Sunteți pe pagina 1din 16

Ministerul Educaiei al Republicii Moldova

Universitatea de Stat din Moldova


Facultatea de Drept
Catedra Drept Constituional i Drept Administrativ

Raport
la disciplina dreptul familiei
Tema:
Reglementarea juridic a trecerii mrfurilor,
mijloacelor de transport i mijloacelor bneti
peste frontiera vamal a Republicii Moldova

A elaborat: Movila Daniela,


grupa 203
Coordonator: Rotundu Edgar
magistru n drept, lector universitar

Chiinu, 2015

Cuprins

Introducere.......................................................................................................................................2
Capitolul 1: Principiile generale de trecere......................................................................................4
Capitolul 2: Reglementarea juridic a trecerii bunurilor i a mijloacelor bneti de ctre
persoanele fizice.............................................................................................................................. 7
Concluzie....................................................................................................................................... 14
Bibliografie.................................................................................................................................... 16

Introducere
Actualitatea i importana problemei abordate. Faptul c se nregistreaz o creetere
accentuat a cltoriilor internaionale nu are cum s rmn fr consecine asupra activitii
2

vamale, pentru c bunurile pe care le posed cltorii, mijloacele bneti i mijloacele de


transport sunt supuse vmuirii. Poate aprea astfel o situaie dilematic exprimat de realitatea
c, pe de o parte autoritatea vamal are interesul s ncurajeze circulaia bunurilor ce prin
supunerea la regimul vamal profit statul, dar, pe de alt parte acest interes s nu fie n
detrimentul altor obligaii care revin vmii (de exemplu, protejarea intereselor economice,
vamale i fiscale ale rii, interzicerea traficului de articole prohibite).
Motivul alegerii temei. La elaborarea lucrului individual am ales tema Reglementarea
juridic a trecerii mrfurilor, mijloacelor de transport i mijloacelor bneti peste frontiera
vamal a Republicii Moldova, deoarece aceast tem are o importan practic n viaa de zi cu
zi, dar mai ales pentru persoanele fizice i juridice care doresc s traverseze frontiera vamal.
Scopul cercetrii este de a face o analiz juridic, de a studia diferitele aspecte teoretice
i practice ale temei abordate i de a sistematiza normele ce reglementeaz modul de trecere a
bunurilor i a mijloacelor bneti de ctre persoanele fizice peste frontiera vamal a Republicii
Moldova.
ntru realizarea scopului propus, ne-am conturat urmtoarele obiective:

a stabili definiia de principii generale de trecere a mrfurilor peste frontiera


vamal;

analizarea i consolidarea principiilor generale de trecere a mrfurilor peste


frontiera vamal;

a stabili reglementarea juridic a trecerii bunurilor de ctre persoanele fizice;

a stabili reglementarea juridic a trecerii mijloacelor bneti de ctre persoanele


fizice.

Importana teoretic i valoarea aplicativ a cercetrii poate fi estimat sub


urmtoarele aspecte:
s-a realizat un comentariu sistemic al legislaiei privind principiile generale a trecerii a
mrfurilor peste frontiera vamal i trecerea bunurilor i a mijloacelor bneti de ctre
persoanelor fizice pentru a nlesni soluionarea mai multor probleme condiionate de
ambiguitatea i lacunele ntlnite n reglementrile naionale din domeniu;
potrivit obiectivelor care denot caracterul interdisciplinar, cercetarea este axat pe un
areal de metode tiinifice cum ar fi metoda logic, cantitativ i analiza.

Capitolul 1: Principiile generale de trecere


Prin principii generale de trecere a mrfurilor peste frontiera vamal se nelege acelea
reglementri de baz de care toi participanii la activitatea economic extern snt obligai s le
respecte.
Aceste principii snt reflectate n capitolul II din Codul Vamal al Republicii Moldova (n
continuare C. V.) i n Legea reglementrii de stat a activitii comerciale externe.
Din analiza acestor reglementri putem enumera urmtoarele principii ce stau la baza
reglementrilor la autorizarea trecerii peste frontiera vamal, i anume:
1) Principiul egalitii persoanelor la trecerea mrfurilor peste frontiera vamal.
Acest principiu presupune c toate persoanele fizice i juridice, indiferent de forma de
proprietate i forma de organizare au drepturi egale la introducerea pe teritoriul vamal i
scoaterea de pe acest teritoriu n condiiile stabilite de legislaie, cu excepia restriciilor stabilite.
2) Principiul restriciilor aplicate la introducerea sau scoaterea anumitor categorii de
mrfuri.
Interzicerea la import-export poate fi total sau parial.
Interzicerea total reies din necesitatea asigurrii securitii statului, ordinii publice,
vieii i sntii oamenilor, proteciei mediului nconjurtor, pstrarea motenirii culturale,
asigurarea balanei de pli i a comerului exterior.
Restriciile la import-export snt reglementate n art. 11-15 a Legii reglementrii de stat a
activitii comerciale externe (n continuare Legea nr. 1031 din 08.06.2000 ) i art. 20-21 C. V.
Conform art. 15 din Legea nr. 1031 din 08.06.2000, n Republica Moldova, se interzice
importul de mrfuri (produse) i rezultate ale activitii intelectuale (obiecte ale proprietii
intelectuale): neconforme standardelor naionale; nemarcate sau nensoite de certificate de
conformitate emise de organisme de certificare abilitate n conformitate cu legile, cu actele
normative ale Guvernului i cu tratatele internaionale la care Republica Moldova este parte;
interzise pentru utilizare ca fiind periculoase; cu defecte ce prezint pericol pentru consumatori;
care prezint pericol pentru securitatea naional, sntatea oamenilor, regnul animal i vegetal,
mediu etc.
Mrfurile i mijloacele de transport menionate mai sus trebuie s fie scoase imediat din
Republica Moldova sau returnate n ar dac nu snt supuse confiscrii conform legislaiei
Republicii Moldova, acordurilor internaionale la care aceasta este parte.
Conform art. 20 alin. (2) din C. V. , scoaterea sau returnarea mrfurilor i mijloacelor de
transport n Republica Moldova se efectueaz din contul persoanei care trece mrfurile peste

frontiera vamal sau din contul transportatorului. Dac mrfurile i mijloacele de transport nu
pot fi scoase sau returnate imediat pe teritoriul vamal, ele snt pstrate n depozite provizorii cel
mult 3 zile.
Interzicerea parial se realizeaz prin reglementarea netarifar ce cuprinde licenierea i
cotarea.
3) Principiul declarrii mrfurilor.
Conform art. 173 din C. V., mrfurile i mijloacele de transport care trec frontiera
vamal, mrfurile i mijloacele de transport a cror destinaie vamal se modific, alte mrfuri i
mijloace de transport n cazurile stabilite n condiiile legii snt declarate organului vamal.
Declararea este expunerea de date veridice despre mrfuri, scopul deplasrii, regimul
vamal solicitat, valoarea n vam, precum i datele necesare la aplicarea i ncasarea drepturilor
de import i export, ca pli obligatoriia datelor pentru controlul i supravegherea vamal i a
statisticii vamale.
Declararea se face n scris, verbal sau prin aciune, prin mijloace electronice sau prin alte
modaliti prevzute de legislaie.
n conformitate cu art. 1811 din C. V., organul vamal are dreptul ca, din oficiu sau la
solicitarea declarantului, ntr-o perioad de 5 ani de la acordarea liberului de vam, s modifice
declaraia vamal.
4) Principiul stabilirii regimurilor i a destinaiei vamale n funcie de scopul
operaiunii comerciale.
Regimul vamal este definit ca o totalitate de condiii ce determin statutul juridic al
mrfurilor deplasate, precum i limita drepturilor i obligaiilor declaraiilor i a organelor
vamale n procesul de vmuire cu acordarea liberului de vam.
Tipurile de regimuri vamale aplicate n Republica Moldova snt stabilite n art. 23 C. V.,
care sunt urmtoarele: import; export; tranzit; antrepozit vamal; perfecionare activ (cu
suspendare); transformare sub control vamal; admitere temporar; perfecionare pasiv.
La rndul su, regimurile vamale se clasific n:
a) regimuri vamale definitive exemple: import i export.
b) regimuri vamale suspensive, care sunt: tranzit; antrepozit vamal; perfecionare
activ (cu suspendare); transformare sub control vamal; admitere temporar;
perfecionare pasiv.
c) regimuri vamale economice exemple: antrepozit vamal; perfecionare activ;
transformare sub control vamal; admitere temporar; perfecionare pasiv.

Totodat, putem meniona c aceast clasificare a regimurilor vamale este expres


prevzut de legiuitor n C. V.
5) Principiul controlului i a supravegherii vamale.
n scopul asigurrii reglementrilor vamale la trecerea mrfurilor peste frontiera vamal
i a identificrii mrfurilor pe baza declaraiilor vamale, organele vamale efectueaz controlul
vamal prin: controlul fizic; controlul documentar; observarea; interogarea persoanlor; controlul
mijloacelor de transport; controlul activitii economice; controlul ulterior producerii de vmuire
prin audit post-vmuire i reverificarea declaraiei vamale; controlul corporal i alte forme
prevzute de legislaia n vigoare.
6) Principiul trecerii prin punctele de trecere a frontierii de stat unde snt amplasate
organele vamale, cu condiia ca organul vamal s fie competent pentru procedura de
vmuire n orele programului de lucru.
7) Principiul utilizrii mrfurilor conform destinaiei declarate.
Pentru mrfurile crora li s-a acordat nlesniri i faciliti la achitarea drepturilor de
import-export (a fost aplicat tratament tarifar preferenial sau favorabil), ele pot fi utilizate
numai n scopurile declarate.
Utilizarea lor n alte scopuri se efectueaz doar cu acordul organului vamal cu achitarea
drepturilor de import-export, ca pli obligatorii conform principiilor generale.
Caz practic: Un cetean al Republicii Moldova, din oraul Briceni a fost stopat de la o
tentativ de intoducere pe teritoriul vamal al Republicii Moldova a unui lot de insecticide,
funghicide i otrvuri pentru roztoare (230 pachete i fiole). Persoana data practica acest gen de
activitate fr a avea autorizaia necesar, procurnd otrvurile n Ucraina pentru realizarea lor pe
piaa intern.
Din spea dat, rezult c acest cetean a nclcat principiul declarrii mrfurilor i
principiul restriciilor aplicate la introducerea anumitor categorii de mrfuri. Totodat,
colaboratorii vamali au respectat principiul controlului i supravegherii vamale, mpidecnd
introducerea mrfurilor ntr-un mod fraudolos.

Capitolul 2: Reglementarea juridic a trecerii bunurilor i a


mijloacelor bneti de ctre persoanele fizice
Conform art. 2, lit. e) din Legea cu privire la modul de introducere i i scoatere a
bunurilor de pe teritoriul Republicii Moldova de ctre persoane fizice (n continuare Legea nr.
1569 din 20.12.2002), prin bunuri se nelege mrfuri, obiecte de uz personal i mijloace de
transport.
Bunurile trecute de persoane fizice peste frontiera vamal snt supuse declarrii
obligatorii conform prezentei legi, C. V. i altor acte normative ce reglementeaz trecerea
bunurilor peste frontiera vamal.
n conformitate cu art.5 din Legea nr. 1569 din 20.12.2002, persoanele fizice au dreptul:
a) de a introduce pe teritoriul rii, fr achitarea drepturilor de import, obiecte de uz
personal, bancnote, monede i cecuri n moneda naional a Republicii Moldova, precum
i mrfuri menionate n anexa la prezenta lege, cu condiia c acestea nu snt destinate
activitii comerciale sau de producie;
b) de a introduce pe teritoriul rii, fr achitarea drepturilor de import, alte bunuri
dect cele indicate mai sus a cror valoare n vam nu depete suma de 300 euro i care
nu snt destinate activitii comerciale sau de producie. Dac valoarea n vam a
bunurilor depete cuantumul neimpozabil menionat, drepturile de import se vor
percepe reieind din valoarea bunului n vam.
Caz practic: Trei persoane au cumprat un frigider mpreun. Ele vom putea s-l
introduc pe teritoriul Republicii Moldova, fr a plti dreptul de import dac valoarea n vam a
bunului este demonstrat prin acte, sunt toate cele trei persoane fizice prezente i toate
persoanele s aib cuantumul impoziabil limit 300 euro, adic alte bunuri ele nu au.
c) de a introduce pe teritoriul rii sau de a primi, prin intermediul trimiterilor potale
internaionale sau a bagajelor nensoite, bunuri, fr achitarea drepturilor de import, cu
condiia c acestea nu snt destinate activitii comerciale sau de producie, n legtur cu
stabilirea la loc de trai permanent n Republica Moldova sau cu obinerea acestor bunuri
prin motenire;
d) de a primi, prin intermediul trimiterilor potale internaionale, fr achitarea
drepturilor de import, bunuri, cu condiia c valoarea lor n vam nu depete suma de
300 euro i nu snt destinate activitii comerciale sau de producie. n cazul n care
valoarea n vam a mrfurilor depete limita neimpozabil de 300 de euro, drepturile de

import se vor calcula pornind de la valoarea mrfurilor n vam, iar limita neimpozabil
menionat nu micoreaz valoarea impozabil a acestora;
e) de a introduce pe teritoriul rii mrfuri care nu snt prevzute la lit.a) i lit.b) i
care nu snt destinate activitii comerciale sau de producie, cu condiia achitrii tuturor
drepturilor de import i declarrii n modul stabilit;
g) de a primi bunuri prin intermediul trimiterilor potale internaionale sau al bagajelor
nensoite, cu condiia c acestea nu snt destinate activitii comerciale sau de producie,
precum i cu condiia achitrii drepturilor de import, cu excepia cazurilor prevzute la
lit.d), i declarrii n modul stabilit.
Persoanele fizice rezidente au dreptul de a introduce mrfuri pe teritoriul Republicii
Moldova numai n conformitate cu regimurile vamale de import, de tranzit naional i de
admitere temporar n cazul declarrii prin aciune.
Persoanele fizice nerezidente au dreptul de a introduce bunuri pe teritoriul Republicii
Moldova n conformitate cu regimurile vamale de import, de admitere temporar i de tranzit.
Bunurile destinate activitii comerciale sau de producie pot fi declarate n regim vamal
de import numai de ctre persoane fizice ageni economici, nregistrate n modul stabilit ca
subiecte ale activitii de ntreprinztor.
Persoanele fizice au dreptul de a scoate de pe teritoriul Republicii Moldova:
a) bunuri, indiferent de valoarea lor (inclusiv cele expediate prin intermediul
trimiterilor potale internaionale sau bagajelor nensoite), fr achitarea drepturilor de
export, cu condiia declarrii lor n modul stabilit i dac aceste bunuri nu snt destinate
activitii comerciale sau de producie;
b) bunuri (inclusiv cele expediate prin intermediul trimiterilor potale internaionale
sau bagajelor nensoite) destinate activitii comerciale sau de producie a cror valoare
n vam nu depete suma de 100000 euro, cu condiia respectrii msurilor de politic
economic, achitrii drepturilor de export i declarrii n modul stabilit
Bunurile destinate activitii comerciale sau de producie a cror valoare n vam
depete suma de 100000 euro pot fi scoase de pe teritoriul Republicii Moldova, n modul
stabilit, numai de agenii economici care snt nregistrai la . S. Camera nregistrrii de Stat ca
subieci ai activitii de ntreprinztor.
Este interzis persoanelor fizice de a scoate din Republica Moldova utilaj, mijloace de
transport folosite n producie, cu excepia utilajului i mijloacelor de transport destinate aplicrii
n viaa cotidian.
Persoanele fizice nerezidente au dreptul de a introduce pe teritoriul Republicii Moldova
8

n regim vamal de admitere temporar bunuri necesare activitii lor sau pentru uz personal, cu
respectarea urmtoarelor condiii:
a) declararea bunurilor n modul stabilit;
b) bunurile s nu fie destinate activitii comerciale sau de producie;
c) achitarea drepturilor de import;
d) ederea temporar a persoanei n Republica Moldova, confirmat prin actele respective.
Persoanele fizice nerezidente nu au dreptul de a scoate bunuri de pe teritoriul Republicii
Moldova n conformitate cu regimul vamal de export temporar.
Conform art. 7, alin. (3) din Legea nr. 1569 din 20.12.2002, persoanele fizice rezidente au
dreptul de a scoate de pe teritoriul Republicii Moldova, n conformitate cu regimul vamal
corespunztor, bunuri (indiferent de valoarea lor) dac ele nu snt destinate activitii comerciale
sau de producie, cu condiia achitrii drepturilor de export i declarrii n modul stabilit i
respectrii prevederilor art.8 pct.2) lit.c) i art.9 alin.(2) i (3).
Persoanele fizice rezidente nu au dreptul de a introduce bunuri pe teritoriul Republicii
Moldova n conformitate cu regimul vamal de admitere temporar.
Vmuirea mrfurilor introduse i scoase de pe teritoriul Republicii Moldova n
conformitate cu regimul vamal de admitere temporar se efectueaz la organul vamal n a crui
raz de activitate locuiete persoana respectiv.
Persoanele fizice au dreptul de a introduce pe teritoriul Republicii Moldova:
a) bijuterii din metale i pietre preioase n cantitate de pn la 5 uniti (indiferent de
valoarea lor), fr achitarea drepturilor de import, cu condiia c bijuteriile menionate nu
snt omogene;
b) obiecte din metale i pietre preioase care nu snt destinate activitii comerciale sau
de producie, cu condiia achitrii drepturilor de import i declarrii n modul stabilit.
Caz practic: Coloboratorii vamali au depistat ntr-un autoturism care aparinea unei
moldovence, care se ntorceau de la odihn din Turcia cu prietena ei, 9 de obiecte din aur i
argint precum i 2 articole din bijuterii cu pietre preioase.
Persoanele fizice au dreptul de a scoate de pe teritoriul Republicii Moldova:
a) bijuterii din metale i pietre preioase n cantitate de pn la 5 uniti (indiferent de
valoarea lor), fr achitarea drepturilor de export, cu condiia c bijuteriile indicate nu
snt omogene;
b) obiecte din metale i pietre preioase produse de agenii economici autorizai (cu
excepia celor indicate la lit.a) a prezentului punct) a cror valoare n vam nu depete

suma de 10000 euro i care nu snt destinate activitii comerciale sau de producie, cu
condiia achitrii drepturilor de export i declarrii n modul stabilit;
c) obiecte din metale i pietre preioase a cror valoare n vam depete suma de
10000 euro i care nu snt destinate activitii comerciale sau de producie, cu condiia
achitrii drepturilor de export, declarrii n modul stabilit i prezentrii organului vamal a
autorizaiei eliberate de Ministerul Finanelor i Ministerul Culturii, prin care se confirm
costul lor i faptul c obiectele respective nu prezint valoare cultural;
d) obiecte din metale i pietre preioase (inclusiv i cele expediate prin intermediul
trimiterilor potale internaionale sau bagajelor nensoite), produse de agenii economici
autorizai i destinate activitii comerciale sau de producie, a cror valoare n vam nu
depete suma de 100000 euro, cu condiia respectrii msurilor de politic economic,
achitrii drepturilor de export i declarrii n modul stabilit.
Persoanele fizice au dreptul de a introduce pe teritoriul Republicii Moldova valori
culturale cu condiia prezentrii organului vamal a autorizaiei eliberate de autoritatea
competent a statului de expediere, respectrii msurilor de politic economic, achitrii
drepturilor de import i declarrii n modul stabilit. Alte valori din domeniul artei, literaturii,
tiinei, culturii i religiei pot fi introduse pe teritoriul rii cu condiia respectrii prevederilor
legislaiei vamale n vigoare.
n cazul apariiei suspiciunilor referitoare la obiectul deplasat precum c acesta prezint
valoare cultural, dar persoana fizic nu dispune de autorizaia respectiv eliberat de autoritatea
competent a statului de expediere, organul vamal va permite trecerea bunului menionat cu
condiia prezentrii autorizaiei eliberate de Ministerul Culturii al Republicii Moldova, prin care
se va confirma costul lui i faptul c obiectul respectiv nu prezint valoare cultural.
Persoanele fizice nu au dreptul de a scoate de pe teritoriul Republicii Moldova valori
culturale. Alte valori din domeniul artei, literaturii, tiinei, culturii i religiei pot fi scoase de pe
teritoriul rii cu condiia respectrii prevederilor legislaiei n vigoare prezentrii autorizaiei
eliberate de Ministerul Culturii al Republicii Moldova, n care se specific costul obiectului i
faptul c acesta nu prezint valoare cultural.
Caz practic: Coloboratorii vamali au reinut la postul vamal Cahul-Oancea un lot de 728
de monde istorice i 2 sculpturi, care urmau a fi scoase ilegal din ar de ctre doi ceteni ai
Federaiei Ruse. Ofierii de Urmrire Penal ai Serviciului Vamal a pornit o cauza penal
conform art. 248, al.5-Cod Penal al RM. Dup expertiz, valoarea acestor monede se estimeaz
la sute de mii lei, iar aceste dou sculpturi, valoreaz ,conform cataloagelor de licitaii, de la 100
de mii euro.
10

Conform art. 4, alin. (4) din Legea nr. 1569 din 20.12.2002 i pct. 11 din Ordinul
Serviciului Vamal cu privire la aprobarea Regulamentului privind vmuirea bunurilor trecute
peste frontiera vamal a Republicii Moldova de ctre persoane fizice i a unor formulare tipizate
(n continuare Ordinul Serviciului Vamal nr. 56 din 21.02.2008), persoanele fizice au dreptul de a
declara verbal organului vamal urmtoarele bunuri:
a) obiectele de uz personal introduse n ar, precum i mrfurile indicate n anexa la
prezenta lege;
b) bunurile introduse n ar, altele dect cele menionate la lit.a), a cror valoare n
vam nu depete suma de 300 euro i care nu snt destinate activitii comerciale sau de
producie;
c) mrfurile ce se scot din ar a cror valoare n vam nu depete suma de 1000
euro i care nu snt destinate activitii comerciale sau de producie;
d) bijuteriile din metale i pietre preioase n cantitate de pn la 5 uniti (indiferent de
valoarea lor) cu condiia c bijuteriile menionate nu snt omogene.
Pentru bunurile declarate verbal nu se cere prezentarea documentelor justificative, cu
excepiile prevzute de legislaia n vigoare.
La cerina colaboratorului vamal persoana care trece bunuri n cantiti mai mari dect
cele menionate mai sus este obligat s depun declaraie n scris.
Conform pct. 14 din Ordinul Serviciului Vamal nr. 56 din 21.02.2008, snt supuse
obligatoriu declarrii n scris: valorile valutare specificate n art. 31 alin. (2) al Legii; armele,
cartuele, materialele explozive sau derivatele lor; substanele narcotice i psihotrope; obiectele
de art i anticariat; substanele radioactive; substanele otrvitoare, cu efect puternic; obiecte ale
florei i faunei, prile/derivatele lor sau produsele obinute din ele; mrfurile admise /scoase
temporar; mijloacele de transport (plasate n regimurile vamale de import, de admitere temporar
sau de tranzit).
La introducerea bunurilor, bagajului nensoit pe teritoriul vamal, persoanele fizice sau
transportatorul declar i achit drepturile de import organului vamal situat n punctul de trecere
a frontierei de stat. La solicitare, bunurile i bagajul nensoit pot fi vmuite la organul vamal
interior, cu respectarea prevederilor legislaiei n vigoare.
Bunurile introduse i scoase de pe teritoriul Republicii Moldova prin intermediul
trimiterilor potale internaionale sau bagajului nensoit se declar n scris, n modul stabilit.
Persoanele fizice snt obligate s declare n scris numerarul i cecurile n moneda
naional a Republicii Moldova, precum i numerarul i cecurile de cltorie n valut strin, n
urmtoarele cazuri:
11

a) la introducerea acestora pe teritoriul Republicii Moldova, dac suma lor depete


10000 euro (sau echivalentul lor) de persoan;
b) la scoaterea acestora de pe teritoriul Republicii Moldova, dac suma lor depete
10000 euro (sau echivalentul lor) de persoan;
c) la solicitarea colaboratorului vamal.
Conform art. 29 din Legea privind reglementarea valutar (n continuare Legea nr. 62 din
21.03.2008), persoanele fizice rezidente i nerezidente au dreptul:
1) la intrarea n Republica Moldova, de a introduce nelimitat numerar n moned
naional, precum i numerar i cecuri de cltorie n valut strin;
2) la ieirea din Republica Moldova, de a scoate numerar n moned naional, precum
i numerar i cecuri de cltorie n valut strin n sum total ce nu depete 10 000 de
euro (sau echivalentul lor) de persoan/cltorie, fr a prezenta organelor vamale
documentele confirmative menionate la pct.3);
3) la ieirea din Republica Moldova, de a scoate numerar n moned naional, precum
i numerar i cecuri de cltorie n valut strin n sum total de peste 10 000 de euro
(sau echivalentul lor), ns care nu depete 50 000 de euro (sau echivalentul lor) de
persoan/cltorie, cu condiia prezentrii organelor vamale a documentelor confirmative
pentru suma ce depete 10 000 de euro (sau echivalentul lor), i anume a: actelor
vamale ce confirm introducerea mijloacelor bneti n Republica Moldova; i/sau
permisiunilor pentru scoaterea mijloacelor bneti din Republica Moldova, eliberate de
bncile liceniate, i/sau a autorizaiilor pentru scoaterea mijloacelor bneti din
Republica Moldova, eliberate de Banca Naional a Moldovei.
La scoaterea din Republica Moldova, de ctre persoanele fizice rezidente i nerezidente,
a mijloacelor n valut strin, alta dect euro sau dect valuta indicat n permisiunea/autorizaia
pentru scoaterea mijloacelor bneti din Republica Moldova i/sau n actul vamal ce confirm
introducerea mijloacelor bneti n Republica Moldova, echivalentul sumelor n valutele
respective se determin aplicnd cursul oficial al leului moldovenesc stabilit de Banca Naional
a Moldovei, valabil la ziua trecerii frontierei de stat a Republicii Moldova.
Nu se admite introducerea n/scoaterea din Republica Moldova a numerarului n moned
naional, precum i a numerarului i cecurilor de cltorie n valut strin n bagajul nensoit
de ctre persoana fizic.
Rezidenii i nerezidenii au dreptul: s introduc nelimitat n Republica Moldova valori
mobiliare i instrumente de plat altele dect cecurile de cltorie n valut strin; s scoat

12

nelimitat din Republica Moldova valori mobiliare i instrumente de plat altele dect cecurile de
cltorie n valut strin.
Banca Naional a Moldovei elibereaz autorizaii pentru scoaterea mijloacelor bneti
din Republica Moldova la solicitarea scris a persoanelor fizice n cazul n care scoaterea
numerarului n moned naional i n valut strin i a cecurilor de cltorie n valut strin se
efectueaz: de ctre persoana fizic rezident care se stabilete cu domiciliul n strintate i
deine mijloacele bneti respective cu drept de proprietate i de ctre persoana fizic nerezident
care deine mijloacele bneti respective cu drept de proprietate.
Persoanele fizice rezidente i nerezidente snt obligate s declare n scris valorile valutare
organelor vamale ale Republicii Moldova:
a) la introducerea n/scoaterea din Republica Moldova a numerarului n moned
naional, precum i a numerarului i cecurilor de cltorie n valut strin, dac suma
total a acestora depete 10 000 de euro (sau echivalentul lor) de persoan/cltorie;
b) la introducerea n/scoaterea din Republica Moldova a valorilor mobiliare i a
instrumentelor de plat (altele dect cecurile de cltorie n valut strin i cardurile),
dac suma total a acestora depete 10 000 de euro (sau echivalentul lor) de
persoan/cltorie.
Persoanele fizice rezidente i nerezidente au dreptul s declare n scris valorile valutare
organelor vamale ale Republicii Moldova:
a) la introducerea n/scoaterea din Republica Moldova a numerarului n moned
naional, precum i a numerarului i cecurilor de cltorie n valut strin, dac suma
total a acestora nu depete 10 000 de euro (sau echivalentul lor) de persoan/cltorie;
b) la introducerea n/scoaterea din Republica Moldova a valorilor mobiliare i a
instrumentelor de plat (altele dect cecurile de cltorie n valut strin i cardurile),
dac suma total a acestora nu depete 10 000 de euro (sau echivalentul lor) de
persoan/cltorie.
Caz practic: La postul vamal Sculeni s-a prezentat un autoturism, la volanul
cruia se alfa un cetean al Ucrainei. oferul a declarat n mod verbal controlului vamal
doar obiecte de uz personal i a menionat c nu mai are alte obiecte ascunse sau
nedeclarate. n urma controlului fizic, pe bancheta din fa n interiorul unei geni din
piele, ntr-o pung din polietilen, au fost depistate bancnote cu nominalul de 50 i 100
de dolari SUA, n sum total de 34 000 dolari, valori valutare care nu au fost declarate i
prezentate controlului vamal.

13

Concluzie
Principii generale de trecere a mrfurilor peste frontiera vamal au un rol
important n domeniul vamal pentru a asigura respectarea legislaiei vamale n vigoare de
ctre toate persoanele fizice i juridice, inclusiv de ctre colaboratorii vamali.
n Ordinul Serviciului Vamal nr. 56 din 21.02.2008 sunt prevzute o serie de
documente vamale care sunt perfectate de ctre colaboratorii vamali, printre care:
DV-6 - se utilizeaz la controlul vamal al mrfurilor i obiectelor ce aparin persoanelor
fizice;
TV-14 - Chitan de percepere a obligaiilor vamale de la persoane fizice;
TV-20 - Chitan pentru bunurile primite spre pstrare ;
TV-25 - Adeverin pentru mijlocul de transport importat;
TV-26- Autorizaie pentru nregistrarea mijlocului de transport introdus temporar n
Republica Moldova;
TV-27 - Obligaie cu privire la scoaterea din Republica Moldova a mijlocului de transport
introdus temporar;
TV-28 - Certificat pentru legiferarea valutei strine, documentelor de plat, metalelor
preioase, pietrelor scumpe, articolelor de bijuterie din metale preioase i pietre scumpe
introduse n Republica Moldova.
Aadar, aceste formulare tipizate au un rol important i eficient pentru
intensificarea controlului persoanelor fizice i juridice, mijloacelor de transport i
mrfurilor, precum i pentru combaterea contrabandei i reducerea timpului de vmuire a
mrfurilor.
Una din principalele probleme n tranzitul mrfurilor i al persoanelor este aceea a
controlului i supravegherii vamale asupra raioanelor de est ale rii (Transnistria).
Organele de stat nu pot efectua supravegherea operaiunilor de tranzit prin
raioanele de est. Schimbul de informaii dintre organele constituionale i autoritile
autoproclamate din raioanele de est este practic inexistent.
Problemele majore, legate de tranzitul mrfurilor i al persoanelor prin regiunea
transnistrean, sunt urmtoarele:
- regimul autoproclamat din raioanele de est a creat un sistem de organe care substituie
activitatea organelor vamale legitime i care impun transportatorilor formaliti
suplimentare i achitarea unor taxe i plti considerabile;
- reinerile nejustificate i nemotivate ale unitilor de transport;

14

- lipsa schimbului de informaii cu privire la mrfurile tranzitate ntre organele


constituionale i autoritile autoproclamate;
- nerespectarea de ctre autoritile autoproclamate a conveniilor i tratatelor
internaionale la care Republica Moldova este parte.
Alte probleme din domeniul tranzitului mrfurilor i al persoanelor sunt:
- slaba coordonare ntre organele statale mputernicite cu funcii de control i de
supraveghere a tranzitului;
- lipsa n cadrul organelor vamale a unui centru de expertiz a mrfurilor;
- lipsa unui sistem informaional on-line care ar permite schimbul rapid i sigur ntre
organele vamale a informaiei cu privire la tranzit;
- dezvoltarea insuficient n punctele de trecere a frontierei de stat a infrastructurii
necesare pentru efectuarea unui control rapid al mrfurilor i persoanelor aflate n tranzit;
- insuficiena mijloacelor i utilajelor de control necesare pentru depistarea substanelor
narcotice, toxice, radioactive, etc.

15

Bibliografie
Acte normative:
1. Codul Vamal al Republicii Moldova, adoptat prin Legea nr. 1149 din 20.07.2000.
n: Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007.
2. Legea cu privire la modul de introducere i scoatere a bunurilor de pe teritoriul
Republicii Moldova de ctre persoane fizice nr. 1569 din 20.12.2002. n:
Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2002, nr. 185-189.
3. Legea privind reglementarea valutar nr. 62 din 21.03.2008. n: Monitorul Oficial
al Republicii Moldova, 2008, nr. 127-130.
4. Legea reglementrii de stat a activitii comerciale externe nr. 1031 din
08.06.2000. n: Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2000, nr. 119-120.
5. Hotrrea Guvernului Republicii Moldova despre aprobarea Regulamentului cu
privire la modul de introducere i scoatere a bunurilor de pe teritoriul Moldovei
de ctre persoanele fizice nr. 1185 din 30.09.2003. n: Monitorul Oficial al
Republicii Moldova, 2003, nr. 211-214.
6. Ordinul Serviciului Vamal cu privire la aprobarea Regulamentului privind
vmuirea bunurilor trecute peste frontiera vamal a Republicii Moldova de ctre
persoane fizice i a unor formulare tipizate nr. 56 din 21.02.2008. n: Monitorul
Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr. 74-75.
Manuale, note de curs:
7. Pasat Aurel Octavian, Drept vamal al Republicii Moldova: Note de curs. Galai,
2013.
Site-uri web:
8. <http://customs.gov.md/> [1 martie 2015].
9. <http://2011.europa.md/subpagina/arata/39/Circulatia%20bunurilor%20si
%20persoanleo> [5 martie 2015]

16