DATOS

Valor en Libros

12000

Maquinaria y equipo
Gastos de constitucin
Gasto de desarrollo e inversin
Capital de Trabajo
Rotacin de caja
Deprecacin linea recta

Costo del proyecto

Socios
Prstamo
Tiempo del prestamo
Tasa
Seguro de desgravmen

PVP
COSTO DE VENTAS
DESCUENTO VTAS

$
$

35000
3000
4000
26,154.93 $
60

TASA IMPOSITIVA
TASA DE DESCUENTO

10,461.97
das

60%
40%
5 a-os
14.50%
62.00 anuales

3.50
2.28 EXCLUDA LA DEPRECIACION
3%

INCREMENTO EN VTAS
1
2
3
4
5

total de desembolsos anuale

60000.00
10%
15%
20%
20%

33.5%
10%

l de desembolsos anuales/rotacion del efecctivo

360/ciclo de caja

ventas
costos
estado de resultados
flujos

VENTAS
(-) DESCUENTO
TOTAL VENTAS
CONTADO
CREDITO
CUENTAS INCOBRABLES
INGRESO EFECTIVO

$
$
$
60% $
40% $
2% $

1
210,000.00
6,300.00
203,700.00
122,220.00
81,480.00
1,629.60
###

$
$
$
$
$
$
$

2
231,000.00
6,930.00
224,070.00
134,442.00
89,628.00
1,792.56
222,277.44

$
$
$
$
$
$
$

3
265,650.00
7,969.50
257,680.50
154,608.30
103,072.20
2,061.44
255,619.06

$
$
$
$
$
$
$

4
318,780.00
9,563.40
309,216.60
185,529.96
123,686.64
2,473.73
306,742.87

$
$
$
$
$
$

5
382,536.00
11,476.08
371,059.92
222,635.95
148,423.97
2,968.48
###

TOTAL

$
$
$
$

819,436.21
546,290.81
10,925.82
1,354,801.20

Aos
Maquinaria y equipo
Gastos de constitucin
Gasto de desarrollo e inversin
Capital de Trabajo
Prstamo
Inversin Total

$
$
$
$
$
$

0
(35,000.00)
(3,000.00)
(4,000.00)
(15,692.96)
(10,461.97)
(68,154.93)

Pronstico de ventas Unidades

ESTADO DE RESULTADOS
Ingreso por ventas
Ingreso neto

60,000

$
$

210,000.00
210,000.00

Costo de Ventas
Depreciacin de la maquinaria
Amortizacin
Total Costo de Ventas

136,500.00
$ 3,500.00
1,400.00
141,400.00

UTILIDAD BRUTA

68,600.00

Gastos Administrativos
Gastos servicios de agua, luz y telefono
Arriendo
Seguros
Publicidad
Provisin cuentas incobrables
Gastos Financieros
TOTAL GASTOS

$
$
$
$
$
$

10,500.00
3,000.00
2,800.00
2,000.00
500.00
1,629.60

20,429.60

Utilidad antes de impuestos

48,170.40

Impuestos

16,137.08

UTILIDAD NETA

32,033.32

Ingresos Totales

202,070.40

Costos del Producto

Gastos de Operacin

$
$
$

136,500.00
18,800.00
16,137.08

FLUJO DE EFECTIVO

Impuestos Totales

Total Flujo de Operacin

Maquinaria
Gastos de constitucin
Gasto de desarrollo e inversin
Capital de Trabajo
Prstamo
Total flujo de inversin
TOTAL FLUJO NETO
Valor Presente Neto
Tasa Interna de Retorno

$
$
$
$
$
$
$

30,633.32

(35,000.00)
(3,000.00)
(4,000.00)
(15,692.96)
(10,461.97)
(68,154.93)
(68,154.93) $

30,633.32

95,508.61
49%

66,000

75,900

91,080

109,296

$ 231,000.00 $
$ 231,000.00 $

265,650.00 $ 318,780.00 $ 382,536.00

265,650.00
###
###

172,672.50 $ 207,207.00 $ 248,648.40

$ 3,500.00
$ 3,500.00
$ 3,500.00
1,400.00
1,400.00
1,400.00
177,572.50
###
###

150,150.00 $
$ 3,500.00
1,400.00
$ 155,050.00 $
$

75,950.00 $

88,077.50 $ 106,673.00 $ 128,987.60

$
$
$
$
$
$

10,500.00
3,000.00
2,800.00
2,000.00
500.00
1,792.56

$
$
$
$
$
$

10,500.00 $
3,000.00
2,800.00
2,000.00
500.00
2,061.44 $

10,500.00
###
###
###
###
2,473.73

$
$
$
$
$
$

10,500.00
3,000.00
2,800.00
2,000.00
500.00
2,968.48

20,592.56 $

20,861.44 $

21,273.73 $

21,768.48

55,357.44 $

67,216.06 $

85,399.27 $ 107,219.12

18,544.74 $

22,517.38 $

28,608.75 $

36,812.70 $

44,698.68

222,277.44 $

255,619.06 $ 306,742.87 $ 368,091.44

$
$
$

150,150.00 $
18,800.00 $
18,544.74 $

172,672.50 $ 207,207.00 $ 248,648.40

18,800.00 $
18,800.00 $
18,800.00
22,517.38 $
28,608.75 $
35,918.41

$ 56,790.51

35,918.41

$ 71,300.72

34,782.70 $

41,629.18 $

52,127.11 $

64,724.64

34,782.70 $

41,629.18 $

52,127.11 $

64,724.64