KNOWHOW S.

A A-Matematic corect

C-Matematic corect G3
MIJLOACE FIXE F-Cf. sit. fin. ex. curent
P-Cf. sit. fin. ex. precedent
SITUATIE

LA 31 DECEMBRIE 1999
G3.1 G3.2 G3.3 G3.4
Terenuri si cladiri Masini, utilaje si instalatii de lucru Utilaje pentru masurari si finisaje Autovehicule Total

lei lei lei lei lei

Cost/Evaluare
P P P P P
La 1 ianuarie 1999 24,606,708,910 9,296,313,099 232,607,902 543,567,400 34,679,197,311 C

Intrari 0 9,512,918,333 22,124,098 100,000,000 9,635,042,431 C

Reevaluari
Iesiri 0 0 0 -80,000,000 -80,000,000 C

Cost la 31 decembrie 1999 24,606,708,910 18,809,231,432 254,732,000 563,567,400 44,234,239,742 C

A F A F A F A F A F

Amorizarea cumulata
P P P P P
La 1 ianuarie 1999 8,881,728,680 7,128,967,599 57,447,502 241,367,300 16,309,511,081 C

Cheltuiala cu amortizarea pe 1999 610,172,120 2,336,052,767 25,473,200 92,915,025 3,064,613,112 C

Amortizarea aferenta iesirilor 0 0 0 -49,460,000 -49,460,000 C

Amortizarea acumulata 9,491,900,800 9,465,020,366 82,920,702 284,822,325 19,324,664,193 C

la 31 decembrie 1999 A F A F A F A F A F

Valoarea contabila neta

La 31 decembrie 1999 15,114,808,110 9,344,211,066 171,811,298 278,745,075 24,909,575,549 C

A F A F A F A F A F
La 31 decembrie 1998 15,724,980,230 2,167,345,500 175,160,400 302,200,100 18,369,686,230 C
A F P A F P A F P A F P A F P
KNOWHOW S.A
AUDIT Registru intocmit de client G3.1
BC 10 martie 2000 A-Matematic corect
TERENURI ŞI CLĂDIRI C-Matematic corect
W-Cf. Documentelor de lucru ale anului precedent
SITUAŢIE DETALIATĂ V-Inspectie fizica
Nota1:chelt. cu amortiz. ar fi trebuit sa fie de 165,046,187 S-Cf. Situatie mij. fixe
LA 31 DECEMBRIE 1999 Diferenta de 1.882.691 dusa in CDA(C2)
Politici contabile - terenul nu este amortizat, clădirile se amortizează prin metoda liniară pe o perioadă de 37 ani.

Teren Fabrica Depozite Birouri Total

Cost/Evaluare lei lei lei lei lei
V V V V
La 1 ian 1999 2,100,000,000 10,500,000,000 5,900,000,000 6,106,708,910 24,606,708,910 C
W W W W W
Intrări 0 0 0 0 0
Reevaluări 0 0 0 0 0

Ieşiri 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Cost la 31 decembrie 1999 2,100,000,000 10,500,000,000 5,900,000,000 6,106,708,910 24,606,708,910 C
A A A A A S G3

Amortizarea acumulată

La 1 ian 1999 0 6,300,000,000 1,475,000,000 1,106,728,680 8,881,728,680 C

W W W W W
Cheltuiala anuală cu amortizar 0 283,783,783 159,459,459 166,928,878 610,172,120 C
D D Eroare-vezi nota1 0
Amortizarea aferentă ieşirilor 0 0 0 de mai sus 0
0
Amortizarea acumulată 0 6,583,783,783 1,634,459,459 1,273,657,558 9,491,900,800 C
la 31 decembrie 1999 A A A A A S G3

Valoarea contabilă netă

La 31 decembrie 1999 2,100,000,000 3,916,216,217 4,265,540,541 4,833,051,352 15,114,808,110 C

A A A A A S G3
La 31 decembrie 1998 2,100,000,000 4,200,000,000 4,425,000,000 4,999,980,230 15,724,980,230 C
A W A W A W A W A W G3
KNOWHOW S.A
Registru intocmit de client G3.2
SITUAŢIE DETALIATĂ BC 10 martie 2000 A-Matematic corect
C-Matematic corect
MAŞINI, UTILAJE ŞI INSTALAŢII DE LUCRU W-Cf. Documentelor de lucru ale anului precedent
S-Cf. Situatie mij. fixe
LA 31 DECEMBRIE 1999

Politici contabile - Amortizarea este calculată prin metoda regresivă cu un procent de 20%.

G3.2A G3.2B G3.2C G3.2C

Utilaj greu Maşini de precizie Compresoare Pompe Total
lei lei lei lei lei

Cost

La 1 ian 1999 3,931,445,738 2,456,700,000 1,234,785,000 1,673,382,361 9,296,313,099 C

W W W W W
Intrări 8,774,360,000 647,800,000 0 90,758,333 9,512,918,333 C

Ieşiri 0 0 0 0 0

Cost la 31 decembrie 1999 12,705,805,738 3,104,500,000 1,234,785,000 1,764,140,694 18,809,231,432 C

A A A A A S G3

Amortizarea acumulată

La 1 ian 1999 3,791,441,238 1,862,700,000 595,821,801 879,004,560 7,128,967,599 C

W W W W W
Cheltuiala anuală cu amortizarea 1,782,872,900 248,360,000 127,792,640 177,027,227 2,336,052,767 C
D D D D D
Amortizarea aferentă ieşirilor 0 0 0 0

Amortizarea acumulată 5,574,314,138 2,111,060,000 723,614,441 1,056,031,787 9,465,020,366 C

la 31 decembrie 1999 A A A A A S G3

Valoarea contabilă netă

La 31 decembrie 1999 7,131,491,600 993,440,000 511,170,559 708,108,907 9,344,211,066 C

A A A A A S G3
La 31 decembrie 1998 140,004,500 594,000,000 638,963,199 794,377,801 2,167,345,500 C
A W A W A W A W A W
KNOWHOW S.A

G7.1
EXERCITIUL FINANCIAR INCHEIAT LA 31 DECEMBER 1999

MIJLOACE FIXE

ANALIZA LUCRARILOR DE REPARATIE SI MODERNIZARE

lei

Vopsit depozit 5,487,800

Zugravit birouri 4,075,600

Inlocuirea instalatiei electrice-fabrica 8,986,700

Inlocuit ferestre 2,268,100

Reparatii la instalatia de incalzire 7,032,600

27,850,800
KNOWHOW S.A

G3.3
SITUAŢIE DETALIATĂ Registru intocmit de client
MC 10 martie 2000
UTILAJE DE MĂSURĂ ŞI FINISĂRI
A-Matematic corect
LA 31 DECEMBRIE 1999 C-Matematic corect
W-Cf. reg. mij. fixe din docum. de lucru ale anului precedent
D-Cf. cheltuiala cu amortizare
Politici contabile - Amortizarea este calculată prin metoda liniară la 10% anual. S-Cf. Situatie mij. Fixe-G3

Cost/Evaluare G3.3A G3.3A

Utilaje de măsură Echipament pentru
şi control finisări Total
lei lei lei
W W
La 1 ian 1999 115,635,902 116,972,000 232,607,902 C
G3.3A G3.3B
Intrări 18,924,098 3,200,000 22,124,098 C
Reevaluări G3.3A G3.3B

Ieşiri 0 0 0 C

Cost la 31 decembrie 1999 134,560,000 120,172,000 254,732,000 C

G3.3A A G3.3B A A S

Amortizarea cumulată
W W
La 1 ian 1999 33,456,700 23,990,802 57,447,502 C
G3.3A G3.3B
Cheltuiala anuală cu amortizar 13,456,000 12,017,200 25,473,200 C
G3.3A G3.3B A S
Amortizarea aferentă ieşirilor 0 0 0 C

Amortizarea acumulată 46,912,700 36,008,002 82,920,702 C

la 31 decembrie 1999 G3.3A A G3.3B A A S

Valoarea contabilă netă

La 31 decembrie 1999 87,647,300 84,163,998 171,811,298 C

G3.3A A G3.3B A A S
La 31 decembrie 1998 82,179,202 92,981,198 175,160,400 C
G3.3A A W G3.3B A W A

Cf. registrului de mijloace fixe rezulta ca nici un mijloc fix nu era complet amortizat la 31/12/1999
KNOWHOW S.A Registru intocmit de client
BC 10 martie 2000 G3.4
SITUATIE DETALIATA V-Inspectie fizica
A-Matematic corect
AUTOVEHICULE C-Matematic corect
W-Cf. reg. mij. fixe din docum. de lucru ale anului precedent
LA 31 DECEMBRIE 1999 D-Cf. cheltuiala cu amortizare
N-cf VRN
S-Cf. Situatie mij. Fixe-G3
Politici contabile - Autovehiculele sunt amortizate prin metoda regresiva cu un procent de 25%.

Daewoo -Cielo Audi Mercedes Volkswagen Total

lei lei lei lei lei

Cost

La 1 ian 1999 80,000,000 170,000,000 293,567,400 0 543,567,400 C

G4.3
Intrari 0 0 0 100000000 100,000,000 C
Reevaluari
G5
Iesiri -80,000,000 0 0 0 -80,000,000 C

Cost la 31 decembrie 1999 0 170,000,000 293,567,400 100,000,000 563,567,400 C

A A A A A S

Amortizarea cumulata

La 1 ian 1999 49,460,000 42,500,000 149,407,300 0 241,367,300 C

Cheltuiala anuala cu amortizar 0 31,875,000 36,040,025 25,000,000 92,915,025 C

D D D
Amortizarea aferenta iesirilor -49,460,000 0 0 0 -49,460,000 C

Amortizarea acumulata 0 74,375,000 185,447,325 25,000,000 284,822,325 C

la 31 decembrie 1999 A A A A A S

Valoarea contabila neta

La 31 decembrie 1999 0 95,625,000 108,120,075 75,000,000 278,745,075 C

A A A A A S
La 31 decembrie 1998 30,540,000 127,500,000 144,160,100 0 302,200,100 C
A A A A A
KNOWHOW S.A
MIJLOACE FIXE
INTRARI DE MASINI SI INSTALATII
IN CURSUL ANULUI 1999
G4.1
BC 10 MARTIE 2000
A-Matematic corect
V-Inspectie verificata
I-Cf. factura de cumparare
G-Cf. leasing financiar
L-$705000@11076lei la data achizitiei
Curs valabil la BNR

Numarul fact.
Data interne Descriere lei

1/31/1999 878 Generator G3.2A 965,780,000 V

I

3/31/1999 2454 CNC strung de mare precizie G3.2B 647,800,000 V

I

10/31/1999 8357 Pompa electrica G3.2C 90,758,333 V

I

1,704,338,333
A
La care se adauga: masina de impachetat achizitionata in sistem leasing

1/3/1999 4 Masina de impachetat GX450 7,808,580,000 V

G L

Total achizitii in cursul anului 1999 9,512,918,333

A
NB: Generator plus masina de impachetat = 8.774.360.000 - G3.2
KNOWHOW S.A
G3.2A Registru intocmit de client
MIJLOACE FIXE BC 10 martie 2000

MAŞINI, UTILAJE ŞI INSTALAŢII DE LUCRU - REGISTRU A-Matematic corect

C-Matematic corect
LA 31 DECEMBRIE 1999 W-Cf. Documentelor de lucru ale anului precedent
D-Cf. cheltuiala cu amortizare
Utilaj greu N-cf VRN

COST AMORTIZARE VRN VRN

Sold la Sold la Sold la Sold la Sold la Sold la
01/01/1999 Intrari Iesiri 31/12/1999 01/01/1999 Intrari Iesiri 31/12/1999 31/12/1999 31/12/1998
lei lei lei lei lei lei lei lei lei lei
Masina de taiat industriala 328,956,790 328,956,790 C 287,459,262 8,299,505.6 D 0 295,758,768 C 33,198,022 41,497,528
W W N W
Presa pentru metale 115,436,789 115,436,789 C 107,504,033 1,586,551.2 D 0 109,090,584 C 6,346,205 7,932,756
W W N W
Polizor industrial 800,945,902 800,945,902 C 796,913,435 806,493.4 D 0 797,719,928 C 3,225,974 4,032,467
W W N W
Generator de mare putere 284,795,982 284,795,982 C 276,571,312 1,644,934.0 D 0 278,216,246 C 6,579,736 8,224,670
W W N W
Generator de mare putere 273,383,243 273,383,243 C 266,690,365 1,338,575.6 D 0 268,028,941 C 5,354,302 6,692,878
W W N W
Masina de suachine 988,481,185 988,481,185 C 974,138,857 2,868,465.6 D 0 977,007,323 C 11,473,862 14,342,328
W W N W
Aparat de sudura cu gaz 823,143,019 823,143,019 C 808,314,593 2,965,685.2 D 0 811,280,278 C 11,862,741 14,828,426
W W N W
Matrita 202,049,284 202,049,284 C 174,930,688 5,423,719.2 D 0 180,354,407 C 21,694,877 27,118,596
W W N W
Aparat de indoit de mare putere 114,253,544 114,253,544 C 98,918,693 3,066,970.2 D 0 101,985,663 C 12,267,881 15,334,851
W W N W
Generator 965,780,000 965,780,000 C 0 193,156,000.0 D 0 193,156,000 C 772,624,000 0
N
3,931,445,738 965,780,000 0 4,897,225,738 C 3,791,441,238 221,156,900.0 0 4,012,598,138 C 884,627,600 140,004,500
A A A A A A A A A N A N
Activ in leasing financiar 7,808,580,000 0 7,808,580,000 0 1,561,716,000.0 0 1,561,716,000 6,246,864,000
3,931,445,738 8,774,360,000 0 12,705,805,738 3,791,441,238 1,782,872,900.0 0 5,574,314,138 7,131,491,600 140,004,500
A A A A A A A A A A
G3.2 G3.2 G3.2 G3.2 G3.2 G3.2 G3.2 G3.2

G3.2B
Utilaj de precizie COST AMORTIZARE VRN VRN
Sold la Sold la Sold la Sold la Sold la Sold la
01/01/1999 Intrari Iesiri 31/12/1999 01/01/1999 Intrari Iesiri 31/12/1999 31/12/1999 31/12/1998
lei lei lei lei lei lei lei lei lei lei
Presa de precizie CNC 721,147,000 0 721,147,000 C 632,455,648 17,738,270.4 D 0 650,193,918 C 70,953,082 88,691,352
W W N W
Strung de precizie CNC 364,731,000 0 364,731,000 C 340,234,562 4,899,287.6 D 0 345,133,850 C 19,597,150 24,496,438
W W N W
Burghiu de precizie m/c 357,889,000 0 357,889,000 C 322,288,892 7,120,021.6 D 0 329,408,914 C 28,480,086 35,600,108
W W N W
Ghilotina 354,795,000 0 354,795,000 C 237,437,788 23,471,442.4 D 0 260,909,230 C 93,885,770 117,357,212
W W N W
Fierastrau electric 382,748,000 0 382,748,000 C 173,904,481 41,768,703.8 D 0 215,673,185 C 167,074,815 208,843,519
W W N W
Tambur de precizie 275,390,000 0 275,390,000 C 156,378,629 23,802,274.2 D 0 180,180,903 C 95,209,097 119,011,371
W W N W
Strung de precizie 647,800,000 0 647,800,000 C 129,560,000.0 D 0 129,560,000 C 518,240,000 0
2,456,700,000 647,800,000 0 3,104,500,000 1,862,700,000 248,360,000.0 2,111,060,000 993,440,000 594,000,000
A A A A A A A A A N A N
G3.2 G3.2 G3.2 G3.2 G3.2 G3.2 G3.2 G3.2

G3.2C
Compresoare

COST AMORTIZARE VRN VRN

Sold la Sold la Sold la Sold la Sold la Sold la
01/01/1999 Intrari Iesiri 31/12/1999 01/01/1999 Intrari Iesiri 31/12/1999 31/12/1999 31/12/1998
lei lei lei lei lei lei lei lei lei lei
Compresor de mare putere 273,476,900 0 0 273,476,900 C 187,456,363 17,204,107.4 0 204,660,470 C 68,816,430 86,020,537
W W W
MK 1 276,894,760 0 0 276,894,760 C 165,481,481 22,282,655.8 0 187,764,137 C 89,130,623 111,413,279
W W W
MK 2 324,562,520 0 0 324,562,520 C 140,496,794 36,813,145.2 0 177,309,939 C 147,252,581 184,065,726
W W W
MK 3 359,850,820 0 0 359,850,820 C 102,387,163 51,492,731.4 0 153,879,894 C 205,970,926 257,463,657
W W W
1,234,785,000 0 0 1,234,785,000 C 595,821,801 127,792,639.8 723,614,441 C 511,170,559 638,963,199
A A A A A A A A A A
G3.2 G3.2 G3.2 G3.2 G3.2 G3.2 G3.2 G3.2
Pompe

COST AMORTIZARE VRN VRN

Sold la Sold la Sold la Sold la Sold la Sold la
01/01/1999 Intrari Iesiri 31/12/1999 01/01/1999 Intrari Iesiri 31/12/1999 31/12/1999 31/12/1998
lei lei lei lei lei lei lei lei lei lei
Pompa electrica MK1 385,488,290 0 0 385,488,290 C 364,042,396 4,289,178.8 D 0 368,331,575 C 17,156,715 21,445,894
W W N
Pompa electrica MK2 410,038,830 0 0 410,038,830 C 200,003,321 42,007,101.8 D 0 242,010,423 C 168,028,407 210,035,509
W W N
Pompa electrica MK3 418,427,700 0 0 418,427,700 C 172,415,354 49,202,469.2 D 0 221,617,823 C 196,809,877 246,012,346
W W N
Pompa hidraulica 459,427,541 0 0 459,427,541 C 142,543,489 63,376,810.4 D 0 205,920,299 C 253,507,242 316,884,052
W G4.1 W N
Pompa electrica 90,758,333 90,758,333 C 18,151,666.6 D 0 18,151,667 C 72,606,666 0
N
1,673,382,361 90,758,333 0 1,764,140,694 C 879,004,560 177,027,226.8 1,056,031,787 C 708,108,907 794,377,801
A A A A A A A A A A
G3.2 G3.2 G3.2 G3.2 G3.2 G3.2 G3.2 G3.2
KNOWHOW S.A Registru intocmit de client
G3.3A BC 10 martie 2000
REGISTRU DE MIJLOACE FIXE
A-Matematic corect
APARATE DE MASURA SI CONTROL C-Matematic corect
W-Cf. Documentelor de lucru ale anului precedent
LA 31 DECEMBRIE 1999 D-Cf. cheltuiala cu amortizare
N-cf VRN
Aparate de masura

COST AMORTIZARE VRN VRN

Sold la Sold la Sold la Sold la Sold la Sold la
01/01/1999 Intrari Iesiri 31/12/1999 01/01/1999 Intrari Iesiri 31/12/1999 31/12/1999 31/12/1998
lei lei lei lei lei lei lei lei lei lei
Osciloscop OVC 12,801,919 0 0 12,801,919 C 10,985,333 1,280,192 D 0 12,265,525 C 536,394 1,816,586
W N W
Ampermetru 12,723,232 0 0 12,723,232 C 8,834,434 1,272,323 D 0 10,106,757 C 2,616,475 3,888,798
W N W
Voltmetru digital 36,820,930 0 0 36,820,930 C 8,843,000 3,682,093 D 0 12,525,093 C 24,295,837 27,977,930
W N W
Tester electronic 38,414,143 0 0 38,414,143 C 4,452,697 3,841,414 D 0 8,294,111 C 30,120,032 33,961,446
W N W
Masina de calibrat 14,875,678 0 0 14,875,678 C 341,236 1,487,568 D 0 1,828,804 C 13,046,874 14,534,442
W N W
115,635,902 0 0 115,635,902 C 33,456,700 11,563,590 45,020,290 70,615,612 82,179,202
G4.2 W
Voltmetru 18,924,098 0 18,924,098 C 0 1,892,410 D 0 1,892,410 C 17,031,688

115,635,902 18,924,098 0 134,560,000 C 33,456,700 13,456,000 0 46,912,700 C 87,647,300 82,179,202

A A A A A A A A A N A

Echipamente de finisare si control

COST AMORTIZARE VRN VRN

Sold la Sold la Sold la Sold la Sold la Sold la
01/01/1999 Intrari Iesiri 31/12/1999 01/01/1999 Intrari Iesiri 31/12/1999 31/12/1999 31/12/1998
lei lei lei lei lei lei lei lei lei lei
Aparat de vopsit 12,234,456 0 12,234,456 C 10,910,558 1,223,446 D 0 12,134,004 C 100,452 1,323,898
W N W
Aparat de slefuit 34,556,644 0 34,556,644 C 6,200,148 3,455,664 D 0 9,655,812 C 24,900,832 28,356,496
W N W
Aparat de emailat 34,578,900 0 34,578,900 C 2,424,525 3,457,890 D 0 5,882,415 C 28,696,485 32,154,375
W N W
Masina de cromat 35,602,000 0 35,602,000 C 4,455,571 3,560,200 D 0 8,015,771 C 27,586,229 31,146,429
W G4.2 N W
Rindea electrica 3,200,000 3,200,000 C 320,000 D 320,000 C 2,880,000 0
116,972,000 3,200,000 0 120,172,000 C 23,990,802 12,017,200 36,008,002 C 84,163,998 92,981,198
A A A A A A A A A N A