TEMATICA

CAPITOLUL II
INFRACŢIUNI PRIVIND SOCIETĂŢILE COMERCIALE........................................
Secţiunea I
Consideraţii introductive..............................................................................................
1.1. Cadrul general de reglementare...........................................................................
1.2. Termeni şi expresii...............................................................................................
Secţiunea a II-a
Infracţiunile în special...................................................................................................
2.1. Caracterizare generală. Aspecte comune..............................................................
2.2. Inducerea în eroare a publicului............................................................................
2.3. Inducerea în eroare a acţionarilor.........................................................................
2.4. Obstrucţionarea activităţii experţilor....................................................................
2.5. Tranzacţionarea frauduloasă a acţiunilor..............................................................
2.6. Folosirea cu rea-credinţă a bunurilor sau creditului societăţii comerciale............
2.7. Obţinerea unui credit în mod ilicit........................................................................
2.8. Încălcarea dispoziţiilor art. 183 din Legea nr. 31/1990.........................................
2.9. Influenţarea frauduloasă a cotaţiei acţiunilor sau obligaţiunilor societăţii
comerciale..........................................................................................................
2.10. Încasarea sau plata unor dividende în mod ilegal..............................................
2.11. Emiterea de acţiuni în mod ilicit.........................................................................
2.12. Folosirea acţiunilor nesubscrise sau nedistribuite..............................................
2.13. Acordarea unor împrumuturi sau avansuri asupra acţiunilor societăţii...............
2.14. Predarea ilegală a acţiunilor şi emiterea unor acţiuni la purtător
neachitate............................................................................................................
2.15. Nerespectarea dispoziţiilor legale referitoare la anularea acţiunilor
neachitate............................................................................................................
2.16. Emiterea unor obligaţiuni fără respectarea dispoziţiilor legale sau acţiuni
fără să cuprindă menţiunile prevăzute de lege....................................................
2.19. Conflictul de interese..........................................................................................
2.20. Neconvocarea adunării generale în cazurile prevăzute de lege şi
încălcarea dispoziţiilor art. 193 alin. (2) din Legea nr. 31/1990..........................

2.22. Emiterea unor titluri negociabile reprezentând părţi sociale ale unei
societăţi cu răspundere limitată...........................................................................
2.24. Încălcarea dispoziţiilor art. 127 sau ale art. 193 alin. (2) din Legea nr.
31/1990...............................................................................................................
2.25. Neconvocarea adunării generale de către cenzor, în cazurile în care este
obligat prin lege..................................................................................................
2.26. Acceptarea sau păstrarea însărcinării de cenzor, contrar dispoziţiilor art.
161 alin. (2) din Legea nr. 31/1990 şi acceptarea însărcinării de expert,
cu încălcarea dispoziţiilor art. 39 Legea nr. 31/1990..........................................
2.27. Exercitarea funcţiilor sau însărcinărilor primite cu încălcarea
dispoziţiilor legii referitoare la incompatibilitate................................................

1
 2.28. Efectuarea de către lichidator, a unor plăţi asociaţilor, cu încălcarea
dispoziţiilor art. 256 din Legea nr. 31/1990........................................................
2.29. Trecerea acţiunilor sau obligaţiunilor pe numele altor persoane........................
2.30. Exercitarea ilegală a dreptului de vot în adunarea generală................................
2.31. Asumarea în mod ilegal a obligaţiei de a vota sau de a nu participa la
vot.......................................................................................................................
2.32. Determinarea în mod ilegal a unui acţionar sau deţinător de obligaţiuni
să voteze într-un anumit sens în adunarea generală ori să nu ia parte la
vot.......................................................................................................................
2.34. Transmiterea fictivă a părţilor sociale sau a acţiunilor........................................
2.35. Înmatricularea ilegală a unei societăţi comerciale..............................................
2.36. Folosirea ilicită a actelor unei societăţi comerciale radiate sau a actelor
unei societăţi create în modalitatea prevăzută la art. 280² din Legea nr.
31/1990...............................................................................................................

CAPITOLUL V
INFRACŢIUNI PRIVIND REGIMUL CONTABILITĂŢII ŞI
INFRACŢIUNI PREVĂZUTE ÎN LEGEA NR. 241/2005 PENTRU
PREVENIREA ŞI COMBATEREA EVAZIUNII FISCALE.........................................

1.2. Falsul intelectual în contabilitate..........................................................................

1.3. Aspecte controversate din literatura juridică şi practica judiciară.........................
1.3.1. Infracţiunea prevăzută în art. 43 din Legea nr. 82/1991 şi infracţiunea
de fals intelectual prevăzută în art. 289 C. pen...................................................
1.3.2. Infracţiunea prevăzută în art. 43 din Legea nr. 82/1991 şi infracţiunile
de evaziune fiscală prevăzute în art. 9 lit. b) şi c) din Legea nr. 241/2005..........

Secţiunea a II-a
Infracţiunile prevăzute în Legea nr. 241/2005.............................................................
Consideratii introductive

2.3. Infracţiunile prevăzute în Legea nr. 241/2005......................................................

2.3.1. Nerefacerea documentelor.................................................................................
2.3.2. Refuzul de a prezenta documente legale şi bunuri.............................................
2.3.3. Împiedicarea organelor de control.....................................................................
2.3.4. Stopajul la sursă.................................................................................................
2.3.5. Punerea în circulaţie, fără drept, a timbrelor, banderolelor sau
formularelor tipizate...........................................................................................
2.3.6. Tipărirea sau punerea în circulaţie de timbre, banderole sau formulare
tipizate, falsificate...............................................................................................
2.3.7. Rambursări, restituiri sau compensări ilegale....................................................
2.3.8. Ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile...................................
2.3.9. Omisiunea înregistrărilor în contabilitate..........................................................
2.3.10. Evidenţierea de cheltuieli nereale ori operaţiuni fictive...................................

2
 2.3.11. Alterarea, distrugerea sau ascunderea de acte contabile, memorii ale
aparatelor de taxat ori de marcat electronice fiscale sau de alte mijloace
de stocare a datelor.............................................................................................
2.3.12. Executarea de evidenţe contabile duble...........................................................
2.3.13. Nedeclararea, declararea fictivă ori declararea inexactă cu privire la
sediile principale sau secundare..........................................................................
2.3.14. Substituirea, degradarea sau înstrăinarea bunurilor sechestrate.......................
2.3.15. Aspecte controversate în legătură cu aplicarea dispoziţiilor art. 10 alin.
(1) din Legea nr. 241/2005.................................................................................

Infractiunile prevazute in codul fiscal..continutul legal

CAPITOLUL VI
INFRACŢIUNI PREVĂZUTE DE LEGEA NR. 656/2002 PENTRU
PREVENIREA ŞI SANCŢIONAREA SPĂLĂRII BANILOR, PRECUM ŞI
PENTRU INSTITUIREA UNOR MĂSURI DE PREVENIRE ŞI
COMBATEREA FINANŢĂRII ACTELOR DE TERORISM......................................

1. Infracţiunea de spălare a banilor..............................................................................

2. Infracţiunea prevăzută de art. 24 din Legea nr. 656/2002........................................
*****

Infracţiunea prevăzută de art. 84 din Legea cecului nr. 59/1934..........................

Înşelăciunea prin cecuri............................................................................................

CAPITOLUL VIII
INFRACŢIUNI PREVĂZUTE DE LEGEA NR. 86/2006 PRIVIND CODUL
VAMAL AL ROMÂNIEI..................................................................................................
Contrabanda simplă......................................................................................................
Contrabanda calificată (art. 271 Cod vamal)..............................................................
Folosirea de acte nereale la autorităţile vamale...........................................................
Folosirea de acte falsificate...........................................................................................

CAPITOLUL IX
INFRACŢIUNI PRIVIND DREPTUL DE AUTOR ŞI DREPTURILE
CONEXE, BREVETELE DE INVENŢIE, DESENELE ŞI MODELELE
INDUSTRIALE, MĂRCILE ŞI INDICAŢIILE GEOGRAFICE..................................
Secţiunea I
Consideraţii introductive..............................................................................................
Secţiunea a II-a
Infracţiunile prevăzute în Legea nr. 8/1996 privind dreptul de autor şi
drepturile conexe...........................................................................................................
2.1. Infracţiunile prevăzute în art. 1396........................................................................
2.2. Infracţiunea prevăzută în art. 139 ind. 7...............................................................
2.3. Infracţiunea prevăzută în art. 139 ind. 8...............................................................
2.4. Infracţiunea prevăzută în art. 139 ind. 9...............................................................
2.5. Infracţiunile prevăzute în art. 140.........................................................................
2.6. Infracţiunea prevăzută în art. 141.........................................................................

3
 2.7. Infracţiunile prevăzute în art. 141¹........................................................................

Secţiunea a III-a
Infracţiunile prevăzute în Legea nr. 64/1991...............................................................
3.1. Infracţiunea prevăzută în art. 58...........................................................................
3.2. Infracţiunea prevăzută în art. 59...........................................................................
3.3. Infracţiunea prevăzută în art. 62...........................................................................
Secţiunea a IV-a
Infracţiunile prevăzute în Legea nr. 129/1992.............................................................
4.1. Infracţiunea prevăzută în art. 50...........................................................................
4.2. Infracţiunea de contrafacere prevăzută în art. 52..................................................

Secţiunea a V-a
Infracţiunea prevăzută în art. 83 din Legea nr. 84/1998 privind mărcile şi
indicaţiile geografice......................................................................................................

Articolul 5 din legea privind combaterea concurentei neloiale nr.

11/1991 ..............continutul legal

CAPITOLUL XI
INFRACŢIUNI INFORMATICE ŞI INFRACŢIUNI PRIVIND COMERŢUL
ELECTRONIC...................................................................................................................
Secţiunea I
Infracţiunile informatice prevăzute de Legea nr. 161/2003........................................
1.2. Accesul ilegal la un sistem informatic..................................................................
1.3. Interceptarea fără drept a unei transmisii de date informatice...............................
1.4. Alterarea integrităţii datelor informatice...............................................................
1.5. Perturbarea funcţionării sistemelor informatice....................................................
1.7. Falsul informatic...................................................................................................
1.8. Frauda informatică...............................................................................................
Secţiunea a II-a
Infracţiunile din Legea nr. 365/2002 privind comerţul electronic.............................
2.2. Falsificarea instrumentelor de plată electronică....................................................
2.3. Deţinerea de echipamente în vederea falsificării instrumentelor de plată
electronică..........................................................................................................
2.4. Falsul în declaraţii în vederea emiterii sau utilizării instrumentelor de
plată electronică..................................................................................................
2.5. Efectuarea de operaţiuni financiare în mod fraudulos...........................................
2.6. Acceptarea operaţiunilor financiare efectuate în mod fraudulos........................
CAPITOLUL XII
INFRACŢIUNI PREVĂZUTE ÎN LEGEA NR. 78/2000 PENTRU..............................
PREVENIREA, DESCOPERIREA ŞI SANCŢIONAREA FAPTELOR DE
CORUPŢIE ŞI INFRACŢIUNI PREVĂZUTE ÎN LEGEA NR. 297/2004
PRIVIND PIAŢA DE CAPITAL......................................................................................
consideratii introductive
2.1. Infracţiunea prevăzută de art. 61 din Legea nr. 78/2000........................................
2.2. Infracţiunea prevăzută de art. 82 din Legea nr. 78/2000........................................
Infracţiuni asimilate infracţiunilor de corupţie...........................................................

4
 3.1. Infracţiunile prevăzute în art. 10...........................................................................
3.2. Infracţiunea prevăzută în art. 11...........................................................................
3.3. Infracţiunile prevăzute în art. 12...........................................................................
3.4. Infracţiunea prevăzută de art. 13..........................................................................
3.5. Formele infracţiunilor. Modalităţi agravate. Caracterul subsidiar al
incriminărilor......................................................................................................
3.6. Dispoziţii speciale privind sancţionarea unor infracţiuni prevăzute în
codul penal.........................................................................................................

Infracţiuni împotriva intereselor financiare ale comunităţilor europene

5.2. Nerespectarea normelor privind obţinerea de fonduri din bugetele

Comunităţilor Europene...............................................................................................
5.3. Diminuarea ilegală a resurselor din bugetele Comunităţilor Europene.................
5.4. Deturnarea de fonduri din bugetele Comunităţilor Europene...............................
5.5. Neglijenţa care prejudiciază interesele financiare ale Comunităţilor
Europene.............................................................................................................
Secţiunea a VI-a
Infracţiunile prevăzute în Legea nr. 297/2004 privind piaţa de capital.....................

6.2.1. Infracţiunea prevăzută de art. 279 alin. (1) şi art. 237 alin. (3)..........................
6.2.2. Infracţiunea prevăzută de art. 279 alin. (1) şi art. 245........................................
6.2.3. Infracţiunea prevăzută de art. 279 alin. (1) şi 246..............................................
6.2.4. Infracţiunea prevăzută de art. 279 alin. (1) şi art. 248........................................
6.2.5. Infracţiunea prevăzută de art. 279 alin. (2)........................................................