Inchidere

La inchidere pt DDS sunt necesare urmatoarele documente:

- conturile de executie de la 31 decembrie,
- ultima DDS din anul curent ( septembrie) ,
- ultima DDS din anul precedent ( 31 decembrie 2009)
- platile restante,
- lista cu ramasite,
1. Se verifica toate conturile de disponibil din balanta.
5211 = venit. Buget. Local
7702 = platile restante
550.02 = 5002 alocatii nou nascuti
552 = 5006 disponibil pt sume in mandat si sume in depozit
553 = 5040 disponibil din taxe speciale
562 = 5004 disponibil al activitatilor finantate din venit proprii
561 = 5010 disponibil al activit finant din venit proprii si subv.
5221 = 5039 disponibil curent din fondul de rulm al buget local
550 = 5007 disponibil din fonduri cu dest speciala
515 = 5007 disponibil din fonduri externe nerambursabile.
In fct de fiecare unit. Administrativ – teritoriala pot exista alte conturi de disponubil.
Se verifica bugetul la ultima rectificare sa imi confirme sumele din contul de executie.
2. Se verifica amortizarile si daca sunt date bine in domeniul public sau privat. Se
inregistreaza ultima amortizare, daca nu este inregistrata. Se verifica daca sunt bine
supuse amortizarii mijloacele fixe.
3. Se verifica salariile. Trebuie sa am inregistrat ultimul stat de salarii iar acesta sa fie
dat doar pe cheltuiala ( plata facandu-se in ianuarie ).
4. Se verifica balanta, sa vad ce plati am catre fz si daca sunt in regula.
5. La sfarsitul anului nu trebuie sa se ramana cu bani in casa.
6. Daca este facut inventarul se verifica si acesta in balanta pe mijloacele fixe. Daca
sumele nu dau le calc pe total constructii, terenuri, etc ; se face Nc pt reglarea
inventarului
7. Se verifica daca exista imprumut la fondul de rulment
8. Se verifica ct. 464 cu ramasita de incasat de la impozite. Daca exista diferenta se
merge pe venituri bug. Local se alege debite/scaderi si se introduc sumele cu
diferenta acolo unde sunt constatate diferente.
9. Se verifica in balanta sa nu am sume pe ct 6 si 7.
10. Se face inchiderea conturilor.
11. Se reactualizeaza expert 2010
12. Se descarca expert 2011
13. Se face export din 2009 in 2010
14. Se inchid conturile din comenzi.
15. Se descarca DDS IV
16. Se exporta DDS din meniul comenzi – export dds. Pana in trim IV se selecteaza
credite anuale, an rectificat; In trim IV creditele anuale sunt initiale – trim rectificat.
 17. Clasificatie pt salarii: bug an rectificat – trimestru rectificat . In afara de salarii
angajam bugetar = credite trimestriale rectificate.
18. La deschiderea programului de DDS – configurare- adauga unitate- completez – ok.
19. Primaria – click – preluare date din contab. –da.
20. Se verifica bilantul din anul precedetnt cu anul curent.
21. Se verifica ultima dds care trebuie sa corespunda cu bilantul.
22. Fluxuri : - pt ct 03 ( trez) se merge in analitic si se sterg incasarile de pe 7702
- ct 550 care mai cuprinde si garantii materiale se sterg din flux – primarie –
se introduc sumele din bilant la 33, 35
23. In rezultatul patrimonial ( in afara bugetului local ) nu trebuie sa am nicio suma.
24 Rezultatul patrimonial ( bug local) rd 04 suma de acolo se scade , 7702 total. Diferenta
dintre ele trebuie sa dea excedentul , daca este asa asa o las .
25 Anexa 14 b se comleteaza manual. Se completeaza initialul si rulajele cu sumele din
contab. La 550. Se verifica doar primele 3 coloane.
26 Anexa 34 - ct 131 – se completeaza automat. Important sa se verifice.
27 Anexa 35 a, 35 b se completeaza manual anul precedent. ( ex: trim III 2010 coloana1;
trim III 2009 coloana 2. Dupa completare si la sfarsit rezolvarii erorilor trebuie sa verific
din nou anexele care trebuie sa bata cu DDS 2009.
Dupa ce am terminat cu erorile dau rotunjire
28 Dupa verificarea angajamentelor verific anexa 13.
29 Anexa 33,
30 Anexa 22 – stabilim rangul
31 Se mai verifica odata anexa 34
32 Se merge in ddsdb.dds410
33 Listam.
34 Se da export pt finante , numai primaria.