5.6.

2015

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 141/73

DIRECTIVE
DIRECTIVA (UE) 2015/849 A PARLAMENTULUI EUROPEAN I A CONSILIULUI
din 20 mai 2015
privind prevenirea utilizrii sistemului financiar n scopul splrii banilor sau finanrii
terorismului, de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European i al
Consiliului i de abrogare a Directivei 2005/60/CE a Parlamentului European i a Consiliului i a
Directivei 2006/70/CE a Comisiei
(Text cu relevan pentru SEE)
PARLAMENTUL EUROPEAN I CONSILIUL UNIUNII EUROPENE,

avnd n vedere Tratatul privind funcionarea Uniunii Europene, n special articolul 114,
avnd n vedere propunerea Comisiei Europene,
dup transmiterea proiectului de act legislativ ctre parlamentele naionale,
avnd n vedere avizul Bncii Centrale Europene (1)
avnd n vedere avizul Comitetului Economic i Social European (2),
hotrnd n conformitate cu procedura legislativ ordinar (3),
ntruct:
(1)

Fluxurile de bani ilicii pot deteriora integritatea, stabilitatea i reputaia sectorului financiar i pot amenina piaa
intern a Uniunii, precum i dezvoltarea internaional. Splarea de bani, finanarea terorismului i criminalitatea
organizat rmn probleme semnificative care ar trebui abordate la nivelul Uniunii. Pe lng o mai mare
dezvoltare a abordrii bazate pe dreptul penal la nivelul Uniunii, prevenirea intit i proporionat a utilizrii
sistemului financiar n scopul splrii banilor i finanrii terorismului este indispensabil i poate aduce rezultate
complementare.

(2)

Soliditatea, integritatea i stabilitatea instituiilor de credit i instituiilor financiare i ncrederea n sistemul

financiar n ansamblu ar putea fi puse grav n pericol de eforturile infractorilor i ale complicilor acestora fie de a
disimula originea produselor infraciunii, fie de a canaliza fonduri legale sau ilegale n scopuri teroriste. Cei care
spal bani i cei care finaneaz terorismul ar putea ncerca s profite, pentru a-i facilita activitile infracionale,
de libera circulaie a capitalurilor i de libertatea de a presta servicii financiare pe care le implic spaiul financiar
integrat al Uniunii. n consecin, sunt necesare anumite msuri de coordonare la nivelul Uniunii. n acelai timp,
obiectivele de protecie a societii mpotriva criminalitii i de protecie a stabilitii i integritii sistemului
financiar al Uniunii ar trebui puse n balan cu necesitatea de a crea un mediu de reglementare care s permit
societilor s i dezvolte propriile afaceri fr cheltuieli disproporionate legate de conformitate.

(3)

Prezenta directiv este a patra directiv care abordeaz ameninarea reprezentat de splarea banilor. Directiva
91/308/CEE a Consiliului (4) a definit splarea banilor n funcie de infraciunile legate de droguri i a impus

(1) JO C 166, 12.6.2013, p. 2.

(2) JO C 271, 19.9.2013, p. 31.
(3) Poziia Parlamentului European din 11 martie 2014 (nepublicat nc n Jurnalul Oficial) i poziia n prim lectur a Consiliului din
20 aprilie 2015 (nepublicat nc n Jurnalul Oficial). Poziia Parlamentului European din 20 mai 2015 (nepublicat nc n Jurnalul
Oficial).
(4) Directiva 91/308/CEE a Consiliului din 10 iunie 1991 privind prevenirea utilizrii sistemului financiar n scopul splrii banilor
(JO L 166, 28.6.1991, p. 77).

L 141/74

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

5.6.2015

obligaii exclusiv asupra sectorului financiar. Directiva 2001/97/CE a Parlamentului European i a Consiliului (1) a
extins domeniul de aplicare al Directivei 91/308/CEE att n ceea ce privete infraciunile ct i n ceea ce privete
gama de profesii i activiti vizate. n iunie 2003, Grupul de Aciune Financiar Internaional (GAFI) a revizuit
recomandrile sale pentru a include i finanarea terorismului i a formulat cerine mai detaliate n ceea ce
privete identificarea i verificarea clientelei, situaiile n care un risc mrit de splare a banilor sau de finanare a
terorismului poate justifica msuri sporite i, de asemenea, situaiile n care un risc redus poate justifica controale
mai puin riguroase. Respectivele modificri s-au reflectat n Directiva 2005/60/CE a Parlamentului European i a
Consiliului (2) i n Directiva 2006/70/CE a Comisiei (3).

(4)

Splarea banilor i finanarea terorismului se produc deseori n context internaional. Msurile adoptate numai la
nivel naional sau chiar la nivelul Uniunii, fr coordonarea i cooperarea internaional, ar avea efecte foarte
limitate. Prin urmare, msurile adoptate de Uniune n domeniul respectiv ar trebui s fie compatibile cu alte
aciuni ntreprinse n forurile internaionale i cel puin la fel de stricte ca acestea. Aciunea Uniunii ar trebui s
in seama n continuare n mod special de recomandrile GAFI i de instrumentele altor organisme internaionale
active n lupta mpotriva splrii banilor i finanrii terorismului. Cu scopul de a consolida eficacitatea luptei
mpotriva splrii banilor i finanrii terorismului, actele legislative relevante ale Uniunii ar trebui, dup caz, s
fie aliniate cu standardele internaionale n materie de combatere a splrii de bani i a finanrii terorismului i
proliferrii adoptate de GAFI n februarie 2012 (denumite n continuare recomandrile GAFI revizuite ).

(5)

De asemenea, utilizarea abuziv a sistemului financiar pentru canalizarea fondurilor de origine ilegal sau chiar
legal n scopuri teroriste reprezint un risc clar pentru integritatea, buna funcionare, reputaia i stabilitatea
sistemului financiar. n consecin, msurile preventive prevzute de prezenta directiv ar trebui s vizeze
manipularea banilor obinui n urma unor infraciuni grave i colectarea de bani sau de bunuri n scopuri
teroriste.

(6)

Utilizarea plilor mari n numerar este extrem de vulnerabil la fenomenul splrii banilor i al finanrii
terorismului. n scopul de a spori vigilena i de a atenua riscurile generate de plile n numerar, persoanele care
comercializeaz bunuri ar trebui s fac obiectul prezentei directive n msura n care efectueaz sau primesc
pli n numerar n valoare de cel puin 10 000 EUR. Statele membre ar trebui s fie n msur s adopte praguri
inferioare, limitri generale suplimentare ale utilizrii numerarului i alte dispoziii mai stricte.

(7)

Utilizarea monedei electronice este considerat din ce n ce mai mult un substitut pentru conturile bancare care,
n plus fa de msurile prevzute de Directiva 2009/110/CE a Parlamentului European i a Consiliului (4),
justific supunerea respectivelor instrumente obligaiilor de combatere a splrii banilor i a finanrii
terorismului. Cu toate acestea, n anumite circumstane cu risc sczut dovedit i n condiii stricte de diminuare a
riscului, ar trebui s se permit statelor membre s excepteze moneda electronic de la anumite msuri de
precauie privind clientela, cum ar fi identificarea i verificarea clientului i a beneficiarului real, dar nu i de la
monitorizarea tranzaciilor sau a relaiei de afaceri. Condiiile de diminuare a riscului ar trebui s includ cerina
ca moneda electronic exceptat s fie utilizat exclusiv pentru achiziionarea de bunuri sau servicii i ca suma
depozitat electronic s fie suficient de redus pentru a mpiedica eludarea normelor privind combaterea splrii
banilor i a finanrii terorismului. O astfel de exceptare nu ar trebui s aduc atingere puterii de apreciere
acordate statelor membre de a permite entitilor obligate s aplice msuri de precauie simplificat privind
clientela altor tipuri de moned electronic ce prezint riscuri reduse, n conformitate cu articolul 15.

(8)

n ceea ce privete entitile obligate care fac obiectul prezentei directive, termenul ageni imobiliari ar putea fi
neles n sensul c include ageni de nchiriere, dup caz.

(1) Directiva 2001/97/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 4 decembrie 2001 de modificare a Directivei 91/308/CEE a
Consiliului pentru prevenirea utilizrii sistemului financiar n scopul splrii banilor (JO L 344, 28.12.2001, p. 76).
(2) Directiva 2005/60/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 26 octombrie 2005 privind prevenirea utilizrii sistemului financiar
n scopul splrii banilor i finanrii terorismului (JO L 309, 25.11.2005, p. 15).
(3) Directiva 2006/70/CE a Comisiei din 1 august 2006 de stabilire a msurilor de punere n aplicare a Directivei 2005/60/CE a
Parlamentului European i a Consiliului n ceea ce privete definiia persoanelor expuse politic i criteriile tehnice de aplicare a
procedurilor simplificate de precauie privind clientela, precum i de exonerare pe motivul unei activiti financiare desfurate n mod
ocazional sau la scar foarte limitat (JO L 214, 4.8.2006, p. 29).
(4) Directiva 2009/110/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 16 septembrie 2009 privind accesul la activitate, desfurarea i
supravegherea prudenial a activitii instituiilor emitente de moned electronic, de modificare a Directivelor 2005/60/CE i
2006/48/CE i de abrogare a Directivei 2000/46/CE (JO L 267, 10.10.2009, p. 7).

5.6.2015

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 141/75

(9)

Membrii profesiilor juridice independente, astfel cum sunt definii de statele membre, ar trebui s se supun
prezentei directive atunci cnd particip la tranzacii financiare sau la tranzacii ntre societi comerciale, inclusiv
prin furnizarea de consultan fiscal, ntruct aceasta prezint riscul cel mai ridicat ca serviciile respectivilor
membri ai profesiilor juridice liberale s fie folosite n mod abuziv, n scopul splrii produselor activitii infrac
ionale sau n scopul finanrii terorismului. Cu toate acestea, ar trebui s existe scutiri de la orice obligaie de
raportare a informaiilor obinute fie nainte de o procedur judiciar, n timpul acesteia sau dup aceasta, fie n
cursul evalurii situaiei juridice a unui client. Prin urmare, consilierea juridic ar trebui n continuare s fac
obiectul obligaiei de pstrare a secretului profesional, cu excepia cazurilor n care juristul particip la splarea
banilor sau la finanarea terorismului, consilierea juridic este furnizat n scopul splrii banilor sau al finanrii
terorismului sau juristul tie c un client dorete consiliere juridic n scopul splrii banilor sau al finanrii
terorismului.

(10)

Serviciile direct comparabile ar trebui tratate n acelai mod, atunci cnd sunt prestate de oricare dintre membrii
profesiilor care fac obiectul prezentei directive. Pentru a asigura respectarea drepturilor prevzute de Carta
drepturilor fundamentale a Uniunii Europene (denumit n continuare carta), n cazul auditorilor, al experilor
contabili externi i al consilierilor fiscali care, n unele state membre, pot apra sau reprezenta un client n
contextul unei proceduri judiciare sau pot evalua situaia juridic a unui client, informaiile pe care le obin n
exercitarea acestor funcii nu ar trebui s se supun obligaiilor de raportare prevzute n prezenta directiv.

(11)

Este important s se evidenieze n mod expres faptul c infraciunile fiscale legate de impozitele directe i
indirecte sunt incluse n definiia ampl a activitii infracionale cuprins n prezenta directiv, n conformitate
cu recomandrile revizuite ale GAFI. ntruct fiecare stat membru poate desemna diferite infraciuni fiscale ca
fiind activiti infracionale, sancionabile prin sanciunile prevzute n articolul 3 punctul 4 litera (f) din
prezenta directiv, definiiile din dreptul intern ale infraciunilor fiscale pot diferi. Dei nu se urmrete nicio
armonizare a definiiilor infraciunilor fiscale n dreptul intern al statelor membre, statele membre ar trebui s
permit ntr-o msur ct mai mare, n conformitate cu dreptul lor intern, schimbul de informaii sau acordarea
de asisten ntre unitile de informaii financiare ale UE.

(12)

Este necesar s se identifice orice persoan fizic ce i exercit dreptul de proprietate sau de control asupra unei
entiti juridice. Pentru a asigura o transparen real, statele membre ar trebui s se asigure c este acoperit o
gam ct mai larg posibil de entiti juridice nregistrate sau constituite prin orice alt mecanism pe teritoriul lor.
Dei identificarea unei anumite participaii procentuale sau participaii n capitalurile proprii nu conduce n mod
automat la identificarea beneficiarului real, aceasta ar trebui s reprezinte unul dintre factorii probatorii care s fie
luai n considerare. Cu toate acestea, statele membre ar trebui s poat decide c un procent mai mic poate
constitui o indicaie a dreptului de proprietate sau de control.

(13)

Identificarea i verificarea beneficiarilor reali ar trebui extins, acolo unde este cazul, la entitile juridice care
dein alte entiti juridice, iar entitile obligate ar trebui s identifice persoana fizic (persoanele fizice) care
exercit n ultim instan, prin dreptul su (lor) de proprietate sau prin alte mijloace, controlul asupra entitii
juridice care este client. Controlul prin alte mijloace poate include, printre altele, criteriile de control utilizate n
scopul pregtirii situaiilor financiare consolidate, cum ar fi prin intermediul acordului acionarilor, exercitarea
unei influene dominante sau competena de a numi conducerea de rang superior. Pot exista cazuri n care nu
poate fi identificat nicio persoan fizic ce deine, n ultim instan, o entitate juridic sau exercit controlul
asupra acesteia. n astfel de cazuri excepionale, entitile obligate, dup ce au epuizat toate celelalte mijloace de
identificare i cu condiia s nu existe motive de suspiciune, pot considera conducerea de rang superior ca fiind
beneficiarul real.

(14)

Deinerea unor informaii corecte i actualizate privind beneficiarul real este un factor-cheie n depistarea infrac
torilor care, altfel, i-ar putea ascunde identitatea n spatele unei structuri de societate. Prin urmare, statele
membre ar trebui s se asigure c entitile nregistrate pe teritoriul lor n conformitate cu dreptul intern aplicabil
obin i dein informaii adecvate, corecte i actuale cu privire la beneficiarul lor real, pe lng informaiile de
baz, cum ar fi denumirea i adresa societii i dovada nregistrrii i proprietarul legal. n vederea consolidrii
transparenei, pentru combaterea utilizrii abuzive a entitilor juridice, statele membre ar trebui s se asigure c
informaiile cu privire la beneficiarii reali sunt stocate ntr-un registru central situat n afara societii, n deplin
conformitate cu dreptul Uniunii. Statele membre pot utiliza n acest scop o baz de date central care colecteaz
informaii privind beneficiarii reali, sau registrul comerului sau orice alt registru central. Statele membre pot
decide ca entitile obligate s fie responsabile pentru completarea registrului. Statele membre ar trebui s se
asigure c informaiile respective sunt puse la dispoziia autoritilor competente i a unitilor de informaii
financiare n toate cazurile i sunt furnizate entitilor obligate atunci cnd acestea din urm iau msuri de
precauie privind clientela. Statele membre ar trebui, de asemenea, s se asigure c altor persoane care pot
demonstra un interes legitim n ceea ce privete splarea banilor, finanarea terorismului i infraciunile premer
gtoare conexe, cum ar fi corupia, infraciunile fiscale i frauda, li se acord acces la informaii privind

L 141/76

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

5.6.2015

beneficiarii reali, n conformitate cu normele privind protecia datelor. Persoanele care pot demonstra un interes
legitim ar trebui s aib acces la informaii privind natura i amploarea interesului generator de beneficii deinut
constnd n ponderea sa aproximativ.
(15)

n acest scop, statele membre ar trebui s aib posibilitatea, n temeiul dreptului intern, s permit un acces care
s fie mai amplu dect cel prevzut n temeiul prezentei directive.

(16)

Accesul n timp util la informaii privind beneficiarii reali ar trebui asigurat prin modaliti care s evite orice risc
ca societatea n cauz s fie avertizat.

(17)

Pentru a asigura condiii de concuren echitabile ntre diferitele tipuri de forme juridice, fiduciarii ar trebui, de
asemenea, s aib obligaia de a obine, de a deine i de a furniza informaii privind beneficiarul real entitilor
obligate care iau msuri de precauie privind clientela, precum i de a comunica aceste informaii unui registru
central sau unei baze de date centrale i, totodat, ar trebui s divulge entitilor obligate statutul pe care l au.
Entitile juridice precum fundaiile i construciile juridice asemntoare fiduciilor ar trebui s fac obiectul unor
cerine echivalente.

(18)

Prezenta directiv ar trebui s se aplice, de asemenea, activitilor entitilor obligate care sunt efectuate pe
internet.

(19)

Tehnologiile noi ofer soluii eficiente din punctul de vedere al timpului i al costurilor pentru ntreprinderi i
clieni i, prin urmare, ar trebui s fie luate n considerare n evaluarea de risc. Autoritile competente i
entitile obligate ar trebui s fie proactive n combaterea modalitilor noi i inovatoare de splare a banilor.

(20)

Reprezentanii Uniunii n organele de conducere ale Bncii Europene pentru Reconstrucie i Dezvoltare sunt
ncurajai s pun n aplicare prezenta directiv i s publice pe site-ul lor internet politici de combatere a splrii
banilor i a finanrii terorismului care s conin proceduri detaliate de transpunere n practic a prezentei
directive.

(21)

Utilizarea serviciilor din domeniul jocurilor de noroc pentru a spla produsele activitii infracionale constituie
un motiv de preocupare. n scopul de a atenua riscurile legate de serviciile de jocuri de noroc, prezenta directiv
ar trebui s prevad, pentru furnizorii de servicii de jocuri de noroc care prezint riscuri mrite, obligaia de a
aplica msuri de precauie privind clientela n cazul tranzaciilor individuale de cel puin 2 000 EUR. Statele
membre ar trebui s se asigure c entitile obligate aplic acest prag ctigurilor sau mizelor, inclusiv cumprrii
sau schimbului de jetoane, sau ambelor. Furnizorii de servicii de jocuri de noroc cu sediu fizic, precum
cazinourile i slile de jocuri de noroc, ar trebui s se asigure c se poate face legtura ntre msurile de precauie
privind clientela, n cazul n care se aplic la punctul de intrare n sediu, i tranzaciile efectuate de client n sediul
respectiv. Cu toate acestea, n situaii cu risc sczut dovedit, ar trebui s se permit statelor membre s excepteze
anumite servicii de jocuri de noroc de la unele sau de la toate cerinele stabilite prin prezenta directiv. Utilizarea
unei exceptri de ctre un stat membru ar trebui s fie luat n considerare numai n condiii strict limitate i
justificate i n cazul n care riscul de splare a banilor sau de finanare a terorismului este sczut. Astfel de
exceptri ar trebui s fac obiectul unei evaluri specifice a riscurilor care s in seama, de asemenea, de gradul
de vulnerabilitate al tranzaciilor aplicabile. Comisiei ar trebui s i se notifice aceste scutiri. n evaluarea riscurilor,
statele membre ar trebui s indice modul n care au inut seama de eventualele constatri relevante din rapoartele
elaborate de Comisie n cadrul evalurii riscului efectuate la nivel supranaional.

(22)

Riscul de splare a banilor i de finanare a terorismului nu este acelai n toate cazurile. n consecin, ar trebui
utilizat o abordare holistic bazat pe risc. Abordarea bazat pe risc nu este o opiune n mod nejustificat de
permisiv pentru statele membre i entitile obligate. Aceasta implic utilizarea unui proces de luare a deciziilor
bazat pe dovezi pentru a combate mai eficient riscurile de splare a banilor i de finanare a terorismului cu care
se confrunt Uniunea i entitile care funcioneaz n cadrul acesteia.

(23)

Abordarea bazat pe risc are ca punct de plecare necesitatea ca statele membre i Uniunea s identifice, s
neleag i s atenueze riscurile de splare a banilor i de finanare a terorismului cu care se confrunt.
Importana unei abordri supranaionale cu privire la identificarea riscurilor a fost recunoscut la nivel interna
ional, astfel c autoritile europene de supraveghere Autoritatea Bancar European (ABE), instituit prin
Regulamentul (UE) nr. 1093/2010 al Parlamentului European i al Consiliului (1), Autoritatea European de
Asigurri i Pensii Ocupaionale (EIOPA), instituit prin Regulamentul (UE) nr. 1094/2010 al Parlamentului
European i al Consiliului (2), precum i Autoritatea European pentru Valori Mobiliare i Piee (ESMA), instituit

(1) Regulamentul (UE) nr. 1093/2010 al Parlamentului European i al Consiliului din 24 noiembrie 2010 de instituire a Autoritii europene
de supraveghere (Autoritatea bancar european), de modificare a Deciziei nr. 716/2009/CE i de abrogare a Deciziei 2009/78/CE a
Comisiei (JO L 331, 15.12.2010, p. 12).
2
( ) Regulamentul (UE) nr. 1094/2010 al Parlamentului European i al Consiliului din 24 noiembrie 2010 de instituire a Autoritii europene
de supraveghere (Autoritatea european de asigurri i pensii ocupaionale) de modificare a Deciziei nr. 716/2009/CE i de abrogare a
Deciziei 2009/79/CE a Comisiei (JO L 331, 15.12.2010, p. 48).

5.6.2015

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 141/77

prin Regulamentul (UE) nr. 1095/2010 al Parlamentului European i al Consiliului (1), ar trebui s fie nsrcinate
cu emiterea unui aviz, prin intermediul comitetului mixt al acestora, privind riscurile care afecteaz sectorul
financiar al Uniunii.
(24)

Comisia are competenele necesare pentru a analiza ameninrile transfrontaliere specifice, care ar putea afecta
piaa intern i care nu pot fi identificate i combtute n mod eficient de statele membre n mod individual. Prin
urmare, ar trebui s i se ncredineze responsabilitatea de a coordona evaluarea riscurilor legate de activitile
transfrontaliere. Implicarea experilor relevani, cum ar fi Grupul de experi privind splarea banilor i finanarea
terorismului, reprezentanii unitilor de informaii financiare i, dup caz, ai altor organisme de la nivelul
Uniunii, este esenial pentru eficacitatea acestui proces. Evalurile riscurilor i experienele de la nivel naional
sunt, de asemenea, o surs important de informaii pentru acest proces. Astfel de evaluri a riscurilor transfron
taliere de ctre Comisie nu ar trebui s implice prelucrarea de date cu caracter personal. n orice caz, datele ar
trebui s fie complet anonimizate. Autoritile naionale de supraveghere a proteciei datelor i cea a Uniunii ar
trebui s fie implicate doar n cazul n care evaluarea riscurilor de splare a banilor i de finanare a terorismului
are un impact asupra vieii private i proteciei datelor persoanelor.

(25)

Rezultatele evalurilor riscurilor ar trebui, dac este cazul, s fie puse n timp util la dispoziia entitilor obligate
pentru a le permite s identifice, s neleag, s gestioneze i s atenueze riscurile proprii.

(26)

n plus, pentru a identifica, a nelege, a gestiona i a atenua i mai bine riscurile la nivelul Uniunii, statele
membre ar trebui s pun la dispoziie rezultatele propriilor evaluri ale riscurilor att reciproc, ct i Comisiei i
ABE, EIOPA i ESMA (denumite n continuare mpreun AES).

(27)

n aplicarea prezentei directive, este necesar s se in seama de caracteristicile i nevoile entitilor obligate mici
care se ncadreaz n domeniul su de aplicare i s se asigure un tratament adaptat nevoilor specifice ale acestora
i naturii afacerii.

(28)

Pentru a proteja funcionarea corespunztoare a sistemului financiar al Uniunii i a pieei interne mpotriva
splrii banilor i finanrii terorismului, competena de a adopta acte n conformitate cu articolul 290 din
Tratatul privind funcionarea Uniunii Europene (TFUE) ar trebui s fie delegat Comisiei n scopul de a identifica
jurisdiciile din ri tere care au deficiene strategice n regimurile lor naionale privind combaterea splrii
banilor i a finanrii terorismului (denumite n continuare ri tere cu grad nalt de risc). Natura schimbtoare
a ameninrilor reprezentate de splarea banilor i finanarea terorismului, favorizat de evoluia constant a
tehnologiei i a mijloacelor aflate la dispoziia infractorilor, necesit adaptri rapide i permanente ale cadrului
juridic referitor la rile tere cu grad nalt de risc, n scopul de a adresa n mod eficient riscurile existente i de a
preveni apariia unora noi. Comisia ar trebui s in seama de informaiile furnizate de organizaii internaionale
i de organisme de standardizare n domeniul combaterii splrii banilor i a finanrii terorismului, cum ar fi
declaraii publice ale GAFI, rapoarte de evaluare reciproc, rapoarte de evaluare detaliate sau rapoarte de
monitorizare publicate, precum i s adapteze evalurile sale n funcie de schimbrile prezentate n acestea, dup
caz.

(29)

Statele membre ar trebui s prevad cel puin msuri de precauie sporit privind clientela, care s fie aplicate de
entitile obligate n relaiile lor cu persoanele fizice sau entitile juridice stabilite n ri tere cu grad nalt de risc
identificate de Comisie. Recurgerea la teri stabilii n astfel de ri tere cu grad nalt de risc ar trebui interzis.
rile care nu sunt incluse n list nu ar trebui considerate n mod automat ca avnd sisteme eficace de
combatere a splrii banilor i a finanrii terorismului, iar persoanele fizice sau entitile juridice stabilite n
astfel de ri ar trebui evaluate n funcie de riscul asociat.

(30)

Riscul n sine are un caracter variabil, iar variabilele, fie prin ele nsele, fie n combinaie cu altele, pot mri sau
diminua riscul potenial prezentat, influennd astfel nivelul de msuri preventive care este considerat adecvat,
cum ar fi msurile de precauie privind clientela. Prin urmare, exist situaii n care ar trebui s fie aplicat
precauia sporit i altele n care poate fi adecvat precauia simplificat.

(31)

Ar trebui s se recunoasc faptul c anumite situaii prezint un risc mai mare de splare a banilor sau de
finanare a terorismului. Dei ar trebui stabilite identitatea i profilul comercial al tuturor clienilor, exist cazuri
n care sunt necesare proceduri deosebit de riguroase de identificare i verificare a clientelei.

(1) Regulamentul (UE) nr. 1095/2010 al Parlamentului European i al Consiliului din 24 noiembrie 2010 de instituire a Autoritii europene
de supraveghere (Autoritatea european pentru valori mobiliare i piee), de modificare a Deciziei nr. 716/2009/CE i de abrogare a
Deciziei 2009/77/CE a Comisiei (JO L 331, 15.12.2010, p. 84).

L 141/78

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

5.6.2015

(32)

Acest lucru este valabil, n special, n cazul relaiilor cu persoane fizice care dein sau au deinut funcii publice
importante n Uniune i la nivel internaional, i n special persoane din ri n care corupia este larg rspndit.
Astfel de relaii pot expune sectorul financiar n special la riscuri de reputaie i riscuri juridice semnificative.
Efortul internaional de combatere a corupiei justific, de asemenea, necesitatea de a acorda o atenie deosebit
acestor persoane i de a aplica msuri adecvate de precauie sporit privind clientela n ceea ce privete
persoanele care dein sau au deinut funcii publice importante la nivel intern sau n strintate i n ceea ce
privete persoanele de rang nalt din cadrul organizaiilor internaionale.

(33)

Cerinele referitoare la persoanele expuse politic au un caracter preventiv i nu sunt de natur penal i nu ar
trebui s fie interpretate ca o stigmatizare a persoanelor expuse politic n sine ca fiind implicate n activiti
criminale. Refuzarea unei relaii de afaceri cu o persoan expus politic doar pe baza stabilirii faptului c clientul
este o persoan expus politic este n contrar literei i spiritului recomandrilor GAFI revizuite i ale prezentei
directive.

(34)

Obinerea aprobrii conducerii de rang superior pentru stabilirea unor relaii de afaceri nu presupune n toate
cazurile obinerea aprobrii din partea consiliului de administraie. O astfel de aprobare ar trebui s poat fi
acordat de ctre o persoan care deine cunotine suficiente privind expunerea instituiei la riscul de splare a
banilor i de finanare a terorismului i care ocup o funcie suficient de nalt pentru a lua decizii cu efect asupra
acestei expuneri.

(35)

Pentru a evita repetarea procedurilor de identificare a clientelei, care conduce la ntrzierea i ineficiena activi
tilor, este oportun, sub rezerva unor garanii adecvate, s se permit clienilor a cror identificare s-a realizat n
alt parte s fie prezentai entitilor obligate. n cazul n care o entitate obligat apeleaz la un ter, responsabi
litatea final pentru precauia privind clientela i revine n continuare entitii obligate creia i-a fost prezentat
clientul. De asemenea, terul sau persoana care a prezentat clientul ar trebui s rmn responsabil pentru
respectarea prezentei directive, inclusiv a cerinei de a raporta tranzaciile suspecte i de a pstra evidenele, n
msura n care relaia sa cu clientul este reglementat de prezenta directiv.

(36)

n cazul unei relaii de reprezentare sau de externalizare pe baz contractual ntre entiti obligate i persoane
externe care nu sunt vizate de prezenta directiv, orice obligaii privind combaterea splrii banilor i a finanrii
terorismului ale agenilor sau furnizorilor de servicii de externalizare respectivi, ca parte a entitilor obligate, pot
decurge numai din contractul ntre pri, i nu din prezenta directiv. Prin urmare, responsabilitatea pentru
respectarea prezentei directive ar trebui s revin n continuare n primul rnd entitii obligate.

(37)

Toate statele membre au nfiinat sau ar trebui s nfiineze uniti de informaii financiare autonome i
independente din punct de vedere operaional, pentru a colecta i a analiza informaiile primite n scopul stabilirii
legturilor dintre tranzaciile suspecte i activitile infracionale subiacente, n vederea prevenirii i a combaterii
splrii banilor i finanrii terorismului. O unitate de informaii financiare autonom i independent din punct
de vedere operaional ar trebui s nsemne c aceasta are autoritatea i capacitatea de a-i exercita funciile n
mod liber, inclusiv de a lua decizia autonom de a analiza, solicita i comunica informaii specifice. Tranzaciile
suspecte i alte informaii relevante pentru cazurile de splare a banilor, infraciunile principale asociate acestora
i finanarea terorismului ar trebui raportate unitii de informaii financiare, care ar trebui s serveasc drept
unitate central naional de primire, analiz i comunicare ctre autoritile competente a rezultatelor analizelor
lor. Toate tranzaciile suspecte, inclusiv tentativele de tranzacii, ar trebui raportate indiferent de valoarea lor.
Informaiile raportate pot include, de asemenea, informaii bazate pe pragul stabilit.

(38)

Prin derogare de la interdicia general de a efectua tranzacii suspecte, entitile obligate ar trebui s poat
efectua tranzacii suspecte nainte de a informa autoritile competente, atunci cnd abinerea de la executarea
tranzaciilor respective este imposibil sau poate zdrnici eforturile de urmrire a beneficiarilor unei operaiuni
suspecte de splare a banilor sau de finanare a terorismului. Cu toate acestea, acest lucru nu ar trebui s aduc
atingere obligaiilor internaionale acceptate de statele membre de a nghea fr ntrziere fondurile i alte active
ale teroritilor, ale organizaiilor teroriste sau ale persoanelor care finaneaz terorismul, n conformitate cu
rezoluiile relevante ale Consiliului de Securitate al Organizaiei Naiunilor Unite.

(39)

n cazul anumitor entiti obligate, statele membre ar trebui s aib posibilitatea de a desemna un organism
corespunztor de autoreglementare n calitate de autoritate care este informat n prim instan n locul unitii
de informaii financiare. n conformitate cu jurisprudena Curii Europene a Drepturilor Omului, un sistem n
care raportarea se face n primul rnd ctre un organism de autoreglementare constituie o garanie important
pentru a menine protecia drepturilor fundamentale n ceea ce privete obligaiile de raportare aplicabile
avocailor. Statele membre ar trebui s furnizeze mijloacele i modalitatea de pstrare a secretului profesional i a
confidenialitii i de respectare a vieii private.

(40)

Atunci cnd un stat membru decide s desemneze un astfel de organism de autoreglementare, statul membru
poate permite sau impune ca organismul respectiv s nu transmit unitii de informaii financiare informaiile

5.6.2015

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 141/79

obinute de la persoanele reprezentate de acel organism, n cazul n care informaiile au fost primite de la unul
dintre clienii lor sau obinute cu privire la acesta n cursul evalurii situaiei juridice a clientului respectiv sau al
ndeplinirii sarcinii de aprare sau de reprezentare a clientului n proceduri judiciare sau referitor la acestea,
inclusiv de consiliere privind iniierea sau evitarea procedurilor, atunci cnd informaiile sunt primite sau obinute
naintea procedurilor, n timpul acestora sau dup acestea.
(41)

Au existat cazuri de angajai care au raportat suspiciuni de splare a banilor i care au fost supui ameninrilor
sau aciunilor ostile. Dei prezenta directiv nu poate interveni n procedurile judiciare ale statelor membre, acest
aspect este crucial pentru a asigura eficacitatea sistemului de combatere a splrii banilor i a finanrii
terorismului. Statele membre ar trebui s fie contiente de aceast problem i ar trebui s fac tot ce le st n
putin pentru a proteja persoanele, inclusiv angajaii i reprezentanii entitii obligate mpotriva unor astfel de
ameninri sau aciuni ostile i a furniza, n conformitate cu dreptul intern, o protecie adecvat acestor persoane,
n special n ceea ce privete dreptul acestora la protecia datelor lor cu caracter personal i drepturile lor la o
protecie jurisdicional efectiv i reprezentare efectiv.

(42)

Directiva 95/46/CE a Parlamentului European i a Consiliului (1), astfel cum a fost transpus n dreptul intern, se
aplic prelucrrii datelor cu caracter personal n sensul prezentei directive. Regulamentul (CE) nr. 45/2001 al
Parlamentului European i al Consiliului (2) se aplic prelucrrii datelor cu caracter personal de ctre instituiile i
organele Uniunii n sensul prezentei directive. Combaterea splrii banilor i a finanrii terorismului este
recunoscut ca o raiune important de interes public de ctre toate statele membre. Prezenta directiv nu aduce
atingere proteciei datelor cu caracter personal prelucrate n cadrul cooperrii poliieneti i judiciare n materie
penal, inclusiv Deciziei-cadru 2008/977/JAI a Consiliului (3), astfel cum a fost pus n aplicare n dreptul intern.

(43)

Este esenial ca alinierea prezentei directive la recomandrile GAFI revizuite s se desfoare cu respectarea
deplin a dreptului Uniunii, n special n ceea ce privete dreptul Uniunii n materie de protecie a datelor i
protecia drepturilor fundamentale consacrate n cart. Anumite aspecte ale punerii n aplicare a prezentei
directive presupun colectarea, analizarea, stocarea i schimbul de date. O astfel de prelucrare a datelor cu caracter
personal ar trebui permis cu deplina respectare a drepturilor fundamentale i numai n scopurile prevzute n
prezenta directiv, precum i pentru activitile cerute n temeiul prezentei directive, cum ar fi aplicarea msurilor
de precauie privind clientela, monitorizarea permanent, investigarea i raportarea tranzaciilor neobinuite i
suspecte, identificarea beneficiarului real al unei persoane juridice sau al unei construcii juridice, identificarea
unei persoane expuse politic, precum i schimbul de informaii de ctre autoritile competente i de ctre
instituiile de credit i financiare i alte entiti obligate. Colectarea i prelucrarea ulterioar a datelor cu caracter
personal de ctre entitile obligate ar trebui limitate la ceea ce este necesar pentru respectarea cerinelor
prezentei directive, iar datele cu caracter personal nu ar trebui s fac obiectul unor prelucrri ulterioare ntr-un
mod incompatibil cu scopurile respective. n mod special, ar trebui ca prelucrarea ulterioar a datelor cu caracter
personal n scopuri comerciale s fie strict interzis.

(44)

Recomandrile GAFI revizuite demonstreaz c, pentru a fi n msur s coopereze pe deplin i s dea un

rspuns rapid solicitrilor de informaii din partea autoritilor competente n scopul prevenirii, al depistrii sau
al investigrii activitilor de splare a banilor i de finanare a terorismului, entitile obligate ar trebui s
pstreze, timp de cel puin cinci ani, informaiile necesare obinute prin msuri de precauie privind clientela,
precum i nregistrrile privind tranzaciile. Pentru a evita abordri diferite i pentru a ndeplini cerinele n
materie de protecie a datelor cu caracter personal i de securitate juridic, perioada de pstrare ar trebui s fie
fixat la cinci ani de la ncetarea unei relaii de afaceri sau a unei tranzacii ocazionale. Cu toate acestea, dac este
necesar pentru prevenirea, depistarea sau investigarea activitilor de splare a banilor i de finanare a
terorismului i dup efectuarea unei evaluri a necesitii i a proporionalitii, statele membre ar trebui s poat
permite sau impune pstrarea n continuare a datelor, fr a se depi o perioad suplimentar de cinci ani i fr
a aduce atingere dispoziiilor din dreptul penal intern privind mijlocele de prob aplicabile anchetelor penale i
procedurilor judiciare n curs. Statele membre ar trebui s cear instituirea unor garanii specifice pentru a
asigura securitatea datelor i ar trebui s determine care persoane sau categorii de persoane sau autoriti ar
trebui s aib acces exclusiv la datele pstrate.

(45)

n scopul de a asigura administrarea eficient i corespunztoare a justiiei n cursul perioadei de transpunere a

prezentei directive n ordinile juridice naionale ale statelor membre, precum i pentru a permite buna sa
interaciune cu dreptul procedural intern, informaiile i documentele relevante pentru procedurile judiciare n

(1) Directiva 95/46/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 24 octombrie 1995 privind protecia persoanelor fizice n ceea ce
privete prelucrarea datelor cu caracter personal i libera circulaie a acestor date (JO L 281, 23.11.1995, p. 31).
(2) Regulamentul (CE) nr. 45/2001 al Parlamentului European i al Consiliului din 18 decembrie 2000 privind protecia persoanelor fizice
cu privire la prelucrarea datelor cu caracter personal de ctre instituiile i organele comunitare i privind libera circulaie a acestor date
(JO L 8, 12.1.2001, p. 1).
(3) Decizia-cadru 2008/977/JAI a Consiliului din 27 noiembrie 2008 privind protecia datelor cu caracter personal prelucrate n cadrul
cooperrii poliieneti i judiciare n materie penal (JO L 350, 30.12.2008, p. 60).

L 141/80

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

5.6.2015

curs n scopul prevenirii, al depistrii i al investigrii unor cazuri presupuse de splare a banilor sau de finanare
a terorismului, care sunt n curs de examinare n statele membre la data intrrii n vigoare a prezentei directive, ar
trebui s fie pstrate pentru o perioad de cinci ani de la acea dat, iar aceast perioad ar trebui s poat fi
prelungit cu nc cinci ani.
(46)

Dreptul de acces la date al persoanelor vizate este aplicabil n cazul datelor cu caracter personal prelucrate n
sensul prezentei directive. Cu toate acestea, accesarea de ctre persoanele vizate a oricror informaii legate de un
raport privind tranzacii suspecte ar afecta considerabil eficacitatea luptei mpotriva splrii banilor i a finanrii
terorismului. Prin urmare, ar putea fi justificate exceptri i restricionri ale acestui drept n conformitate cu
articolul 13 din Directiva 95/46/CE i, acolo unde este cazul, articolul 20 din Regulamentul (CE) nr. 45/2001.
Persoana vizat are dreptul de a solicita ca o autoritate de supraveghere menionat la articolul 28 din Directiva
95/46/CE sau, dup caz, Autoritatea European pentru Protecia Datelor s verifice legalitatea prelucrrii datelor,
precum i dreptul la o cale de atac judiciar menionat la articolul 22 din directiva respectiv. Autoritatea de
supraveghere menionat la articolul 28 din Directiva 95/46/CE poate, de asemenea, s acioneze din oficiu. Fr
a aduce atingere restriciilor dreptului de acces, autoritatea de supraveghere ar trebui s poat informa persoana
vizat c autoritatea de supraveghere a efectuat toate verificrile necesare, precum i cu privire la rezultat n ceea
ce privete legalitatea prelucrrii respective.

(47)

n domeniul de aplicare a prezentei directive nu intr persoanele a cror activitate se limiteaz la transformarea
documentelor pe suport de hrtie n date n format electronic i care acioneaz n temeiul unui contract ncheiat
cu o instituie de credit sau o instituie financiar i nici persoanele fizice sau juridice care furnizeaz instituiilor
de credit sau instituiilor financiare doar sisteme de mesagerie sau alte sisteme de sprijin pentru transmiterea de
fonduri sau sisteme de compensare i decontare.

(48)

Splarea banilor i finanarea terorismului sunt probleme internaionale, iar efortul de combatere a acestora ar
trebui s fie unul global. n cazul n care instituiile de credit i instituiile financiare din cadrul Uniunii au
sucursale i filiale situate n ri tere n care cerinele n acest domeniu sunt mai puin stricte dect cele ale
statului membru, pentru a evita aplicarea unor standarde foarte diferite n cadrul instituiei sau grupului de
instituii, acestea ar trebui s aplice standardele Uniunii respectivelor sucursale i filiale sau, n cazul n care
aplicarea unor astfel de standarde este imposibil, s notifice acest lucru autoritilor competente din statul
membru de origine.

(49)

n cazul n care este posibil, entitile obligate ar trebui s primeasc feedback referitor la utilitatea rapoartelor pe
care le prezint privind tranzacii suspecte i la aciunile ntreprinse pe baza acestor rapoarte. n acest scop i
pentru a putea revizui eficacitatea sistemelor lor de combatere a splrii banilor i a finanrii terorismului, statele
membre ar trebui s pstreze i s mbunteasc statisticile relevante. Pentru a mbunti i mai mult calitatea
i coerena datelor statistice colectate la nivelul Uniunii, Comisia ar trebui s urmreasc situaia la nivelul
Uniunii n ceea ce privete lupta mpotriva splrii banilor i finanrii terorismului i s publice rezumate
periodice.

(50)

n cazul n care statele membre impun emitenilor de moned electronic i furnizorilor de servicii de plat care
sunt stabilii pe teritoriul lor sub alte forme dect sucursala i al cror sediu social este situat ntr-un alt stat
membru, s desemneze un punct de contact central pe teritoriul lor, statele membre ar trebui s poat impune ca
un astfel de punct de contact central, acionnd n numele instituiei care l-a desemnat, s asigure respectarea de
ctre unitile respective a normelor privind combaterea splrii banilor i a finanrii terorismului. Statele
membre ar trebui, de asemenea, s se asigure c aceast cerin este proporional i nu depete ceea ce este
necesar pentru a atinge obiectivul de asigurare a conformitii cu normele privind combaterea splrii banilor i a
finanrii terorismului, inclusiv prin facilitarea supravegherii respective.

(51)

n ceea ce privete casele de schimb valutar, casele de ncasare a cecurilor de cltorie, furnizorii de servicii
pentru fiducii sau societi sau furnizorii de servicii de jocuri de noroc, autoritile competente ar trebui s se
asigure c persoanele care conduc efectiv activitatea entitilor respective i beneficiarii reali ai acestor entiti
sunt persoane competente i potrivite. Criteriile pentru a determina dac o persoan este sau nu competent i
potrivit ar trebui, ca o condiie minim, s reflecte necesitatea de a proteja entitile respective mpotriva
utilizrii lor abuzive de ctre directorii sau beneficiarii lor reali n scopuri infracionale.

(52)

n cazul n care o entitate obligat opereaz uniti ntr-un alt stat membru, inclusiv prin intermediul unei reele
de ageni, autoritatea competent din statul membru de origine ar trebui s fie responsabil de supravegherea
aplicrii de ctre entitatea obligat a politicilor i procedurilor grupului referitoare la combaterea splrii banilor
i a finanrii terorismului. Acest lucru ar putea implica vizite in situ n unitile situate ntr-un alt stat membru.
Autoritatea competent din statul membru de origine ar trebui s coopereze ndeaproape cu autoritatea
competent din statul membru gazd i ar trebui s o informeze pe aceasta cu privire la orice aspecte care ar
putea afecta evaluarea de ctre cele dou autoriti a respectrii de ctre unitatea n cauz a obligaiilor impuse de
ara gazd n ceea ce privete combaterea splrii banilor i a finanrii terorismului.

5.6.2015

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 141/81

(53)

n cazul n care o entitate obligat opereaz uniti ntr-un alt stat membru, inclusiv prin intermediul unei reele
de ageni sau persoane care distribuie moned electronic n conformitate cu articolul 3 alineatul (4) din Directiva
2009/110/CE, autoritatea competent din statul membru gazd i pstreaz responsabilitatea de a asigura
respectarea de ctre unitatea n cauz a cerinelor privind combaterea splrii banilor i a finanrii terorismului,
inclusiv, dup caz, prin efectuarea de inspecii in situ, monitorizare ex situ i adoptarea de msuri adecvate i
proporionale pentru a trata nclcrile grave ale acestor cerine. Autoritatea competent din statul membru gazd
ar trebui s coopereze ndeaproape cu autoritatea competent din statul membru de origine i s o informeze pe
aceasta din urm cu privire la orice aspecte care ar putea afecta evaluarea de ctre aceasta a aplicrii de ctre
entitatea obligat a politicilor i procedurilor grupului referitoare la combaterea splrii banilor i a finanrii
terorismului. Pentru a elimina nclcrile grave ale normelor privind combaterea splrii banilor i a finanrii
terorismului care necesit soluii imediate, autoritatea competent din statul membru gazd ar trebui s poat s
aplice msuri corective temporare adecvate i proporionale, aplicabile n circumstane similare entitilor obligate
aflate n sfera sa de competen, n vederea remedierii deficienelor grave respective, cu sprijinul sau n cooperare
cu autoritatea competent din statul membru de origine, dac este cazul.

(54)

Avnd n vedere caracterul transnaional al splrii banilor i al finanrii terorismului, coordonarea i cooperarea
ntre unitile de informaii financiare sunt extrem de importante. Pentru a mbunti aceast coordonare i
cooperare i, n special, pentru a asigura faptul c rapoartele privind tranzaciile suspecte ajung la unitatea de
informaii financiare din statul membru pentru care raportul ar avea cea mai mare utilitate, prezenta directiv
prevede norme detaliate.

(55)

Platforma unitilor de informaii financiare din UE, un grup informal alctuit din reprezentani ai unitilor de
informaii financiare din statele membre, activ din 2006, este utilizat pentru a facilita cooperarea ntre unitile
de informaii financiare i a face schimb de opinii cu privire la chestiuni legate de cooperare, cum ar fi
cooperarea eficace ntre unitile de informaii financiare i ntre acestea i unitile din rile tere, analiza
comun a cazurilor transfrontaliere, precum i tendinele i factorii relevani pentru evaluarea riscurilor de splare
a banilor i de finanare a terorismului, att la nivel naional, ct i la nivel supranaional.

(56)

Pentru a face fa caracterului transnaional al splrii banilor i al finanrii terorismului, este deosebit de
important ca schimbul de informaii ntre unitile de informaii financiare din cadrul Uniunii s fie mbuntit.
Statele membre ar trebui s ncurajeze utilizarea de mijloace sigure pentru schimbul de informaii, n special
reeaua informatic descentralizat FIU.net (denumit n continuare FIU.net) sau succesoarea acesteia i tehnicile
oferite de FIU.net. Schimbul iniial ntre unitile de informaii financiare de informaii referitoare la splarea
banilor sau la finanarea terorismului care sunt destinate unor scopuri analitice i care nu sunt comunicate sau
prelucrate suplimentar ar trebui s fie permis numai dac nu ar fi contrar principiilor fundamentale ale dreptului
intern. Schimburile de informaii cu privire la cazurile identificate de ctre unitile de informaii financiare ca
fiind suspecte de infraciuni fiscale nu ar trebui s aduc atingere schimburilor de informaii din domeniul fiscal
n conformitate cu Directiva 2011/16/UE a Consiliului (1) sau n conformitate cu standardele internaionale
privind schimbul de informaii i cooperarea administrativ n materie fiscal.

(57)

Pentru a putea rspunde n mod complet i rapid la cererile de informaii din partea unitilor de informaii
financiare, este nevoie ca entitile obligate s instituie sisteme eficace care s le permit s aib acces deplin i n
timp util, prin canale securizate i confideniale, la informaii privind relaiile de afaceri pe care le au sau le-au
avut cu anumite persoane. n conformitate cu dreptul Uniunii i cu dreptul intern, statele membre ar putea, de
exemplu, s ia n considerare posibilitatea de a instala sisteme de registre bancare sau sisteme electronice de
extragere a datelor, care ar asigura accesul unitilor de informaii financiare la informaiile privind conturile
bancare, fr a aduce atingere autorizrii judiciare, acolo unde este cazul. De asemenea, statele membre ar putea
s ia n considerare posibilitatea de a institui mecanisme pentru asigurarea faptului c autoritile competente
instituie proceduri pentru a identifica activele fr notificarea prealabil a proprietarului.

(58)

Statele membre ar trebui s ncurajeze autoritile lor competente s pun la dispoziie n mod rapid, constructiv
i eficace o gam ct mai larg de posibiliti de cooperare transfrontalier n scopul prezentei directive, fr a
aduce atingere niciunei norme sau proceduri aplicabile cooperrii judiciare n materie penal. Statele membre ar
trebui, n special, s se asigure c unitile lor de informaii financiare fac schimb de informaii n mod liber, din
proprie iniiativ sau la cerere, cu unitile de informaii financiare din ri tere, cu respectarea dreptului Uniunii
i a principiilor privind schimbul de informaii elaborate de Grupul Egmont al unitilor de informaii financiare.

(59)

Importana combaterii splrii banilor i a finanrii terorismului ar trebui s determine statele membre s
prevad n dreptul intern sanciuni i msuri administrative eficace, proporionale i disuasive pentru
nerespectarea dispoziiilor naionale de transpunere a prezentei directive. n prezent, statele membre dispun de o
gam diversificat de msuri i sanciuni administrative pentru nclcarea principalelor dispoziii preventive.
Aceast diversitate ar putea fi n detrimentul eforturilor depuse pentru combaterea splrii banilor i a finanrii

(1) Directiva 2011/16/UE a Consiliului din 15 februarie 2011 privind cooperarea administrativ n domeniul fiscal i de abrogare a
Directivei 77/799/CEE (JO L 64, 11.3.2011, p. 1).

L 141/82

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

5.6.2015

terorismului, iar rspunsul Uniunii este n pericol de a fi fragmentat. Prin urmare, prezenta directiv ar trebui s
includ o serie de msuri i sanciuni administrative pe care statele membre s le aib la dispoziie cel puin
pentru nclcri grave, repetate sau sistematice ale cerinelor referitoare la msurile de precauie privind clientela,
pstrarea evidenelor, raportarea tranzaciilor suspecte i controalele interne ale entitilor obligate. Gama acestora
ar trebui s fie suficient de larg pentru a permite statelor membre i autoritilor competente s ia n considerare
diferenele dintre entitile obligate, n special dintre instituiile de credit i instituiile financiare i alte entiti
obligate, n ceea ce privete dimensiunea, caracteristicile i natura activitii acestora. n transpunerea prezentei
directive, statele membre ar trebui s se asigure c impunerea de msuri i sanciuni administrative n
conformitate cu prezenta directiv i de sanciuni penale n conformitate cu dreptul intern nu ncalc principiul
ne bis in idem.
(60)

Pentru a evalua dac persoanele care dein o funcie de conducere n entitile obligate sau care le controleaz pe
acestea ntr-un alt mod sunt potrivite pentru rolul respectiv, orice schimb de informaii privind condamnrile
penale ar trebui s se fac n conformitate cu Decizia-cadru 2009/315/JAI a Consiliului (1) i cu Decizia
2009/316/JAI a Consiliului (2), astfel cum au fost transpuse n dreptul intern, precum i cu alte dispoziii
relevante din dreptul intern.

(61)

Standardele tehnice de reglementare n materie de servicii financiare ar trebui s asigure o armonizare coerent i
o protecie adecvat a depuntorilor, a investitorilor i a consumatorilor din ntreaga Uniune. Ar fi eficient i
oportun ca sarcina de a elabora proiecte de standarde tehnice de reglementare care nu implic alegeri strategice i
de a nainta proiectele respective Comisiei s fie ncredinat AES, ca organisme cu nalt specializare.

(62)

Comisia ar trebui s adopte proiectele de standarde tehnice de reglementare elaborate de AES n temeiul prezentei
directive prin intermediul unor acte delegate n temeiul articolului 290 din TFUE i n conformitate cu
articolele 10-14 din Regulamentele (UE) nr. 1093/2010, (UE) nr. 1094/2010 i (UE) nr. 1095/2010.

(63)

Avnd n vedere modificrile substaniale care ar trebui aduse Directivelor 2005/60/CE i 2006/70/CE n temeiul
prezentei directive, acestea ar trebui s fuzioneze i s fie nlocuite din motive de claritate i coeren.

(64)

Deoarece obiectivul prezentei directive, i anume protecia sistemului financiar prin mijloace de prevenire,
depistare i investigare a splrii banilor i a finanrii terorismului, nu poate fi realizat n mod satisfctor de
ctre statele membre, dat fiind c msurile individuale adoptate de statele membre pentru a-i proteja sistemele
financiare ar putea fi incompatibile cu funcionarea pieei interne, cu principiile statului de drept i cu politica
Uniunii, dar, avnd n vedere amploarea i efectele aciunii, poate fi realizat mai bine la nivelul Uniunii, Uniunea
poate adopta msuri, n conformitate cu principiul subsidiaritii, astfel cum este definit la articolul 5 din Tratatul
privind Uniunea European. n conformitate cu principiul proporionalitii, astfel cum este prevzut la articolul
menionat, prezenta directiv nu depete ceea ce este necesar pentru atingerea obiectivului menionat.

(65)

Prezenta directiv respect drepturile fundamentale i principiile recunoscute de cart, n special dreptul la
respectarea vieii private i de familie, dreptul la protecia datelor cu caracter personal, libertatea de a desfura o
activitate comercial, interzicerea discriminrii, dreptul la o cale de atac eficient i la un proces echitabil,
prezumia de nevinovie, precum i dreptul la aprare.

(66)

n conformitate cu articolul 21 din cart, care interzice orice discriminare pe baza oricrui motiv, statele membre
trebuie s se asigure c prezenta directiv este pus n aplicare, n ceea ce privete evalurile riscurilor n
contextul precauiei privind clientela, fr discriminri.

(67)

Conform declaraiei politice comune a statelor membre i a Comisiei din 28 septembrie 2011 privind
documentele explicative (3), statele membre s-au angajat ca, n cazuri justificate, notificrile privind propriile
msuri de transpunere s fie nsoite de unul sau mai multe documente care s explice raportul dintre elementele
unei directive i prile corespunztoare ale instrumentelor naionale de transpunere. n ceea ce privete prezenta
directiv, legiuitorul consider c este justificat transmiterea unor astfel de documente.

(68)

Autoritatea European pentru Protecia Datelor a fost consultat n conformitate cu articolul 28 alineatul (2) din
Regulamentul (CE) nr. 45/2001 i a emis un aviz la 4 iulie 2013 (4),

(1) Decizia-cadru 2009/315/JAI a Consiliului din 26 februarie 2009 privind organizarea i coninutul schimbului de informaii extrase din
cazierele judiciare ntre statele membre (JO L 93, 7.4.2009, p. 23).
(2) Decizia 2009/316/JAI a Consiliului din 6 aprilie 2009 de instituire a Sistemului european de informaii cu privire la cazierele judiciare
(ECRIS) n aplicarea articolului 11 din Deciziacadru 2009/315/JAI (JO L 93, 7.4.2009, p. 33).
(3) JO C 369, 17.12.2011, p. 14.
(4) JO C 32, 4.2.2014, p. 9.

5.6.2015

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 141/83

ADOPT PREZENTA DIRECTIV:

CAPITOLUL I
DISPOZIII GENERALE
SECIUNEA 1

Obiect, domeniu de aplicare i definiii

Articolul 1
(1) Prezenta directiv urmrete s previn utilizarea sistemului financiar al Uniunii n scopul splrii banilor i
finanrii terorismului.
(2)

Statele membre se asigur c splarea banilor i finanarea terorismului sunt interzise.

(3) n sensul prezentei directive, urmtoarele fapte, atunci cnd sunt comise cu intenie, sunt considerate splare a
banilor:
(a) schimbul sau transferul de bunuri, cunoscnd c bunurile provin dintr-o activitate infracional sau dintr-un act de
participare la o astfel de activitate, n scopul ascunderii sau disimulrii originii ilicite a bunurilor sau al sprijinirii
oricrei persoane implicate n comiterea activitii respective pentru a se sustrage consecinelor legale ale aciunii
persoanei respective;
(b) ascunderea sau disimularea adevratei naturi, a sursei, a localizrii, a amplasrii, a circulaiei sau a proprietii
bunurilor ori a drepturilor asupra acestor bunuri, cunoscnd c bunurile provin dintr-o activitate infracional sau
dintr-un act de participare la o astfel de activitate;
(c) dobndirea, deinerea sau utilizarea de bunuri, cunoscnd, la data primirii lor, c acestea provin dintr-o activitate
infracional sau dintr-un act de participare la o astfel de activitate;
(d) participarea la oricare dintre aciunile menionate la literele (a), (b) i (c), asocierea n vederea comiterii acestora,
tentativa de comitere i asistena, instigarea, facilitarea i consilierea n vederea comiterii aciunilor menionate.
(4) Se consider splare a banilor inclusiv situaia n care activitile care au generat bunurile care urmeaz a fi splate
au fost derulate pe teritoriul unui alt stat membru sau al unei ri tere.
(5) n sensul prezentei directive, finanarea terorismului nseamn furnizarea sau colectarea de fonduri prin orice
mijloace, n mod direct sau indirect, cu intenia folosirii acestora, sau cunoscnd faptul c urmeaz s fie folosite, n
totalitate sau parial, pentru a comite oricare dintre infraciunile n nelesul articolelor 1-4 din Decizia-cadru
2002/475/JAI a Consiliului (1).
(6) Cunoaterea, intenia sau scopul, necesare ca elemente ale activitilor menionate la alineatele (3) i (5), pot fi
deduse din mprejurri de fapt obiective.

Articolul 2
(1)

Prezenta directiv se aplic urmtoarelor entiti obligate:

1. instituii de credit;
2. instituii financiare;
3. urmtoarele persoane fizice sau juridice, n exercitarea activitilor lor profesionale:
(a) auditori, experi contabili externi i consilieri fiscali;
(b) notari i alte persoane care exercit profesii juridice liberale, atunci cnd particip, n numele i pe seama
clientului, la orice tranzacie financiar sau imobiliar, sau cnd acord asisten pentru planificarea sau
efectuarea tranzaciilor pentru client referitoare la:
(i)

cumprarea i vnzarea de bunuri imobile sau entiti comerciale;

(ii) gestionarea banilor, a valorilor mobiliare sau a altor active ale clientului;
(iii) deschiderea sau gestionarea de conturi bancare, conturi de economii sau conturi de valori mobiliare;
(1) Decizia-cadru 2002/475/JAI a Consiliului din 13 iunie 2002 privind combaterea terorismului (JO L 164, 22.6.2002, p. 3).

L 141/84

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

5.6.2015

(iv) organizarea contribuiilor necesare pentru crearea, funcionarea sau administrarea societilor;
(v) crearea, funcionarea sau administrarea de fiducii, societi, fundaii sau structuri similare;
(c) furnizori de servicii pentru fiducii sau societi care nu fac obiectul literei (a) sau (b);
(d) ageni imobiliari;
(e) alte persoane care comercializeaz bunuri, numai n msura n care plile sunt efectuate sau ncasate n numerar
i au o valoare de cel puin 10 000 EUR, indiferent dac tranzacia se efectueaz printr-o singur operaiune sau
prin mai multe operaiuni care par a avea o legtur ntre ele;
(f) furnizorii de servicii de jocuri de noroc.
(2) Cu excepia cazinourilor i pe baza unei evaluri adecvate a riscurilor, statele membre pot decide s excepteze,
total sau parial, furnizorii anumitor servicii de jocuri de noroc de la dispoziiile de drept intern de transpunere a
prezentei directive, pe baza riscului sczut dovedit reprezentat de natura i, dup caz, de amploarea operaiunilor
aferente acestor servicii.
Printre factorii luai n considerare n evaluarea riscurilor, statele membre evalueaz gradul de vulnerabilitate al tranzac
iilor aplicabile, inclusiv n ceea ce privete metodele de plat utilizate.
n evaluarea riscurilor, statele membre indic modul n care au luat n considerare orice constatri relevante din
rapoartele elaborate de Comisie n temeiul articolului 6.
Orice decizie luat de un stat membru n temeiul primului paragraf este notificat Comisiei, mpreun cu o justificare
ntemeiat pe o evaluare specific a riscurilor. Comisia comunic respectiva decizie celorlalte state membre.
(3) Statele membre pot decide ca persoanele care desfoar o activitate financiar n mod ocazional sau foarte limitat
i n cazul crora exist un risc sczut de splare a banilor sau de finanare a terorismului s nu intre n domeniul de
aplicare al prezentei directive, cu condiia ndeplinii tuturor criteriilor urmtoare:
(a) activitatea financiar este limitat n termeni absolui;
(b) activitatea financiar este limitat la nivel de tranzacii;
(c) activitatea financiar nu constituie activitatea principal a persoanelor respective;
(d) activitatea financiar este auxiliar i direct legat de activitatea principal a persoanelor respective;
(e) activitatea principal a persoanelor respective nu este o activitate menionat la alineatul (1) punctul 3 literele (a)-(d)
i (f);
(f) activitatea financiar este prestat numai pentru clienii activitii principale a persoanelor respective i nu este
oferit publicului n general.
Primul paragraf nu se aplic persoanelor implicate n activitatea de remitere de bani astfel cum este definit la articolul 4
punctul 13 din Directiva 2007/64/CE a Parlamentului European i a Consiliului (1).
(4) n sensul alineatului (3) litera (a), statele membre impun ca cifra de afaceri total a activitii financiare s nu
depeasc un prag care trebuie s fie suficient de sczut. Pragul se stabilete la nivel naional, n funcie de tipul de
activitate financiar.
(5) n sensul alineatului (3) litera (b), statele membre aplic un prag maxim pe client i pe tranzacie unic, indiferent
dac tranzacia este efectuat ntro singur operaiune sau n mai multe operaiuni care par a avea o legtur ntre ele.
Pragul maxim respectiv se stabilete la nivel naional, n funcie de tipul de activitate financiar. Pragul maxim trebuie s
fie suficient de sczut, pentru a se asigura faptul c tipurile de tranzacii n cauz constituie o metod dificil de aplicat i
ineficient de splare a banilor sau de finanare a terorismului, i nu depete 1 000 EUR.
(6) n sensul alineatului (3) litera (c), statele membre impun ca cifra de afaceri a activitii financiare s nu depeasc
5 % din cifra de afaceri anual total a persoanei fizice sau juridice n cauz.
(1) Directiva 2007/64/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 13 noiembrie 2007 privind serviciile de plat n cadrul pieei
interne, de modificare a Directivelor 97/7/CE, 2002/65/CE, 2005/60/CE i 2006/48/CE i de abrogare a Directivei 97/5/CE (JO L 319,
5.12.2007, p. 1).

5.6.2015

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 141/85

(7) Atunci cnd evalueaz riscul de splare a banilor sau de finanare a terorismului n sensul prezentului articol,
statele membre acord o atenie special oricrei activiti financiare care este considerat, prin natura sa, fcnd n mod
deosebit obiectul unei utilizri sau al unui abuz n scopul splrii banilor sau finanrii terorismului.
(8) Deciziile luate de statele membre n temeiul alineatului (3) menioneaz motivele pe care se bazeaz. Statele
membre pot decide s retrag decizia respectiv n cazul n care circumstanele se schimb. Statele membre notific
astfel de decizii Comisiei. Comisia comunic deciziile celorlalte state membre.
(9) Statele membre stabilesc activiti de monitorizare bazat pe risc sau adopt orice alte msuri adecvate pentru a se
asigura c nu se face abuz de exceptarea acordat prin deciziile luate n temeiul prezentului articol.

Articolul 3
n sensul prezentei directive, se aplic urmtoarele definiii:
1. instituie de credit nseamn o instituie de credit astfel cum este definit la articolul 4 alineatul (1) punctul 1 din
Regulamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European i al Consiliului (1), inclusiv sucursalele acesteia, astfel
cum sunt definite la articolul 4 alineatul (1) punctul 17 din regulamentul respectiv, situat n Uniune, indiferent
dac sediul central este situat n Uniune sau ntr-o ar ter;
2. instituie financiar nseamn:
(a) o ntreprindere, alta dect o instituie de credit, care efectueaz una sau mai multe dintre activitile enumerate
la punctele 2-12, 14 i 15 din anexa I la Directiva 2013/36/UE a Parlamentului European i a Consiliului (2),
inclusiv activitile specifice caselor de schimb valutar;
(b) o ntreprindere de asigurare astfel cum este definit la articolul 13 punctul 1 din Directiva 2009/138/CE a
Parlamentului European i a Consiliului (3), n msura n care desfoar activiti de asigurare de via
reglementate de directiva menionat;
(c) o ntreprindere de investiii astfel cum este definit la articolul 4 alineatul (1) punctul 1 din Directiva
2004/39/CE a Parlamentului European i a Consiliului (4);
(d) un organism de plasament colectiv care i comercializeaz unitile sau aciunile;
(e) un intermediar de asigurri astfel cum este definit la articolul 2 punctul 5 din Directiva 2002/92/CE a
Parlamentului European i a Consiliului (5) atunci cnd acioneaz n legtur cu asigurrile de via i alte
servicii de investiii conexe, cu excepia intermediarilor de asigurri legai, astfel cum sunt menionai la
punctul 7 din articolul respectiv;
(f) sucursale situate n Uniune ale instituiilor financiare menionate la literele (a) (e), indiferent dac sediile lor
sociale sunt situate ntr-un stat membru sau ntr-o ar ter;
3. bunuri nseamn activele de orice fel, corporale sau necorporale, mobile sau imobile, tangibile sau intangibile,
precum i documentele juridice sau instrumentele sub orice form, inclusiv cele electronice sau digitale, care atest
dreptul de proprietate sau interese n astfel de active;
4. activitate infracional nseamn orice fel de implicare infracional n comiterea urmtoarelor infraciuni grave:
(a) actele prevzute la articolele 1-4 din Decizia-cadru 2002/475/JAI;
(b) oricare dintre infraciunile menionate la articolul 3 alineatul (1) litera (a) din Convenia Organizaiei Naiunilor
Unite mpotriva traficului ilicit de stupefiante i substane psihotrope din 1988;
(1) Regulamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European i al Consiliului din 26 iunie 2013 privind cerinele prudeniale pentru
instituiile de credit i societile de investiii i de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 (JO L 176, 27.6.2013, p. 1).
(2) Directiva 2013/36/UE a Parlamentului European i a Consiliului din 26 iunie 2013 cu privire la accesul la activitatea instituiilor de credit
i supravegherea prudenial a instituiilor de credit i a firmelor de investiii, de modificare a Directivei 2002/87/CE i de abrogare a
Directivelor 2006/48/CE i 2006/49/CE (JO L 176, 27.6.2013, p. 338).
3
( ) Directiva 2009/138/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 25 noiembrie 2009 privind accesul la activitate i desfurarea
activitii de asigurare i de reasigurare (Solvabilitate II) (JO L 335, 17.12.2009, p. 1).
(4) Directiva 2004/39/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 21 aprilie 2004 privind pieele instrumentelor financiare, de
modificare a Directivelor 85/611/CEE i 93/6/CEE ale Consiliului i a Directivei 2000/12/CE a Parlamentului European i a Consiliului i
de abrogare a Directivei 93/22/CEE a Consiliului (JO L 145, 30.4.2004, p. 1).
(5) Directiva 2002/92/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 9 decembrie 2002 privind intermedierea de asigurri (JO L 9,
15.1.2003, p. 3).

L 141/86

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

5.6.2015

(c) activitile organizaiilor criminale astfel cum sunt definite la articolul 1 din Aciunea comun 98/733/JAI a
Consiliului (1);
(d) frauda care aduce atingere intereselor financiare ale Uniunii, cel puin frauda grav, astfel cum este definit la
articolul 1 alineatul (1) i articolul 2 alineatul (1) din Convenia privind protejarea intereselor financiare ale
Comunitilor Europene (2);
(e) corupia;
(f) toate infraciunile, inclusiv infraciunile fiscale legate de impozitele directe i impozitele indirecte astfel cum sunt
definite n dreptul intern al statelor membre, care se pedepsesc cu privarea de libertate sau cu o msur
privativ de libertate cu durata maxim de peste un an sau, n statele membre al cror sistem juridic prevede un
prag minim pentru infraciuni, toate infraciunile care se pedepsesc cu privarea de libertate sau cu o msur
privativ de libertate cu durata minim de peste ase luni;
5. organism de autoreglementare nseamn un organism care reprezint membrii unei profesii i care joac un rol n
reglementarea acestora, n realizarea anumitor funcii de supraveghere sau de monitorizare i n asigurarea punerii
n aplicare a normelor referitoare la acetia;
6. beneficiar real nseamn orice persoan (persoane) fizic (fizice) care dein(e) sau controleaz n ultim instan
clientul i/sau persoana fizic (persoanele fizice) n numele creia (crora) se realizeaz o tranzacie sau o activitate
i care includ(e) cel puin:
(a) n cazul entitilor corporative:
(i) persoana fizic (persoanele fizice) care dein(e) sau controleaz n ultim instan o entitate juridic prin
exercitarea direct sau indirect a dreptului de proprietate asupra unui procent suficient din aciuni ori din
drepturile de vot ori prin participaia n capitalurile proprii ale entitii respective, inclusiv prin deinerea de
aciuni la purttor, sau prin exercitarea controlului prin alte mijloace, alta dect o societate cotat pe o pia
reglementat care face obiectul cerinelor de divulgare a informaiilor n conformitate cu dreptul Uniunii sau
al unor standarde internaionale echivalente care asigur transparena corespunztoare a informaiilor
privind exercitarea dreptului de proprietate.
Deinerea a 25 % plus unu aciuni sau participaia n capitalurile proprii ale unui client ntr-un procent de
peste 25 % de ctre o persoan fizic este un indiciu al exercitrii directe a dreptului de proprietate.
Deinerea a 25 % plus unu aciuni sau participaia n capitalurile proprii ale unui client ntr-un procent de
peste 25 % de ctre o entitate corporativ, care se afl sub controlul unei (unor) persoane fizice, sau de ctre
mai multe entiti corporative, care se afl sub controlul aceleiai (acelorai) persoane fizice este un indiciu
al exercitrii indirecte a dreptului de proprietate. Aceasta se aplic fr a aduce atingere dreptului statelor
membre de a decide ca un procent mai mic s poat constitui un indiciul al proprietii sau al controlului.
Controlul prin alte mijloace poate fi definit, printre altele, n conformitate cu criteriile din articolul 22
alineatele (1)-(5) din Directiva 2013/34/UE a Parlamentului European i a Consiliului (3);
(ii) n cazul n care, dup epuizarea tuturor mijloacelor posibile i cu condiia s nu existe motive de suspiciune,
nu se identific nicio persoan n conformitate cu punctul (i) sau n cazul n care exist orice ndoial c
persoana identificat (persoanele identificate) este (sunt) beneficiarul real (beneficiarii reali), persoana fizic
(persoanele fizice) care ocup o funcie (funcii) de conducere de rang superior, entitile obligate in
evidena msurilor luate n vederea identificrii beneficiarilor reali n conformitate cu punctul (i) i cu
prezentul punct;
(b) n cazul fiduciilor:
(i)

constituitorul;

(ii) fiduciarul (fiduciarii);

(iii) protectorul, dac exist;
(iv) beneficiarii sau, n cazul n care persoanele care beneficiaz de construcia juridic sau entitatea juridic nu
au fost nc identificate, categoria de persoane n al cror interes principal se constituie sau funcioneaz
construcia juridic sau entitatea juridic;
(v) oricare alt persoan fizic ce exercit controlul n ultim instan asupra fiduciei prin exercitarea direct
sau indirect a dreptului de proprietate sau prin alte mijloace;
(1) Aciunea comun 98/733/JAI din 21 decembrie 1998, adoptat de Consiliu pe baza articolului K. 3 din Tratatul privind Uniunea
European, privind incriminarea participrii la o organizaie criminal n statele membre ale Uniunii Europene (JO L 351, 29.12.1998,
p. 1).
(2) JO C 316, 27.11.1995, p. 49.
(3) Directiva 2013/34/UE a Parlamentului European i a Consiliului din 26 iunie 2013 privind situaiile financiare anuale, situaiile
financiare consolidate i rapoartele conexe ale anumitor tipuri de ntreprinderi, de modificare a Directivei 2006/43/CE a Parlamentului
European i a Consiliului i de abrogare a Directivelor 78/660/CEE i 83/349/CEE ale Consiliului (JO L 182, 29.6.2013, p. 19).

5.6.2015

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 141/87

(c) n cazul entitilor juridice precum fundaiile i al construciilor juridice similare fiduciilor, persoana fizic
(persoanele fizice) care ocup poziii echivalente sau similare celor menionate la litera (b);
7. furnizor de servicii pentru fiducii sau societi nseamn orice persoan care presteaz unor teri, cu titlu
profesional, oricare dintre urmtoarele servicii:
(a) constituirea de societi sau alte persoane juridice;
(b) exercitarea funciei de director sau secretar al unei societi, de partener n cadrul unei asocieri sau a unei funcii
similare legate de alte persoane juridice sau organizarea ca o alt persoan s exercite astfel de funcii;
(c) furnizarea unui sediu social, a unei adrese comerciale, potale sau administrative i a oricror altor servicii
conexe pentru o societate, o asociere sau orice alt persoan juridic sau construcie juridic;
(d) exercitarea funciei de fiduciar n cadrul unei fiducii exprese sau al unei construcii juridice similare sau
organizarea ca o alt persoan s exercite o astfel de funcie;
(e) exercitarea funciei de acionar pe seama unei persoane alta dect o societate cotat pe o pia reglementat care
face obiectul cerinelor de divulgare a informaiilor n conformitate cu dreptul Uniunii sau al unor standarde
internaionale echivalente, sau organizarea ca o alt persoan s exercite o astfel de funcie;
8. relaie de coresponden nseamn:
(a) furnizarea de servicii bancare de ctre o banc n calitate de corespondent ctre o alt banc n calitate de
respondent, inclusiv furnizarea unui cont curent sau a unui alt cont de pasiv i a serviciilor conexe, precum
gestionarea numerarului, transferuri internaionale de fonduri, compensarea cecurilor, conturi corespondente de
transfer i servicii de schimb valutar;
(b) relaiile ntre i dintre instituiile de credit i instituiile financiare, inclusiv atunci cnd se presteaz servicii
similare de ctre o instituie corespondent ctre o instituie respondent, i inclusiv relaiile stabilite pentru
tranzaciile cu titluri de valoare sau transferurile de fonduri;
9. persoan expus politic nseamn o persoan fizic creia i se ncredineaz sau i s-au ncredinat funcii publice
importante i include:
(a) efi de stat, efi de guvern, minitri i minitri adjunci sau secretari de stat;
(b) membri ai parlamentului sau ai unor organe legislative similare;
(c) membri ai organelor de conducere ale partidelor politice;
(d) membri ai curilor supreme, ai curilor constituionale sau ai altor instane judectoreti de nivel nalt ale cror
hotrri nu fac obiectul altor ci de atac dect n circumstane excepionale;
(e) membri ai curilor de conturi sau ai consiliilor bncilor centrale;
(f) ambasadori, nsrcinai cu afaceri i ofieri superiori n forele armate;
(g) membri ai organelor de administrare, de conducere sau de supraveghere ale ntreprinderilor publice;
(h) directori, directori adjunci i membri ai consiliului de administraie sau membri cu funcii echivalente n cadrul
unei organizaii internaionale.
Nicio funcie public menionat la literele (a)-(h) nu include persoane care ocup funcii de rang mijlociu sau
inferior;
10. membri ai familiei includ:
(a) soul/soia unei persoane expuse politic sau o persoan considerat ca fiind echivalent al soului/soiei unei
persoane expuse politic;
(b) copiii i soii/soiile lor sau persoanele considerate ca fiind echivalente ale soilor/soiilor, ale unei persoane
expuse politic;
(c) prinii unei persoane expuse politic;

L 141/88

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

5.6.2015

11. persoane cunoscute ca asociai apropiai nseamn:

(a) persoanele fizice cunoscute ca fiind beneficiarii reali, mpreun cu o persoan expus politic, ai unei entiti
juridice sau ai unei construcii juridice sau ca avnd orice alt relaie strns de afaceri cu o astfel de persoan;
(b) persoanele fizice care sunt singurii beneficiari reali ai unei entiti juridice sau ai unei construcii juridice
cunoscute ca fiind nfiinate n beneficiul de facto al unei persoane expuse politic;
12. conducere de rang superior nseamn un responsabil sau un angajat care deine cunotine suficiente privind
expunerea instituiei la riscul de splare a banilor i de finanare a terorismului i care ocup o funcie suficient de
nalt pentru a lua decizii cu efect asupra acestei expuneri i care nu e este necesar s fie ntotdeauna un membru al
consiliului de administraie;
13. relaie de afaceri nseamn o relaie de afaceri, profesional sau comercial legat de activitile profesionale ale
entitilor obligate i despre care, la momentul stabilirii contactului, se consider c va fi de durat;
14. servicii de jocuri de noroc nseamn orice serviciu care presupune o miz cu valoare monetar n jocuri de noroc,
inclusiv n cele cu un element de abilitate, cum ar fi loteriile, jocurile de cazinou, jocurile de poker i pariurile,
furnizate ntr-un sediu fizic sau prin orice fel de mijloace la distan, pe cale electronic sau cu ajutorul oricrui alt
tip de tehnologii care faciliteaz comunicarea, i la solicitarea individual a destinatarului serviciilor;
15. grup nseamn un grup de ntreprinderi format dintr-o societate-mam, filialele acesteia i entiti n cadrul crora
societatea-mam sau filialele acesteia dein o participaie, precum i ntreprinderile legate ntre ele printr-o relaie n
nelesul articolului 22 din Directiva 2013/34/UE;
16. moned electronic nseamn moneda electronic astfel cum este definit n articolul 2 punctul 2 din Directiva
2009/110/CE;
17. banc fictiv nseamn o instituie de credit sau financiar sau o instituie care desfoar activiti echivalente
celor desfurate de o instituie de credit sau financiar, nregistrat ntr-o jurisdicie n care nu are prezen fizic
prin care s se exercite o conducere i o gestiune veritabile i care nu este afiliat unui grup financiar reglementat.

Articolul 4
(1) n conformitate cu abordarea bazat pe risc, statele membre se asigur c domeniul de aplicare al prezentei
directive este extins n ntregime sau parial la profesii i categorii de ntreprinderi, altele dect entitile obligate
menionate la articolul 2 alineatul (1), care desfoar activiti care sunt n mod deosebit susceptibile a fi folosite n
scopul splrii banilor sau finanrii terorismului.
(2) Atunci cnd un stat membru extinde domeniul de aplicare al prezentei directive la profesii i categorii de
ntreprinderi altele dect cele prevzute la articolul 2 alineatul (1), acesta informeaz Comisia n aceast privin.

Articolul 5
Statele membre pot adopta sau menine n vigoare dispoziii mai stricte n domeniul reglementat de prezenta directiv
pentru a preveni splarea banilor i finanarea terorismului, n limitele dreptului Uniunii.

SECIUNEA 2

Evaluarea riscurilor
Articolul 6
(1) Comisia realizeaz o evaluare privind riscurile de splare a banilor i de finanare a terorismului care afecteaz
piaa intern i n legtur cu activitile transfrontaliere.
n acest scop, pn la 26 iunie 2017, Comisia ntocmete un raport care s identifice, s analizeze i s evalueze aceste
riscuri la nivelul Uniunii. Ulterior, Comisia i actualizeaz raportul la fiecare doi ani sau mai frecvent, dup caz.
(2)

Raportul menionat la alineatul (1) ia n calcul cel puin urmtoarele aspecte:

(a) domeniile pieei interne care sunt expuse cel mai mult riscului;

5.6.2015

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 141/89

(b) riscurile asociate fiecrui sector relevant;

(c) cele mai rspndite mijloace utilizate de infractori pentru a spla produse ilicite.
(3) Comisia pune raportul menionat la alineatul (1) la dispoziia statelor membre i a entitilor obligate pentru a le
ajuta s identifice, s neleag, s gestioneze i s atenueze riscul de splare a banilor i de finanare a terorismului,
precum i pentru a permite altor pri interesate, inclusiv legiuitorilor naionali, Parlamentului European, AES i
reprezentanilor unitilor de informaii financiare, s neleag mai bine riscurile.
(4) Comisia emite recomandri statelor membre privind msurile adecvate pentru abordarea riscurilor identificate. n
cazul n care statele membre decid s nu aplice niciuna dintre recomandri n cadrul regimurilor lor naionale de
combatere a splrii banilor i a finanrii terorismului, acestea notific acest lucru Comisiei i furnizeaz o justificare
pentru decizia respectiv.
(5) Pn la 26 decembrie 2016, AES, prin comitetul mixt, emite un aviz privind riscurile de splare a banilor i de
finanare a terorismului care afecteaz sectorul financiar al Uniunii (denumit n continuare avizul comun). Ulterior,
AES prin comitetul mixt emite un aviz la fiecare doi ani.
(6) n realizarea evalurii menionate la alineatul (1), Comisia organizeaz activitatea la nivelul Uniunii, ine cont de
avizul comun menionat la alineatul (5) i implic experii n combaterea splrii banilor i a finanrii terorismului din
statele membre, reprezentanii unitilor de informaii financiare i alte organisme de la nivelul Uniunii, acolo unde este
cazul. Comisia pune avizele comune la dispoziia statelor membre i a entitilor obligate pentru a le ajuta s identifice,
s gestioneze i s atenueze riscul de splare a banilor i de finanare a terorismului.
(7) La fiecare doi ani, sau mai des dac este cazul, Comisia prezint un raport Parlamentului European i Consiliului
cu privire la constatrile rezultate n urma evalurilor periodice ale riscurilor i la msurile luate pe baza acestor
constatri.

Articolul 7
(1) Fiecare stat membru ia msurile corespunztoare pentru identificarea, evaluarea, nelegerea i atenuarea riscurilor
de splare a banilor i de finanare a terorismului la care se expune, precum i a oricror preocupri legate de protecia
datelor n acest context. Statul membru actualizeaz respectiva evaluare a riscului.
(2) Fiecare stat membru desemneaz o autoritate sau instituie un mecanism pentru a coordona rspunsul naional la
riscurile menionate la alineatul (1). Identitatea autoritii respective sau descrierea mecanismului este notificat Comisiei,
AES, precum i celorlalte state membre.
(3) Atunci cnd efectueaz evalurile menionate la alineatul (1) din prezentul articol, statele membre utilizeaz
concluziile raportului menionat la articolul 6 alineatul (1).
(4)

n ceea ce privete evaluarea riscului menionat la alineatul (1), fiecare stat membru:

(a) o utilizeaz n scopul mbuntirii regimului su de combatere a splrii banilor i a finanrii terorismului, n
special prin identificarea domeniilor n care entitile obligate trebuie s aplice msuri sporite i, dup caz, prin
specificarea msurilor care trebuie luate;
(b) identific, dup caz, sectoarele sau domeniile cu risc mai sczut sau mai ridicat de splare a banilor i de finanare a
terorismului;
(c) o utilizeaz pentru a-l ajuta la alocarea i ierarhizarea resurselor pentru combaterea splrii banilor i a finanrii
terorismului;
(d) o utilizeaz pentru a asigura c pentru fiecare sector sau domeniu se elaboreaz reglementri corespunztoare, n
funcie de riscul de splare a banilor i de finanare a terorismului;
(e) pune de ndat la dispoziia entitilor obligate informaiile corespunztoare pentru facilitarea desfurrii propriilor
evaluri ale riscurilor de splare a banilor i de finanare a terorismului.

L 141/90

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

5.6.2015

(5) Statele membre pun la dispoziia Comisiei, AES i celorlalte state membre rezultatele propriilor evaluri ale
riscurilor.

Articolul 8
(1) Statele membre se asigur c entitile obligate iau msurile corespunztoare pentru identificarea i evaluarea
riscurilor referitoare la splarea banilor i finanarea terorismului, lund n considerare factorii de risc, inclusiv cei
referitori la clieni, ri sau zone geografice, produse, servicii, tranzacii sau canale de distribuie. Msurile respective sunt
proporionale cu natura i dimensiunea entitilor obligate.
(2) Evalurile riscurilor menionate la alineatul (1) sunt documentate, actualizate i se pun la dispoziia autoritilor
competente relevante i a organismelor de autoreglementare vizate. Autoritile competente pot decide c nu sunt
necesare evaluri individuale documentate ale riscurilor n cazul n care riscurile specifice inerente unui sector sunt clare
i bine nelese.
(3) Statele membre se asigur c entitile obligate instituie politici, controale i proceduri pentru a atenua i a
gestiona cu eficacitate riscurile de splare a banilor i de finanare a terorismului identificate la nivelul Uniunii, al statelor
membre, i al entitilor obligate. Politicile, controalele i procedurile respective trebuie s fie proporionale cu natura i
dimensiunea entitilor obligate respective.
(4)

Politicile, controalele i procedurile menionate la alineatul (3) cuprind:

(a) elaborarea de politici, controale i proceduri interne, inclusiv practici model de gestionare a riscurilor, precauia
privind clientela, raportarea, pstrarea evidenelor, controlul intern, managementul conformitii inclusiv, atunci cnd
este cazul avnd n vedere dimensiunea i natura activitii, numirea n funcie a unui responsabil de conformitate la
nivelul conducerii i procesul de verificare a angajailor;
(b) atunci cnd este cazul avnd n vedere dimensiunea i natura activitii, o funcie de audit independent n scopul
testrii politicilor, controalelor si procedurilor interne menionate la litera (a).
(5) Statele membre impun entitilor obligate s obin aprobarea conducerii de rang superior pentru politicile,
controalele i procedurile instituite i s monitorizeze i s consolideze msurile adoptate, dup caz.

SECIUNEA 3

Politica privind rile tere

Articolul 9
(1) Jurisdiciile rilor tere care au deficiene strategice n regimurile lor naionale privind combaterea splrii banilor
i a finanrii terorismului, care prezint pericole semnificative pentru sistemul financiar al Uniunii (denumite n
continuare ri tere cu grad nalt de risc), sunt identificate n scopul de a proteja buna funcionare a pieei interne.
(2) Comisia este mputernicit s adopte acte delegate n conformitate cu articolul 64 pentru a identifica rile tere cu
grad nalt de risc, innd seama de deficienele strategice, legate n special de:
(a) cadrul juridic i instituional al rii tere respective n materie de combatere a splrii banilor i a finanrii
terorismului, n special:
(i)

incriminarea splrii banilor i a finanrii terorismului;

(ii) msurile de precauie privind clientela;

(iii) cerinele de pstrare a evidenelor; i
(iv) raportarea tranzaciilor suspecte;
(b) competenele i procedurile de care dispun autoritile competente din ara ter pentru combaterea splrii banilor
i a finanrii terorismului;
(c) eficacitatea sistemului de combatere a splrii banilor i a finanrii terorismului n ceea ce privete abordarea
riscurilor de splare a banilor sau de finanare a terorismului n ara ter respectiv.

5.6.2015

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 141/91

(3) Actele delegate menionate la alineatul (2) se adopt n termen de o lun de la identificarea deficienelor strategice
menionate la respectivul alineat.
(4) Atunci cnd elaboreaz actele delegate menionate la alineatul (2), Comisia ia n considerare, dup caz, evaluri
relevante sau rapoarte elaborate de organizaii internaionale i de organisme de standardizare cu competene n
domeniul prevenirii splrii banilor i al combaterii finanrii terorismului, n ceea ce privete riscurile prezentate de
anumite ri tere.
CAPITOLUL II
PRECAUIA PRIVIND CLIENTELA
SECIUNEA 1

Dispoziii generale
Articolul 10
(1) Statele membre interzic instituiilor lor de credit i financiare deinerea de conturi anonime sau de carnete de
economii anonime. Statele membre impun n toate cazurile ca titularii i beneficiarii conturilor anonime sau ai
carnetelor de economii anonime existente s fie supui msurilor de precauie privind clientela ct mai curnd posibil i
n orice caz nainte ca respectivele conturi sau carnete s fie folosite n vreun fel.
(2) Statele membre iau msuri de prevenire a utilizrii abuzive a aciunilor la purttor i a warantelor pe aciuni la
purttor.

Articolul 11
Statele membre se asigur c entitile obligate aplic msuri de precauie privind clientela n urmtoarele cazuri:
(a) la stabilirea unei relaii de afaceri;
(b) atunci cnd efectueaz o tranzacie ocazional:
(i) n valoare de cel puin 15 000 EUR, indiferent dac tranzacia se efectueaz printr-o singur operaiune sau prin
mai multe operaiuni care par a avea o legtur ntre ele; sau
(ii) care constituie un transfer de fonduri astfel cum este definit n articolul 3 punctul 9 din Regulamentul (UE)
2015/847 al Parlamentului European i al Consiliului (1) n valoare de peste 1 000 EUR;
(c) n cazul persoanelor care comercializeaz bunuri, atunci cnd efectueaz tranzacii ocazionale n numerar n valoare
de cel puin 10 000 EUR, indiferent dac tranzacia se efectueaz printr-o singur operaiune sau prin mai multe
operaiuni care par a avea o legtur ntre ele;
(d) n cazul furnizorilor de servicii de jocuri de noroc, n momentul colectrii ctigurilor, n momentul punerii unei
mize ori n ambele cazuri atunci cnd efectueaz tranzacii n valoare de cel puin 2 000 EUR, indiferent dac
tranzacia se efectueaz printr-o singur operaiune sau prin mai multe operaiuni care par a avea o legtur ntre
ele;
(e) atunci cnd exist o suspiciune de splare a banilor sau de finanare a terorismului, independent de orice derogare,
exceptare sau prag;
(f) atunci cnd exist ndoieli privind veridicitatea sau suficiena datelor de identificare a clientului obinute anterior.
Articolul 12
(1) Prin derogare de la articolul 13 alineatul (1) primul paragraf literele (a), (b) i (c) i de la articolul 14, pe baza unei
evaluri corespunztoare a riscurilor care s demonstreze existena unui risc sczut, statele membre pot permite
entitilor obligate s nu aplice anumite msuri de precauie privind clientela cu privire la moneda electronic n cazul n
care sunt ndeplinite toate condiiile urmtoare de atenuare a riscurilor:
(a) instrumentul de plat nu este rencrcabil sau are o limit maxim de 250 EUR pentru tranzaciile de pli lunare,
care poate fi utilizat numai n statul membru respectiv;
(b) suma maxim depozitat electronic nu depete 250 EUR;
(1) Regulamentul (UE) 2015/847 al Parlamentului European i al Consiliului din 20 mai 2015 privind informaiile care nsoesc transferurile
de fonduri i de abrogare a Regulamentului (CE) nr. 1781/2006 (a se vedea pagina 1 din prezentul Jurnal Oficial).

L 141/92

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

5.6.2015

(c) instrumentul de plat este utilizat exclusiv pentru a achiziiona bunuri sau servicii;
(d) instrumentul de plat nu poate fi finanat cu moned electronic anonim;
(e) emitentul efectueaz o monitorizare suficient a tranzaciilor sau a relaiei de afaceri pentru a permite depistarea
tranzaciilor neobinuite sau suspecte.
n sensul literei (b) din primul paragraf, un stat membru poate mri aceast limit pn la 500 EUR pentru instrumentele
de plat care pot fi utilizate numai n statul membru respectiv.
(2) Statele membre se asigur c derogarea prevzut la alineatul (1) nu este aplicabil n cazul rscumprrii n
numerar sau al retragerii n numerar a valorii monetare a monedei electronice n cazul n care suma rscumprat
depete 100 EUR.

Articolul 13
(1)

Msurile de precauie privind clientela cuprind:

(a) identificarea clientului i verificarea identitii clientului pe baza documentelor, datelor sau informaiilor obinute
dintr-o surs credibil i independent;
(b) identificarea beneficiarului real i adoptarea unor msuri rezonabile pentru a verifica identitatea acestuia, astfel nct
entitatea obligat s aib certitudinea c tie cine este beneficiarul real, inclusiv, n ceea ce privete persoanele
juridice, fiduciile, societile, fundaiile i construciile juridice similare, adoptarea unor msuri rezonabile pentru a
nelege structura de proprietate i de control a clientului;
(c) evaluarea i, dup caz, obinerea de informaii privind scopul i natura dorit a relaiei de afaceri;
(d) realizarea unei monitorizri continue a relaiei de afaceri, inclusiv examinarea tranzaciilor ncheiate pe toat durata
relaiei respective, pentru a asigura c tranzaciile realizate sunt conforme cu informaiile entitii obligate referitoare
la client, la profilul activitii i la profilul riscului, inclusiv, dup caz, la sursa fondurilor, precum i c documentele,
datele sau informaiile deinute sunt actualizate.
La aplicarea msurilor menionate la literele (a) i (b) din primul paragraf, entitile obligate verific, de asemenea, dac o
persoan care pretinde c acioneaz n numele clientului este autorizat n acest sens i identific i verific identitatea
persoanei respective.
(2) Statele membre se asigur c entitile obligate aplic fiecare dintre cerinele de precauie privind clientela
prevzute la alineatul (1). Cu toate acestea, entitile obligate pot stabili amploarea msurilor respective n funcie de risc.
(3) Statele membre impun entitilor obligate s ia n considerare cel puin variabilele prevzute n anexa I atunci
cnd evalueaz riscurile de splare a banilor i de finanare a terorismului.
(4) Statele membre se asigur c entitile obligate pot demonstra autoritilor competente sau organismelor de
autoreglementare c msurile sunt corespunztoare din punctul de vedere al riscurilor de splare a banilor i de finanare
a terorismului care au fost identificate.
(5) n cazul asigurrilor de via sau al altor tipuri de asigurri legate de investiii, statele membre se asigur c, n
plus fa de msurile de precauie privind clientela impuse n ceea ce privete clientul i beneficiarul real, instituiile de
credit i instituiile financiare aplic urmtoarele msuri de precauie privind clientela n cazul beneficiarilor de polie de
asigurare de via i de alte polie de asigurare legate de investiii, de ndat ce beneficiarii sunt identificai sau desemnai:
(a) n cazul beneficiarilor care sunt persoane sau construcii juridice identificate dup nume, consemnarea numelui
persoanei;
(b) n cazul beneficiarilor desemnai dup caracteristici sau categorie ori prin alte mijloace, obinerea unor informaii
suficiente privind beneficiarii respectivi, astfel nct instituia de credit sau instituia financiar s fie sigur c, la
momentul plii, va fi n msur s stabileasc identitatea beneficiarului.

5.6.2015

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 141/93

n cazurile menionate la literele (a) i (b) din primul paragraf, verificarea identitii beneficiarilor are loc la momentul
plii. n caz de atribuire, total sau parial, a unei asigurri de via sau a unui alt tip de asigurare legat de investiii
ctre un ter, instituiile de credit i instituiile financiare care au cunotin de atribuirea respectiv identific beneficiarul
real la momentul atribuirii ctre persoana fizic sau juridic sau ctre construcia juridic care primete, pentru
beneficiul propriu, valoarea poliei cedate.
(6) n cazul beneficiarilor de fiducii sau de construcii juridice similare care sunt desemnai n funcie de caracteristici
particulare sau de categorie, o entitate obligat obine informaii suficiente cu privire la beneficiar, astfel nct s se
asigure c va fi n msur s stabileasc identitatea beneficiarului la momentul plii sau al exercitrii de ctre beneficiar
a drepturilor sale dobndite.

Articolul 14
(1) Statele membre impun ca verificarea identitii clientului i a beneficiarului real s aib loc nainte de stabilirea
unei relaii de afaceri sau de desfurarea tranzaciei.
(2) Prin derogare de la alineatul (1), statele membre pot permite ca verificarea identitii clientului i a beneficiarului
real s se realizeze n timpul constituirii unei relaii de afaceri, n cazul n care acest lucru este necesar pentru a nu
ntrerupe practicile comerciale normale i n cazul n care riscul de splare a banilor sau de finanare a terorismului este
redus. n astfel de situaii, procedurile respective se realizeaz ct mai curnd posibil dup contactul iniial.
(3) Prin derogare de la alineatul (1), statele membre pot permite deschiderea unui cont la o instituie de credit sau o
instituie financiar, inclusiv conturi care permit tranzacii cu valori mobiliare, cu condiia s fie aplicate garanii
corespunztoare care s asigure realizarea tranzaciilor de ctre client sau n numele clientului numai dup respectarea n
totalitate a cerinelor de precauie privind clientela prevzute la articolul 13 alineatul (1) primul paragraf literele (a)
i (b).
(4) Statele membre impun ca, n cazul n care nu este n msur s respecte cerinele de precauie privind clientela
stabilite la articolul 13 alineatul (1) primul paragraf literele (a), (b) sau (c), entitatea obligat s nu realizeze nicio
tranzacie printr-un cont bancar, s nu stabileasc nicio relaie de afaceri i s nu realizeze nicio tranzacie, precum i s
nceteze relaia de afaceri i s aib n vedere transmiterea ctre unitatea de informaii financiare a unui raport privind
tranzacii suspecte n legtur cu clientul, n conformitate cu articolul 33.
Statele membre nu aplic primul paragraf notarilor, altor persoane care exercit profesii juridice liberale, auditorilor,
experilor contabili externi i consilierilor fiscali numai n msura n care acetia evalueaz situaia juridic a clientului
sau ndeplinesc sarcina de aprare sau de reprezentare a clientului n proceduri judiciare sau referitor la acestea, inclusiv
de consiliere privind iniierea sau evitarea acestor proceduri.
(5) Statele membre impun ca entitile obligate s aplice msurile de precauie privind clientela nu numai tuturor
clienilor noi, ci i clienilor existeni, n funcie de risc, la momentele oportune, inclusiv atunci cnd circumstanele
relevante privind clientul se schimb.
SECIUNEA 2

Precauia simplificat privind clientela

Articolul 15
(1) n cazul n care un stat membru sau o entitate obligat identific domenii cu risc redus, statul membru respectiv
poate permite entitilor obligate s aplice msuri de precauie simplificat privind clientela.
(2) nainte de a aplica msuri de precauie simplificat privind clientela, entitile obligate se asigur c relaia de
afaceri sau tranzacia prezint un grad de risc redus.
(3) Statele membre se asigur c entitile obligate efectueaz o monitorizare suficient a tranzaciilor i a relaiilor de
afaceri, pentru a permite depistarea tranzaciilor neobinuite sau suspecte.

Articolul 16
La evaluarea riscurilor de splare a banilor i de finanare a terorismului legate de tipuri de clieni, zone geografice,
precum i de anumite produse, servicii, tranzacii sau canale de distribuie, statele membre i entitile obligate iau n
considerare cel puin factorii caracteristici situaiilor cu un risc potenial redus prevzui n anexa II.

L 141/94

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

5.6.2015

Articolul 17
Pn la 26 iunie 2017, AES emit orientri adresate autoritilor competente i instituiilor de credit i instituiilor
financiare, n conformitate cu articolul 16 din Regulamentele (UE) nr. 1093/2010, (UE) nr. 1094/2010 i (UE)
nr. 1095/2010 cu privire la factorii de risc care trebuie luai n considerare sau msurile care trebuie adoptate n
situaiile n care sunt adecvate msuri de precauie simplificate privind clientela. Se ine cont n special de natura i
dimensiunea activitii i, n msura n care este adecvat i proporional, se prevd msuri specifice.

SECIUNEA 3

Precauia sporit privind clientela

Articolul 18
(1) n cazurile menionate la articolele 19-24 i n cazurile care implic persoane fizice sau entiti juridice stabilite n
ri tere identificate de Comisie drept ri tere cu grad nalt de risc, precum i n alte cazuri de risc crescut identificate
de statele membre sau de entitile obligate, statele membre impun entitilor obligate s aplice msuri de precauie
sporit privind clientela pentru a gestiona i a atenua riscurile respective n mod corespunztor.
Msurile de precauie sporit privind clientela nu trebuie s fie aplicate automat n ceea ce privete sucursalele i filialele
deinute n proporie majoritar ale entitilor obligate stabilite n Uniune care sunt situate n ri tere cu grad nalt de
risc, n cazul n care aceste sucursale i filiale deinute n proporie majoritar respect integral politicile i procedurile
aplicabile la nivelul grupului, n conformitate cu articolul 45. Statele membre se asigur c entitile obligate trateaz
respectivele cazuri utiliznd o abordare bazat pe risc.
(2) Statele membre impun entitilor obligate s examineze, n msura n care este posibil n mod rezonabil, contextul
i scopul tuturor tranzaciilor complexe i avnd valori neobinuit de mari i al tuturor tipurilor neobinuite de
tranzacii care nu au un scop economic sau legal evident. n special, entitile obligate mresc gradul i natura monito
rizrii relaiei de afaceri n scopul de a stabili dac respectivele tranzacii sau activiti par suspecte.
(3) La evaluarea riscurilor de splare a banilor i de finanare a terorismului, statele membre i entitile obligate iau
n considerare cel puin factorii caracteristici situaiilor cu risc potenial mrit, prevzui n anexa III.
(4) Pn la 26 iunie 2017, AES emit orientri adresate autoritilor competente i instituiilor de credit i instituiilor
financiare, n conformitate cu articolul 16 din Regulamentele (UE) nr. 1093/2010, (UE) nr. 1094/2010 i (UE)
nr. 1095/2010, cu privire la factorii de risc care trebuie luai n considerare sau msurile care trebuie adoptate n
situaiile n care sunt adecvate msuri de precauie sporit privind clientela. Se ine cont n special de natura i
dimensiunea activitii i, n msura n care este adecvat i proporional, se prevd msuri specifice.

Articolul 19
n ceea ce privete relaiile transfrontaliere de coresponden cu instituii respondente din ri tere, statele membre
impun instituiilor lor de credit i instituiilor financiare, n plus fa de msurile de precauie privind clientela prevzute
la articolul 13:
(a) s culeag informaii suficiente despre o instituie respondent pentru a nelege pe deplin natura activitii acesteia i
pentru a stabili, din informaiile disponibile public, reputaia instituiei i calitatea supravegherii;
(b) s evalueze controalele efectuate de instituia respondent cu privire la splarea banilor i finanarea terorismului;
(c) s obin aprobarea conducerii de rang superior nainte de stabilirea unor noi relaii de coresponden;
(d) s stabileasc n scris responsabilitile fiecrei instituii;
(e) n ceea ce privete conturile corespondente de transfer, s se asigure c instituia respondent a verificat identitatea
clienilor care au acces direct la conturile instituiei corespondente, a aplicat continuu msuri de precauie privind
clientela cu privire la aceti clieni i este n msur s furnizeze instituiei corespondente, la cerere, date relevante
referitoare la precauia privind clientela.

5.6.2015

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 141/95

Articolul 20
n ceea ce privete tranzaciile sau relaiile de afaceri cu persoane expuse politic, statele membre impun entitilor
obligate, n plus fa de msurile de precauie privind clientela prevzute la articolul 13:
(a) s dispun de sisteme adecvate de gestionare a riscurilor, inclusiv de proceduri bazate pe evaluarea riscurilor, pentru
a stabili dac un client sau beneficiarul real al unui client este o persoan expus politic;
(b) s aplice urmtoarele msuri n cazul relaiilor de afaceri cu persoane expuse politic:
(i)

s obin aprobarea conducerii de rang superior pentru stabilirea sau continuarea relaiilor de afaceri cu astfel de
persoane;

(ii) s adopte msuri adecvate pentru a stabili sursa patrimoniului i sursa fondurilor implicate n relaii de afaceri
sau n tranzacii cu astfel de persoane;
(iii) s efectueze n mod permanent o monitorizare sporit a respectivelor relaii de afaceri.

Articolul 21
Statele membre impun entitilor obligate s ia msuri rezonabile pentru a stabili dac beneficiarii unei polie de
asigurare de via sau ai unei alte polie de asigurare legate de investiii i/sau, dup caz, beneficiarul real al beneficiarului
sunt persoane expuse politic. Msurile respective se adopt cel mai trziu la momentul plii sau la momentul atribuirii,
totale sau pariale, a poliei. n cazul n care s-au identificat riscuri mrite, statele membre impun entitilor obligate, n
plus fa de aplicarea msurilor de precauie privind clientela prevzute la articolul 13:
(a) s informeze conducerea de rang superior nainte de plata veniturilor corespunztoare poliei de asigurare;
(b) s efectueze o examinare sporit a ntregii relaii de afaceri cu asiguratul.

Articolul 22
n cazul n care o persoan expus politic a ncetat s fie nsrcinat cu o funcie public important de ctre un stat
membru sau o ar ter sau cu o funcie public important de ctre o organizaie internaional, entitilor obligate li
se impune cel puin pentru 12 luni s ia n considerare riscul pe care persoana respectiv l prezint n continuare i s
aplice msuri corespunztoare, n funcie de risc, pn n momentul n care se consider c persoana nu mai prezint
niciun risc specific persoanelor expuse politic.

Articolul 23
Msurile prevzute la articolele 20 i 21 se aplic, de asemenea, membrilor de familie sau persoanelor cunoscute ca fiind
asociai apropiai ai unor astfel de persoane expuse politic.

Articolul 24
Statele membre interzic instituiilor de credit i instituiilor financiare s stabileasc sau s continue o relaie de
coresponden cu o banc fictiv. Statele membre impun instituiilor respective s ia msuri corespunztoare pentru a se
asigura c nu iniiaz sau nu continu relaii de coresponden cu o instituie de credit sau o instituie financiar despre
care se tie c permite unei bnci fictive s i utilizeze conturile.

SECIUNEA 4

Execuia de ctre teri

Articolul 25
Statele membre pot permite entitilor obligate s recurg la teri pentru a ndeplini cerinele de precauie privind
clientela prevzute la articolul 13 alineatul (1) primul paragraf literele (a), (b) i (c). Cu toate acestea, responsabilitatea
final pentru ndeplinirea cerinelor respective revine n continuare entitii obligate care apeleaz la ter.

L 141/96

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

5.6.2015

Articolul 26
(1) n sensul prezentei seciuni, teri nseamn entiti obligate enumerate la articolul 2, organizaiile membre sau
federaiile entitilor obligate respective sau alte instituii sau persoane situate ntr-un stat membru sau ntr-o ar ter
care:
(a) aplic cerine de precauie privind clientela i cerine de pstrare a evidenelor care sunt conforme cu cele prevzute
n prezenta directiv; i
(b) le este supravegheat conformitatea cu cerinele prezentei directive ntr-un mod conform cu seciunea 2 din
capitolul VI.
(2) Statele membre interzic entitilor obligate s recurg la teri stabilii n ri tere cu grad nalt de risc. Statele
membre pot excepta sucursalele i filialele deinute n proporie majoritar ale entitilor obligate stabilite n Uniune de
la interdicia respectiv n cazul n care aceste sucursale i filiale deinute n proporie majoritar respect integral
politicile i procedurile aplicabile la nivelul grupului, n conformitate cu articolul 45.

Articolul 27
(1) Statele membre se asigur c entitile obligate obin de la terul la care au recurs informaiile necesare privind
cerinele de precauie privind clientela prevzute la articolul 13 alineatul (1) primul paragraf literele (a), (b) i (c).
(2) Statele membre se asigur c entitile obligate crora li se adreseaz clientul adopt msurile adecvate pentru a
garanta c terul furnizeaz de ndat, la cerere, copiile relevante ale datelor de identificare i verificare i orice alt
document relevant privind identitatea clientului sau a beneficiarului real.

Articolul 28
Statele membre se asigur c autoritatea competent din statul membru de origine (n cazul politicilor i procedurilor la
nivel de grup) i autoritatea competent din statul membru gazd (n cazul sucursalelor i filialelor) pot considera c o
entitate obligat respect dispoziiile adoptate n temeiul articolelor 26 i 27 prin programul su de grup, n cazul n
care sunt ndeplinite toate condiiile urmtoare:
(a) entitatea obligat se bazeaz pe informaiile furnizate de ctre un ter care face parte din acelai grup;
(b) grupul aplic msuri de precauie privind clientela, norme privind pstrarea evidenelor i programe de combatere a
splrii banilor i a finanrii terorismului conforme cu prezenta directiv, sau norme echivalente;
(c) punerea n aplicare efectiv a cerinelor menionate la litera (b) este supravegheat la nivel de grup de ctre o
autoritate competent din statul membru de origine sau din ara ter.

Articolul 29
Prezenta seciune nu se aplic n relaiile de externalizare sau de reprezentare n care, pe baza unei dispoziii
contractuale, furnizorul serviciilor de externalizare sau agentul trebuie considerat parte a entitii obligate.

CAPITOLUL III
INFORMAII PRIVIND BENEFICIARUL REAL

Articolul 30
(1) Statele membre se asigur c entitilor corporative i altor entiti juridice nregistrate pe teritoriul lor li se
solicit s obin i s dein informaii adecvate, corecte i actualizate cu privire la beneficiarul lor real, inclusiv detaliile
intereselor generatoare de beneficii deinute.
Statele membre se asigur c aceste entiti au obligaia de a furniza entitilor obligate, pe lng informaiile privind
proprietarul lor de drept, informaii privind beneficiarul real, atunci cnd entitile obligate iau msuri de precauie
privind clientela n conformitate cu capitolul II.

5.6.2015

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 141/97

(2) Statele membre solicit ca informaiile menionate la alineatul (1) s poat fi accesate n timp util de ctre
autoritile competente i de ctre unitile de informaii financiare.
(3) Statele membre se asigur c informaiile menionate la alineatul (1) sunt pstrate ntr-un registru central n fiecare
stat membru, de exemplu un registru comercial, un registru al societilor, astfel cum sunt menionate la articolul 3 din
Directiva 2009/101/CE a Parlamentului European i a Consiliului (1), sau un registru public. Statele membre informeaz
Comisia cu privire la caracteristicile respectivelor mecanisme naionale. Informaiile privind beneficiarii reali coninute n
aceast baz de date pot fi colectate n conformitate cu sistemele naionale.
(4) Statele membre solicit ca informaiile pstrate n registrul central menionat la alineatul (3) s fie adecvate,
corecte i actualizate.
(5)

Statele membre se asigur c informaiile privind beneficiarul real sunt accesibile n toate cazurile:

(a) autoritilor competente i unitilor de informaii financiare, fr nicio restricie;

(b) entitilor obligate, n cadrul aplicrii msurilor de precauie privind clientela, n conformitate cu capitolul II;
(c) oricror persoane sau organizaii care pot demonstra un interes legitim.
Persoanele sau organizaiile menionate la litera (c) au acces cel puin la numele, luna i anul naterii, naionalitatea i
ara de reedin ale beneficiarului real, precum i la natura i amploarea interesului generator de beneficii deinut.
n sensul prezentului alineat, accesul la informaiile referitoare la beneficiarii reali se realizeaz n conformitate cu
normele privind protecia datelor cu caracter personal i poate fi condiionat de nregistrarea online i de plata unei taxe.
Taxele percepute pentru obinerea informaiilor nu depesc costurile administrative ale acestora.
(6) Registrul central menionat la alineatul (3) asigur accesul prompt i nelimitat al autoritilor competente i al
unitilor de informaii financiare, fr a alerta entitatea n cauz. Registrul central permite, de asemenea, accesul prompt
al entitilor obligate atunci cnd aplic msuri de precauie privind clientela.
(7) Statele membre se asigur c autoritile competente i unitile de informaii financiare sunt n msur s
furnizeze informaiile menionate la alineatele (1) i (3) autoritilor competente i unitilor de informaii financiare din
alte state membre n timp util.
(8) Statele membre solicit ca entitile obligate s nu se bazeze exclusiv pe registrul central menionat la alineatul (3)
pentru a-i ndeplini cerinele referitoare la precauia privind clientela n conformitate cu capitolul II. Aceste cerine sunt
ndeplinite prin utilizarea unei abordri bazate pe riscuri.
(9) Statele membre pot prevedea o excepie n ceea ce privete accesul menionat la alineatul (5) literele (b) i (c) n
ceea ce privete toate sau o parte din informaiile privind beneficiarul real, de la caz la caz, n mprejurri excepionale,
dac accesul ar expune beneficiarul real riscului de fraud, rpire, antaj, violen sau intimidare sau dac beneficiarul
real este un minor sau prezint o alt form de incapacitate. Excepiile acordate n temeiul prezentului alineat nu se
aplic instituiilor de credit i instituiilor financiare i nici entitilor obligate menionate la articolul 2 alineatul (1)
punctul 3 litera (b) care sunt funcionari publici.
(10)
Pn la 26 iunie 2019, Comisia prezint un raport Parlamentului European i Consiliului n care evalueaz
condiiile i procedurile i specificaiile tehnice pentru asigurarea unor condiii sigure i eficiente de interconectare a
registrelor centrale menionate la alineatul (3) prin intermediul platformei centrale europene instituite prin articolul 4a
alineatul (1) din Directiva 2009/101/CE. Acolo unde este cazul, raportul respectiv este nsoit de o propunere legislativ.

Articolul 31
(1) Statele membre impun ca fiduciarii oricrei fiducii exprese reglementate de dreptul intern s obin i s dein
informaii adecvate, corecte i actualizate privind beneficiarul real al fiduciei. Aceste informaii includ identitatea:
(a) constituitorului;
(b) a fiduciarului (fiduciarilor);
(c) a protectorului (dac acesta exist);
(1) Directiva 2009/101/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 16 septembrie 2009 de coordonare, n vederea echivalrii, a
garaniilor impuse societilor n statele membre, n nelesul articolului 48 al doilea paragraf din tratat, pentru protejarea intereselor
asociailor sau terilor (JO L 258, 1.10.2009, p. 11).

L 141/98

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

5.6.2015

(d) a beneficiarilor sau a categoriei de beneficiari; i

(e) a oricrei alte persoane fizice care exercit un control efectiv asupra fiduciei.
(2) Statele membre se asigur c fiduciarii dezvluie statutul pe care l au i furnizeaz n timp util entitilor obligate
informaiile menionate la alineatul (1) atunci cnd, n calitatea lor de fiduciari, acetia stabilesc o relaie de afaceri sau
efectueaz o tranzacie ocazional cu o valoare care depete pragul prevzut la articolul 11 literele (b), (c) i (d).
(3) Statele membre solicit ca informaiile menionate la alineatul (1) s poat fi accesate n timp util de ctre
autoritile competente i de ctre unitile de informaii financiare.
(4) Statele membre solicit ca informaiile menionate la alineatul (1) s fie pstrate ntr-un registru central atunci
cnd fiducia genereaz consecine fiscale. Registrul central asigur accesul prompt i nelimitat al autoritilor competente
i al unitilor de informaii financiare, fr a alerta prile la fiducia n cauz. Acesta poate, de asemenea, s permit
accesul prompt al entitilor obligate n cadrul aplicrii msurilor de precauie privind clientela n conformitate cu
capitolul II. Statele membre informeaz Comisia cu privire la caracteristicile acestor mecanisme naionale.
(5) Statele membre solicit ca informaiile pstrate n registrul central menionat la alineatul (4) s fie adecvate,
corecte i actualizate.
(6) Statele membre se asigur c entitile obligate nu se bazeaz exclusiv pe registrul central menionat la
alineatul (4) pentru a-i ndeplini cerinele referitoare la precauia privind clientela astfel cum sunt prevzute n
capitolul II. Cerinele respective se ndeplinesc prin utilizarea unei abordri bazate pe riscuri.
(7) Statele membre se asigur c autoritile competente i unitile de informaii financiare sunt n msur s
furnizeze informaiile menionate la alineatele (1) i (4) autoritilor competente i unitilor de informaii financiare din
alte state membre n timp util.
(8) Statele membre se asigur c msurile prevzute n prezentul articol se aplic altor tipuri de construcii juridice cu
o structur sau funcii similare fiduciilor.
(9) Pn la 26 iunie 2019, Comisia prezint un raport Parlamentului European i Consiliului n care evalueaz
condiiile i procedurile i specificaiile tehnice pentru asigurarea unor condiii sigure i eficiente centrale de interco
nectare a registrelor centrale. Acolo unde este cazul, raportul respectiv este nsoit de o propunere legislativ.

CAPITOLUL IV
OBLIGAII DE RAPORTARE
SECIUNEA 1

Dispoziii generale
Articolul 32
(1) Fiecare stat membru instituie o unitate de informaii financiare n scopul de a preveni, detecta i combate n mod
eficace splarea banilor i finanarea terorismului.
(2)

Statele membre comunic n scris Comisiei denumirea i adresa respectivei uniti de informaii financiare.

(3) Fiecare unitatea de informaii financiare este independent i autonom, ceea ce nseamn c aceasta are
autoritatea i capacitatea de a-i exercita funciile n mod liber, inclusiv abilitatea de a lua decizii autonome de a analiza,
solicita i comunica informaii specifice. Unitatea de informaii financiare, n calitatea sa de unitate central naional,
este responsabil de primirea i analizarea rapoartelor privind tranzacii suspecte i a altor informaii relevante pentru
splarea banilor, infraciuni principale asociate sau finanarea terorismului. Unitatea de informaii financiare este
responsabil de comunicarea ctre autoritile competente a rezultatelor analizei sale i a oricror informaii
suplimentare relevante, n cazul n care exist motive de a suspecta splarea banilor, infraciuni principale asociate sau
finanri ale terorismului. Aceasta este n msur s obin informaii suplimentare de la entitile obligate.
Statele membre furnizeaz unitii de informaii financiare resurse financiare, umane i tehnice adecvate pentru a-i
ndeplini sarcinile.

5.6.2015

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 141/99

(4) Statele membre se asigur c unitile de informaii financiare ale acestora au acces, n mod direct sau indirect, n
timp util, la informaiile financiare, administrative i de aplicare a legii de care au nevoie pentru a-i ndeplini sarcinile n
mod corespunztor. Unitile de informaii financiare sunt n msur s rspund cererilor de informaii din partea
autoritilor competente din statul membru respectiv, atunci cnd aceste cereri de informaii sunt motivate de suspiciuni
privind splarea banilor, infraciuni principale asociate sau finanarea terorismului. Decizia privind efectuarea analizei
sau comunicarea informaiilor rmne n sarcina unitii de informaii financiare.
(5) n cazul n care exist motive de fapt pentru a presupune c furnizarea unor astfel de informaii ar avea un impact
negativ asupra investigaiilor sau analizelor n curs de desfurare sau, n circumstane excepionale, n cazul n care
divulgarea informaiilor ar fi n mod clar disproporionat fa de interesele legitime ale unei persoane fizice sau juridice
sau ar fi irelevant n ceea ce privete scopurile pentru care a fost solicitat, unitatea de informaii financiare nu are
obligaia de a da curs cererii de informaii.
(6) Statele membre impun autoritilor competente s prezinte unitii de informaii financiare feedback cu privire la
utilizarea informaiilor furnizate n conformitate cu prezentul articol i la rezultatul investigaiilor sau inspeciilor
efectuate pe baza respectivelor informaii.
(7) Statele membre se asigur c unitatea de informaii financiare are competena de a lua msuri urgente, direct sau
indirect, atunci cnd exist o suspiciune c o tranzacie are legtur cu splarea banilor sau finanarea terorismului,
precum i de a suspenda sau de a refuza tranzacia aflat n derulare, n scopul analizrii acesteia, al confirmrii
suspiciunii i al comunicrii rezultatelor analizei ctre autoritile competente. Unitatea de informaii financiare este
mputernicit s ntreprind astfel de msuri, direct sau indirect, la cererea unei uniti de informaii financiare dintr-un
alt stat membru, pentru perioadele i n condiiile prevzute n dreptul intern al unitii de informaii financiare care
primete cererea.
(8)

Funcia de analiz a unitii de informaii financiare const n urmtoarele:

(a) o analiz operaional care se axeaz pe cazuri individuale i obiective specifice sau pe informaii selectate adecvate,
n funcie de tipul i volumul informaiilor primite i de utilizarea preconizat a informaiilor dup comunicarea
acestora; i
(b) o analiz strategic pentru abordarea tendinelor i a practicilor recurente de splare a banilor i de finanare a
terorismului.

Articolul 33
(1) Statele membre solicit entitilor obligate i, dup caz, directorilor i angajailor acestora s coopereze pe deplin,
procednd cu promptitudine la urmtoarele aciuni:
(a) informarea unitii de informaii financiare, din proprie iniiativ, inclusiv prin transmiterea unui raport, n cazul n
care entitatea obligat are cunotin, suspecteaz sau are motive ntemeiate s suspecteze c fondurile, indiferent de
suma n cauz, sunt obinute din activiti infracionale sau au legtur cu finanarea terorismului, precum i prin
transmiterea prompt a unui rspuns la cererile de informaii suplimentare formulate de unitatea de informaii
financiare n astfel de cazuri; i
(b) furnizarea ctre unitatea de informaii financiare, n mod direct sau indirect, la cererea acesteia, a tuturor informa
iilor necesare, n conformitate cu procedurile stabilite prin dreptul aplicabil.
Toate tranzaciile suspecte, inclusiv tentativele de tranzacii, sunt raportate.
(2) Persoana desemnat n conformitate cu articolul 8 alineatul (4) litera (a) transmite informaiile menionate la
alineatul (1) din prezentul articol ctre unitatea de informaii financiare a statului membru pe al crui teritoriu este
stabilit entitatea obligat care transmite informaiile.

Articolul 34
(1) Prin derogare de la articolul 33 alineatul (1), statele membre pot desemna, n cazul entitilor obligate menionate
la articolul 2 alineatul (1) punctul 3 literele (a), (b) i (d), un organism adecvat de autoreglementare pentru profesia n
cauz drept autoritate de primire a informaiilor menionate la articolul 33 alineatul (1).
Fr a aduce atingere alineatului (2), n cazurile menionate la primul paragraf din prezentul alineat, organismul de
autoreglementare desemnat transmite informaiile ctre unitatea de informaii financiare cu promptitudine i sub form
nefiltrat.

L 141/100

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

5.6.2015

(2) Statele membre nu aplic obligaiile prevzute la articolul 33 alineatul (1) notarilor, altor persoane care exercit
profesii juridice liberale, auditorilor, experilor contabili externi i consilierilor fiscali, numai n msura n care aceast
derogare se refer la informaiile pe care acetia le primesc de la unul dintre clienii lor sau le obin n legtur cu acesta
n cursul evalurii situaiei juridice a clientului respectiv sau al ndeplinirii sarcinii de aprare sau de reprezentare a
clientului n proceduri judiciare sau referitor la acestea, inclusiv de consiliere privind iniierea sau evitarea procedurilor,
indiferent dac aceste informaii sunt primite sau obinute naintea procedurilor, n timpul acestora sau dup acestea.
Articolul 35
(1) Statele membre interzic entitilor obligate s efectueze tranzacii despre care cunosc sau bnuiesc c sunt legate
de activiti infracionale sau de finanarea terorismului, pn cnd finalizeaz aciunile necesare n conformitate cu
articolul 33 alineatul (1) primul paragraf litera (a) i pn cnd duc la ndeplinire orice instruciuni specifice
suplimentare primite de la unitatea de informaii financiare sau de la autoritile competente n conformitate cu dreptul
statului membru relevant.
(2) n cazul n care abinerea de la realizarea tranzaciilor menionate la alineatul (1) este imposibil sau este de natur
s mpiedice eforturile de urmrire a beneficiarilor unei operaiuni suspecte, entitile obligate n cauz informeaz
unitatea de informaii financiare imediat dup aceasta.
Articolul 36
(1) Statele membre se asigur c autoritile competente menionate la articolul 48 informeaz cu promptitudine
unitatea de informaii financiare n cazul n care acestea, pe parcursul inspeciilor pe care le efectueaz la entitile
obligate sau n oricare alt mod, descoper fapte care ar putea avea legtur cu splarea banilor sau cu finanarea
terorismului.
(2) Statele membre se asigur c organismele de supraveghere mputernicite prin acte cu putere de lege sau norme
administrative s supravegheze pieele bursiere, valutare i de produse financiare derivate informeaz unitatea de
informaii financiare n cazul n care descoper fapte care ar putea avea legtur cu splarea banilor sau cu finanarea
terorismului.
Articolul 37
Divulgarea de informaii cu bun credin de ctre o entitate obligat sau de un angajat sau director al unei astfel de
entiti obligate n conformitate cu articolele 33 i 34 nu constituie nclcare a niciunei restricii de divulgare a informa
iilor impuse prin contract sau printr-un act cu putere de lege sau act administrativ, i nu atrage niciun fel de rspundere
pentru entitatea obligat sau pentru directorii sau angajaii acesteia, chiar i n mprejurarea n care acetia nu au
cunoscut cu precizie tipul de activitate infracional subiacent i indiferent dac activitatea ilegal respectiv a avut loc
cu adevrat sau nu.
Articolul 38
Statele membre se asigur c persoanele, inclusiv angajaii i reprezentanii entitii obligate care raporteaz, fie la nivel
intern, fie ctre unitatea de informaii financiare, suspiciuni de splare a banilor sau de finanare a terorismului sunt
protejate fa de expunerea la ameninri sau la aciuni ostile, n special la aciuni nefavorabile sau discriminatorii la
locul de munc.
SECIUNEA 2

Interzicerea divulgrii
Articolul 39
(1) Entitile obligate, precum i directorii i angajaii acestora nu divulg clientului vizat i nici altor teri faptul c
informaiile sunt n curs de transmitere, au fost sau vor fi transmise n conformitate cu articolele 33 sau 34 sau c este
n curs sau ar putea fi efectuat o analiz privind splarea banilor sau finanarea terorismului.
(2) Interdicia prevzut la alineatul (1) nu include divulgarea ctre autoritile competente, inclusiv ctre organismele
de autoreglementare, i nici divulgarea n scopul aplicrii legii.
(3) Interdicia prevzut la alineatul (1) nu mpiedic divulgarea ntre instituiile de credit i instituiile financiare sau
ntre respectivele instituii i sucursalele i filialele deinute n proporie majoritar situate n ri tere, cu condiia ca
respectivele sucursale i filiale deinute n proporie majoritar s respecte pe deplin politicile i procedurile la nivel de
grup, inclusiv procedurile privind schimbul de informaii n cadrul grupului, n conformitate cu articolul 45, i ca
politicile i procedurile la nivel de grup s fie conforme cu cerinele stabilite n prezenta directiv.

5.6.2015

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 141/101

(4) Interdicia prevzut la alineatul (1) nu mpiedic divulgarea ntre entitile obligate, astfel cum este menionat la
articolul 2 alineatul (1) punctul 3 literele (a) i (b), sau ntre entitile din ri tere care impun cerine echivalente celor
prevzute n prezenta directiv, care i desfoar activitile profesionale, ca angajai sau nu, n cadrul aceleiai
persoane juridice sau al unei structuri mai largi de care aparine persoana i care are proprietari, conducere sau control
de conformitate n comun.
(5) n ceea ce privete entitile obligate menionate la articolul 2 alineatul (1) punctele 1 i 2 i punctul 3 literele (a)
i (b), n cazurile privind acelai client i aceeai tranzacie care implic dou sau mai multe entiti obligate, interdicia
prevzut la alineatul (1) din prezentul articol nu mpiedic divulgarea ntre entitile obligate relevante, cu condiia ca
acestea s fie dintr-un stat membru, sau ntre entitile dintr-o ar ter care impune cerine echivalente celor prevzute
n prezenta directiv i cu condiia s aparin aceleiai categorii profesionale i s se supun unor obligaii n ceea ce
privete secretul profesional i protecia datelor cu caracter personal.
(6) n cazul n care entitile obligate menionate la articolul 2 alineatul (1) punctul 3 literele (a) i (b) ncearc s
descurajeze un client de la a participa la activiti ilegale, aceasta nu reprezint o divulgare n nelesul alineatului (1) din
prezentul articol.

CAPITOLUL V
PROTECIA DATELOR, PSTRAREA EVIDENELOR I DATELE STATISTICE

Articolul 40
(1) Statele membre solicit entitilor obligate s pstreze urmtoarele documente i informaii, n conformitate cu
dreptul intern, n scopul prevenirii, depistrii i investigrii de ctre unitatea de informaii financiare sau de ctre alte
autoriti competente a posibilelor cazuri de splare a banilor sau de finanare a terorismului:
(a) n cazul precauiei privind clientela, o copie a documentelor i a informaiilor necesare pentru respectarea cerinelor
de precauie privind clientela stabilite n capitlolul II, pe o perioad de cinci ani de la ncetarea relaiei de afaceri cu
clientul sau de la data tranzaciei ocazionale;
(b) documente justificative i evidene ale tranzaciilor, constnd n documente originale sau copii admise n procedurile
judiciare n temeiul dreptului intern aplicabil, necesare pentru identificarea tranzaciilor, pentru o perioad de cinci
ani de la la ncetarea relaiei de afaceri cu clientul sau de la data tranzaciei ocazionale.
La expirarea perioadei de pstrare menionate n primul paragraf, statele membre se asigur c entitile obligate terg
datele cu caracter personal, cu excepia circumstanelor prevzute n dreptul intern n care entitile obligate pot sau
trebuie s pstreze n continuare datele. Statele membre pot permite sau impune pstrarea n continuare a datelor dup
ce au efectuat o evaluare cuprinztoare a necesitii i proporionalitii unei astfel de pstrri suplimentare i consider
c aceasta este jusitificat de necesitatea de a preveni, depista sau investiga activitile de splare a banilor sau de
finanare a terorismului. Respectiva perioad de pstrare suplimentar nu depete cinci ani suplimentari.
(2) n cazul n care, la 25 iunie 2015, ntr-un stat membru sunt n desfurare proceduri judiciare care vizeaz
prevenirea, depistarea, investigarea sau urmrirea penal a unor cazuri presupuse de splare a banilor sau de finanare a
terorismului i o entitate obligat deine informaii sau documente referitoare la respectivele proceduri, entitatea obligat
poate pstra informaiile sau documentele respective n conformitate cu dreptul intern pentru o perioad de cinci ani de
la 25 iunie 2015. Fr a aduce atingere dispoziiilor din dreptul penal intern privind mijloacele de prob aplicabile
anchetelor penale i procedurilor judiciare n curs, statele membre pot permite sau solicita pstrarea unor astfel de
informaii sau documente pentru o perioad suplimentar de cinci ani, n cazul n care a fost stabilit necesitatea i
proporionalitatea unei astfel de pstrri suplimentare pentru prevenirea, depistarea, investigarea sau urmrirea penal a
unor cazuri presupuse de splare a banilor sau de finanare a terorismului.

Articolul 41
(1) Prelucrarea datelor cu caracter personal n temeiul prezentei directive face obiectul Directivei 95/46/CE, astfel cum
a fost transpus n dreptul intern. Datele cu caracter personal care sunt prelucrate de ctre Comisie sau de ctre AES n
temeiul prezentei directive fac obiectul Regulamentului (CE) nr. 45/2001.

L 141/102

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

5.6.2015

(2) Datele cu caracter personal sunt prelucrate de entitile obligate pe baza prezentei directive doar n scopul
prevenirii splrii banilor i a finanrii terorismului, astfel cum se menioneaz la articolul 1, i nu sunt prelucrate
ulterior ntr-un mod incompatibil cu acest scop. Se interzice prelucrarea datelor cu caracter personal pe baza prezentei
directive n alte scopuri, cum ar fi cele comerciale.
(3) Entitile obligate furnizeaz clienilor noi informaiile solicitate n temeiul articolului 10 din Directiva 95/46/CE
nainte de a stabili o relaie de afaceri sau de a efectua o tranzacie ocazional. Respectivele informaii includ n special o
informare general cu privire la obligaiile legale care le revin entitilor obligate n temeiul prezentei directive atunci
cnd prelucreaz date cu caracter personal n scopul prevenirii splrii banilor i a finanrii terorismului, astfel cum se
menioneaz la articolul 1 din prezenta directiv.
(4) n aplicarea interdiciei de divulgare prevzute la articolul 39 alineatul (1), statele membre adopt msuri
legislative care limiteaz, integral sau parial, dreptul de acces al persoanei vizate la datele cu caracter personal care o
privesc, n msura n care o astfel de limitare parial sau total constituie o msur necesar i proporionat ntr-o
societate democratic, inndu-se seama de interesele legitime ale persoanei n cauz:
(a) pentru a permite entitii obligate sau autoritii naionale competente s i ndeplineasc sarcinile n sensul
prezentei directive n mod corespunztor; sau
(b) pentru a se evita obstrucionarea anchetelor, analizelor, investigaiilor sau procedurilor n sensul prezentei directive i
pentru a asigura faptul c nu este pus n pericol prevenirea, investigarea i depistarea activitilor de splare a
banilor i de finanare a terorismului.
Articolul 42
Statele membre impun ca entitile lor obligate s instituie sisteme care s le permit s rspund n mod complet i
rapid la solicitrile de informaii transmise de unitatea de informaii financiare sau de alte autoriti, n conformitate cu
dreptul lor intern, prin care se verific dac entitile obligate respective au sau au avut n cursul unei perioade
precedente de cinci ani o relaie de afaceri cu anumite persoane i care este natura relaiei respective, prin canale sigure
i ntr-un mod care s garanteze confidenialitatea deplin a cererilor de informaii.

Articolul 43
Prelucrarea datelor cu caracter personal pe baza prezentei directive n scopul prevenirii splrii banilor i a finanrii
terorismului astfel cum este menionat la articolul 1 este considerat a constitui o chestiune de interes public n
conformitate cu Directiva 95/46/CE.

Articolul 44
(1) Statele membre se asigur c, n scopul de a contribui la pregtirea evalurii riscurilor n temeiul articolului 7,
sunt n msur s revizuiasc eficacitatea sistemelor lor de combatere a splrii banilor i a finanrii terorismului prin
meninerea unor statistici complete n chestiuni relevante pentru eficacitatea sistemelor respective.
(2)

Statisticile menionate la alineatul (1) includ:

(a) date de msurare a dimensiunii i a importanei diferitelor sectoare care intr n domeniul de aplicare al prezentei
directive, inclusiv numrul de entiti i persoane, precum i importana economic a fiecrui sector;
(b) date de msurare a fazelor de raportare, de investigare i judiciare ale regimului naional de combatere a splrii
banilor i a finanrii terorismului, inclusiv numrul de rapoarte privind tranzacii suspecte naintate ctre unitatea
de informaii financiare, aciunile ntreprinse ca urmare a rapoartelor respective i, anual, numrul de cazuri
investigate, numrul de persoane urmrite penal, numrul de persoane condamnate pentru infraciuni de splare a
banilor sau de finanare a terorismului, tipul de infraciuni principale, n cazul n care aceste informaii sunt
disponibile, precum i valoarea n euro a bunurilor care au fost ngheate, sechestrate sau confiscate;
(c) dac sunt disponibile, date care indic numrul i procentajul de rapoarte care au ca urmare o investigaie
suplimentar, mpreun cu raportul anual ctre entitile obligate n care sunt detaliate utilitatea i urmrile
rapoartelor pe care le-au prezentat;
(d) date privind numrul de cereri transfrontaliere de informaii care au fost efectuate, primite, respinse sau parial sau
complet soluionate de ctre unitatea de informaii financiare.
(3)

Statele membre asigur publicarea unei versiuni consolidate a statisticilor.

(4)

Statele membre transmit Comisiei statisticile menionate la alineatul (2).

5.6.2015

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 141/103

CAPITOLUL VI
POLITICI, PROCEDURI I SUPRAVEGHERE
SECIUNEA 1

Proceduri interne, formare i feedback

Articolul 45
(1) Statele membre solicit entitilor obligate care fac parte dintr-un grup s pun n aplicare politici i proceduri la
nivel de grup, inclusiv politici de protecie a datelor i politici i proceduri privind schimbul de informaii n cadrul
grupului n scopul combaterii splrii banilor i a finanrii terorismului. Politicile i procedurile respective se pun n
aplicare n mod eficace la nivelul sucursalelor i al filialelor deinute n proporie majoritar din statele membre i din
rile tere.
(2) Statele membre impun ca entitile obligate care opereaz uniti ntr-un alt stat membru s se asigure c aceste
uniti respect dispoziiile de drept intern ale statului membru respectiv care transpun prezenta directiv.
(3) Statele membre se asigur c, n cazul n care entitile obligate au sucursale sau filiale deinute n proporie
majoritar situate n ri tere n care cerinele minime privind combaterea splrii banilor i a finanrii terorismului
sunt mai puin stricte dect cele ale statului membru, sucursalele i filialele deinute n proporie majoritar situate n
ara ter respectiv pun n aplicare cerinele statului membru, inclusiv pe cele privind protecia datelor, n msura n
care dreptul rii tere permite acest lucru.
(4) Statele membre i AES se informeaz reciproc cu privire la cazurile n care dreptul rii tere nu permite punerea
n aplicare a politicilor i procedurilor cerute de alineatul (1). n astfel de cazuri, pot fi ntreprinse aciuni coordonate n
vederea identificrii unei soluii.
(5) Statele membre impun ca, n cazul n care dreptul rii tere nu permite punerea n aplicare a politicilor i
procedurilor cerute de alineatul (1), entitile obligate se asigur c sucursalele i filialele deinute n proporie majoritar
din ara ter respectiv aplic msuri suplimentare pentru a face fa n mod eficace riscului de splare a banilor sau de
finanare a terorismului i informeaz autoritile competente din statul membru de origine. Dac msurile suplimentare
nu sunt suficiente, autoritile competente din statul membru de origine aplic msuri suplimentare de supraveghere,
inclusiv msuri prin care impun grupului s nu stabileasc relaii de afaceri sau s nceteze relaiile de afaceri respective,
s nu efectueze tranzacii i, dac este necesar, s i nchid operaiunile n ara ter.
(6) AES elaboreaz proiecte de standarde tehnice de reglementare prin care precizeaz tipul de msuri suplimentare
menionate la alineatul (5) i msurile minime care trebuie luate de instituiile de credit i instituiile financiare n cazul
n care dreptul rii tere nu permite punerea n aplicarea a msurilor cerute de alineatele (1) i (3).
AES nainteaz Comisiei proiectele de standarde tehnice de reglementare menionate la primul paragraf pn la
26 decembrie 2016.
(7) Se deleag Comisiei competena de a adopta standardele tehnice de reglementare menionate la alineatul (6) din
prezentul articol, n conformitate cu articolele 10-14 din Regulamentele (UE) nr. 1093/2010, (UE) nr. 1094/2010 i (UE)
nr. 1095/2010.
(8) Statele membre se asigur c schimbul de informaii n cadrul grupului este permis. Informaiile raportate ctre
unitatea de informaii financiare, referitoare la suspiciunea c fondurile provin din activiti infracionale sau au legtur
cu finanarea terorismului, sunt distribuite n cadrul grupului, cu excepia cazului n care instruciunile din partea unitii
de informaii financiare prevd altfel.
(9) Statele membre pot impune emitenilor de moned electronic, astfel cum sunt definii la articolul 2 punctul 3
din Directiva 2009/110/CE, i furnizorilor de servicii de plat, astfel cum sunt definii n articolul 4 punctul 9 din
Directiva 2007/64/CE, care sunt stabilii pe teritoriul lor sub alte forme dect sucursala i al cror sediu social se afl
ntr-un alt stat membru, s numeasc un punct de contact central pe teritoriul lor pentru a asigura, n numele instituiei
care l-a numit, respectarea normelor n materie de combatere a splrii banilor i a finanrii terorismului i facilitarea
supravegherii de ctre autoritile competente, inclusiv prin furnizarea de documente i informaii, la cerere, ctre aceste
autoriti.

L 141/104

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

5.6.2015

(10)
AES elaboreaz proiecte de standarde tehnice de reglementare privind criteriile de stabilire a circumstanelor n
care este adecvat numirea unui punct de contact central n conformitate cu alineatul (9), precum i funciile punctelor
de contact centrale.
AES nainteaz Comisiei proiectele de standarde tehnice de reglementare menionate la primul paragraf pn la 26 iunie
2017.
(11)
Se deleag Comisiei competena de a adopta standardele tehnice de reglementare menionate la alineatul (10) din
prezentul articol, n conformitate cu articolele 10-14 din Regulamentele (UE) nr. 1093/2010, (UE) nr. 1094/2010 i (UE)
nr. 1095/2010.

Articolul 46
(1) Statele membre impun ca entitile obligate s adopte msuri proporionale cu riscurile, natura i dimensiunea lor
pentru ca angajaii acestora s cunoasc dispoziiile adoptate n temeiul prezentei directive, inclusiv cerinele relevante
privind protecia datelor.
Msurile respective includ participarea angajailor n cauz la programe speciale de formare permanent, menite s i
ajute s recunoasc operaiunile care pot avea legtur cu splarea banilor sau cu finanarea terorismului i s i nvee
cum s procedeze n astfel de cazuri.
n cazul n care o persoan fizic care se ncadreaz n oricare dintre categoriile enumerate la articolul 2 alineatul (1)
punctul 3 desfoar activiti profesionale ca angajat al unei persoane juridice, obligaiile prevzute n prezenta seciune
se aplic persoanei juridice, i nu persoanei fizice.
(2) Statele membre se asigur c entitile obligate au acces la informaii actualizate privind practicile celor care spal
bani i a celor care finaneaz terorismul i privind indiciile care conduc la recunoaterea tranzaciilor suspecte.
(3) Statele membre se asigur c, ori de cte ori este posibil, este furnizat n timp util un feedback privind eficacitatea
i aciunile ntreprinse ca urmare a rapoartelor privind suspiciunile de splare a banilor sau de finanare a terorismului.
(4) Atunci cnd este cazul, statele membre solicit entitilor obligate s identifice membrul consiliului de conducere
care este responsabil cu punerea n aplicare a actelor cu putere de lege i a actelor administrative necesare pentru
respectarea prezentei directive.
SECIUNEA 2

Supravegherea
Articolul 47
(1) Statele membre prevd obligaia de autorizare sau nregistrare a caselor de schimb valutar i de ncasare a
cecurilor de cltorie, precum i a furnizorilor de servicii pentru fiducii sau societi, precum i obligaia de reglementare
a furnizorilor de servicii de jocuri de noroc.
(2) Statele membre impun autoritilor competente s asigure faptul c persoanele care dein o funcie de conducere
n entitile menionate la alineatul (1) sau care sunt beneficiarii reali ai acestor entiti sunt persoane competente i
potrivite.
(3) n ceea ce privete entitile obligate menionate la articolul 2 alineatul (1) punctul 3 literele (a), (b) i (d), statele
membre se asigur c autoritile competente adopt msurile necesare pentru a mpiedica infractorii condamnai n
domeniile relevante sau complicii acestora s dein o funcie de conducere n cadrul respectivelor entiti obligate sau s
fie beneficiarii reali ai acestora.

Articolul 48
(1) Statele membre impun autoritilor competente s desfoare o monitorizare eficace i s adopte msurile
necesare n vederea asigurrii respectrii prezentei directive.
(2) Statele membre se asigur c autoritile competente dispun att de competene adecvate, inclusiv competena de
a impune prezentarea oricror informaii relevante pentru monitorizarea conformitii i de a efectua verificri, ct i de
resurse financiare, umane i tehnice adecvate pentru ndeplinirea funciilor lor. Statele membre se asigur c personalul
autoritilor respective respect standarde profesionale nalte, inclusiv n materie de confidenialitate i de protecie a
datelor, prezint un grad nalt de integritate i este calificat n mod corespunztor.

5.6.2015

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 141/105

(3) n cazul instituiilor de credit, instituiilor financiare i al furnizorilor de servicii de jocuri de noroc, autoritile
competente dispun de competene de supraveghere sporite.
(4) Statele membre se asigur c autoritile competente din statul membru n care entitatea obligat opereaz uniti
supravegheaz respectarea de ctre aceste uniti a dispoziiilor de drept intern ale statului membru respectiv care
transpun prezenta directiv. n cazul unitilor menionate la articolul 45 alineatul (9), aceast supraveghere poate
include luarea de msuri adecvate i proporionale pentru a aborda deficienele grave care necesit soluii imediate.
Aceste msuri sunt temporare i nceteaz n momentul abordrii deficienelor identificate, inclusiv cu sprijinul sau n
cooperare cu autoritile competente din statul membru de origine a entitii obligate, n conformitate cu articolul 45
alineatul (2).
(5) Statele membre se asigur c autoritile competente ale statului membru n care entitatea obligat opereaz
coopereaz cu autoritile competente din statul membru n care entitatea obligat i are sediul social, pentru a asigura
supravegherea eficient a cerinelor prezentei directive.
(6) Statele membre se asigur c, atunci cnd aplic o abordare bazat pe risc n ceea ce privete supravegherea,
autoritile competente:
(a) neleg clar riscurile de splare a banilor i de finanare a terorismului prezente n statul lor membru;
(b) au acces in situ i ex situ la toate informaiile relevante privind riscurile specifice interne i internaionale legate de
clienii, produsele i serviciile entitilor obligate; i
(c) stabilesc frecvena i intensitatea supravegherii in situ i ex situ n funcie de profilul de risc al entitilor obligate i a
riscurilor de splare a banilor i de finanare a terorismului prezente n respectivul stat membru.
(7) Evaluarea profilului de risc de splare a banilor i de finanare a terorismului al entitilor obligate, n care sunt
incluse i riscurile de nerespectare, se revizuiete att n mod periodic, ct i atunci cnd exist evenimente sau
schimbri majore n conducerea i activitile entitilor obligate.
(8) Statele membre se asigur c autoritile competente iau n considerare marja de manevr permis entitii
obligate i revizuiesc n mod corespunztor evalurile riscurilor care stau la baza acestei marje de manevr, precum i
punerea n aplicare a politicilor interne, a controalelor i a procedurilor entitii obligate i msura n care acestea sunt
adecvate.
(9) n cazul entitilor obligate menionate la articolul 2 alineatul (1) punctul 3 literele (a), (b) i (d), statele membre
pot permite ca funciile menionate la alineatul (1) s fie exercitate de ctre organisme de autoreglementare, cu condiia
ca acestea s respecte alineatul (2) din prezentul articol.
(10)
Pn la 26 iunie 2017, AES emit orientri adresate autoritilor competente n conformitate cu articolul 16 din
Regulamentele (UE) nr. 1093/2010, (UE) nr. 1094/2010 i (UE) nr. 1095/2010 cu privire la caracteristicile unei abordri
bazate pe risc n ceea ce privete supravegherea i la etapele care trebuie urmate atunci cnd se efectueaz supravegherea
n funcie de risc. Se ine cont n special de natura i dimensiunea activitii i, n msura n care este adecvat i
proporional, se prevd msuri specifice.

SECIUNEA 3

Cooperare
S u bsec i u nea I
C o op e ra re a na io na l
Articolul 49
Statele membre se asigur c factorii de decizie, unitile de informaii financiare, autoritile de supraveghere i alte
autoriti competente implicate n combaterea splrii banilor i a finanrii terorismului dispun de mecanisme eficace
care le permit s coopereze i s se coordoneze la nivel naional n ceea ce privete elaborarea i punerea n aplicare a
politicilor i a activitilor de combatere a splrii banilor i a finanrii terorismului, inclusiv n vederea ndeplinirii
obligaiei lor prevzute la articolul 7.

L 141/106

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

5.6.2015

S ub sec i un ea II
C oo p er a re a c u au t or it ile e ur op e ne de sup r ave ghe r e
Articolul 50
Autoritile competente furnizeaz AES toate informaiile necesare pentru ca acestea s i ndeplineasc sarcinile care le
revin n temeiul prezentei directive.

S ub sec i un ea I II
C oop er a re a n t r e u n it i le de i nfo r m a ii f ina ncia r e i cu Co m isi a
Articolul 51
Comisia poate acorda asistena necesar pentru a facilita coordonarea, inclusiv schimbul de informaii, ntre uniti de
informaii financiare n cadrul Uniunii. Comisia poate convoca periodic reuniuni ale Platformei de uniti de informaii
financiare a UE, alctuit din reprezentani ai unitilor de informaii financiare din statele membre, pentru a facilita
cooperarea ntre unitile de informaii financiare, a face schimb de opinii i a furniza consultan cu privire la chestiuni
legate de punerea n aplicare relevante pentru unitile de informaii financiare i entitile de raportare, precum i cu
privire la chestiuni legate de cooperare, cum ar fi cooperarea eficace ntre unitile de informaii financiare, identificarea
tranzaciilor suspecte cu o dimensiune transfrontalier, standardizarea formatelor rapoartelor prin intermediul FIU.net
sau a succesoarei acesteia, analiza comun a cazurilor transfrontaliere, precum i identificarea tendinelor i a factorilor
relevani pentru evaluarea riscurilor de splare a banilor i de finanare a terorismului, att la nivel naional, ct i la
nivel supranaional.

Articolul 52
Statele membre se asigur c unitile lor de informaii financiare coopereaz ntre ele n cea mai mare msur posibil,
indiferent de statutul lor organizaional.

Articolul 53
(1) Statele membre se asigur c unitile de informaii financiare fac schimb, din proprie iniiativ sau la cerere, de
orice informaii care pot fi relevante pentru prelucrarea sau analizarea de ctre acestea a informaiilor legate de splarea
banilor sau finanarea terorismului i de persoanele fizice sau juridice implicate, chiar dac tipul de infraciuni principale
care poate fi implicat nu este identificat n momentul schimbului.
n cerere se indic faptele relevante, contextul, motivele cererii i modul n care se vor utiliza informaiile solicitate.
Unitile de informaii financiare pot conveni s aplice diferite mecanisme pentru aceste schimburi, n special pentru cele
prin FIU.net sau a succesoarei acesteia.
Atunci cnd o unitate de informaii financiare primete, n temeiul articolului 33 alineatul (1) primul paragraf litera (a),
un raport care se refer la un alt stat membru, aceasta l redirecioneaz cu promptitudine ctre unitatea de informaii
financiare din statul membru respectiv.
(2) Statele membre se asigur c unitatea de informaii financiare creia i se adreseaz cererea este obligat s fac uz
de toate competenele sale disponibile, pe care le-ar utiliza n mod normal pe plan intern pentru primirea i analizarea
informaiilor, atunci cnd rspunde la o cerere de informaii menionat la alineatul (1) din partea unei alte uniti de
informaii financiare. Unitatea de informaii financiare creia i se adreseaz cererea rspunde n timp util.
Atunci cnd o unitate de informaii financiare dorete s obin informaii suplimentare de la o entitate obligat stabilit
ntr-un alt stat membru, care i desfoar activitatea pe teritoriul acesteia, cererea este adresat ctre unitatea de
informaii financiare din statul membru pe teritoriul cruia este stabilit entitatea obligat. Respectiva unitate de
informaii financiare transfer cererile i rspunsurile cu promptitudine.
(3) O unitate de informaii financiare poate refuza s fac schimb de informaii numai n circumstane excepionale,
n care schimbul respectiv este contrar principiilor fundamentale din dreptul intern. Respectivele excepii sunt prevzute
ntr-un mod care previne att abuzul, ct i limitrile nejustificate ale schimbului liber de informaii n scopuri analitice.

5.6.2015

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 141/107

Articolul 54
Informaiile i documentele primite n temeiul articolelor 52 i 53 se utilizeaz pentru realizarea sarcinilor unitii de
informaii financiare, astfel cum sunt prevzute n prezenta directiv. Atunci cnd face schimb de informaii i
documente n temeiul articolelor 52 i 53, unitatea de informaii financiare emitent poate impune restricii i condiii
pentru utilizarea informaiilor respective. Unitatea de informaii financiare destinatar se conformeaz respectivelor
restricii i condiii.

Articolul 55
(1) Statele membre se asigur c informaiile care fac obiectul schimbului de informaii n temeiul articolelor 52 i 53
sunt utilizate numai n scopul pentru care au fost solicitate sau furnizate i c orice comunicare a informaiilor
respective de ctre unitatea de informaii financiare destinatar ctre orice alte autoriti, agenii sau departamente,
precum i orice utilizare a acestor informaii n alte scopuri dect cele aprobate iniial, face obiectul aprobrii prealabile
a unitii de informaii financiare care a furnizat informaiile.
(2) Statele membre se asigur c aprobarea prealabil a unitii de informaii financiare creia i s-a solicitat s
comunice informaiile ctre autoritile competente este acordat cu promptitudine i n cea mai mare msur posibil.
Unitatea de informaii financiare solicitat nu refuz s i dea aprobarea pentru o astfel de comunicare, dect dac
aceasta ar depi domeniul de aplicare al dispoziiilor care i se aplic n materie de combatere a splrii banilor i a
finanrii terorismului, ar putea afecta o anchet penal, ar fi n mod clar disproporionat fa de interesele legitime ale
unei persoane fizice sau juridice sau ale statului membru al unitii de informaii financiare solicitate sau nu ar fi, n
orice alt mod, n conformitate cu principiile fundamentale din dreptul intern al statului membru respectiv. Orice astfel
de refuz de a-i da aprobarea este explicat n mod corespunztor.

Articolul 56
(1) Statele membre impun unitilor lor de informaii financiare s utilizeze canale protejate de comunicare ntre ele
i ncurajeaz utilizarea FIU.net sau a succesoarei acesteia.
(2) Statele membre se asigur c, n scopul de a-i ndeplini sarcinile prevzute n prezenta directiv, unitile lor de
informaii financiare coopereaz n vederea aplicrii tehnologiilor de ultim generaie, n conformitate cu dreptul lor
intern. Respectivele tehnologii permit unitilor de informaii financiare s i confrunte datele cu datele altor astfel de
uniti ntr-un mod anonim, prin asigurarea proteciei complete a datelor cu caracter personal, cu scopul de a detecta n
alte state membre persoane care le intereseaz i de a identifica veniturile i fondurile acestora.

Articolul 57
Diferenele dintre definiiile din dreptul intern ale infraciunilor fiscale nu afecteaz capacitatea unitilor de informaii
financiare de a face schimb de informaii sau de a oferi asisten, n cea mai mare msur posibil, unei alte uniti de
informaii financiare, n conformitate cu dreptul lor intern.
SECIUNEA 4

Sanciuni
Articolul 58
(1) Statele membre se asigur c entitile obligate pot fi trase la rspundere pentru nclcri ale dispoziiilor
naionale de transpunere a prezentei directive n conformitate cu prezentul articol i cu articolele 59-61. Orice sanciune
sau msur rezultat este eficace, proporional i disuasiv.
(2) Fr a aduce atingere dreptului statelor membre de a prevedea i a impune sanciuni penale, statele membre
stabilesc norme privind msurile i sanciunile administrative i se asigur c autoritile lor competente pot impune
astfel de sanciuni i msuri n cazul nclcrilor dispoziiilor naionale de transpunere a prezentei directive, asigurnd
totodat aplicarea lor.
Statele membre pot decide s nu stabileasc norme pentru msuri sau sanciuni administrative pentru nclcri care fac
deja obiectul unor sanciuni penale n dreptul intern. n acest caz, statele membre notific Comisiei dispoziiile relevante
de drept penal.

L 141/108

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

5.6.2015

(3) Statele membre se asigur c, n cazul n care obligaiile se aplic persoanelor juridice pentru nclcri ale dispozi
iilor naionale de transpunere a prezentei directive, sanciunile i msurile pot fi aplicate membrilor organului de
conducere i altor persoane fizice care, n temeiul dreptului intern, sunt responsabile de nclcare.
(4) Statele membre se asigur c autoritile competente sunt nvestite cu toate competenele de supraveghere i de
investigare necesare pentru exercitarea funciilor lor.
(5) Autoritile competente i exercit competenele de a impune msuri i sanciuni administrative n conformitate
cu prezenta directiv i cu dreptul intern, n oricare dintre urmtoarele moduri:
(a) n mod direct;
(b) n colaborare cu alte autoriti;
(c) sub responsabilitate proprie, prin delegare ctre astfel de autoriti;
(d) prin sesizarea autoritilor judiciare competente.
n exercitarea competenelor lor de a impune msuri i sanciuni administrative, autoritile competente coopereaz
strns pentru a se asigura c msurile sau sanciunile administrative respective produc rezultatele dorite i i
coordoneaz aciunile atunci cnd se ocup de cazuri transfrontaliere.

Articolul 59
(1) Statele membre se asigur c prezentul articol se aplic cel puin pentru nclcrile entitilor obligate care sunt
grave, repetate, sistematice, sau o combinaie a acestora, n ceea ce privete cerinele prevzute n:
(a) articolele 10-24 (precauia privind clientela);
(b) articolele 33, 34 i 35 (raportarea tranzaciilor suspecte);
(c) articolul 40 (pstrarea evidenelor); i
(d) articolele 45 i 46 (controale interne).
(2) Statele membre se asigur c, n cazurile menionate la alineatul (1), msurile i sanciunile administrative care pot
fi aplicate includ cel puin urmtoarele:
(a) o declaraie public n care se identific persoana fizic sau juridic i natura nclcrii;
(b) un ordin prin care se impune persoanei fizice sau juridice s pun capt comportamentului respectiv i s se abin
de la repetarea acestuia;
(c) retragerea sau suspendarea autorizaiei sale, n cazul unei entiti obligate care face obiectul autorizrii;
(d) o interdicie temporar de a exercita funcii de conducere n entitile obligate mpotriva oricrei persoane cu respon
sabiliti de conducere ntr-o entitate obligat sau a oricrei alte persoane fizice declarate responsabil de nclcare;
(e) sanciuni administrative pecuniare cu o valoare maxim de cel puin dou ori mai mare dect valoarea beneficiului
rezultat din nclcare, n cazul n care beneficiul respectiv poate fi stabilit, sau de cel puin 1 000 000 EUR.
(3) Statele membre se asigur c, prin derogare de la alineatul (2) litera (e), n cazul n care entitatea obligat n cauz
este o instituie de credit sau o instituie financiar, se pot aplica de asemenea urmtoarele sanciuni:
(a) n cazul unei persoane juridice, sanciuni administrative pecuniare cu o valoare maxim de cel puin 5 000 000 EUR
sau 10 % din cifra de afaceri anual total, calculat pe baza ultimelor situaii disponibile aprobate de organul de
conducere; n cazul n care entitatea obligat este o societate-mam sau o filial a societii-mam care este obligat
s ntocmeasc situaii financiare consolidate n conformitate cu articolul 22 din Directiva 2013/34/UE, cifra de
afaceri anual total relevant este cifra de afaceri anual total sau tipul corespunztor de venit n conformitate cu
directivele contabile relevante, care se calculeaz pe baza ultimelor situaii consolidate disponibile aprobate de
organul de conducere al principalei societi-mam;

5.6.2015

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 141/109

(b) n cazul unei persoane fizice, sanciuni administrative pecuniare cu o valoare maxim de cel puin 5 000 000 EUR
sau, n statele membre a cror moned nu este euro, valoarea echivalent n moneda naional la 25 iunie 2015.
(4) Statele membre pot mputernici autoritile competente s impun tipuri suplimentare de sanciuni administrative
pe lng cele prevzute la alineatul (2) literele (a)-(d) sau s impun sanciuni administrative pecuniare care depesc
valorile menionate la alineatul (2) litera (e) i la alineatul (3).

Articolul 60
(1) Statele membre se asigur c o decizie de impunere a unei msuri sau sanciuni administrative pentru nclcarea
dispoziiilor naionale de transpunere a prezentei directive, mpotriva creia nu a fost introdus nicio cale de atac, se
public de ctre autoritile competente pe site-ul lor oficial imediat dup ce persoana sancionat este informat cu
privire la decizia respectiv. Informaiile publicate includ cel puin tipul i natura nclcrii i identitatea persoanelor
responsabile. Statele membre nu au obligaia de a aplica prezentul paragraf deciziilor de impunere a unor msuri de
investigare.
n cazul n care publicarea identitii persoanelor responsabile menionate la primul paragraf sau a datelor cu caracter
personal ale acestor persoane este considerat de ctre autoritatea competent ca fiind disproporionat n urma unei
evaluri de la caz la caz efectuate cu privire la proporionalitatea publicrii acestor date sau n cazul n care publicarea
pune n pericol stabilitatea pieelor financiare sau o investigaie aflat n desfurare, autoritile competente:
(a) amn publicarea deciziei de impunere a msurii sau a sanciunii administrative pn n momentul n care motivele
nepublicrii nceteaz;
(b) public decizia de impunere a msurii sau a sanciunii administrative cu titlu anonim n conformitate cu dreptul
intern, dac publicarea cu titlu anonim asigur o protecie eficace a datelor cu caracter personal respective; n cazul
unei decizii de publicare a msurii sau a sanciunii administrative cu titlu anonim, publicarea datelor relevante poate
fi amnat o perioad rezonabil dac se preconizeaz c, n cursul perioadei respective, motivele care au stat la
baza publicrii cu titlu anonim nceteaz;
(c) nu public decizia de impunere a msurii sau a sanciunii administrative, n cazul n care opiunile prevzute la
literele (a) i (b) sunt considerate insuficiente pentru a se asigura:
(i) c nu va fi pus n pericol stabilitatea pieelor financiare; sau
(ii) proporionalitatea publicrii deciziei n cazurile n care msurile respective sunt considerate a fi de natur
minor.
(2) n cazul n care statele membre permit publicarea deciziilor mpotriva crora a fost formulat o cale de atac,
autoritile competente public de asemenea, fr ntrziere, pe site-urile lor oficiale, astfel de informaii, precum i orice
informaii ulterioare privind rezultatul cii de atac. Mai mult, se public de asemenea orice decizie de anulare a unei
decizii anterioare de impunere a unei msuri sau a unei sanciuni administrative.
(3) Autoritile competente se asigur c orice informaie publicat n conformitate cu prezentul articol se pstreaz
pe site-ul lor oficial pentru o perioad de cinci ani de la publicare. Cu toate acestea, datele cu caracter personal incluse n
informaiile publicate se pstreaz pe site-ul oficial al autoritii competente numai pe perioada necesar n conformitate
cu normele aplicabile privind protecia datelor.
(4) Statele membre se asigur c, atunci cnd stabilesc tipul i nivelul msurilor sau sanciunilor administrative,
autoritile competente iau n considerare toate circumstanele relevante, inclusiv, dup caz:
(a) gravitatea i durata nclcrii;
(b) gradul de responsabilitate a persoanei fizice sau juridice declarate responsabile;
(c) capacitatea financiar a persoanei fizice sau juridice declarate responsabil, indicat de exemplu de cifra de afaceri
total a persoanei juridice declarate responsabil sau de venitul anual al persoanei fizice declarate responsabil;
(d) beneficiul obinut n urma nclcrii de persoana fizic sau juridic declarat responsabil, n msura n care acesta
poate fi determinat;
(e) pierderile produse terilor prin nclcare, n msura n care acestea pot fi determinate;

L 141/110

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

5.6.2015

(f) msura n care persoana fizic sau juridic declarat responsabil coopereaz cu autoritatea competent;
(g) nclcrile anterioare comise de persoana fizic sau juridic declarat responsabil.
(5) Statele membre se asigur c persoanele juridice pot fi trase la rspundere pentru nclcrile menionate la
articolul 59 alineatul (1) comise n beneficiul lor de ctre orice persoan care acioneaz individual sau ca parte a unui
organ al respectivei persoane juridice i care deine o funcie de conducere n cadrul persoanei juridice, pe baza:
(a) competenei de a reprezenta persoana juridic respectiv;
(b) competenei de a lua decizii n numele persoanei juridice respective; sau
(c) competenei de exercitare a controlului n cadrul persoanei juridice respective.
(6) Statele membre se asigur, de asemenea, c persoanele juridice pot fi trase la rspundere atunci cnd lipsa suprave
gherii sau a controlului din partea unei persoane menionate la alineatul (5) din prezentul articol a fcut posibil
comiterea nclcrilor menionate la articolul 59 alineatul (1), n beneficiul persoanei juridice respective, de ctre o
persoan aflat sub autoritatea acesteia.

Articolul 61
(1) Statele membre se asigur c autoritile competente instituie mecanisme eficace i fiabile prin care s ncurajeze
s li se raporteze nclcrile poteniale sau efective ale dispoziiilor naionale de transpunere a prezentei directive.
(2)

Mecanismele menionate la alineatul (1) includ cel puin:

(a) proceduri specifice pentru primirea rapoartelor privind nclcrile i luarea de msuri ulterioare;
(b) o protecie corespunztoare a angajailor sau a persoanelor aflate ntr-o poziie similar n cadrul entitilor obligate,
care raporteaz nclcri comise n cadrul acestora;
(c) protecia adecvat a persoanei incriminate;
(d) protecia datelor cu caracter personal ale persoanei care raporteaz nclcarea, precum i ale persoanei fizice
suspectate c este responsabil de nclcare, n conformitate cu principiile stabilite n Directiva 95/46/CE;
(e) norme clare care s asigure faptul c este garantat confidenialitatea n toate cazurile n ceea ce privete persoana
care raporteaz nclcrile comise n cadrul entitii obligate, cu excepia cazului n care dreptul intern impune
divulgarea n contextul unor investigaii suplimentare sau al unor proceduri judiciare ulterioare.
(3) Statele membre impun entitilor obligate s instituie proceduri corespunztoare pentru angajai sau persoanele
aflate ntr-o poziie similar privind raportarea nclcrilor, la nivel intern, prin intermediul unui canal specific,
independent i anonim, proporional cu natura i dimensiunea entitii obligate n cauz.

Articolul 62
(1) Statele membre se asigur c autoritile lor competente informeaz AES cu privire la toate msurile i sanciunile
administrative aplicate instituiilor de credit i instituiilor financiare n conformitate cu articolele 58 i 59, inclusiv cu
privire la orice cale de atac formulat i la rezultatul acesteia.
(2) Statele membre se asigur c autoritile lor competente verific existena unei condamnri relevante n cazierul
judiciar al persoanei n cauz, n conformitate cu dreptul lor intern. Orice schimb de informaii n acest scop se
realizeaz n conformitate cu Decizia 2009/316/JAI i cu Decizia-cadru 2009/315/JAI, astfel cum au fost puse n
aplicare n dreptul intern.
(3) AES menin un site cu legturi ctre informaiile publicate de fiecare autoritate competent cu privire la msurile
i sanciunile administrative aplicate instituiilor de credit i instituiilor financiare n conformitate cu articolul 60 i
menioneaz perioada pentru care fiecare stat membru public respectivele msuri i sanciuni administrative.

5.6.2015

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 141/111

CAPITOLUL VII
DISPOZIII FINALE

Articolul 63
Articolul 25 alineatul (2) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European i al Consiliului (1) se
nlocuiete cu urmtorul text:
(d) CPC este stabilit sau autorizat ntr-o ar ter care nu este considerat de Comisie n conformitate cu
Directiva (UE) 2015/849 a Parlamentului European i a Consiliului (*) ca avnd deficiene strategice n regimul
su naional de combatere a splrii banilor i de combatere a finanrii terorismului care s reprezinte o
ameninare semnificativ la adresa sistemului financiar al Uniunii.
(*) Directiva (UE) 2015/849 a Parlamentului European i a Consiliului din 20 mai 2015 privind prevenirea utilizrii
sistemului financiar n scopul splrii banilor i finanrii terorismului, de modificare a Regulamentului (UE)
nr. 684/2012 al Parlamentului European i al Consiliului i de abrogare a Directivei 2005/60/CE a Parlamentului
European i a Consiliului i a Directivei 2006/70/CE a Comisiei (JO L 141, 5.6.2015, p. 73).
Articolul 64
(1)

Competena de a adopta acte delegate este conferit Comisiei n condiiile prevzute n prezentul articol.

(2) Competena de a adopta acte delegate menionat la articolul 9 este conferit Comisiei pe o perioad nedeter
minat, ncepnd de la 25 iunie 2015.
(3) Competena de a adopta acte delegate menionat la articolul 9 poate fi revocat oricnd de Parlamentul European
sau de Consiliu. O decizie de revocare pune capt delegrii de competene specificate n decizia respectiv. Decizia
produce efecte din ziua urmtoare datei publicrii sale n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene sau de la o dat ulterioar,
menionat n decizie. Decizia nu aduce atingere actelor delegate care sunt deja n vigoare.
(4)

De ndat ce adopt un act delegat, Comisia l notific simultan Parlamentului European i Consiliului.

(5) Un act delegat adoptat n temeiul articolului 9 intr n vigoare numai n cazul n care nici Parlamentul European i
nici Consiliul nu a formulat nicio obiecie n termen de o lun de la notificarea acestuia ctre Parlamentul European i
Consiliu sau n cazul n care, naintea expirrii termenului respectiv, Parlamentul European i Consiliul au informat
Comisia c nu vor formula obiecii. Respectivul termen se prelungete cu o lun la iniiativa Parlamentului European sau
a Consiliului.
Articolul 65
Pn la 26 iunie 2019, Comisia elaboreaz un raport privind punerea n aplicare a prezentei directive i l nainteaz
Parlamentului European i Consiliului.
Articolul 66
Directivele 2005/60/CE i 2006/70/CE se abrog cu efect de la 26 iunie 2017.
Trimiterile la directivele abrogate se interpreteaz ca trimiteri la prezenta directiv i se citesc n conformitate cu tabelul
de coresponden din anexa IV.
Articolul 67
(1) Statele membre asigur intrarea n vigoare a actelor cu putere de lege i a actelor administrative necesare pentru a
se conforma prezentei directive pn la 26 iunie 2017. Statele membre comunic de ndat Comisiei textul acestor
dispoziii.
Atunci cnd statele membre adopt aceste dispoziii, ele cuprind o trimitere la prezenta directiv sau sunt nsoite de o
astfel de trimitere la data publicrii lor oficiale. Statele membre stabilesc modalitatea de efectuare a acestei trimiteri.
(2) Statele membre comunic Comisiei textul principalelor dispoziii de drept intern pe care le adopt n domeniul
reglementat de prezenta directiv.
(1) Regulamentul (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European i al Consiliului din 4 iulie 2012 privind instrumentele financiare derivate
extrabursiere, contraprile centrale i registrele centrale de tranzacii (JO L 201, 27.7.2012, p. 1).

L 141/112

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

RO

Articolul 68
Prezenta directiv intr n vigoare n a douzecea zi de la data publicrii n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene.

Articolul 69
Prezenta directiv se adreseaz statelor membre.

Adoptat la Strasbourg, 20 mai 2015.

Pentru Parlamentul European

Pentru Consiliu

Preedintele

Preedintele

M. SCHULZ

Z. KALNIA-LUKAEVICA

5.6.2015

5.6.2015

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 141/113

ANEXA I

Urmtoarele reprezint o list neexhaustiv a variabilelor de risc pe care entitile obligate le iau n considerare atunci
cnd stabilesc n ce msur s aplice msurile de precauie privind clientela n conformitate cu articolul 13 alineatul (3):
(i)

scopul unui cont sau al unei relaii;

(ii) nivelul activelor care urmeaz a fi depuse de un client sau dimensiunea tranzaciilor efectuate;
(iii) regularitatea sau durata relaiei de afaceri.

L 141/114

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

5.6.2015

ANEXA II

Urmtoarele reprezint o list neexhaustiv a factorilor i tipurilor de dovezi cu privire la riscurile potenial reduse
menionate la articolul 16:
1. Factori de risc privind clienii:
(a) societi publice cotate la o burs de valori i supuse cerinelor de divulgare a informaiilor (fie prin norme
bursiere, fie prin lege sau prin mijloace executorii), care impun cerine pentru a asigura transparena adecvat a
beneficiarului real;
(b) administraii publice sau ntreprinderi publice;
(c) clieni care i au reedina n zone geografice cu risc redus, astfel cum se prevede la punctul 3.
2. Factori de risc privind produsele, serviciile, tranzaciile sau canalele de distribuie:
(a) polie de asigurare de via a cror prim este sczut;
(b) polie de asigurare pentru sistemele de pensii, n cazul n care nu exist o clauz de rscumprare timpurie i
polia nu poate fi folosit drept garanie;
(c) sisteme de pensii, anuiti sau sisteme similare care asigur salariailor prestaii de pensie, n cazul crora contri
buiile se realizeaz prin deducere din salarii, iar normele sistemului nu permit ca drepturile beneficiarilor
sistemului s fie transferate;
(d) produse sau servicii financiare care furnizeaz servicii definite i limitate n mod corespunztor anumitor tipuri
de clieni, astfel nct s sporeasc accesul n scopul incluziunii financiare;
(e) produse n cazul crora riscurile de splare a banilor i de finanare a terorismului sunt gestionate de ali factori,
cum ar fi limitele financiare sau transparena proprietii (de exemplu, anumite tipuri de moned electronic).
3. Factori de risc geografic:
(a) state membre;
(b) ri tere care dein sisteme eficiente de combatere a splrii banilor i a finanrii terorismului;
(c) ri tere identificate din surse credibile ca avnd un nivel sczut al corupiei sau al altor activiti infracionale;
(d) ri tere care, pe baza unor surse credibile, cum ar fi evaluri reciproce, rapoarte detaliate de evaluare sau
rapoarte de monitorizare publicate, au prevzut cerine de combatere a splrii banilor i a finanrii terorismului
n conformitate cu recomandrile GAFI revizuite i pun n aplicare n mod eficace cerinele respective.

5.6.2015

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 141/115

ANEXA III

Urmtoarele reprezint o list neexhaustiv a factorilor i tipurilor de dovezi cu privire la riscurile potenial mrite
menionate la articolul 18 alineatul (3):
1. Factori de risc privind clienii:
(a) relaia de afaceri se desfoar n circumstane neobinuite;
(b) clieni care i au reedina n zone geografice cu risc ridicat, astfel cum se prevede la punctul 3;
(c) persoane juridice sau construcii juridice cu rol de structuri de administrare a activelor personale;
(d) societi care au acionari mandatai sau aciuni la purttor;
(e) activiti n care se ruleaz mult numerar;
(f) situaia n care structura acionariatului societii pare neobinuit sau excesiv de complex, avnd n vedere natura
activitii sale.
2. Factori de risc privind produsele, serviciile, tranzaciile sau canalele de distribuie:
(a) servicii bancare personalizate;
(b) produse sau tranzacii care ar putea favoriza anonimatul;
(c) relaii de afaceri sau tranzacii la distan, fr anumite msuri de protecie, cum ar fi semntura electronic;
(d) pli primite de la teri necunoscui sau neasociai;
(e) produse noi i practici comerciale noi, inclusiv mecanisme noi de distribuie i utilizarea unor tehnologii noi sau
n curs de dezvoltare att pentru produsele noi, ct i pentru produsele preexistente.
3. Factori de risc geografic:
(a) fr a aduce atingere articolului 9, ri care, conform unor surse credibile, cum ar fi evalurile reciproce,
rapoartele detaliate de evaluare sau rapoartele de monitorizare publicate, nu dispun de sisteme efective de
combatere a splrii banilor/de combatere a finanrii terorismului;
(b) ri care, conform unor surse credibile, au un nivel ridicat al corupiei sau al altor activiti infracionale;
(c) ri supuse unor sanciuni, embargouri sau msuri similare instituite, de exemplu, de Uniune sau de Organizaia
Naiunilor Unite;
(d) ri care acord finanare sau sprijin pentru activiti teroriste sau pe teritoriul crora opereaz organizaii
teroriste desemnate.

L 141/116

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

5.6.2015

ANEXA IV

Tabel de coresponden
Prezenta directiv

Directiva 2005/60/CE

Directiva 2006/70/CE

Articolul 1

Articolul 3

Articolul 5

Articolul 6

Articolul 7

Articolul 1

Articolul 1

Articolul 2

Articolul 2

Articolul 2 alineatele (3)-(9)

Articolul 3

Articolul 4
Articolul 3

Articolul 3 alineatele (9), (10) i (11)

Articolul 2 alineatele (1), (2) i (3)

Articolul 4

Articolul 4

Articolul 5

Articolul 5

Articolele 6-8

Articolul 10

Articolul 6

Articolul 11

Articolul 7

Articolul 13

Articolul 8

Articolul 14

Articolul 9

Articolul 11 litera (d)

Articolul 10 alineatul (1)

Articolul 10 alineatul (2)

Articolele 15, 16 i 17

Articolul 11

Articolul 12

Articolele 18-24

Articolul 13

Articolul 22

Articolul 2 alineatul (4)

Articolul 25

Articolul 14

Articolul 15

Articolul 26

Articolul 16

Articolul 17

Articolul 27

Articolul 18

Articolul 28

Articolul 29

Articolul 19

Articolul 30

Articolul 31

Articolul 20

Articolul 32

Articolul 21

Articolul 33

Articolul 22

5.6.2015

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Prezenta directiv

Directiva 2005/60/CE

Articolul 34

Articolul 23

Articolul 35

Articolul 24

Articolul 36

Articolul 25

Articolul 37

Articolul 26

Articolul 38

Articolul 27

Articolul 39

Articolul 28

Articolul 29

Articolul 40

Articolul 30

Articolul 45

Articolul 31

Articolul 42

Articolul 32

Articolul 44

Articolul 33

Articolul 45

Articolul 34

Articolul 46

Articolul 35

Articolul 47

Articolul 36

Articolul 48

Articolul 37

Articolul 49

Articolul 50

Articolul 37a

Articolul 51

Articolul 38

Articolele 52-57

Articolele 58-61

Articolul 39

Articolul 40

Articolul 41

Articolul 41a

Articolul 41b

Articolul 65

Articolul 42

Articolul 43

Articolul 66

Articolul 44

Articolul 67

Articolul 45

Articolul 68

Articolul 46

Articolul 69

Articolul 47

L 141/117
Directiva 2006/70/CE