Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
A.Obiective
1.1 Guvernanta corporativa este un sistem de principii care ofera o baza pentru
organizarea, functionarea si gestionarea unei societati cu raspundere limitata (A.E.) intr-
un mod care sa asigure protectia si satisfacerea intereselor legitime ale tuturor
persoanelor ce au legatura cu societatea in cadrul intereselor societatii.
1.2 Guvernanta corporativa vizeaza servirea, in mod continuu, a intereselor
companiei care sunt o combinatie de interese ale companiei ca o entitate juridica distincta
si de interese legitime ale tuturor partilor interesate legate de societate.
1.3 Guvernanta corporativa vizeaza transparenta totala in gestionarea generala a
companiei, care sa permita difuzarea oricarei informatii vitale pentru toti actionarii si
astfel, oferindu-le posibilitatea sa participe activ in activitatile companiei pe baza
legislatiei in vigoare, precum si de a-si proteja si promova interesele intr-o maniera
nediscriminatorie si echitabila in cadrul dezvoltarii companiei pe termen lung si
echilibrat.
1.4 Principiile de guvernanta corporativa si procedurile adoptate pentru punerea in
aplicare si supravegherea acestora sunt angajamentele voluntare ale societatii a carei baza
si punct de plecare se gasesc in legislatia in vigoare privind societatile cu raspundere
limitata, legislatia cu privire la bursele de valori precum si dispozitiile de reglementare
adoptate de Bursa din Atena si de autoritatile de supraveghere dar a cărui domeniu de
aplicare se extinde dincolo de legislaţia în vigoare, şi include angajamentele voluntare
care contribuie la menţinerea şi îmbunătăţirea credibilităţii companiei.
1.5 Principiile şi procedurile cu privire la guvernarea corporativă sunt reflectate în
structura şi funcţionarea de ansamblu acompaniei, şi se aplică organelor sale
administrative ( Consiliul de Administratie si Adunarea acţionarilor "), precum şi modul
în care acestea sunt structurate şi funcţionează, dar, de asemenea, mai multe linii generale
de comunicare între diferitele părţile interesate ale companie.
1.6 Guvernanta corporativa este de interes pentru orice societate comercială, nu se
limitează la societatile cu răspundere limitată. Este deosebit de recomandat pentru
societatile cu răspundere limitată care sunt listate la Bursa din Atena.
2
4.3 Controlorul intern este numit de Consiliul de Administratie al companiei. Un
membru al consiliului de administraţie, un director cu alte atribuţii în companie, sau o
persoană legată de aceste persoane, printr-o relatie de rudenie directa sau indirecta de
până la gradul al doilea nu poate fi numit controlor intern. Societatea trebuie să informeze
Comisia pieţei de capital, în termen de zece lucratoare despre orice schimbare a persoanei
sau orice modificare de organizare a controlului său intern.
4.4 În exercitarea atribuţiilor sale, controlorul intern poate obţine cunoştinţe cu
privire la orice carte, document, informatii cu privire la contul bancar sau de portofoliu al
companiei, şi accesul la orice serviciu al companiei. Membrii consiliului de administraţie
şi angajaţii companiei trebuie să coopereze cu controlorul intern şi sa îi oferă acestuia
informaţii, şi, în general, sa-i faciliteze activitatea cum este mai potrivit. Managementul
companiei trebuie să furnizeze controlorului intern prin toate mijloacele necesare pentru a
facilita exercitarea unui control adecvat şi eficient.
4.5 Control[or]ul intern are următoarele competenţe:
(a) urmareste aplicarea şi respectarea continuă a Regulamentului de
functionare interna, statutului companiei, precum şi legislaţia generală care
afectează societatea, inclusiv, în special, legislaţia privind socoetatile cu
răspundere limitată si schimbul de valori;
(b) raporteaza Consiliului de administraţie eventualele cazuri de conflicte
dintre membrii consiliului sau interesele private ale directorilor şi cele ale
companiei, pe care le intalneste în exercitarea atribuţiilor sale;
(c) furnizeaza actualizări în scris, cel puţin o dată la fiecare trei luni,
consiliului de administraţie cu privire la rezultatele controlului sau, iar el este
prezent în sedintele Adunării Generale.
(d) furnizează toate informaţiile solicitate de autorităţile de supraveghere,
cooperează cu ei şi facilitează, prin orice mijloace disponibile, monitorizarea,
sarcinile de control şi de supraveghere.
E. Consiliul de Comitete
5.1 În scopul de a asigura o gestionare mai eficientă a companiei, cel puţin două
comitete, formate din directori neexecutivi sunt formate şi constituie: Comitetul de
control intern şi Comitetul de compensare şi beneficii.
5.2 Comitetul de control intern, care se întruneşte cel puţin de trei ori pe an,
evaluează şi exploateaza rezultatele controlului efectuat de către autorităţile de
supraveghere, şi de control intern şi extern, prin raportul în faţa intregului Consiliului de
administraţie al companiei.
5.3 Sarcina Comitetului de compensare şi beneficii este de a determina
compensarea precum şi beneficiile de orice natură acordate membrilor executivi ai
Consiliului de administratie şi să se stabilească o politică de compensare şi de beneficii în
ceea ce priveşte directorii companiei.
5.4 Compoziţia şi funcţionarea acestor comisii este prevăzută în regulamentul şi
scopul lor este de a sprijini intregul consiliu de administraţie în sarcinile sale.
3
indicatie cronologica pentru punerea sa în aplicare, precum şi un raport privind utilizarea
capitalului platit de la ultima majorare de capital, cu condiţia ca aceasta sa nu fi avut loc
cu mai mult de trei ani înainte de această dată. Decizia relevanta a Adunarii generale
trebuie să includă elementele de mai sus, precum şi conţinutul raportului.
6.2 În cazul în care decizia privind majorarea capitalului social este luată de către
Consiliul de Administratie, în conformitate cu prevederile art. 13 (1) din Legea
2190/1920, toate elementele prevăzute la alineatul precedent trebuie să fie menţionate în
minuta Consiliului de Administratie.
6.3 Abateri importante în utilizarea capitalului subscris în comparaţie cu utilizarea
prevăzută stabilita în rapoartele de informare şi deciziile Adunării Generale sau a cele ale
Consiliului de administraţie, se pot decide în mod valabil cu o majoritate de două treimi
din consiliul de administraţie. Consiliul de administraţie trebuie să informeze adunarea
generală, în cadrul primei reuniuni in urma acestei decizii, cu privire la noua intentie de
utilizare a capitalului, precum şi motivul abaterii de la utilizarea iniţiala a capitalului.
4
Guvernanta corporativa in cadrul Piraeus Bank, Grecia