9.355
2.526
606
1.147
699
605
2.168
1.332
198
2.223
Accrued Expenses
Marketing and Promotion
Licence Fees (see Notes 30a & b)
Utility and Communications
Salaries and Other Allowances
Rentals
Interest
Transportation
Spare Parts
Professional Fees
Others
50.747
22.900
Total
12.124
2.471
1.233
879
619
293
-
Jumlah
5.312
Pihak ketiga
PT Bank Internasional Indonesia Tbk
Dikurangi : bagian yang jatuh tempo
dalam waktu satu tahun
2013
2013
54.775
75.167
35.092 ) (
34.875 )
19.683
40.292
Third Party
PT Bank Internasional Indonesia Tbk
Less : Current Portion
Long-term Portion
Ekshibit E/35
Exhibit E/35
Ekshibit E/36
Exhibit E/36
Discount Rate
Salary Increment Rate
Normat Pension Age
Mortality rate
Ekshibit E/37
Exhibit E/37
31 Desember/
December 2014
Nilai kini kewajiban imbalan pasti
Nilai wajar dari aset program
26.534
-
Status Pendanaan
(Keuntungan) Kerugian aktuarial yang
belum diakui
Biaya jasa lalu yang belum diakui
31 Desember/
December 2013
26.534
(
(
Ending balance
2013
18.710
6.437
983 ) (
13.787
5.203
280 )
24.164
18.710
Beginning balance
Expense charged during the year
Payment of benefit
Company Dues
Ending balance of Liability
4.532
1.837
68
4.013
1.064
68
58
6.437
5.203
Ending balance
2014
Funded status
18.710
Saldo akhir
20.550
948 )
892 )
24.164
1.546 ) (
824 ) (
Saldo akhir
Saldo awal
Dibebankan pada tahun berjalan
Pembayaran manfaat
Iuran Perusahaan
20.550
-
2.872
3.365 ) (
Ekshibit E/38
Exhibit E/38
Jumlah Saham /
Number of Shares
Modal saham diotorisasi
Belum diterbitkan
2.359.587.200
1.769.690.400 )
589.896.800
Nilai Nominal/
Nominal Value (Rp)
Persentase/
Percentage (%)
542.347.113
47.549.687
542.347
47.550
91.94
8.06
Jumlah
589.896.800
589.897
100,00
(
(
44.593
44.593
38.000 ) (
1.525 ) (
38.000 )
1.525 )
5.068
5.068
Share premium
Less:
Bonus shares
Stock issuance costs
T ot a l
Agio saham timbul dari selisih antara harga jual saham yang
ditawarkan kepada masyarakat di penawaran umum dan
nilai nominal saham sebesar Rp 1.000 (dalam angka penuh).
Ekshibit E/39
Exhibit E/39
Produk kosmetik
Air minum dalam kemasan
Lain-lain
288.205
214.312
7
Cosmetic products
Bottled drinking water
Others
578.784
502.524
Total
2014
2013
292.598
286.186
-
Jumlah
2013
24.420
99.440
28.558 ) (
19.578
92.657
24.420 )
95.302
87.815
112.884
17.905
65.350
82.824
15.619
41.365
291.441
227.623
5.257
9.729 ) (
286.969
(
(
38.036
4.742
15.609 ) (
34.256 ) (
279.882
7.976
5.257 )
230.342
35.674
5.659
12.673 )
38.036 )
220.966
Ekshibit E/40
Exhibit E/40
2014
Far Eastern Industries Ltd
PT Petnesia Resindo
2013
32.442
22.884
Jumlah
2013
68.318
47.053
25.974
20.481
1.771
471
471
331
218
5.050
60.704
41.486
12.474
20.982
835
768
391
276
164
77
3.942
Marketing
Salaries and other employee allowances
Licenses
Transportation
Rentals
Office equipment, rentals and insurance
Depreciation
Utility and communications
Repairs and maintenance
Impairment of trade receivables
Others
170.138
142.099
Total
28.603
Pemasaran
Gaji dan tunjangan karyawan lainnya
Lisensi
Transportasi
Sewa
Perlengkapan kantor, sewa dan asuransi
Penyusutan
Utilitas dan komunikasi
Perbaikan dan pemeliharaan
Penurunan nilai piutang usaha
Lain-lain
2013
41.643
7.685
6.612
4.797
5.754
3.610
39.215
5.117
5.853
4.923
7.867
9.641
2.845
1.800
1.764
884
700
354
98
428
6.613
1.515
275
1.489
700
731
90
953
78.974
84.982
Total
Ekshibit E/41
Exhibit E/41
2014
Penghasilan lain-lain
Laba penjualan aset tetap
(Catatan 9)
Laba selisih kurs - bersih
Pendapatan sewa
Lain-lain
Other income
354
1.103
560
14.258
306
788
1.457
15.912
Sub-jumlah
Beban lain-lain
Rugi selisih kurs-bersih
Rugi penghapusan asset tetap
(Catatan 9)
Beban pajak
Penyusutan aset tetap yang
disewakan
Lain-lain
2013
488 )
(
400 ) (
50 )
297 )
Other expenses
Foreign exchange loss - net
Loss on disposal of fixed asset
(Note 9)
Tax expenses
Depreciation of leased fixed
assets
Others
Sub-jumlah
1.705 ) (
835 )
Sub-total
Jumlah
248 )
1.192 )
113 )
15.077
Total
2013
499
545
2013
7.353
8.670
1.177
2.235
Jumlah
8.530
10.905
Total
Ekshibit E/42
Exhibit E/42
2014
Laba sebelum pajak penghasilan
41.511
Beda Tetap
Penghasilan kena pajak final
Biaya yang tidak dapat dikurangkan
Penyusutan aset tetap yang tidak
diakui fiskal
Beban sehubungan dengan
penghasilan kena pajak final
(
Penyisihan penurunan nilai piutang
usaha
851 )
9.073
120
106
499 )
37
(
(
77
295
8.442
6.437
3.213
1.325 )
983 )
4.923
556
-
455 ) (
263 )
(
(
102 ) (
101 ) (
32 )
101 )
59.194
392 (
282
2013
6.684
5.083
48.490
-
48.490
19.707
12.122
4.927
1.669
8.110
1.810
3.104
Prepaid tax:
Income Tax Article 22
Income Tax Article 25
Jumlah
9.779
4.914
Total
2.343
13
Ekshibit E/43
Exhibit E/43
12.122 ) (
1.632
(
4.927)
1.404
15)
Jumlah
10.490 ) (
3.538 )
Total
b. Pajak Tangguhan
b. Deferred Tax
dan
2014
6.437 ) (
4.923 )
3.213 ) (
1.325
983
556 )
455
263
102
101
32
101
6.684 ) (
5.083 )
1.671 ) (
39 (
1.271 )
133 )
4.844
6.248
3.212
4.844
Balance
) of deferred tax liabilities - ending
Ekshibit E/44
Exhibit E/44
1 Januari/
January
2014
Penyisihan liabilitas imbalan kerja
Penyusutan atas aset tetap
(
Provisi - hutang bank
Beban dibayar dimuka
Beban ditangguhkan
(
Liabilitas pajak tangguhan
Dibebankan
(dikreditkan)
ke laporan laba
rugi
komprehensif/
Charged
(credited) to
statements of
comprehensive
income
3.702
8.584 )
121 (
(
83 ) (
4.844 )
31 Desember/
December
2014
1.362
803 (
177 ) (
331 ) (
25 ) (
5.064
7.781 )
56 )
331 )
108 )
1.632 (
3.212 )
Keterangan / Description
16 September 2013 /
16 September 2013
16 September 2013 /
16 September 2013
Berdasarkan
peraturan
perpajakan
Indonesia,
Perusahaan melaporkan pajak terutang berdasarkan
perhitungan sendiri (self assessment). Direktorat
Jenderal Pajak dapat menghitung dan mengubah
liabilitas pajak dalam batas waktu 10 tahun sejak
tanggal terhutangnya pajak atau sampai dengan tahun
2013, mana yang lebih dahulu. Mulai tahun fiskal 2008,
terjadi perubahan peraturan dimana Direktorat
Jenderal Pajak dapat menghitung dan mengubah
liabilitas pajak dalam batas waktu 5 tahun sejak
tanggal terhutangnya pajak.
Ekshibit E/45
Exhibit E/45
a. Perjanjian Lisensi
a. Licence Agreement
b. Sub-licence Agreement
Procter
&
Gamble
Ekshibit E/46
Exhibit E/46
dengan
Trilestari
d. Sub-Distributor Agreement
Indometika Sejati
with
PT
Trilestari
Piutang usaha
Uang jaminan
Jumlah aset
USD
55.668
MYR
17.479
HKD
424
AUD
2.641
THB
45.310
KRW 1.104.800
SGD
347
CNY
59
USD
79.039
USD 6.845.596
Ekuivalen
Rupiah /
Rupiah
Equivalents
693
62
1
27
17
12
3
0
983
85.159
86.957
118.937
3.498
1.111
2.461
45.310
247.800
14.723
7.936.828
Ekuivalen
Rupiah /
Rupiah
Equivalents
1.449
13
2
27
17
3
Assets
Cash and cash equivalents
179
96.742
Trade receivables
Refundable deposits
98.432
Total assets
Ekshibit E/47
Exhibit E/47
Ekuivalen
Rupiah /
Rupiah
Equivalents
USD ( 2.542.887 ) (
EUR ( 699.516 ) (
CNY ( 271.144 ) (
YEN
32.126 )
1.422 )
4.103 )
USD
EUR
CNY
YEN
USD
GBP
EUR (
SGD
JPY
USD (
GBP (
EUR
SGD
JPY
18.022 ) (
Jumlah liabilitas
Aset Bersih
273 )
( 1.283.805
( 232.211
( 381.758
( 4.792.500
Ekuivalen
Rupiah /
Rupiah
Equivalents
)(
)(
)(
)(
2.600 ) (
2.273 ) (
-
37.924 )
49.032
15.648
3.906
712
557
32 )
46 )
Liabilities
Trade payables
20.901 )
77.531
)
)
)
)
Total liabilities
Net Assets
Segmen Primer
Primary Segment
2014
Minuman /
Beverages
Pendapatan
Beban pokok penjualan
286.186
158.411 ) (
Kosmetik /
Cosmetics
Jumlah /
Total
292.598
121.472 ) (
Laba kotor
298.902
578.784
279.882 )
(
(
(
(
249.112
248
499
8.530
10.490
31.021
52.756
24.373
4.770
3.022
57.526
27.395
Income
Cost of goods sold
Gross profit
)
)
)
)
Unallocated expenses
Other income Net
Finance income
Finance costs
Income tax
Net income
Other information:
Fixed asset acquisitions
Depreciation expenses
Ekshibit E/48
Exhibit E/48
Pendapatan
Beban pokok penjualan
Kosmetik /
Cosmetics
214.319
118.756 ) (
Jumlah /
Total
288.205
102.210 ) (
502.524
220.966 )
Laba kotor
281.558
(
(
(
55.656
43.595
19.000
8.058
1.574
Segmen Sekunder
Dalam negeri
Jawa
Sumatera
Kalimantan
Sulawesi
Papua dan Maluku
Bali
Jumlah
51.653
20.574
Gross profit
Unallocated expenses
Other income Net
Finance income
Finance costs
Income tax
Net income
Other information:
Fixed asset acquisitions
Depreciation expenses
Secondary Segment
2014
Luar negeri
227.081 )
15.077
545
10.905 )
3.538 )
Income
Cost of goods sold
2013
3.708
2.697
Foreign
462.512
36.027
43.694
10.835
3.884
18.124
406.529
30.391
35.509
9.521
1.900
15.977
Local
Java
Sumatera
Kalimantan
Sulawesi
Papua dan Maluku
Bali
578.784
502.524
Total
Ekshibit E/49
Exhibit E/49
Credit Risk
Ekshibit E/50
Exhibit E/50
a.
Jumlah/
Total
Lancar dan
tidak
mengalami
penurunan
nilai/
Neither past
due nor
impaired
1 30 hari/
1 30 days
31 60 hari/
31 60 days
61 90 hari/
61 90 days
Lebih dari
90 hari/
More than
90 days
Jatuh tempo
dan/atau
mengalami
penurunan
nilai/
Due date
and/or
individually
impaired
31 Desember 2014
Pinjaman yang
diberikan dan piutang
31 Desember 2014
Loans and receivable
28.480
28.480
104.707
68.684
1.731
87.818
1.731
87.818
Jumlah
222.736
186.713
23.398
7.465
23.398
1.216
7.465
3.151
1.216
3.151
31 Desember 2013
Pinjaman yang
diberikan dan piutang
Kas di bank dan
setara kas
Piutang usaha
Pihak ketiga
Piutang bukan usaha
Pihak ketiga
Uang jaminan
Jumlah
Total
31 December 2013
Loans and receivable
22.508
22.508
79.745
50.574
227
98.706
227
98.706
201.186
172.015
17.063
4.643
17.063
3.001
4.643
3.671
3.001
3.671
Total
Ekshibit E/51
Exhibit E/51
c.
d.
Risiko Likuiditas
Risiko likuiditas adalah risiko dimana posisi arus kas
Perusahaan menunjukkan pendapatan jangka pendek
tidak cukup untuk menutupi pengeluaran jangka
pendek.
d. Liquidity Risk
Liquidity risk is the risk when the cash flow position
of the Company indicates that the short-term
revenue is not enough to cover the short-term
expenditure.
Ekshibit E/52
Exhibit E/52
d.
31 Desember 2014
Pinjaman bank - jangka pendek
Pinjaman bank - jangka panjang
Utang usaha
Utang bukan usaha dan beban
masih harus dibayar
Uang jaminan
Utang sewa pembiayaan
Belum Jatuh
Tempo /
Not Yet Due
1 Tahun atau
Kurang /
Less than 1 Year
Lebih dari 1
Tahun /
More than 1
Year
Jumlah /
Total
49.853
3.615
99.946
Belum Jatuh
Tempo /
Not Yet Due
Jumlah
862
1.492
54.363
21.175
175.484
12.100
34.875
15.578
21.281
22.900
3.336
Lebih dari 1
Tahun /
More than 1
Year
40.292
-
12.100
75.167
36.859
133
374
62.686
40.666
150.869
e. Risiko Harga
Risiko harga adalah risiko fluktuasi nilai instrumen
keuangan sebagai akibat perubahan harga pasar.
Perusahaan saat ini tidak menghadapi risiko harga.
Total
Jumlah /
Total
22.900
3.336
507
47.517
54.775
64.887
49.853
3.615
2.354
1 Tahun atau
Kurang /
Less than 1 Year
19.683
-
Jumlah
31 Desember 2013
Pinjaman bank - jangka pendek
Pinjaman bank - jangka panjang
Utang usaha
Utang bukan usaha dan beban
masih harus dibayar
Uang jaminan
Utang sewa pembiayaan
35.092
18.409
46.478
31 December 2014
Short-term loans
Long-term bank loans
Account payables
Non-trade payables and
accrued expenses
Customers deposits
Finance lease payables
31 December 2013
Short-term loans
Long-term bank loans
Account payables
Non-trade payables and
accrued expenses
Customers deposits
Finance lease payables
Total
e. Price Risk
Price risk is the risk that the value of a financial
instrument will fluctuate as a result of changes in
market prices. Currently, the Company did not
encounter price risk.
Ekshibit E/53
Exhibit E/53
Nilai wajar/
Fair values
Nilai tercatat/
Carrying value
Nilai wajar/
Fair values
Aset keuangan:
Pinjaman yang diberikan
dan piutang
Financial assets:
Loans and receivable
29.116
103.914
29.116
103.914
23.068
78.952
23.068
78.952
1.731
87.818
1.731
87.818
227
98.706
227
98.706
Jumlah
222.579
222.579
200.953
200.953
Total
Liabilitas keuangan:
Utang usaha
Utang bukan usaha dan
beban masih harus
dibayar
Pinjaman bank jangka
pendek
Pinjaman bank jangka
panjang
Uang jaminan pelanggan
Utang sewa pembiayaan
Jumlah liabilitas keuangan
Financial liabilities:
64.887
64.887
36.859
36.859
Trade payables
50.747
50.747
22.900
22.900
35.092
35.092
12.100
12.100
19.683
3.615
1.492
19.683
3.615
1.492
75.167
3.336
507
75.167
3.336
507
175.516
175.516
150.869
150.869
Ekshibit E/54
Exhibit E/54
h.
Manajemen Permodalan
h. Capital management
Ekshibit E/55
Exhibit E/55
2014
Uang jaminan dinett-off dengan beban
lisensi
Utang sewa pembiayaan atas pembelian
aset tetap
2013
13.728
3.027
2.317
557
36. LITIGASI
Berdasarkan Surat No. 05/SJ/SU/III/2013 tanggal 18 Maret
2013 dari Kantor Hukum Sapto dan Rekan, Perusahaan
sedang dalam proses litigasi sehubungan dengan gugatan
wanprestasi terhadap CV Tirta Djaya Rahardja pada
Pengadilan Negeri Jakarta Selatan. Tidak ada kemungkinan
kerugian pada gugatan wanprestasi ini karena Perusahaan
bertindak selaku penggugat (pihak yang telah dirugikan).
Per 31 Desember 2014, belum ada keputusan akhir atas
kasus tersebut.
36. LITIGATION
Based on Letter No. 05/SJ/SU/III/2013 dated 18 March
2013 from Sapto dan Rekan Law Office, the Company is in
a litigation process relating to a lawsuit against CV Tirta
Djaya Rahardja in the South Jakarta District Court. There
is no possible losses resulting from this lawsuit because
the Company acts as the suing party (the harmed party).
As of 31 December 2014, there is no final decision related
to the case.
Ekshibit E/56
Exhibit E/56