PRESUPUESTOS

1) PRESUPUESTO DE VENTAS
CONCEPTO
TOTAL
SUBTOTAL
IGV
RETENCION 3%
Neto a cobrar

JUNIO

JULIO

40000
33898.31
6101.69

AGOSTO
SEPTIEMBRE
70000
50000
60000
59322.03
42372.88
50847.46
10677.97
7627.12
9152.54

1200

2100

1500

1800

38800

67900

48500

58200

2) CALCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA MENSUAL

CONCEPTO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
INGRESOS NETOS
33898.31
59322.03
42372.88
50847.46

IMPUESTO CALCULADO
AL 1.5% MENSUAL

508.47

889.83

635.59

762.71

3) PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALES

CONCEPTO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
TOTAL
19000
21000
15000
13000
COMPRA 80% CON
FACTURA
COMPRA 20% SIN
FACTURA
SUBTOTAL
IGV

15700

17300

32500

10900

3800
13305.08
2394.92

4200
14661.02
2638.98

3000
27542.37
4957.63

2600
9237.29
1662.71

4) LIQUIDACION DEL IGV MENSUAL

CONCEPTO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
IGV DE VENTAS
6101.69
10677.97
7627.12
9152.54
IGV DE COMPRAS
2394.92
2638.98
4957.63
1662.71
IGV A PAGAR
3706.78
8038.98
2669.49
7489.83
RETENCION
1200
2100
1500
1800
SALDO A FAVOR
4000
-1493.22
IGV A DECLARAR Y PAGAR
-1493.22
4445.76
1169.49
5689.83
5) PRESUPUESTO DE GASTO DE PERSONAL
CONCEPTO
JUNIO
JULIO
GERENTE
4000

8000

AGOSTO
SEPTIEMBRE
4000
4000

ASISTENTE
OBREROS
ESSALUD 9%
TOTAL GASTO PERSONAL

1500
6000
1035
12535

3000
12000
1035
24035

1500
6000
1035
12535

1500
6000
1035
12535

OCTUBRE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
40000
70000
70000
33898.31
59322.03
59322.03
6101.69
10677.97
10677.97
1200

2100

2100

38800

67900

67900

OCTUBRE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
33898.31
59322.03
59322.03

508.47

889.83

889.83

OCTUBRE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
15000
27000
25000

12500

22100

20500

3000
10593.22
1906.78

5400
18728.81
3371.19

5000
17372.88
3127.12

OCTUBRE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
6101.69
10677.97
10677.97
1906.78
3371.19
3127.12
4194.92
7306.78
7550.85
1200
2100
2100
2994.92

5206.78

5450.85

OCTUBRE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
4000
4000
8000

1500
6000
1035
12535

1500
6000
1035
12535

3000
12000
1035
24035

FLUJO DE CAJA
CONCEPTO
SALDO DEL MES ANTERIOR
INGRESOS INVERSION INICIAL
VENTA NETA SIN RETENCION
TOTAL INGRESOS

GASTOS

IGV A PAGAR MENSUAL

RENTA A PAGAR
COMPRAS CON SUSTENTO
COMPRAS SIN SUSTENTO
GASTOS DE PLANILLA DEL MES
TOTAL GASTOS

SALDO PARA EL MES SIGUIENTE

JUNIO

JULIO

0
92000
38800
130800

AGOSTO
98765 120621.525
67900
48500
166665 169121.525

0
0
4445.76
0
508.47
889.83
15700
17300
32500
3800
4200
3000
12535
24035
12535
32035 46043.475 53370.593
98765 120621.525 115750.932

SEPTIEMBRE OCTUBRE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
115750.932 146110.847 150423.305 174784.915
58200
38800
67900
67900
173950.932 184910.847 218323.305 242684.915
1169.49
5689.83
635.59
762.71
10900
12500
2600
3000
12535
12535
27840.085 34487.542

2994.92
508.47
22100
5400
12535
43538.39

5206.78
889.83
20500
5000
24035
55631.61

146110.847 150423.305 174784.915 187053.305