FORMULARIO 101

DECLARACIN DEL IMPUESTO A LA RENTA Y PRESENTACIN DE BALANCES FORMULA

RESOLUCIN N NAC-DGERCGC15-00000143

100 IDENTIFICACIN DE LA DECLARACIN

IMPORTANTE: POSICIONE EL CURSOR SOBRE EL CASILLERO PARA OBTENER AYUDA SOBRE SU LLENADO

102 AO

200 IDENTIFICACIN DEL SUJETO PASIVO

202

RUC
201

RAZN O DENOMINACIN SOCIAL

OPERACIONES DE ACTIVO

003

OPERACIONES DE PASIVO

004

OPERACIONES DE INGRESO

005

OPERACIONES DE EGRESO

006

CON PARTES
RELACIONADAS EN
PARASOS FISCALES Y
REGMENES FISCALES
PREFERENTES

CON PARTES
RELACIONADAS
LOCALES

OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS LOC

OPERACIONES DE ACTIVO

007

OPERACIONES DE PASIVO

008

OPERACIONES DE INGRESO

009

OPERACIONES DE EGRESO

010

TOTAL OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS

SUJETO PASIVO EXENTO DE APLICACIN DEL RGIMEN DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA?

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA

ACTIVO
ACTIVOS CORRIENTES
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO

311

VENTAS NETAS LOCALES GRA

INVERSIONES CORRIENTES

312

VENTAS NETAS LOCALES GRA

(-) PROVISIN POR DETERIORO DE INVERSIONES CORRIENTES

313

(-)

EXPORTACIONES NETAS

LOCALES

314

INGRESOS OBTENIDOS BAJO L

DEL EXTERIOR

315

INGRESOS POR AGROFOREST

LOCALES

316

RENDIMIENTOS FINANCIEROS

DEL EXTERIOR

317

UTILIDAD EN VENTA DE PROPI

LOCALES

318

DIVIDENDOS

DEL EXTERIOR

319

LOCALES

320

DEL EXTERIOR

321

(-) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES Y DETERIORO

322

(-)

OTROS INGRESOS PROVENIEN

CRDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (ISD)

323

OTRAS RENTAS

CRDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (IVA)

324

TOTAL INGRESOS

CRDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (RENTA)

325

VENTAS NETAS DE PROPIEDA

INVENTARIO DE MATERIA PRIMA

326

INGRESOS POR REEMBOLSO C

INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO

327

INVENTARIO DE SUMINISTROS Y MATERIALES

328

INVENTARIO DE PROD. TERM. Y MERCAD. EN ALMACN

329

MERCADERAS EN TRNSITO

330

INVENTARIO INICIAL DE BIENE

OBRAS EN CURSO BAJO CONTRATO DE CONSTRUCCIN (NIC 11)

331

COMPRAS NETAS LOCALES DE

PASIVO

INVENTARIO DE OBRAS EN CONSTRUCCIN (NIC 2)

332

COMPRAS NETAS LOCALES PR

INVENTARIO DE OBRAS TERMINADAS (NIC 2)

333

IMPORTACIONES DE BIENES N

INVENTARIO DE MATERIALES O BIENES PARA LA CONSTRUCCIN (NIC 2)

334

(-) INVENTARIO FINAL DE BIEN

CUENTAS Y
DOCUMENTOS
POR COBRAR
CLIENTES
CORRIENTES

OTRAS CUENTAS
Y DOCUMENTOS
POR COBRAR
CORRIENTES

RELACIONADOS

NO
RELACIONADOS

RELACIONADOS

NO
RELACIONADOS

RENTAS EXENTAS PROVENIE

DE DONACIONES Y APORTACI

INVENTARIO REPUESTOS, HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS

335

INVENTARIO INICIAL DE MATER

(-) PROVISIN DE INVENTARIOS POR VALOR NETO DE REALIZACIN Y OTRAS PRDIDAS EN

INVENTARIO

336

(-)

COMPRAS NETAS LOCALES DE

ACTIVOS PAGADOS POR ANTICIPADO

337

IMPORTACIONES DE MATERIA

(-) PROVISIN POR DETERIORO DEL VALOR DEL ACTIVO CORRIENTE

338

(-)

(-) INVENTARIO FINAL DE MATE

ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Y OPERACIONES DISCONTINUADAS

339

INVENTARIO INICIAL DE PROD

OTROS ACTIVOS CORRIENTES

340

(-) INVENTARIO FINAL DE PROD

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

345

INVENTARIO INICIAL PRODUCT

ACTIVOS NO CORRIENTES

(-) INVENTARIO FINAL DE PROD

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO, PROPIEDADES DE INVERSIN Y ACTIVOS BIOLGICOS

SUELDOS, SALARIOS Y DEMS

MATERIA GRAVADA DEL IESS

TERRENOS

350

BENEFICIOS SOCIALES, INDEM

NO CONSTITUYEN MATERIA GR

INMUEBLES (EXCEPTO TERRENOS)

351

APORTE A LA SEGURIDAD SOC

CONSTRUCCIONES EN CURSO

352

HONORARIOS PROFESIONALE

MUEBLES Y ENSERES

353

HONORARIOS A EXTRANJERO

MAQUINARIA, EQUIPO E INSTALACIONES

354

ARRENDAMIENTOS

NAVES, AERONAVES, BARCAZAS Y SIMILARES

355

MANTENIMIENTO Y REPARACIO

EQUIPO DE COMPUTACIN Y SOFTWARE

356

COMBUSTIBLES Y LUBRICANT

VEHCULOS, EQUIPO DE TRANSPORTE Y CAMINERO MVIL

357

PROMOCIN Y PUBLICIDAD

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO

358

SUMINISTROS, MATERIALES Y

OTROS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

359

TRANSPORTE

(-) DEPRECIACIN ACUMULADA PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

360

(-)

PROVISIONES

(-) DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

361

(-)

ACTIVOS DE EXPLORACIN Y EXPLOTACIN

362

(-) AMORTIZACIN ACUMULADA DE ACTIVOS DE EXPLORACIN Y EXPLOTACIN

363

(-)

(-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS DE EXPLORACIN Y EXPLOTACIN

364

(-)

PROPIEDADES DE INVERSIN

365

(-) DEPRECIACIN ACUMULADA PROPIEDADES DE INVERSIN

366

(-)

(-) DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES DE INVERSIN

367

(-)

ACTIVOS BIOLGICOS

368

(-) DEPRECIACIN ACUMULADA ACTIVOS BIOLGICOS

369

(-)

(-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS BIOLGICOS

370

(-)

TOTAL PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO, PROPIEDADES DE INVERSIN Y ACTIVOS BIOLGICOS

379

PLUSVALAS

381

MARCAS, PATENTES, DERECHOS DE LLAVE Y OTROS SIMILARES

382

ACTIVOS DE EXPLORACIN Y EXPLOTACIN

383

OTROS ACTIVOS INTANGIBLES

384

PROVISIONES

ARRENDAMIENTO MERCAN

COMISIONES

INTERESES BANCARIOS

ACTIVOS INTANGIBLES

RELACIONAD
INTERESES
PAGADOS A
TERCEROS

NO RELACION

PRDIDA EN VENTA DE ACTI

(-) AMORTIZACIN ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLES

385

(-)

(-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS INTANGIBLES

386

(-)

OTRAS PRDIDAS

TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES

389

MERMAS

ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES

SEGUROS Y REASEGUROS (PR

411

GASTOS INDIRECTOS ASIGNAD

RELACIONADAS

412

GASTOS DE GESTIN

413

IMPUESTOS, CONTRIBUCIONE

LOCALES

414

GASTOS DE VIAJE

DEL EXTERIOR

415

IVA QUE SE CARGA AL COSTO

LOCALES

416

DEPRECIACIN DE PROPIEDA

DEL EXTERIOR

417

(EXCLUYE ACTIVOS BIOLGIC

INVERSI

LOCALES

418

DEPRECIACIN DEL REAVAL

DEL EXTERIOR

419

DEPRECIACIN DE ACTIVOS B

LOCALES

420

DEPRECIACIN DE PROPIEDA

DEL EXTERIOR

421

AMORTIZACIN DE ACTIVOS D

(-) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES Y DETERIORO

422

(-)

OTRAS AMORTIZACIONES

(-) PROVISIN POR DETERIORO DE ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES

423

(-)

SERVICIOS PBLICOS

OTROS ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES

424

PAGOS POR OTROS SERVICIO

TOTAL ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES

439

PAGOS POR OTROS BIENES

OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES

445

498

446

499

EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS
INVERSIONES
EN NEGOCIOS CONJUNTOS
NO CORRIENTES
OTRAS

CUENTAS Y
DOCUMENTOS
POR COBRAR
CLIENTES NO
CORRIENTES

OTRAS CUENTAS
Y DOCUMENTOS
POR COBRAR
NO CORRIENTES

RELACIONADOS

NO
RELACIONADOS

RELACIONADOS

NO
RELACIONADOS

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES

379+389+439+445

EFECTO DE LA REVALUACIN DE ACTIVOS (Casillero informativo para el clculo del anticipo de

impuesto a la renta)
345+498

TOTAL DEL ACTIVO

ACTIVO POR REINVERSIN DE UTILIDADES (INFORMATIVO)

TOTAL GASTOS

496
PASIVO
TOTAL COSTOS Y GASTOS

TOTAL COSTOS Y GASTOS

PASIVOS CORRIENTES
LOCALES

511

BAJA DE INVENTARIO (INFORM

DEL EXTERIOR

512

PAGO POR REEMBOLSO COMO

LOCALES

513

PAGO POR REEMBOLSO COMO

DEL EXTERIOR

514

LOCALES

515

DEL EXTERIOR

516

LOCALES

517

DEL EXTERIOR

518

LOCALES

519

DEL EXTERIOR

520

LOCALES

521

DEL EXTERIOR

522

PASIVOS POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (PORCIN CORRIENTE)

524

IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO

525

PARTICIPACIN TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO

526

(-) PARTICIPACIN A TRABAJA

OBLIGACIONES CON EL IESS

527

(-) DIVIDENDOS EXENTOS

OTROS PASIVOS POR BENEFICIOS A EMPLEADOS

528

(-) OTRAS RENTAS EXENTAS

DIVIDENDOS POR PAGAR

529

(-) OTRAS RENTAS EXENTAS D

JUBILACIN PATRONAL

530

(+) GASTOS NO DEDUCIBLES L

TRANSFERENCIAS CASA MATRIZ Y SUCURSALES (del exterior)

531

(+) GASTOS NO DEDUCIBLES D

CRDITO A MUTUO

532

(+) GASTOS INCURRIDOS PARA

CUENTAS Y
DOCUMENTOS
POR PAGAR
PROVEEDORES
CORRIENTES

RELACIONADOS

NO
RELACIONADOS

OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES

FINANCIERAS - CORRIENTES

PRSTAMOS DE ACCIONISTAS O
SOCIOS

OTRAS CUENTAS
Y DOCUMENTOS
POR PAGAR
CORRIENTES

UTILIDAD DEL EJERCICIO

RELACIONADOS

NO
RELACIONADOS

PRDIDA DEL EJERCICIO

CLCULO DE BASE PARTICIPA

A TRABAJADORES

OBLIGACIONES EMITIDAS CORRIENTES

533

(+) PARTICIPACIN TRABAJAD

Frmula {(804*15%) + [ (805+80

ANTICIPOS DE CLIENTES

534

(-) AMORTIZACIN PRDIDAS T

PROVISIONES

535

(-) DEDUCCIONES POR LEYES

TOTAL PASIVOS CORRIENTES

539

(-) DEDUCCIONES ESPECIALES

(+) AJUSTE POR PRECIOS DE T

PASIVOS NO CORRIENTES
LOCALES

541

(-) DEDUCCIN POR INCREMEN

DEL EXTERIOR

542

(-) DEDUCCIN POR PAGO A T

LOCALES

543

(-) INGRESOS SUJETOS A IMPU

DEL EXTERIOR

544

(+) COSTOS Y GASTOS DEDUC

NICO

LOCALES

545

DEL EXTERIOR

546

LOCALES

547

DEL EXTERIOR

548

LOCALES

549

UTILIDAD A REINVERTIR Y CAP

DEL EXTERIOR

550

SALDO UTILIDAD GRAVABLE

LOCALES

551

DEL EXTERIOR

552

PASIVOS POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (PORCIN NO CORRIENTE)

553

TRANSFERENCIAS CASA MATRIZ Y SUCURSALES

554

(-) ANTICIPO DETERMINADO CO

CRDITO A MUTUO

555

(=) IMPUESTO A LA RENTA CAU

OBLIGACIONES EMITIDAS NO CORRIENTES

556

(=)CRDITO TRIBUTARIO GENE

CUENTAS Y
DOCUMENTOS
POR PAGAR
PROVEEDORES
NO CORRIENTES

RELACIONADOS

NO
RELACIONADOS

OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES

FINANCIERAS - NO CORRIENTES

PRSTAMOS DE ACCIONISTAS O
SOCIOS

OTRAS CUENTAS
Y DOCUMENTOS
POR PAGAR NO
CORRIENTES

UTILIDAD GRAVABLE

PRDIDA SUJETA A AMORTIZA

RELACIONADOS

NO
RELACIONADOS

TOTAL IMPUESTO CAUSADO

ANTICIPOS DE CLIENTES

557

(+) SALDO DEL ANTICIPO PEND

PROVISIONES PARA JUBILACIN PATRONAL

558

(-) RETENCIONES EN LA FUENT

PROVISIONES PARA DESAHUCIO

559

(-) RETENCIONES POR DIVIDEN

OTRAS PROVISIONES

560

(-) RETENCIONES POR INGRES

TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES

569

(-) ANTICIPO DE IMPUESTO A L

PASIVOS DIFERIDOS

579

(-) CRDITO TRIBUTARIO DE A

OTROS PASIVOS

589

(-) CRDITO TRIBUTARIO GENE

599

(-) EXONERACIN Y CRDITO T

CAPITAL SUSCRITO Y/O ASIGNADO

601

(-) CAP.SUSC. NO PAGADO, ACCIONES EN TESORERA

602

(-)

APORTES DE SOCIOS O ACCIONISTAS PARA FUTURA CAPITALIZACIN

611

RESERVA LEGAL

621

(+) IMPUESTO A LA RENTA NI

RESERVA FACULTATIVAS

629

(-) CRDITO TRIBUTARIO PAR

631

+/(-)

IMPUESTO A LA RENTA A PAG

632

SALDO A FAVOR CONTRIBUYE

SUPERVIT POR REVALUACIN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (Casillero Informativo)

633

SUPERVIT POR REVALUACIN DE ACTIVOS INTANGIBLES (Casillero Informativo)

634

OTROS SUPERVIT POR REVALUACIN (Casillero Informativo)

635

RESULTADOS ACUMULADOS PROVENIENTES DE LA ADOPCION POR PRIMERA VEZ DE LAS NIIF

641

+/(-)

UTILIDAD NO DISTRIBUIDA EJERCICIOS ANTERIORES

651

539+569+579+589

TOTAL DEL PASIVO

PATRIMONIO NETO

SUBTOTAL IMPUESTO A PAGA

SUBTOTAL SALDO A FAVOR

OTROS RESULTADOS INTEGRALES

632+633+634+635

SUPERVIT DE ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA (Casillero Informativo)

ANTICIPO DETERMINADO PR

ANTICIPO A PAGAR

(-) PRDIDA ACUMULADA EJERCICIOS ANTERIORES

652

(-)

RESERVA DE CAPITAL

653

RESERVA POR DONACIONES

654

RESERVA POR VALUACIN

655

SUPERVIT POR REVALUACIN DE INVERSIONES

656

UTILIDAD DEL EJERCICIO

661

INTERS

(-) PRDIDA DEL EJERCICIO

662

(-)

IMPUESTO

TOTAL PATRIMONIO NETO

698

MULTA

699

599+698

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

PAGO PREVIO (Informativo)

VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (luego de imputacin al pago en declaraciones sustitutivas)

TOTAL IMPUESTO A PAGAR
INTERS POR MORA
MULTA
TOTAL PAGADO
MEDIANTE CHEQUE, DBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO
MEDIANTE COMPENSACIONES
MEDIANTE NOTAS DE CRDITO

DETALLE D
DESM

DETALLE DE NOTAS DE CRDITO CARTULARES

908

N/C No

910 N/C No

912

N/C No

909

USD

911 USD

913

USD

915

USD

DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, POR LO QUE ASUMO LA RES

FIRMA REPRESENTANTE LEGAL

NOMBRE :
198

Cdula de Identidad o No. de Pasaporte

SUPERINTENDENCIA DE
COMPAAS, VALORES Y SEGUROS

NCES FORMULARIO NICO SOCIEDADES Y ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES

104

N. DE FORMULARIO QUE SUSTITUYE

No.

EXPEDIENTE
203

CON PARTES
RELACIONADAS EN
OTROS REGMENES
DEL EXTERIOR

RELACIONADAS LOCALES Y/O DEL EXTERIOR

OPERACIONES DE ACTIVO

011

OPERACIONES DE PASIVO

012

OPERACIONES DE INGRESO

013

OPERACIONES DE EGRESO

014

015

017

ESTADO DE RESULTADOS
INGRESOS
TOTAL INGRESOS

VALOR EXENTO
(A efectos de la Conciliacin Tributaria)

ETAS LOCALES GRAVADAS CON TARIFA 12% DE IVA

6011

6012

ETAS LOCALES GRAVADAS CON TARIFA 0% DE IVA O EXENTAS DE IVA

6021

6022

CIONES NETAS

6031

6032

S OBTENIDOS BAJO LA MODALIDAD DE COMISIONES O SIMILARES

6041

6042

S POR AGROFORESTERA Y SILVICULTURA DE ESPECIES FORESTALES

6051

6052

NTOS FINANCIEROS

6061

6062

EN VENTA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

6071

6072

6081

6082

6091

6092

6101

6102

6111

6112

6121

6122

6131

6132

6999

DE RECURSOS PBLICOS

EXENTAS PROVENIENTES
DE OTRAS LOCALES
CIONES Y APORTACIONES
DEL EXTERIOR

GRESOS PROVENIENTES DEL EXTERIOR

GRESOS

SUMAR DEL 6011 AL 6131

ETAS DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (INFORMATIVO)

En la columna "Valor exento"

registre la porcin del monto
declarado en la columna "total
ingresos" considerada como exenta
de Impuesto a la Renta.

6001

S POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO)

6002

COSTOS Y GASTOS

COSTO

IO INICIAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO

NETAS LOCALES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO
NETAS LOCALES PRODUCTO DE LA ACTIVIDAD DE COMISIONISTA

CIONES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO

ARIO FINAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO

GASTO

VALOR NO DEDUCIBLE
(A efectos de la Conciliacin Tributaria)

7010

7011

7012

7021

7023

7031

7041

(-)

7032

7033

IO INICIAL DE MATERIA PRIMA

7051

NETAS LOCALES DE MATERIA PRIMA

7061

7063

7071

7073

ARIO FINAL DE MATERIA PRIMA

7081

(-)

IO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO

7091

ARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO

7101

(-)

IO INICIAL PRODUCTOS TERMINADOS

7111

ARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS

7121

(-)

SALARIOS Y DEMS REMUNERACIONES QUE CONSTITUYEN

GRAVADA DEL IESS

7131

7132

7133

OS SOCIALES, INDEMNIZACIONES Y OTRAS REMUNERACIONES QUE

TITUYEN MATERIA GRAVADA DEL IESS

7141

7142

7143

7151

7152

7153

RIOS PROFESIONALES Y DIETAS

7161

7162

7163

RIOS A EXTRANJEROS POR SERVICIOS OCASIONALES

7171

7172

7173

7181

7182

7183

7191

7192

7193

IBLES Y LUBRICANTES

7201

7202

7203

N Y PUBLICIDAD

7211

7212

7213

ROS, MATERIALES Y REPUESTOS

7221

7222

7223

7231

7232

7233

7241

7242

7243

CIONES DE MATERIA PRIMA

LA SEGURIDAD SOCIAL (INCLUYE FONDO DE RESERVA)

MIENTOS

MIENTO Y REPARACIONES

PARA JUBILACIN PATRONAL

PROVISIONES

PARA DESAHUCIO

7251

PARA CUENTAS INCOBRABLES

PROVISIONES

POR VALOR NETO DE REALIZACIN DE

INVENTARIOS
POR DETERIORO DEL VALOR DE LOS
ACTIVOS

7252

7253

7262

7263

7271

7272

7273

7281

7282

7283

OTRAS PROVISIONES

7291

7292

7293

LOCAL

7301

7302

7303

DEL EXTERIOR

7311

7312

7313

LOCAL

7321

7322

7323

DEL EXTERIOR

7331

7332

7333

LOCAL

7341

7342

7343

DEL EXTERIOR

7351

7352

7353

LOCAL

7361

7362

7363

DEL EXTERIOR

7371

7372

7373

LOCAL

7381

7382

7383

DEL EXTERIOR

7391

7392

7393

RELACIONADAS

7401

7402

7403

NO RELACIONADAS

7411

7412

7413

7421

7422

7423

7431

7432

7433

7441

7442

7443

DAMIENTO MERCANTIL

COMISIONES

ERESES BANCARIOS

RELACIONADOS

NO RELACIONADOS

A EN VENTA DE ACTIVOS

Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES)

NDIRECTOS ASIGNADOS DESDE EL EXTERIOR POR PARTES

NADAS

7451

OS, CONTRIBUCIONES Y OTROS

7452

7453

7462

7463

7472

7473

7481

7482

7483

E CARGA AL COSTO O GASTO

7491

7492

7493

ACIN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO ACELERADA

7501

7502

7503

YE ACTIVOS BIOLGICOS Y PROPIEDADES DE

INVERSIN)

7511

7512

7513

ACIN DEL REAVALO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

7521

7522

7523

ACIN DE ACTIVOS BIOLGICOS

7531

NO ACELERADA

ACIN DE PROPIEDADES DE INVERSIN

7533
7542

7543

ACIN DE ACTIVOS DE EXPLORACIN Y EXPLOTACIN

7551

MORTIZACIONES

7561

7562

7563

7571

7572

7573

OR OTROS SERVICIOS

7581

7582

7583

OR OTROS BIENES

7591

7592

7593

7991

TOTAL COSTOS

ASTOS

OSTOS Y GASTOS

(7991+7992)

7553

7992

7999

En la columna "Valor no deducible"

registre la porcin del monto
declarado en las columnas "costo" y
"gasto" considerada como no
deducible para el clculo del
Impuesto a la Renta.

OSTOS Y GASTOS

(7991+7992)

7999

NVENTARIO (INFORMATIVO)

7001

R REEMBOLSO COMO REEMBOLSANTE (INFORMATIVO)

7002

R REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO)

7003

registre la porcin del monto

declarado en las columnas "costo" y
"gasto" considerada como no
deducible para el clculo del
Impuesto a la Renta.

CONCILIACIN TRIBUTARIA

DEL EJERCICIO

6999-7999>0

801

DEL EJERCICIO

6999-7999<0

802

(+) AJUSTE POR PRECIOS DE TRANSFERENCIA

097

BASE DE CLCULO DE PARTICIPACIN A TRABAJADORES

098

803

(-)

804

(-)

RENTAS EXENTAS

805

(-)

RENTAS EXENTAS DERIVADAS DEL COPCI

806

(-)

S NO DEDUCIBLES LOCALES

807

S NO DEDUCIBLES DEL EXTERIOR

808

S INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS EXENTOS

809

DE BASE PARTICIPACIN
TRABAJADORES

IPACIN A TRABAJADORES

NDOS EXENTOS

campo 6082

CIPACIN TRABAJADORES ATRIBUIBLE A INGRESOS EXENTOS

804*15%) + [ (805+806-809)*15% ]}

810

IZACIN PRDIDAS TRIBUTARIAS DE AOS ANTERIORES

811

(-)

CIONES POR LEYES ESPECIALES

812

(-)

CIONES ESPECIALES DERIVADAS DEL COPCI

813

(-)

E POR PRECIOS DE TRANSFERENCIA

814

CIN POR INCREMENTO NETO DE EMPLEADOS

815

(-)

CIN POR PAGO A TRABAJADORES CON DISCAPACIDAD

816

(-)

817

(-)

818

GRAVABLE

819

SUJETA A AMORTIZACIN EN PERODOS SIGUIENTES

829

SOS SUJETOS A IMPUESTO A LA RENTA NICO

OS Y GASTOS DEDUCIBLES INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS SUJETOS A IMPUESTO A LA RENTA

A REINVERTIR Y CAPITALIZAR

Sujeta legalmente a reduccin de la tarifa

831

819 - 831

832

ILIDAD GRAVABLE

PUESTO CAUSADO (831 x tarifa reinversin de utilidades) + ( 832 x tarifa general sociedades)

PO DETERMINADO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DECLARADO

(Trasldese el campo 879 de la

declaracin del perodo anterior)

839

841

(-)

STO A LA RENTA CAUSADO MAYOR AL ANTICIPO DETERMINADO

839-841>0

842

(=)

O TRIBUTARIO GENERADO POR ANTICIPO (Aplica para Ejercicios Anteriores al 2010)

839-841<0

843

(=)

DEL ANTICIPO PENDIENTE DE PAGO

844

(+)

CIONES EN LA FUENTE QUE LE REALIZARON EN EL EJERCICIO FISCAL

845

(-)

CIONES POR DIVIDENDOS ANTICIPADOS

847

(-)

CIONES POR INGRESOS PROVENIENTES DEL EXTERIOR CON DERECHO A CRDITO TRIBUTARIO

848

(-)

PO DE IMPUESTO A LA RENTA PAGADO POR ESPECTCULOS PBLICOS

849

(-)

O TRIBUTARIO DE AOS ANTERIORES

850

(-)

O TRIBUTARIO GENERADO POR IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS

851

(-)

RACIN Y CRDITO TRIBUTARIO POR LEYES ESPECIALES

852

(-)

L IMPUESTO A PAGAR

842-843+844-845-847-848-849-850-851-852>0

855

L SALDO A FAVOR

842-843+844-845-847-848-849-850-851-852<0

856

STO A LA RENTA NICO

857

(+)

TO TRIBUTARIO PARA LA LIQUIDACIN DEL IMPUESTO A LA RENTA NICO

858

(-)

O A LA RENTA A PAGAR

859 =

FAVOR CONTRIBUYENTE

869 =

DETERMINADO PRXIMO AO

NTICIPO A PAGAR

871+872+873

879

PRIMERA CUOTA

871 (+)

SEGUNDA CUOTA

872 (+)

SALDO A LIQUIDARSE EN DECLARACIN PRXIMO AO

873 (+)

EVIO (Informativo)

890
DETALLE DE IMPUTACIN AL PAGO (Para declaraciones sustitutivas)
897
898
899

859-898

DETALLE DE NOTAS DE CRDITO

DESMATERIALIZADAS

902

903

904

999

905

USD

906

USD

907

USD

DETALLE DE COMPENSACIONES
916

Resol No.

918 Resol No.

917

USD

919 USD

QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLA SE DERIVEN (Art. 101 de la L.R.T.I.)

FIRMA CONTADOR

NOMBRE :
199

RUC No.