RAZN SOCIAL:

POSITIVO

Direccin Comercial:

Telfono:

NEGATIVO

No. Expediente

AO:

POSITIVO O NEGATIVO (DUAL)

RUC:

Correo electrnico:

AO DE TRANSICION A NIIF:
AO DE LOS PRIMEROS ESTADOS FINANCIEROS BAJO NIIF:
JUNTA GENERAL QUE CONOCI Y APROB LA CONCILIACIN DEL PATRIMONIO:

CONCILIACION DEL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE NEC A NIIF:

INICIO DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA):
DESCRIPCION CUENTA

CODIGO
SALDOS NEC

AJUSTES POR CONVERSION

DEBE

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVOS FINANCIEROS

FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA):

SALDOS NIIF
EXTRACONTABLES

HABER

SALDOS NIIF
EXTRACONTABLES

AJUSTES POR CONVERSION

SALDOS NEC

DEBE

HABER

60,430,467.70

94,332,385.08

67,938,400.58

99,284,831.73

101

22,491,877.58

20,644,753.82

27,925,138.61

25,956,975.51

10101

3,484,051.40

3,484,051.40

8,643,480.35

8,643,480.35

10102

12,278,384.92

10,730,590.82

12,639,924.68

10,971,091.24

ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS

1010201

617,695.55

617,695.55

636,537.97

636,537.97

ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA

1010202

ACTIVOS FINANCIEROS MANTENIDOS HASTA EL VENCIMIENTO

1010203

(-) PROVISION POR DETERIORO

1010204

DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR CLIENTES NO RELACIONADOS

1010205

5,765,665.15

DE ACTIVIDADES ORDINARIAS QUE GENEREN INTERESES

101020501

5,209,738.16

DE ACTIVIDADES ORDINARIAS QUE NO GENEREN INTERESES

101020502

555,926.99

DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR CLIENTES RELACIONADOS

1010206

6,521,551.54

OTRAS CUENTAS POR COBRAR RELACIONADAS

1010207

OTRAS CUENTAS POR COBRAR

1010208

(-) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES Y DETERIORO

INVENTARIOS

5,396,253.05

6,099,929.72

5,183,691.53

5,540,529.59

26,046.63

343,365.47

212,561.52

559,400.13

356,722.70

6,166,016.36

7,142,470.18

1,187.52

3,488.46

13,443.88

6,074.16

28,379.59

53,401.59

84,350.51

1010209

-702,234.34

293,582.09

1,094,123.48

-1,502,775.73

-1,323,363.70

10103

4,655,163.40

4,442,052.29

4,045,820.77

111,083.92

5,730,517.62

5,514,482.96

216,034.66

6,776,979.58

75,707.02

62,045.08

-2,234,989.01

3,832,709.66

INVENTARIOS DE MATERIA PRIMA

1010301

INVENTARIOS DE PRODUCTOS EN PROCESO

1010302

INVENTARIOS DE SUMINISTROS O MATERIALES A SER CONSUMIDOS EN EL PROCESO DE PRODUCCION

1010303

INVENTARIOS DE SUMINISTROS O MATERIALES A SER CONSUMIDOS EN LA PRESTACION DEL SERVICIO

1010304

INVENTARIOS DE PROD. TERM. Y MERCAD. EN ALMACN - PRODUCIDO POR LA COMPAA

1010305

INVENTARIOS DE PROD. TERM. Y MERCAD. EN ALMACN - COMPRADO A TERCEROS

1010306

MERCADERAS EN TRNSITO

1010307

OBRAS EN CONSTRUCCION

1010308

OBRAS TERMINADAS

1010309

MATERIALES O BIENES PARA LA CONSTRUCCION

1010310

INVENTARIOS REPUESTOS, HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS

1010311

OTROS INVENTARIOS

1010312

(-) PROVISIN POR VALOR NETO DE REALIZACIN Y OTRAS PERDIDAS EN INVENTARIO

1010313

-37,066.56

SERVICIOS Y OTROS PAGOS ANTICIPADOS

4,692,229.96

213,111.11

4,479,118.85

4,082,887.33

3,869,776.22

-37,066.56

P
P
N

-37,066.56

-37,066.56
1,673,965.20

1,645,942.61

2,005.65

2,005.65

10104

1,150,958.49

1,122,935.90

SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO

1010401

2,232.77

2,232.77

ARRIENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO

1010402

ANTICIPOS A PROVEEDORES

1010403

1,110,711.44

1,082,688.85

1,664,856.77

1,636,834.18

1010404

38,014.28

38,014.28

7,102.78

7,102.78

10105

704,786.65

702,155.54

837,736.45

835,105.34

84,507.67

444,582.57

444,582.57

OTROS ANTICIPOS ENTREGADOS

ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES

CRDITO TRIBUTARIO A FAVOR DE LA EMPRESA (IVA)

1010501

CRDITO TRIBUTARIO A FAVOR DE LA EMPRESA ( I. R.)

1010502

91,445.26

1010503

528,833.72

ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA

28,022.59

84,507.67

91,445.26
2,631.11

526,202.61

393,153.88

390,522.77

P
P
P

ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Y OPERACIONES DISCONTINUADAS

10106

CONSTRUCCIONES EN PROCESO (NIC 11 Y SECC.23 PYMES)

10107

OTROS ACTIVOS CORRIENTES

10108

218,532.72

162,967.87

84,211.16

28,646.31

102

37,938,590.12

73,687,631.26

40,013,261.97

73,327,856.22

10201

37,536,077.03

73,287,087.26

39,486,449.72

72,803,013.06

ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

55,564.85

TERRENOS

1020101

641,392.56

5,538,593.33

1,593,445.55

4,586,540.34

EDIFICIOS

1020102

3,456,926.03

5,062,145.00

2,172,264.00

6,346,807.03

3,584,711.33

CONTRUCCIONES EN CURSO

1020103

1,711,621.03

39,255.90

1,750,876.93

2,764,919.80

INSTALACIONES

1020104

13,327,915.89

23,088,767.10

24,933,704.00

13,522,911.08

MUEBLES Y ENSERES

11,482,978.99

641,392.56
51,817.21

72,985.60

4,804.01

50,861.89

4,586,540.34

6,521,605.53

2,804,175.70

25,150,822.90

1020105

482,693.65

173,859.46

391,409.97

265,143.14

493,613.13

4.00

8,492.90

267,573.72

MAQUINARIA Y EQUIPO

1020106

70,702,352.21

135,129,362.39

52,921,799.13

152,909,915.47

73,650,842.66

501,235.43

634,004.49

155,725,636.86

NAVES, AERONAVES, BARCAZAS Y SIMILARES

1020107

EQUIPO DE COMPUTACIN

1020108

1,088,344.41

294,943.18

842,037.79

541,249.80

1,109,957.61

VEHCULOS, EQUIPOS DE TRANSPORTE Y EQUIPO CAMINERO MVIL

1020109

1,836,685.18

1,790,971.82

1,128,883.51

2,498,773.49

1,981,747.45

OTROS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

1020110

1,516,991.36

652,975.16

783,554.91

1,386,411.61

REPUESTOS Y HERRAMIENTAS

1020111

396,067.79

107,817.80

261,067.68

(-) DEPRECIACIN ACUMULADA PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

1020112

-57,624,913.08

56,095,259.04

120,645,498.42

(-) DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

ACTIVOS DE EXPLORACION Y EXPLOTACION

558,134.12

2,643,835.76

1,361,774.10

114.89

4,843.77

1,530,256.86

3,438.57

41,341.58

242,817.91

424,119.32

3,567.79

2,958.93

271,478.30

-122,175,152.46

-60,218,022.08

687,048.56

3,007,351.37

-127,088,564.27

1020113
1020114

ACTIVOS DE EXPLORACION Y EXPLOTACION

102011401

(-) AMORTIZACION ACUMULADA DE ACTIVOS DE EXPLORACIN Y EXPLOTACIN

102011402

102011403

(-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS DE EXPLORACIN Y EXPLOTACIN

PROPIEDADES DE INVERSIN

10202

TERRENOS

1020201

EDIFICIOS

1020202

(-) DEPRECIACION ACUMULADA DE PROPIEDADES DE INVERSIN

1020203

(-) DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES DE INVERSIN

1020204

ACTIVOS BIOLOGICOS

10203

ANIMALES VIVOS EN CRECIMIENTO

1020301

ANIMALES VIVOS EN PRODUCCION

1020302

PLANTAS EN CRECIMIENTO

1020303

PLANTAS EN PRODUCCION

1020304

1020305

1020306

(-) DEPRECIACION ACUMULADA DE ACTIVOS BIOLGICOS

(-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS BIOLOGCOS
ACTIVO INTANGIBLE

10204

PLUSVALAS

1020401

MARCAS, PATENTES, DERECHOS DE LLAVE , CUOTAS PATRIMONIALES Y OTROS SIMILARES

1020402

ACTIVOS DE EXPLORACION Y EXPLOTACION

1020403

(-) AMORTIZACIN ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLE

1020404

(-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVO INTANGIBLE

1020405

1020406

10205

OTROS INTANGIBLES
ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES

10206

399,313.09

397,344.00

379,116.03

377,146.94

ACTIVOS FINANCIEROS MANTENIDOS HASTA EL VENCIMIENTO

1020601

(-) PROVISION POR DETERIORO DE ACTIVOS FINANCIEROS MANTENIDOS HASTA EL VENCIMIENTO

1020602

DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR

1020603

(-) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES DE ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES

1020604

OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES

10207

399,313.09

1,969.09

397,344.00

379,116.03

377,146.94

147,696.22

147,696.22

3,200.00

3,200.00

P
N

INVERSIONES SUBSIDIARIAS

1020701

INVERSIONES ASOCIADAS

1020702

INVERSIONES NEGOCIOS CONJUNTOS

1020703

OTRAS INVERSIONES

1020704

(-) PROVISIN VALUACIN DE INVERSIONES

1020705

OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES

1020706

PASIVO
PASIVO CORRIENTE

3,200.00

3,200.00

144,496.22

144,496.22

11,670,221.24

11,648,691.02

12,451,778.47

12,433,174.44

6,725,809.31

6,711,764.12

6,695,189.78

6,684,070.78

1,443,360.14

1,442,715.91

1,802,109.75

1,801,351.84

20101

PASIVOS POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIEROS

20102

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR

20103
2010301

201

PASIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS

LOCALES

3,200.00

3,200.00

1443360.14

644.23

1,442,715.91

1802109.75

113.68

P
N
P

1,801,351.84

Pgina 1 de 10
CONCILIACIN DEL ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA AL INICIO Y FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

INICIO DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA):

DESCRIPCION CUENTA

CODIGO
SALDOS NEC

AJUSTES POR CONVERSION

DEBE

DEL EXTERIOR

HABER

2010302

OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS

20104

FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA):

SALDOS NIIF
EXTRACONTABLES

AJUSTES POR CONVERSION

SALDOS NEC

DEBE

HABER

SALDOS NIIF
EXTRACONTABLES
-

LOCALES

2010401

DEL EXTERIOR

2010402

PROVISIONES

20105

LOCALES

2010501

DEL EXTERIOR

2010502

PORCIN CORRIENTE DE OBLIGACIONES EMITIDAS

20106

OTRAS OBLIGACIONES CORRIENTES

20107

502,026.06

CON LA ADMINISTRACIN TRIBUTARIA

2010701

88,187.57

IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO

2010702

POR BENEFICIOS DE LEY A EMPLEADOS

PARTICIPACIN TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO

2010705

DIVIDENDOS POR PAGAR

2010706

254,270.96

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS/RELACIONADAS

20108

3,682,637.65

OTROS PASIVOS FINANCIEROS

20109

ANTICIPOS DE CLIENTES

20110

2010703

81,333.49

2010704

78,234.04

20111

PORCION CORRIENTE DE PROVISIONES POR BENEFICIOS A EMPLEADOS

20112

519,624.34

519,624.34

88,187.57

53,357.09

53,357.09

CON EL IESS

PASIVOS DIRECTAMENTE ASOCIADOS CON LOS ACTIVOS NO CORRIENTES Y OPERACIONES DISCONTINUADAS

502,026.06

94,113.48

78,234.04

71,124.40

71,124.40

254,270.96

301,029.37

3,669,815.01

3,411,619.11

101.29

3,197.61

413,396.00

578.32

412,817.68

220,993.85

56.45

3,401,892.79

220,359.08
-

301,029.37

81,333.49

12,822.64

94,113.48

P
P
P

JUBILACION PATRONAL

2011201

OTROS BENEFICIOS A LARGO PLAZO PARA LOS EMPLEADOS

2011202

OTROS PASIVOS CORRIENTES

PASIVO NO CORRIENTE

20113

684,389.46

684,389.46

740,842.73

740,842.73

202

4,944,411.93

4,936,926.90

5,756,588.69

5,749,103.66

PASIVOS POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO

20201

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR

20202

LOCALES

2020201

DEL EXTERIOR

2020202

OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS

20203

LOCALES

2020301

DEL EXTERIOR

2020302

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS/RELACIONADAS

20204

LOCALES

2020401

DEL EXTERIOR

2020402

OBLIGACIONES EMITIDAS

20205

ANTICIPOS DE CLIENTES

20206

2,747,903.54

PROVISIONES POR BENEFICIOS A EMPLEADOS

231.89

2,747,671.65

2,907,564.40

2,907,332.51

20207

1,844,933.57

1,844,933.57

2,520,301.76

2,520,301.76

JUBILACION PATRONAL

2020701

1,630,882.57

1,630,882.57

2,126,409.95

2,126,409.95

OTROS BENEFICIOS NO CORRIENTES PARA LOS EMPLEADOS

2020702

214,051.00

214,051.00

393,891.81

393,891.81

OTRAS PROVISIONES

20208

PASIVO DIFERIDO

20209

INGRESOS DIFERIDOS

2020901

PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS

2020902

OTROS PASIVOS NO CORRIENTES

PATRIMONIO NETO

20210

351,574.82

7,253.14

344,321.68

328,722.53

321,469.39

48,760,246.46

82,683,694.06

55,486,622.11

86,851,657.29

301

32,523,535.00

32,523,535.00

32,523,535.00

32,523,535.00

CAPITAL SUSCRITO o ASIGNADO

30101

32,523,535.00

32,523,535.00

32,523,535.00

32,523,535.00

(-) CAPITAL SUSCRITO NO PAGADO, ACCIONES EN TESORERA

30102

CAPITAL

APORTES DE SOCIOS O ACCIONISTAS PARA FUTURA CAPITALIZACIN

302

PRIMA POR EMISIN PRIMARIA DE ACCIONES

303

RESERVAS

304

4,072,737.63

4,072,737.63

614,343.55

614,343.55

9,944,351.40

9,944,351.40

645,976.83

645,976.83

P
N
P
P

RESERVA LEGAL

30401

344,154.53

RESERVAS FACULTATIVA Y ESTATUTARIA

30402

301,822.30

301,822.30

301,822.30

301,822.30

305

8,162,363.91

8,162,363.91

8,197,318.68

8,197,318.68

OTROS RESULTADOS INTEGRALES

312,521.25

312,521.25

344,154.53

SUPERAVIT DE ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA

30501

SUPERAVIT POR REVALUACIN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

30502

SUPERAVIT POR REVALUACION DE ACTIVOS INTANGIBLES

30503

OTROS SUPERAVIT POR REVALUACION

30504

8,162,363.91

8,162,363.91

8,197,318.68

8,197,318.68

306

2,847,051.94

36,770,499.54

2,929,551.04

34,294,586.22

RESULTADOS ACUMULADOS

GANANCIAS ACUMULADAS

30601

(-) PRDIDAS ACUMULADAS

30602

RESULTADOS ACUMULADOS PROVENIENTES DE LA ADOPCION POR PRIMERA VEZ DE LAS NIIF

30603

RESERVA DE CAPITAL

30604

1,298,950.36

1,298,950.36

RESERVA POR DONACIONES

30605

1,548,101.58

1,548,101.58

RESERVA POR VALUACIN

30606

SUPERVIT POR REVALUACIN DE INVERSIONES

30607

RESULTADOS DEL EJERCICIO

10,233,540.13

44,156,987.73

1,298,950.36

1,298,950.36

1,630,600.68

1,630,600.68

307

540,214.43

540,214.43

1,245,889.16

30701

540,214.43

540,214.43

1,245,889.16

(-) PRDIDA NETA DEL PERIODO

30702

64,827.06

1,245,889.16
1,245,889.16

238,529,864.30

2,623,239.48

GANANCIA NETA DEL PERIODO

238,529,864.30

31,365,035.18

33,923,447.60

3,947,211.41

P
N

3,947,211.41
2,558,412.42

DECLARO QUE LOS DATOS QUE CONSTAN EN ESTOS ESTADOS FINANCIEROS SON EXACTOS Y VERDADEROS.
LOS AJUSTES POR NIIF A LOS ESTADOS FINANCIEROS ESTN ELABORADOS BAJO NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIN FINANCIERA Y LOS EFECTOS DE LA CONCILIACIN DEL PATRIMONIO AL INICIO DEL PERODO DE TRANSICIN HAN SIDO APROBADOS
POR EL DIRECTORIO O EL ORGANISMO QUE ESTATUTARIAMENTE ESTA FACULTADO PARA TALES EFECTOS Y RATIFICADOS POR LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS O ACCIONISTAS SOCIOS O POR EL APODERADO, EN EL CASO DEL ENTE EXTRAJERO,QUE CONOCI Y APROB LOS PRIMEROS ESTADOS FINANCIEROS BAJO
NIIF

__________________________________________

__________________________________________

FIRMA REPRESENTANTE LEGAL

FIRMA CONTADOR:

NOMBRE:

NOMBRE:

CI/RUC:

RUC:

Pgina 2 de 10
CONCILIACIN DEL ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA AL INICIO Y FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

POSITIVO

NEGATIVO

POSITIVO O NEGATIVO (DUAL)

NOMBRE DE LA ENTIDAD:
Direccin Comercial:
No. Expediente

CONCILIACION DEL ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL

FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA):

DESCRIPCIN CUENTA

CODIGO

AJUSTES POR CONVERSION

SALDOS NEC

DEBE

HABER

SALDOS NIIF
EXTRACONTABLES

INGRESOS
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS

41

31,032,400.71

VENTA DE BIENES

4101

140,911.65

140,911.65

PRESTACION DE SERVICIOS

4102

25,628,142.51

25,628,142.51

CONTRATOS DE CONSTRUCCION

4103

5,263,346.55

5,263,346.55

SUBVENCIONES DEL GOBIERNO

4104

REGALAS

4105

INTERESES

4106

31,032,400.71

INTERESES GENERADOS POR VENTAS A CREDITO

410601

OTROS INTERESES GENERADOS

410602

DIVIDENDOS

4107

GANANCIA POR MEDICION A VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS BIOLOGICOS

4108

OTROS INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS

4109

(-) DESCUENTO EN VENTAS

4110

(-) DEVOLUCIONES EN VENTAS

4111

(-) BONIFICACIN EN PRODUCTO

4112

(-) OTRAS REBAJAS COMERCIALES

4113

COSTO DE VENTAS Y PRODUCCIN

MATERIALES UTILIZADOS O PRODUCTOS VENDIDOS

51

5101

(+) INVENTARIO INICIAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAIA

510101

(+) COMPRAS NETAS LOCALES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAIA

510102

(+) IMPORTACIONES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAIA

510103

(-) INVENTARIO FINAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAIA

510104

(+) INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA

510105

(+) COMPRAS NETAS LOCALES DE MATERIA PRIMA

510106

(+) IMPORTACIONES DE MATERIA PRIMA

510107

(-) INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA

510108

(+) INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO

510109

(-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO

510110

(+) INVENTARIO INICIAL PRODUCTOS TERMINADOS

510111

(-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS

510112

(+) MANO DE OBRA DIRECTA

5102

510201

GASTO PLANES DE BENEFICIOS A EMPLEADOS

510202

5103

510301

GASTO PLANES DE BENEFICIOS A EMPLEADOS

510302

5104

P
P
P
N
P
P
P
N
P
N
P
N
P
P

SUELDOS Y BENEFICIOS SOCIALES

(+) OTROS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

P
P
P
N
N
N
N

SUELDOS Y BENEFICIOS SOCIALES

(+) MANO DE OBRA INDIRECTA

P
P
P
P
P
P

P
P

DEPRECIACIN PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

510401

DETERIORO O PERDIDAS DE ACTIVOS BIOLOGICOS

510402

DETERIORO DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

510403

EFECTO VALOR NETO DE REALIZACION DE INVENTARIOS

510404

GASTO POR GARANTIAS EN VENTA DE PRODUCTOS O SERVICIOS

510405

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES

510406

SUMINISTROS MATERIALES Y REPUESTOS

510407

P
P
P
P
P
P
P
3 DE 10

FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA):

DESCRIPCIN CUENTA

CODIGO

OTROS COSTOS DE PRODUCCIN

GANANCIA BRUTA
OTROS INGRESOS

Subtotal A (41 - 5

HABER

SALDOS NIIF
EXTRACONTABLES
-

42

31,032,400.71

31,032,400.71

43

83,285.46

83,285.46

4301

INTERESES FINANCIEROS

4302

GANANCIA EN INVERSIONES EN ASOCIADAS / SUBSIDIARIAS Y OTRAS

4303

VALUACION DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIO EN RESULTADOS

4304

OTRAS RENTAS

4305

GASTOS DE VENTA

DEBE

510408

DIVIDENDOS

GASTOS

AJUSTES POR CONVERSION

SALDOS NEC

60875.4

60,875.40
-

22410.06

22,410.06

52

29,869,797.01

29,869,797.01

5201

26,063,194.14

26,063,194.14

SUELDOS, SALARIOS Y DEMS REMUNERACIONES

520101

3,116,422.13

3,116,422.13

APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL (incluido fondo de reserva)

520102

573,154.24

573,154.24

BENEFICIOS SOCIALES E INDEMNIZACIONES

520103

294,845.45

294,845.45

GASTO PLANES DE BENEFICIOS A EMPLEADOS

520104

736,838.00

736,838.00

HONORARIOS, COMISIONES Y DIETAS A PERSONAS NATURALES

520105

389,664.59

389,664.59

REMUNERACIONES A OTROS TRABAJADORES AUTNOMOS

520106

HONORARIOS A EXTRANJEROS POR SERVICIOS OCASIONALES

520107

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES

520108

1,045,940.84

1,045,940.84

ARRENDAMIENTO OPERATIVO

520109

29,480.64

29,480.64

COMISIONES

520110

PROMOCIN Y PUBLICIDAD

520111

90,522.41

90,522.41

COMBUSTIBLES

520112

106,817.70

106,817.70

LUBRICANTES

520113

SEGUROS Y REASEGUROS (primas y cesiones)

520114

274,729.24

274,729.24

TRANSPORTE

520115

54,040.25

54,040.25

GASTOS DE GESTIN (agasajos a accionistas, trabajadores y clientes)

520116

GASTOS DE VIAJE

520117

155,779.02

155,779.02

AGUA, ENERGA, LUZ, Y TELECOMUNICACIONES

520118

NOTARIOS Y REGISTRADORES DE LA PROPIEDAD O MERCANTILES

520119

16,867,469.08

16,867,469.08

520121

2,216,966.57

2,216,966.57

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

52012101

2,216,966.57

2,216,966.57

PROPIEDADES DE INVERSIN

52012102

DEPRECIACIONES:

AMORTIZACIONES:

520122

INTANGIBLES

52012201

OTROS ACTIVOS

52012202

GASTO DETERIORO:

520123

OTROS ACTIVOS

52012306

52012401

MATERIALES

52012402

COSTOS DE PRODUCCION

52012403

GASTO POR REESTRUCTURACION

520125

VALOR NETO DE REALIZACION DE INVENTARIOS

520126

OTROS GASTOS

520128

GASTOS ADMINISTRATIVOS

P
P
P
P
P
P

MANO DE OBRA

110523.98

P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P

52012301
520124

P
P
P
P
P

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

GASTOS POR CANTIDADES ANORMALES DE UTILIZACION EN EL PROCESO DE PRODUCCIN:

110,523.98

5202

3,806,602.87

3,806,602.87

SUELDOS, SALARIOS Y DEMS REMUNERACIONES

520201

1,349,883.26

1,349,883.26

APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL (incluido fondo de reserva)

520202

262,119.55

262,119.55

BENEFICIOS SOCIALES E INDEMNIZACIONES

520203

127,291.23

127,291.23

GASTO PLANES DE BENEFICIOS A EMPLEADOS

520204

HONORARIOS, COMISIONES Y DIETAS A PERSONAS NATURALES

520205

157,873.19

157,873.19

REMUNERACIONES A OTROS TRABAJADORES AUTNOMOS

520206

HONORARIOS A EXTRANJEROS POR SERVICIOS OCASIONALES

520207

P
P
P
P
P
P

P
P
P
P
P
P
P
4 DE 10

FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA):

DESCRIPCIN CUENTA

CODIGO

AJUSTES POR CONVERSION

SALDOS NEC

DEBE

HABER

SALDOS NIIF
EXTRACONTABLES

P
P
P

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES

520208

262,185.85

262,185.85

ARRENDAMIENTO OPERATIVO

520209

7,530.00

7,530.00

COMISIONES

520210

COMBUSTIBLES

520212

15,305.89

15,305.89

LUBRICANTES

520213

SEGUROS Y REASEGUROS (primas y cesiones)

520214

43,772.48

43,772.48

TRANSPORTE

520215

33,428.05

33,428.05

GASTOS DE GESTIN (agasajos a accionistas, trabajadores y clientes)

520216

GASTOS DE VIAJE

520217

111,160.46

111,160.46

AGUA, ENERGA, LUZ, Y TELECOMUNICACIONES

520218

18,578.16

18,578.16

NOTARIOS Y REGISTRADORES DE LA PROPIEDAD O MERCANTILES

520219

IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS

520220

401,848.94

401,848.94

DEPRECIACIONES:

520221

378,411.45

378,411.45

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

52022101

378,411.45

378,411.45

PROPIEDADES DE INVERSIN

52022102

AMORTIZACIONES:

520222

INTANGIBLES

52022201

OTROS ACTIVOS

52022202

520223

GASTO DETERIORO:

620,949.57

INVENTARIOS

52022302

INSTRUMENTOS FINANCIEROS

52022303

INTANGIBLES

52022304

CUENTAS POR COBRAR

52022305

OTROS ACTIVOS

52022306
520224

620,949.57
-

52022401

MATERIALES

52022402

COSTOS DE PRODUCCION

52022403

GASTO POR REESTRUCTURACION

520225

VALOR NETO DE REALIZACION DE INVENTARIOS

520226

GASTO IMPUESTO A LA RENTA (ACTIVOS Y PASIVOS DIFERIDOS)

520227

OTROS GASTOS

520228
5203

GASTOS FINANCIEROS

16,264.79

520301

COMISIONES

520302

GASTOS DE FINANCIAMIENTO DE ACTIVOS

520303

DIFERENCIA EN CAMBIO

520304

OTROS GASTOS FINANCIEROS

520305

5204

520401

OTROS

520402

Subtotal B (A + 43

GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS

Subtotal C (B-61)

1,245,889.16

1,245,889.16

62

1,245,889.16

1,245,889.16

1,245,889.16

1,245,889.16

63

IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO

GANANCIA (PRDIDA) DE OPERACIONES CONTINUADAS ANTES DEL IMPUESTO DIFERIDO

60
61

PARTICIPACIN TRABAJADORES

Subtotal D (C-63)

64

P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P

P
P
P
P
P

PERDIDA EN INVERSIONES EN ASOCIADAS / SUBSIDIARIAS Y OTRAS

GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE PARTICIPACIN TRABAJADORES E IMPUESTO A LA RENTA DE OPERACIONES

P
P

INTERESES

OTROS GASTOS

P
P

MANO DE OBRA

16,264.79

P
P
P
P

620,949.57

52022301

GASTOS POR CANTIDADES ANORMALES DE UTILIZACION EN EL PROCESO DE PRODUCCIN:

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

620,949.57

P
P

(-) GASTO POR IMPUESTO DIFERIDO

65

(+) INGRESO POR IMPUESTO DIFERIDO

66

GANANCIA (PERDIDA) DE OPERACIONES CONTINUADAS

67

INGRESOS POR OPERACIONES DISCONTINUADAS

71

P
P

P
P
N
P

P
5 DE 10

FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA):

DESCRIPCIN CUENTA

CODIGO

GASTOS POR OPERACIONES DISCONTINUADAS

AJUSTES POR CONVERSION

SALDOS NEC

DEBE

HABER

72

GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE PARTICIPACIN TRABAJADORES E IMPUESTO A LA RENTA DE OPERACIONES

Subtotal E (71-72)

73

Subtotal F (E-74)

GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS DE OPERACIONES DISCONTINUADAS

75

GANANCIA (PRDIDA) DE OPERACIONES DISCONTINUADAS

Subtotal G (F-76)

77

GANANCIA (PRDIDA) NETA DEL PERIODO

Subtotal H (D+G)

79

76

IMPUESTO A LA RENTA

74

PARTICIPACIN TRABAJADORES

SALDOS NIIF
EXTRACONTABLES

1,245,889.16

1,245,889.16

OTRO RESULTADO INTEGRAL

81

COMPONENTES DEL OTRO RESULTADO INTEGRAL

-2,558,412.42

DIFERENCIA DE CAMBIO POR CONVERSIN

8101

VALUACION DE ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA

8102

GANANCIAS POR REVALUACIN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

8103

GANANCIAS (PRDIDAS) ACTUARIALES POR PLANES DE BENEFICIOS DEFINIDOS

8104

REVERSION DEL DETERIORO (PRDIDA POR DETERIORO) DE UN ACTIVO REVALUADO

8105

PARTICIPACION DE OTRO RESULTADO INTEGRAL DE ASOCIADAS

8106

IMPUESTO SOBRE LAS GANANCIAS RELATIVO A OTRO RESULTADO INTEGRAL

8107

OTROS (DETALLAR EN NOTAS)

8108

2434499.21

-2,434,499.21
-

271.42

124184.63

-123,913.21

D
P
P
P
N
D
P
D

RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL AO

Subtotal I (H +

82

1,245,889.16

TOTAL AJUSTES POR CONVERSION

-1,312,523.26

271.42

GANANCIA POR ACCION (SLO EMPRESAS QUE COTIZAN EN BOLSA):

Ganancia por accin bsica

2,558,683.84

90

9001

Ganancia por accin bsica en operaciones continuadas

900101

Ganancia por accin bsica en operaciones discontinuadas

900102

Ganancia por accin diluda

9002

Ganancia por accin diluda en operaciones continuadas

900201

Ganancia por accin diluda en operaciones discontinuadas

900202

91

UTILIDAD A REINVERTIR (INFORMATIVO)

P
P
P
P

DECLARO QUE LOS DATOS QUE CONSTAN EN ESTOS ESTADOS FINANCIEROS SON EXACTOS Y VERDADEROS.
LOS AJUSTES POR NIIF A LOS ESTADOS FINANCIEROS ESTN ELABORADOS BAJO NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIN FINANCIERA Y LOS EFECTOS DE LA CONCILIACIN DEL PATRIMONIO HAN SIDO
RATIFICADOS POR LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS O ACCIONISTAS O POR EL APODERADO DEL ENTE QUE EJERCE ACTIVIDADES EN EL PAS, QUE CONOCI Y APROB LOS PRIMEROS ESTADOS FINANCIEROS BAJO NIIF

__________________________________________

__________________________________________

FIRMA REPRESENTANTE LEGAL

FIRMA CONTADOR:

NOMBRE:

NOMBRE:

CI/RUC:

RUC:

6 DE 10

RAZN SOCIAL:
Direccin Comercial:
No. Expediente
RUC:
ORGANISMO QUE APROB LA CONCILIACIN INCIAL DEL PATRIMONIO:

FECHA:

CONCILIACION DEL PATRIMONIO NETO DE NORMAS ECUATORIANAS DE CONTABILIDAD (NEC) A NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACION FINANCIERA (NIIF)
FECHA INICIO PERIODO DE TRANSICION (DD-MM-AAAA):

RESERVAS

CAPITAL
SOCIAL

APORTES DE
SOCIOS O
ACCIONISTAS
PARA FUTURA
CAPITALIZACI
N

PRIMA
EMISIN
PRIMARIA DE
ACCIONES

301

302

303

OTROS RESULTADOS INTEGRALES

RESULTADOS ACUMULADOS

SUPERVIT
SUPERVIT DE
POR
SUPERVIT
ACTIVOS
OTROS
RESERVAS
REVALUACIN
POR
FINANCIEROS
SUPERVIT
FACULTATIVA Y
DE
REVALUACIN
DISPONIBLES
POR
ESTATUTARIA
PROPIEDADES DE ACTIVOS
PARA LA
REVALUACIN
, PLANTA Y
INTANGIBLES
VENTA
EQUIPO

RESERVA
LEGAL

RESULTADOS DEL EJERCIO

GANANCIAS
ACUMULADAS

(-) PRDIDAS
ACUMULADAS

RESULTADOS
ACUMULADOS POR
APLICACIN
PRIMERA VEZ
DE LAS NIIF

30601

30602

30603

RESERVA DE
CAPITAL

RESERVA POR
DONACIONES

30604

30605

RESERVA POR
RESERVA POR REVALUACIN
VALUACIN
DE
INVERSIONES

GANANCIA
NETA DEL
PERIODO

(-) PRDIDA
NETA DEL
PERIODO

30701

30702

TOTAL
PATRIMONIO

EN CIFRAS COMPLETAS US$

SALDO INICIAL DEL PERIODO DE TRANSICION EN NEC

32523535

30401

4072737.63

30402

312521.25

30501

30502

30503

30504

301822.3

8162363.91

1 de Enero de
CORRECCIONES DE ERROR:

DETALLE AJUSTES POR NIIF:

OJO FALTA REVISAR

LOS VALORES DE
RESERVA
PATRIMONIAL Y
MANDATO 15

1298950.36

30606

30607

1548101.58

540214.43

33923447.6

48760246.46

990101

990103

33923447.6

990102
990102
990102

Depuracion del Inventarios

-213111.11

-213111.11

Depuracion de cartera

-1635219.99

-1635219.99

Prpiedad planta y equipo

35751642.96

35751642.96

20135.74

20135.74

pasivos

0
0
0
0

SALDO INICIAL DEL PERIODO DE TRANSICIN EN NIIF

32523535

4072737.63

102

301822.3

8162363.91

33923447.6

1298950.36

1548101.58

540214.43

990102
990102
990102
990102
990102
990102
990102

82683694.06

FECHA FIN DE PERIODO DE TRANSICION (DD-MM-AAAA):

RESERVAS
OTROS RESULTADOS INTEGRALES

CAPITAL
SOCIAL

APORTES DE
SOCIOS O
ACCIONISTAS
PARA FUTURA
CAPITALIZACI
N

PRIMA
EMISIN
PRIMARIA DE
ACCIONES

301

302

303

RESERVA
LEGAL

RESULTADOS ACUMULADOS

SUPERVIT
SUPERVIT DE
POR
SUPERVIT
ACTIVOS
OTROS
RESERVAS
REVALUACIN
POR
FINANCIEROS
SUPERVIT
GANANCIAS
(-) PRDIDAS
FACULTATIVA Y
DE
REVALUACIN
DISPONIBLES
POR
ACUMULADAS ACUMULADAS
ESTATUTARIA
PROPIEDADES DE ACTIVOS
PARA LA
REVALUACIN
, PLANTA Y
INTANGIBLES
VENTA
EQUIPO

RESULTADOS DEL EJERCIO

RESULTADOS
ACUMULADOS POR
APLICACIN
PRIMERA VEZ
DE LAS NIIF

RESERVA DE
CAPITAL

RESERVA POR
DONACIONES

30603

30604

30605

RESERVA POR
RESERVA POR REVALUACIN
VALUACIN
DE
INVERSIONES

GANANCIA
NETA DEL
PERIODO

(-) PRDIDA
NETA DEL
PERIODO

30701

30702

TOTAL
PATRIMONIO

EN CIFRAS COMPLETAS US$

SALDO AL FINAL DEL PERIODO DE TRANSICION EN NEC

32523535

9944351.4

30401

344154.53

30402

301822.3

30501

30502

30503

30504

8197318.68

30601

30602

1298950.36

1630600.68

30606

30607

1245889.16

55486622.11

990101

31 de Diciembre de
CORRECCIONES DE ERROR:

DETALLE AJUSTES POR NIIF:

Depuracion de cartera

-2558412.42

-2558412.42

-124184.63

-124184.63

990210
990210

Pgina 7 de 10
CONCILIACIN DEL ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO AL INICIO Y FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

RESERVAS
OTROS RESULTADOS INTEGRALES

CAPITAL
SOCIAL

APORTES DE
SOCIOS O
ACCIONISTAS
PARA FUTURA
CAPITALIZACI
N

PRIMA
EMISIN
PRIMARIA DE
ACCIONES

301

302

303

RESERVA
LEGAL

RESULTADOS ACUMULADOS

SUPERVIT
SUPERVIT DE
POR
SUPERVIT
ACTIVOS
OTROS
RESERVAS
REVALUACIN
POR
FINANCIEROS
SUPERVIT
GANANCIAS
(-) PRDIDAS
FACULTATIVA Y
DE
REVALUACIN
DISPONIBLES
POR
ACUMULADAS ACUMULADAS
ESTATUTARIA
PROPIEDADES DE ACTIVOS
PARA LA
REVALUACIN
, PLANTA Y
INTANGIBLES
VENTA
EQUIPO

RESULTADOS DEL EJERCIO

RESULTADOS
ACUMULADOS POR
APLICACIN
PRIMERA VEZ
DE LAS NIIF

RESERVA DE
CAPITAL

RESERVA POR
DONACIONES

30603

30604

30605

RESERVA POR
RESERVA POR REVALUACIN
VALUACIN
DE
INVERSIONES

GANANCIA
NETA DEL
PERIODO

(-) PRDIDA
NETA DEL
PERIODO

30701

30702

TOTAL
PATRIMONIO

EN CIFRAS COMPLETAS US$

30401

30402

30501

30502

30503

30504

30601

30602

30606

30607

Prpiedad planta y equipo

pasivos

-2434499.21

-2434499.21

271.42

271.42
0
0
0
0

SALDO AL FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN EN NIIF

32523535

9944351.4

344154.53

301822.3

8197318.68

33923447.6

1298950.36

1630600.68

1245889.16

-2558412.42

990210
990210
990210
990210
990210
990210

86851657.29

DECLARO QUE LOS DATOS QUE CONSTAN EN ESTOS ESTADOS FINANCIEROS SON EXACTOS Y VERDADEROS.
LOS AJUSTES POR NIIF A LOS ESTADOS FINANCIEROS ESTN ELABORADOS BAJO NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIN FINANCIERA Y LOS EFECTOS DE LA CONCILIACIN DEL PATRIMONIO HAN SIDO RATIFICADOS POR LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS O ACCIONISTAS O POR EL APODERADO DEL ENTE QUE EJERCE ACTIVIDADES EN EL PAS, QUE CONOCI Y APROB LOS PRIMEROS ESTADOS
FINANCIEROS BAJO NIIF

__________________________________________
FIRMA REPRESENTANTE LEGAL
NOMBRE:
CI/RUC:

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CONCILIACIN DEL ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO AL INICIO Y FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

POSITIVO

NEGATIVO

POSITIVO O NEGATIVO (DUAL)

RAZN SOCIAL:
Direccin Comercial:
No. Expediente
RUC:
AL FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA):

CONCILIACION DEL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DE NEC A NIIF:

SALDOS NEC

SALDOS

AJUSTES POR
CONVERSION

AL

EXTRACONTABLES

FINAL DEL

NIIF AL FINAL DEL

PERIODO
TRANSICION
CODIGO
INCREMENTO NETO (DISMINUCIN) EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO, ANTES DEL
EFECTO DE LOS CAMBIOS EN LA TASA DE CAMBIO
FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE OPERACIN
Clases de cobros por actividades de operacin

95

DEBE

PERIODO
TRANSICION

HABER

(En US$)

(En US$)
-

9501
950101

Cobros procedentes de las ventas de bienes y prestacin de servicios

95010101

Cobros procedentes de regalas, cuotas, comisiones y otros ingresos de actividades ordinarias

95010102

Cobros procedentes de contratos mantenidos con propsitos de intermediacin o para negociar

95010103

Cobros procedentes de primas y prestaciones, anualidades y otros beneficios de plizas suscritas

95010104

Otros cobros por actividades de operacin

95010105

Clases de pagos por actvidades de operacin

950102

Pagos a proveedores por el suministro de bienes y servicios

95010201

Pagos procedentes de contratos mantenidos para intermediacin o para negociar

95010202

Pagos a y por cuenta de los empleados

95010203

Pagos por primas y prestaciones, anualidades y otras obligaciones derivadas de las plizas suscritas

95010204

Otros pagos por actividades de operacin

95010205

Dividendos pagados

950103

Dividendos recibidos

950104

Intereses pagados

950105

Intereses recibidos

950106

Impuestos a las ganancias pagados

950107

Otras entradas (salidas) de efectivo

950108

FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE INVERSIN

9502

Efectivo procedentes de la venta de acciones en subsidiarias u otros negocios

950201

Efectivo utilizado para adquirir acciones en subsidiarias u otros negocios para tener el control

950202

Efectivo utilizado en la compra de participaciones no controladoras

950203

Otros cobros por la venta de acciones o instrumentos de deuda de otras entidades

950204

Otros pagos para adquirir acciones o instrumentos de deuda de otras entidades

950205

Otros cobros por la venta de participaciones en negocios conjuntos

950206

Otros pagos para adquirir participaciones en negocios conjuntos

950207

Importes procedentes por la venta de propiedades, planta y equipo

950208

Adquisiciones de propiedades, planta y equipo

950209

Importes procedentes de ventas de activos intangibles

950210

Compras de activos intangibles

950211

Importes procedentes de otros activos a largo plazo

950212

Compras de otros activos a largo plazo

950213

Importes procedentes de subvenciones del gobierno

950214

Anticipos de efectivo efectuados a terceros

950215

Cobros procedentes del reembolso de anticipos y prstamos concedidos a terceros

950216

Pagos derivados de contratos de futuro, a trmino, de opciones y de permuta financiera

950217

Cobros procedentes de contratos de futuro, a trmino, de opciones y de permuta financiera

950218

Dividendos recibidos

950219

Intereses recibidos

950220

Otras entradas (salidas) de efectivo

950221

FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE FINANCIACIN

9503

Aporte en efectivo por aumento de capital

950301

Financiamiento por emisin de ttulos valores

950302

Pagos por adquirir o rescatar las acciones de la entidad

950303

Financiacin por prstamos a largo plazo

950304

Pagos de prstamos

950305

Pagos de pasivos por arrendamientos financieros

950306

Importes procedentes de subvenciones del gobierno

950307

Dividendos pagados

950308

Intereses recibidos

950309

Otras entradas (salidas) de efectivo

950310

EFECTOS DE LA VARIACION EN LA TASA DE CAMBIO SOBRE EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO

9504
Efectos de la variacin en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo
INCREMENTO (DISMINUCIN) NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO

950401
9505

EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO

9506

EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO

9507

AJUSTE POR CONVERSION A NIIF

AJUSTES POR CONVERSION

CONCILIACION ENTRE LA GANANCIA (PERDIDA) NETA Y LOS FLUJOS DE OPERACIN

GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE 15% A TRABAJADORES E IMPUESTO A LA RENTA

96

SALDOS NEC AL
FINAL DEL PERODO
DE TRANSICIN (En
US $)

1,245,889.16

DEBE

HABER

SALDOS
EXTRANCONTABLES
NIIF AL FINAL DEL
PERODO DE
TRANSICIN
(En US $)

1,245,889.16

9 DE 10
CONCILIACIN DEL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

AJUSTE POR PARTIDAS DISTINTAS AL EFECTIVO:

97

Ajustes por gasto de depreciacin y amortizacin

9701

Ajustes por gastos por deterioro (reversiones por deterioro) reconocidas en los resultados del periodo

9702

Prdida (ganancia) de moneda extranjera no realizada

9703

Prdidas en cambio de moneda extranjera

9704

Ajustes por gastos en provisiones

9705

Ajuste por participaciones no controladoras

9706

Ajuste por pagos basados en acciones

9707

Ajustes por ganancias (prdidas) en valor razonable

9708

Ajustes por gasto por impuesto a la renta

9709

Ajustes por gasto por participacin trabajadores

9710

Otros ajustes por partidas distintas al efectivo

9711

CAMBIOS EN ACTIVOS Y PASIVOS:

98

(Incremento) disminucin en cuentas por cobrar clientes

9801

(Incremento) disminucin en otras cuentas por cobrar

9802

(Incremento) disminucin en anticipos de proveedores

9803

(Incremento) disminucin en inventarios

9804

(Incremento) disminucin en otros activos

9805

Incremento (disminucin) en cuentas por pagar comerciales

9806

Incremento (disminucin) en otras cuentas por pagar

9807

Incremento (disminucin) en beneficios empleados

9808

Incremento (disminucin) en anticipos de clientes

9809

Incremento (disminucin) en otros pasivos

9810

Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de operacin

9820

1,245,889.16

AJUSTE POR CONVERSION A NIIF

1,245,889.16

DECLARO QUE LOS DATOS QUE CONSTAN EN ESTOS ESTADOS FINANCIEROS SON EXACTOS Y VERDADEROS.
LOS AJUSTES POR NIIF A LOS ESTADOS FINANCIEROS ESTN ELABORADOS BAJO NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIN FINANCIERA Y LOS EFECTOS DE LA CONCILIACIN DEL PATRIMONIO HAN SIDO RATIFICADOS POR LA JUNTA
GENERAL DE SOCIOS O ACCIONISTAS O POR EL APODERADO DEL ENTE QUE EJERCE ACTIVIDADES EN EL PAS, QUE CONOCI Y APROB LOS PRIMEROS ESTADOS FINANCIEROS BAJO NIIF

__________________________________________

__________________________________________

FIRMA REPRESENTANTE LEGAL

FIRMA CONTADOR:

NOMBRE:

NOMBRE:

CI/RUC:

RUC:

10 DE 10
CONCILIACIN DEL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN