Sunteți pe pagina 1din 304

TITEL NEGRU

ASIGURRI. Teorie i metodologie













































Descrierea CIP a Bibliotecii Naionale a Romniei
Negru, Titel
Asigurri: teorie i metodologie / Titel Negru Bucureti:
Editura Fundaiei Romnia de Mine, 2006
304 p., 20,5 cm.
Bibliogr.
ISBN 973-725-294-2
368(075.8)






Editura Fundaiei Romnia de Mine, 2006






Redactor: Maria CERNEA
Tehnoredactor: Cornelia PRODAN
Coperta: Stan BARON
Bun de tipar: 30.I.2006; Coli tipar: 19
Format: 16/70x100

Editura i Tipografia Fundaiei Romnia de Mine
Splaiul Independenei, Nr. 313, Bucureti, S. 6, O. P. 83
Tel./Fax.: 316.97.90; www.spiruharet.ro
E-mail: contact@edituraromaniademaine.ro

UNIVERSITATEA SPIRU HARET







TITEL NEGRU




ASIGURRI
Teorie i metodologie



















EDITURA FUNDAIEI ROMNIA DE MINE
Bucureti, 2006


5


CUPRINS


Introducere ........................................................................ 11
1. ESENA I ROLUL ASIGURRILOR

1.1. Conceptul de asigurare ................................................. 13
1.2. Funciile asigurrilor ............................................................ 16
1.3. Clasificarea asigurrilor ................................................... 17
1.4. Elementele de baz ale asigurrii ........................................ 21
1.4.1. Riscul condiie a asigurrii .................................... 21
1.4.2. Suma asigurat ............................................................. 26
1.4.3. Prima de asigurare ....................................................... 27
1.4.4. Paguba sau dauna, despgubirea de asigurare,
perioada de asigurare i teritoriul acoperit .................

29
1.5. Evenimentele asigurate.......................................................... 30
2. CONTRACTUL DE ASIGURARE

2.1. Fundamentele juridice ale contractului de asigurare 34
2.1.1. Caracteristicile contractului de asigurare ............... 34
2.1.2. Principiile pe baza crora se ncheie i se deruleaz
contractele de asigurare................................................

35
2.1.3. Condiiile de validitate ale contractului de asigurare... 37
2.1.4. Drepturi i obligaii prevzute n contractul de asigurare.. 38
2.1.5. Calitatea de asigurat, menionat n polia de asigurare 40
2.1.6. ncheierea i ncetarea asigurrii .......................... 42
3. ASIGURRILE DE BUNURI

3.1. Condiii generale ........................................................... 46
3.2. Asigurarea cldirilor, a altor construcii i a coninutului
acestora mpotriva pagubelor produse de incendiu i alte
calamiti ...................................


51
3.3. Asigurri de bunuri, altele dect construciile ........... 54
3.4. Asigurarea banilor i a altor valori ................................. 56
3.5. Evaluarea pagubelor i stabilirea despgubirilor la asigu-
rarea cldirilor, a altor construcii i a coninutului acestora ..

57
3.6. Determinarea cuantumului despgubirilor i a tarifelor
de prime la asigurrile de bunuri ........................................

61
3.6.1. Principii de baz aplicate la acoperirea pagubelor... 61
3.6.2. Indicele mediu anual de despgubire............................ 63
6
3.6.3. Deteminarea primei nete............................................... 64
3.6.4. Determinarea gradului de stabilitate financiar .... 65
4. ASIGURRILE DE PERSOANE

4.1. Asigurrile de persoane, ca modalitate de transfer al riscului 70
4.2. Tipuri reprezentative ale asigurrilor de via .............. 75
4.2.1. Asigurarea de supravieuire ......................................... 76
4.2.2. Asigurarea de deces cu acumulare de capital............... 77
4.2.3. Asigurarea de via pe termen limitat, respectiv, nelimitat 77
4.2.4. Asigurarea mixt de via ............................................. 78
4.2.5. Asigurarea de rent....................................................... 80
4.2.6. Asigurarea tip dot........................................................ 82
4.3. Asigurri de persoane, altele dect cele de via ............ 82
4.3.1. Asigurarea medical .................................................. 82
4.3.2. Asigurarea de accidente ............................................ 84
4.3.3. Asigurarea de cltorie ...................................... 85
4.4. Clauze adiionale ................................................................... 86
4.5. Determinarea primei de asigurare la asigurrile de via .. 86
4.5.1. Caracteristici definitorii ................................................ 86
4.5.2. Funciile biometrice.................................................... 90
4.5.3. Calcularea primei nete unice la asigurrile individuale
de supravieuire cu plata unic a sumei asigurate .........

91
4.5.4. Calcularea primei nete unice la asigurrile individuale
de supravieuire, cu pli ealonate viagere, a sumelor
asigurate ................................................


92
4.5.5. Calcularea primei nete unice la asigurrile individuale
de deces .....................................................................

95
4.5.6. Calcularea primei nete unice la asigurrile individuale
mixte ..................................................................

97
4.5.7. Calcularea primei nete la asigurrile individuale de
pensii. ...

98
4.5.8. Calcularea primei nete unice la asigurrile de
supravieuire i de deces pentru dou sau mai multe
persoane interdependente .........................


99
4.5.9. Determinarea primei brute ..........................101
4.6. Determinarea rezervei matematice ...................................... 103
4.7. Determinarea momentului critic al asigurrii i a riscului
mediu (riscul matematic) ..

107
7

5. ASIGURRILE DE RSPUNDERE CIVIL

5.1. Trsturile definitorii ale asigurrilor de rspundere civil .. 110
5.2. Asigurrile de rspundere civil n transportul rutier ...... 112
5.2.1. Asigurarea de rspundere civil a transportatorului
pentru mrfurile transportate ........................

112
5.2.2. Condiiile generale de asigurare a mrfurilor pe
parcursul transportului rutier ...

114
5.2.3. Asigurarea de rspundere civil a deintorilor de
autovehicule .............................................

115
5.2.4. Reglementri legale privind asigurarea de rspundere
civil auto pentru pagube produse prin accidente de
autovehicule, pe teritoriul Romniei .....


121
5.2.5. Asigurarea de rspundere civil auto sistemul
Carte Verde ...
129
5.3. Asigurrile de rspundere civil, altele dect auto. ........... 133
5.3.1. Asigurarea de rspundere civil profesional ............... 133
5.3.2. Asigurarea de rspundere civil a angajatorului, a
productorului i a managerului ...............................

135
5.3.3. Asigurarea privind rspunderea public ........................ 135
6. ASIGURRILE DE RISCURI FINANCIARE

6.1. Asigurarea creditelor interne i a creditelor de export ..... 138
6.2. Asigurarea creditelor de consum, de investiii, de
cauiune i de fidelitate ...

142
6.3. Rolul Bncii de Export-Import a Romniei (EXIMBANK-
S.A.) n asigurarea i reasigurarea creditelor de comer
exterior .......................................


147
6.4. Atribuiile i competenele Comitetului Interministerial de
Garanii i Credite de Comer Exterior n asigurarea i
reasigurarea creditelor de comer exterior ...................


150
7. ASIGURRILE MARITIME I FLUVIALE

7.1. Conceptul de avarie ............................................................... 151
7.2. Asigurarea navelor maritime i fluviale (CASCO) ............ 154
7.3. Asigurarea bunurilor care fac obiectul transportului
maritim i fluvial (CARGO) .......

156
7.4. Asigurarea reciproc a rspunderii armatorilor ........... 158

8

8. ASIGURRILE DE AVIAIE
8.1. Specificul asigurrilor n aviaie ...................................... 160
8.2. Asigurarea aparatelor de zbor ............................................. 162
8.3. Asigurarea de rspundere civil n aviaie ......................... 166
8.3.1. Asigurarea de rspundere civil a proprietarului sau a
utilizatorului unei aeronave .......................................

166
8.3.2. Asigurarea de rspundere civil pentru aeroporturi ... 168
8.4. Convenii i organizaii internaionale .... 169
9. ASIGURRILE LA CULTURI VEGETALE I LA ANIMALE

9.1. Asigurarea culturilor agricole, pomicole i viticole .... 171
9.2. Asigurarea animalelor .............................................. 175
10. REASIGURAREA

10.1. Esena economic a reasigurrii ............ 181
10.2. Caracteristici de baz ale reasigurrilor facultative i
contractuale .....

183
10.2.1. Reasigurarea facultativ ............................................ 183
10.2.2. Reasigurarea contractual ..................................... 184
10.3. Tipuri de reasigurri obligatorii proporionale ............... 185
10.3.1. Prezentare general ................... 185
10.3.2. Reasigurarea cot-parte ......................... 187
10.3.3. Reasigurarea excedent de sum asigurat ................. 188
10.3.4. Pool-urile de reasigurare ....................................... 188
10.4. Tipuri de reasigurri obligatorii neproporionale ....... 189
10.4.1. Caracteristici ................................................. 189
10.4.2. Reasigurarea excedent de daun ........................... 189
10.4.3. Reasigurarea oprire de daun ................................ 192
11. PIAA ASIGURRILOR I SPECIFICUL MARKETINGULUI
N ASIGURRI

11.1. Caracteristicile, dimensiunea i structura pieei asigurrilor 193
11.2. Intermedierea n asigurri i reasigurri ...................... 199
11.3. Firmele care ofer servicii specializate, asociate activitii
de asigurare .....................................................................

206
11.4. Piaa asigurrilor din Romnia ..................................... 207
11.5. Piaa internaional a asigurrilor i reasigurrilor ....... 208
11.5.1. Piaa internaional a asigurrilor .............................. 208
9
11.5.2. Caracteristicile pieei internaionale a reasigurrilor . 211
11.5.3. Rolul brokerilor n reasigurarea internaional ..... 215
11.6. Specificul marketingului n domeniul asigurrilor ..... 215
11.7. Dinamica pieei asigurrilor i incidena asigurrilor
asupra economiei .... ......

218
12. ASPECTE SPECIFICE CONTABILITII DIN DOMENIUL
ASIGURRILOR, ARMONIZATE CU DIRECTIVELE
EUROPENE I CU STANDARDELE INTERNAIONALE
DE CONTABILITATE

12.1. Principii aplicate n activitatea financiar-contabil ..... 220
12.2. Forma i coninutul situaiilor financiare ntocmite la
societile din domeniul asigurrilor .......

223
12.2.1. Bilanul ................................... 223
12.2.2. Contul de profit i pierdere ................ 226
12.2.3. Situaia modificrilor capitalului propriu .............. 231
12.2.4. Situaia fluxurilor de trezorerie .................................. 231
12.2.5. Politicile contabile i notele explicative la situaiile
financiare ...

233
12.3. Particulariti ale contabilitii din domeniul asigu-
rrilor ..

237
12.3.1. Reglementri privind elementele de activ i de
pasiv ..................

237
12.3.2. Contabilitatea cheltuielilor, veniturilor i a rezultatelor 241
13. MANAGEMENTUL N ASIGURRI I REASIGURRI

13.1. Structura organizatoric la o societate de asigurare ... 246
13.2. Particularitile managementului n asigurri i reasigurri 248
13.3. Supravegherea, solvabilitatea i eficiena n domeniul
asigurrilor i reasigurrilor .............................................

251
13.3.1. Activitatea de supraveghere a asigurrilor i
reasigurrilor .......

251
13.3.2. Solvabilitatea n asigurri i reasigurri .......... 254
13.3.3. Eficiena activitilor de asigurare i reasigurare .. 258
13.4. Sistemul informaional din sfera asigurrilor .............. 263
13.5. Crearea i promovarea unui comportament etic n
asigurri i reasigurri .........

266
14. ASIGURRILE SOCIALE DE STAT DIN ROMNIA

14.1. Sistemul public de pensii i alte drepturi de asigurri sociale 268
14.1.1. Sistemul public de pensii ...................... 268
10
14.1.2. Alte drepturi de asigurri sociale ...................... 278
14.1.3. Bugetul asigurrilor sociale de stat ........................... 282
14.2. Sistemul asigurrilor pentru omaj i stimularea
ocuprii forei de munc ...................................................

284
14.2.1. Sistemul asigurrilor pentru omaj .......................... 284
14.2.2. Bugetul asigurrilor pentru omaj ............................ 287
14.2.3. Indemnizaia de omaj ......................................... 289
14.3. Sistemul asigurrilor sociale de sntate ...................... 290
Bibliografie ............................................................................... 296
ANEXE ................................................................................................. 301





























11




INTRODUCERE




Dezvoltarea pieei asigurrilor are multiple valene, cu implicaii n plan
social, dar mai ales economic. n cadrul economiei de pia, asigurrile
reprezint un segment al serviciilor din ce n ce mai solicitat. Pe lng rolul
fundamental de protejare a bunurilor i persoanelor mpotriva diferitelor riscuri,
asigurrile ndeplinesc i funcii economice, de genul: contribuia la crearea
produsului intern brut, participarea n calitate de ofertant pe piaa capitalului de
mprumut, realizarea de plasamente pe piaa nscrisurilor de valoare.
n condiiile unei piee de capital, bulversat i plin de neprevzut,
societile de asigurri din Romnia sunt nevoite s rezolve att problemele
aferente ctigrii segmentelor de pia, ct i pe cele generate de
fructificarea prudent a resurselor de capital.
Asigurrile din Romnia, pentru a funciona cu maxim eficacitate,
trebuie s dispun de un personal foarte bine pregtit profesional, deoarece
activitatea acestora se reflect cu precdere n calitatea serviciilor oferite de
ctre societile de asigurri i reasigurri. Pregtirea de specialitate a
celor ce-i desfoar activitatea n domeniul asigurrilor poate fi conceput
i pe forme i categorii de asigurri.
Prin coninutul su, aceast lucrare cuprinde teme necesare sub aspect
teoretic i conceptual privind categoriile de asigurri practicate, metodologia
aferent acestora, managementul societii de asigurri, solvabilitatea i
eficiena asigurtorilor. Toate acestea sunt necesare, deoarece ofer
managerului din sfera economicului posibilitatea s analizeze i s sintetizeze
fenomenele economice complexe, specifice economiei de pia. Astfel, decizia
economic va fi cu att mai potrivit, cu ct managerul va putea s cunoasc
mai bine fenomenele i procesele economice, contribuind n acest mod ct mai
mult posibil la diminuarea riscului i incertitudinii.
Dimensiunea fundamental a lucrrii de fa o reprezint cunoaterea
i rezolvarea problemelor specifice domeniului asigurrilor. Cartea se
adreseaz n egal msur studenilor de la nvmntul economic i celor
dornici s se specializeze i s se perfecioneze n domeniul asigurrilor.
12
Pentru cei care studiaz i aprofundeaz problematica financiar-
contabil, indiferent dac sunt studeni, cadre didactice, cercettori sau
practicieni din domeniul economic, asigurrile prezint un interes deosebit, att
n ceea ce privete teoria, ct i, mai ales, practica asigurrilor. n pregtirea
unui specialist n asigurri, sunt vizate patru aspecte fundamentale: economico-
financiar, matematic, juridic i psihologic.
Avnd n vedere exigenele de ordin profesional, precum i dorina de
a oferi studenilor o pregtire de specialitate corespunztoare, lucrarea a
fost astfel structurat, nct s cuprind integral aparatul teoretic,
conceptual i metodologic al asigurrilor.


Autorul
























13


1. ESENA I ROLUL ASIGURRILOR



1.1. Conceptul de asigurare

Asigurarea este o activitate economico-social, care const n
protecia persoanelor fizice i juridice, n calitate de asigurai,
mpotriva diverselor riscuri i este realizat de ctre societi
specializate, n calitate de asigurtori.
Asigurtorii preiau anumite riscuri, n schimbul plii de ctre
asigurai a unei sume de bani, numit prim de asigurare.
Astfel, n cazul producerii unor evenimente sau fenomene supuse
asigurrii, asigurtorul urmeaz s-l despgubeasc pe asigurat pentru
pierderile suferite.
Prin definiie, asigurarea reprezint un acord de voin (sub form de
contract) ntre asigurat i asigurtor, prin care asigurtorul ofer asiguratului
contravaloarea daunelor (sau suma asigurat) n cazul producerii riscurilor,
n schimbul plii de ctre asigurai a primei de asigurare.
Asigurarea are la baz principiul mutualitii, potrivit cruia
fiecare asigurat contribuie cu o sum (prim de asigurare), relativ
modest, la crearea fondului de asigurare, din care sunt acoperite
daunele suferite.
Pltind asigurtorului o sum relativ mic n raport cu nevoile
sale de protecie, asiguratul va primi n schimb garania c va fi
despgubit n condiiile producerii unei pagube. ntruct nu toi
asiguraii suport pierderi, este posibil acoperirea daunelor.
Principiul mutualitii este aplicabil, deoarece, la rndul su, se
bazeaz pe aciunea legii numerelor mari (este o lege statistic care
are urmtorul enun: cu ct este mai mare numrul de uniti de
expunere la risc, cu att probabilitatea daunelor produse se va apropia
de valoarea probabilitii daunelor estimate).
Esena economic a asigurrii o reprezint acoperirea daunelor
dintr-un fond central, creat din colectarea primelor de asigurare pltite de
ctre asigurai. Destinaia acestui fond este urmtoarea:
plata daunelor;
crearea unui fond de rezerv (din care se vor achita daunele mari);
acoperirea cheltuielilor administrative ale societii.
14
Trebuie subliniat faptul c fondul de asigurare se constituie n
vederea acoperirii unor pagube provocate de evenimente viitoare i
nesigure, deci aceste fonduri nu acoper pierderi cauzate de utilizarea
normal a unor bunuri sau de diminuarea valorii lor din diverse motive.
Esena activitii de asigurare o reprezint:
existena comunitii de risc;
mutualitatea n suportarea pagubelor;
mprirea, respectiv, dispersia riscului.
Asigurarea ofer avantajul c membrii comunitii afectai de
producerea riscului asigurat primesc din fondul de asigurare, cu titlu
de indemnizaie (despgubire), sume care pot depi de cteva ori
cuantumul contribuiei acestora la fondul respectiv.
Potenialii asigurai recurg la asigurare numai dac prima de
asigurare pe care ar trebui s o achite este suficient de redus, comparativ
cu mrimea pagubei pe care ar trebui s o suporte, dac s-ar produce
fenomenul (evenimentul) respectiv. n cazul n care prima este prea
ridicat, asigurarea i pierde atractivitatea pentru potenialii clieni.
Asigurarea se bazeaz pe mprirea riscului, prin participarea cu
sume mici (cote minime) la acoperirea daunelor suferite de ctre
asigurai. Esena activitii de asigurare o reprezint mprirea,
respectiv, dispersia riscului. Astfel, ca forme de protecie mpotriva
riscurilor, practicate de-a lungul timpului, se ntlnesc:
autoasigurarea;
asigurarea propriu-zis;
coasigurarea;
reasigurarea;
retrocedarea (retrocesiunea).
Autoasigurarea este o metod de creare autonom, descentralizat
i independent a unor fonduri de rezerv de ctre persoane fizice i
juridice. Ca metod, este foarte rar utilizat, deoarece nu poate fi eficient
dect n cazul n care capacitatea financiar a firmei este foarte mare, iar
frecvena riscurilor este foarte redus.
Autoasigurarea nu respect principiul fundamental al asigurrii,
care este principiul mutualitii. Dei este bazat pe prevedere,
autoasigurarea ca form de protecie este neeconomic, dificil de realizat
i n cea mai mare parte, insuficient. Paguba poate interveni ntr-un
moment n care rezervele constituite sunt precare. Rezerve semnificative
nu-i pot constitui nici mcar agenii economici puternici. Pe de alt parte,
sumele imobilizate n rezervele respective nu pot fi utilizate n activitatea
economic, ceea ce i afecteaz eficiena.
15
Asigurarea propriu-zis este diferit de autoasigurare,
deoarece presupune existena comunitii de risc i mutualitatea n
compensarea daunelor, a prejudiciilor i a rspunderii fa de terele
persoane care au suferit prejudicii.
n sfera asigurrilor directe, pe lng asigurarea propriu-zis
intr i coasigurarea, care acoper situaia n care, dat fiind valoarea
bunurilor asigurabile precum i numrul lor, riscurile vizate fiind greu
de asumat de ctre o singur societate de asigurri, asiguratul ncheie
contractul de asigurare cu mai multe societi, care particip la
acoperire fiecare n cot parte, pentru aceeai perioad.
Cu alte cuvinte, coasigurarea presupune ncheierea mai multor
contracte de asigurare ntre asigurat i mai multe societi de asigurare
(asigurtori), urmnd ca, n condiiile producerii evenimentului
asigurat, fiecare asigurtor s contribuie la acoperirea daunei
proporional cu contribuia la acoperirea riscului. Ca form de
protecie mpotriva riscurilor, coasigurarea se utilizeaz n mod
deosebit atunci cnd valoarea bunului asigurat este foarte mare i, n
consecin, nici o societate de asigurare nu poate s-i asume
rspunderea prelurii n ntregime, pe contul su, a ntregului risc.
n cazul coasigurrii se remarc urmtoarele aspecte:
a) asiguratul nu poate ncasa o despgubire mai mare dect
prejudiciul efectiv, consecin direct a riscului;
b) ntre asigurat i fiecare asigurtor exist raporturi de asigurare
distincte;
c) ntre asigurtori nu se practic solidaritatea convenional.
Datorit existenei unor bunuri de valori imense, care depesc
cu mult capacitatea financiar a unor societi de asigurare, acestea nu
doresc s preia n contul lor riscuri enorme. De aceea, la rndul lor,
caut s obin protecie prin ncheierea unor contracte de reasigurare.
De fapt, reasigurarea este un contract ncheiat ntre asigurtorul iniial,
care devine reasigurat, i o societate de reasigurare, care devine
reasigurtor. n acest caz, reasigurtorul cedeaz o parte din prima de
asigurare iniial, respectiv o parte din riscurile iniiale, urmnd ca, n
situaia producerii riscurilor asigurate, reasigurtorul s plteasc o parte
din despgubire asigurtorului iniial. n realitate, asigurtorii ncheie mai
multe contracte de reasigurare.
Reasigurtorul dorete i el s obin o protecie pentru portofoliul
su de afaceri, printr-un contract de retrocedare. n aceast nou relaie
contractual, reasigurtorul este supranumit retrocedent, iar societatea ce
16
preia riscurile de la el este supranumit retrocesionar (societate de
asigurare, reasigurare). Prin retrocesiune se cedeaz o parte din prime, din
risc i din cuantumul despgubirilor.
De reinut c, atunci cnd activitatea de asigurare se bazeaz pe
o dispersie ct mai mare a riscului, acoperirea pagubei este suportat
de un numr mare de persoane fizice sau juridice, n cote foarte mici
n comparaie cu dimensiunea pagubei.

1.2. Funciile asigurrilor
Cea mai important funcie a asigurrilor este cea de compensare
financiar a pagubelor, datorate producerii evenimentelor sau riscurilor
asigurate. Astfel, n cazul asigurrilor de bunuri i rspundere civil,
asigurtorul efectueaz plata unor sume asigurate. Aceast funcie a
stat la baza dezvoltrii i aplicrii asigurrilor pe plan naional i
internaional. Potrivit acestei funcii, asigurarea are rolul de a contribui
la refacerea bunurilor avariate sau distruse i la recuperarea unor
prejudicii de ctre asigurai.
Prevenirea daunelor este o alt funcie important a asigurrilor,
care implic stabilirea n cadrul companiilor de asigurri i a ageniilor de
brokeraj a unui plan de msuri de diminuare a riscurilor, avnd ca scop:
reducerea posibilelor pagube;
obinerea unor cotaii de prim mai mici, datorit diminurii
riscurilor.
Tot n scop preventiv, se practic de ctre asigurtori franiza.
Aceasta const din scderea din drepturile de asigurare a unei sume
determinate, care nseamn participarea asiguratului la acoperirea unei pri
din pagub. Scopul aplicrii franizei este dublu: n primul rnd, l oblig pe
asigurat s adopte o conduit preventiv, s aib grij s ntrein bunul
asigurat; n al doilea rnd, se urmrete s nu se ncarce cheltuielile
societii de asigurare la un nivel mare, deoarece, de multe ori, cheltuielile
cu gestionarea i administrarea pagubelor pot s depeasc paguba nsi.
Funcia financiar este determinat, pe de o parte, de faptul c
nu toate poliele de asigurare au ca rezultat producerea riscurilor, iar
pe de alt parte, de decalajul, n timp, ntre momentul ncasrii
primelor i momentul plii despgubirilor. Ca atare, societile de
asigurare investesc sumele ncasate sub forma primelor de asigurare,
sporind disponibilitile existente.
La asigurrile de via, exist posibilitatea economisirii, care
reprezint de fapt o alt funcie a asigurrilor. Astfel, asiguraii, prin
poliele de asigurare, au posibilitatea ca, alturi de protecie, s
17
beneficieze la expirarea contractului de asigurare, de suma asigurat
i, n plus, pot s participe la profitul obinut din sumele investite.
Din punct de vedere economic, asigurarea nseamn consti-
tuirea de fonduri bneti necesare n cazul producerii diverselor
pagube. Din spirit de prevedere, populaia i unele uniti economice
i constituie fonduri bneti de rezerv, avnd rol de autoprotecie sau
de autoasigurare. Numai atunci cnd fondurile de autoasigurare sunt
suficient de mari, populaia i unitile economice sunt n msur s-i
refac bunurile materiale distruse de accidente sau fenomene naturale
imprevizibile. Un fond suficient de mare se constituie n decursul unei
perioade ndelungate de timp i poate afecta ritmul dezvoltrii
economice a unitii respective. Pe lng capacitatea limitat de
constituire a fondului de autoprotecie, apare inconvenientul imobili-
zrii unor mijloace necesare pentru acoperirea pagubelor.
Constituirea unui fond de rezerv genereaz costuri suplimentare
pentru o unitate economic. Aceasta, deoarece fondul de rezerv
trebuie s aib un grad ridicat de lichiditate, pentru a putea fi folosit
imediat n caz de necesitate. n concluzie, costul autoproteciei este
mai ridicat dect cel al unei asigurri propriu-zise.
Economistul elveian Henri Louberge, referindu-se la eficiena
autoasigurrii, ca metod de protecie practicat de o firm, exprim
ideea c autoasigurarea nu reprezint niciodat un optim pentru o
unitate economic izolat, ea fiind mai degrab adecvat pentru un
grup industrial, constituit din mai multe uniti de producie suficient
de independente. n acest caz, probabilitatea producerii unui sinistru
tinde spre 1, prin adiionarea probabilitilor individuale. De aceea, un
fond de autoasigurare organizat la nivelul grupului poate s se
dovedeasc mai avantajos dect asigurarea comercial, deoarece
permite s se economiseasc acea parte a cheltuielilor de administraie
ale companiei de asigurri, pe care asiguratul o pltete c adaos la
prim [LOUBERGE, 1981, p. 124.].

1.3. Clasificarea asigurrilor
Evidenierea formelor de asigurare se realizeaz pe baza urmtoa-
relor criterii de clasificare:
a. Dup natura raporturilor juridice de asigurare, se deosebesc
asigurarea prin efectul legii (obligatorie) i asigurarea contractual
(facultativ).
18
Asigurarea prin efectul legii, sau obligatorie, nu necesit acordul
de voin al persoanelor fizice sau juridice implicate. Ea se realizeaz
automat, dac sunt ndeplinite condiiile prevzute de lege cu privire la
bunurile sau persoanele care intr sub incidena asigurrii i are la
baz anumite interese care vizeaz societatea n ansamblu.
Asigurarea contractual sau facultativ se bazeaz pe acordul de
voin al asigurtorului i asiguratului, concretizat n contractul de
asigurare. Fiind o form de asigurare mai flexibil dect asigurarea prin
efectul legii, corespunde mai bine necesitilor i intereselor asigurailor.
Asigurarea facultativ se ncheie numai la solicitarea asigurailor.
b. Dup natura obiectului asigurat, se disting:
asigurrile de bunuri, care se refer la mrfuri, mijloace de
transport, cldiri etc.;
asigurri de persoane, grupate n asigurri de via i
asigurri de persoane, altele dect cele de via (de accidente, de
cltorie etc.);
asigurrile de rspundere civil, ndeosebi pentru pagube
produse prin accidente de autovehicule sau n cazul conductorilor
auto profesioniti, pentru pagube produse prin accidente cu
autovehicule aparinnd societilor comerciale;
asigurrile de riscuri financiare (de exemplu: asigurare
pentru credite, asigurare de pierdere a profitului etc.).
c. Dup natura riscurilor, asigurrile pot fi clasificate n:
asigurri pentru riscuri din calamiti (inundaii, cutremure,
alunecri de teren, trsnet etc.);
asigurri pentru riscuri cu caracter social-politic (rzboi, greve
etc.);
asigurri pentru riscuri ce provin din natura mrfurilor
(spargere, mucegire, alterare etc.).
d. Dup teritoriul sau zona geografic n care se ncheie sau se
deruleaz contractele de asigurare, exist:
asigurrile interne, cnd toate elementele contractului
(asigurat, asigurtor, risc, obiect) sunt n graniele unei ri;
asigurrile externe sunt cele care conin cel puin un
element aflat n exteriorul rii respective.
Conform Legii nr. 403/ 2004 pentru modificarea i completarea
Legii nr. 32/ 2000 privind societile de asigurare i supravegherea
asigurrilor, clasele de asigurri aferente categoriilor asigurri de via
i asigurri generale sunt stabilite astfel:
19
A. Asigurri de via
Tipuri de asigurri care au o baz contractual:
a) asigurri de via care includ: asigurarea la termen de
supravieuire, asigurarea de deces, asigurarea la termen de supra-
vieuire i de deces, mixt de via, asigurarea de via cu rambursarea
primelor, asigurarea de cstorie, asigurarea de natere;
b) anuiti;
c) asigurri de via suplimentare: asigurri de deces din accident,
asigurri de vtmri corporale, asigurri de incapacitate permanent din
boal, asigurri de incapacitate permanent din accident, asigurri de
incapacitate temporar din boal, asigurri de incapacitate temporar din
accident, asigurri de spitalizare, asigurri de cheltuieli medicale,
asigurri de boli grave, asigurri de omaj, cnd acestea sunt subscrise
suplimentar unui contract de asigurri de via;
d) asigurri permanente de sntate.
Conform legii menionate mai sus clasele de asigurri de via
cuprind :
I. Asigurri de via, anuiti i asigurri de via suplimentare;
II. Asigurri de cstorie, asigurri de natere;
III. Asigurri de via i anuiti care sunt legate de fonduri de
investiii;
IV.Asigurri permanente sntate.
B. Asigurri generale
Clasele de asigurri generale:
1. Asigurri de accidente (inclusiv accidentele de munc i
bolile profesionale), pentru care se acord:
despgubiri financiare;
despgubiri n natur;
despgubiri mixte (financiare i n natur);
despgubiri pentru vtmri corporale suferite de persoane n
timpul transportului.
2. Asigurri de sntate, pentru care se acord:
despgubiri financiare;
despgubiri n natur;
despgubiri mixte (financiare i n natur);
3. Asigurri de mijloace de transport terestru (altele dect
feroviare), care acoper:
daune survenite la mijloacele de transport terestru cu motor;
daune survenite la mijloacele de transport terestru, altele
dect cele cu motor.
20
4. Asigurri de mijloace de transport feroviar, care acoper:
daune survenite la mijloacele de transport feroviar care se
deplaseaz sau transport mrfuri ori persoane.
5. Asigurri de mijloace de transport aerian, care acoper:
daune survenite la mijloacele de transport aerian.
6. Asigurri de mijloace de transport maritim, lacustru i fluvial,
care acoper:
daune survenite la mijloace de transport fluvial;
daune survenite la mijloace de transport lacustru;
daune survenite la mijloace de transport maritim.
7. Asigurri de bunuri n tranzit, care acoper:
daune suferite de mrfuri, bagaje i alte bunuri transportate.
8. Asigurri de incendiu i alte calamiti naturale, care acoper:
daune suferite de proprieti i bunuri (altele dect bunurile
menionate mai sus), cauzate de:
incendiu;
explozie;
furtun;
alte fenomene naturale n afara furtunii;
energie nuclear;
surpare de teren.
9. Alte asigurri de bunuri, care acoper:
daune suferite de proprieti i bunuri atunci cnd aceste
daune sunt cauzate de grindin, nghe sau furt.
10. Asigurri de rspundere civil pentru autovehicule care
acoper:
daune rezultate din folosirea autovehiculelor terestre
(inclusiv rspunderea transportatorului ).
11. Asigurri de rspundere civil pentru mijloace de transport
aerian, care acoper:
daune rezultate din folosirea mijloacelor de transport aerian
(inclusiv rspunderea transportatorului).
12. Asigurri de rspundere civil pentru mijloace de transport
maritim, lacustru i fluvial, care acoper:
daune rezultate din folosirea mijloacelor de transport maritim,
lacustru i fluvial (inclusiv rspunderea transportatorului).
13. Asigurri de rspundere civil general, care acoper:
daune din prejudicii produse terilor, altele dect cele
menionate anterior.
14. Asigurri de credite care acoper urmtoarele riscuri:
insolvabilitate;
21
credit de export;
vnzare n rate;
credit ipotecar;
credit agricol.
15. Asigurri de garanii pentru:
garanii directe;
garanii indirecte.
16. Asigurri de pierderi financiare, care acoper:
riscuri de omaj;
insuficiena veniturilor;
pierderi datorate condiiilor meteorologice nefavorabile;
nerealizarea beneficiilor;
riscuri aferente cheltuielilor curente;
cheltuielile comerciale neprevzute;
deprecierea valorii de pia;
pierderile de rent sau alte venituri similare;
pierderile comerciale indirecte, altele dect cele menionate
anterior;
pierderile financiare necomerciale;
alte pierderi financiare, conform clauzelor contractului de
asigurare.
17. Asigurri de protecie juridic, care acoper:
cheltuielile cu procedura judiciar i alte cheltuieli, cum ar fi:
recuperarea pagubei suferite de asigurat printr-o procedur
civil sau penal, aprarea ori reprezentarea asiguratului ntr-o procedur
penal, administrativ sau mpotriva unei reclamaii ndreptate mpotriva
acestuia.
18. Asigurri de asisten a persoanelor aflate n dificultate n
cursul deplasrilor sau absenelor de la domiciliu ori de la locul de
reedin permanent.

1.4. Elementele de baz ale asigurrii
1.4.1. Riscul condiie a asigurrii
Riscul este o condiie a asigurrii.Dac nu ar exista riscuri, nu
ar exista nici asigurri. De aceea, riscul reprezint un element specific
asigurrii, fiind obiectul oricrui contract de asigurare. ncercnd o
definire a riscului, putem spune c riscul este un pericol, o primejdie
la care sunt supuse bunurile, oamenii, afacerile i pentru care
societile de asigurri pot oferi protecie [CIUREL, 2000, p. 32].
22
n sens larg, riscul este considerat ca o ntmplare nedorit. Din
punct de vedere al asigurrii, nu se pot asigura dect acele evenimente
prin a cror producere pot aprea pierderi.
Riscul apare n asigurri ca un element obligatoriu, esenial,
deoarece:
este un eveniment viitor, posibil, dar incert, la care sunt
supuse bunurile, patrimoniul, viaa sau sntatea unei persoane;
producerea lui nu se realizeaz prin fapta intenionat a
asiguratului;
fr acest element nu poate exista un raport de asigurare valabil.
Pentru ca un eveniment s poat fi considerat risc asigurabil,
acesta trebuie s ndeplineasc urmtoarele condiii:
s existe posibilitatea producerii lui cu o probabilitate
cuprins ntre 0 i 1;
s prezinte un anumit grad de periculozitate pentru asigurat;
s fie independent de voina asiguratului sau a persoanelor
care triesc i convieuiesc mpreun cu acesta;
s fie suportabil, ca mrime i frecven, din punct de vedere
financiar de ctre asigurtor;
s fie incert, adic asupra momentului i intensitii lui s
planeze incertitudinea.
Prin risc asigurat se nelege evenimentul la producerea cruia
societatea de asigurri este obligat prin lege sau contract s achite
asiguratului sau beneficiarului asigurrii despgubirea de asigurare
(suma asigurat).
Pentru ca un fenomen (eveniment) generator de pagube s
poat constitui un risc asigurat, acesta trebuie s ndeplineasc
cumulativ urmtoarele condiii:
producerea fenomenului (evenimentului), pentru care se ncheie
asigurarea, s fie posibil, deoarece dac un anumit bun nu este ameninat
de nici un fel de risc, asigurarea acestuia nu devine necesar;
fenomenul (evenimentul) trebuie sa aib n toate cazurile un
caracter ntmpltor;
producerea fenomenului (evenimentului) trebuie s nu depind
de voina asiguratului sau a beneficiarului asigurrii;
aciunea fenomenului (evenimentului) trebuie s poat fi
nregistrat n evidena statistic, astfel nct datele din evidena
statistic referitoare la un anumit fenomen (eveniment) trebuie s
permit stabilirea pe o perioad ct mai ndelungat a frecvenei i
intensitii producerii acestuia.
23
Atunci cnd se confrunt cu un risc, indivizii reacioneaz
diferit. Astfel, exist persoane cu aversiune fa de risc, ele prefernd
un ctig modic dar sigur, persoane indiferente la risc (categorie care
cuprinde marea majoritate a indivizilor) i persoane cu nclinaie
pentru risc, respectiv acele persoane care ar risca orict din dorina
obinerii unui ctig.
Existena riscului sub toate formele sale atrage dup sine
necesitatea asigurrilor, care au rolul de a permite oamenilor, dac nu
evitarea riscului, mcar diminuarea sau nlturarea consecinelor sale.
Asigurarea este o operaiune economico-financiar, prin care o
parte denumit asigurtor despgubete, n cazul producerii unui
eveniment nefast, o alt parte, denumit asigurat, n schimbul unei
sume de bani (prima de asigurare).
Un risc, pentru a putea fi acoperit prin asigurare, trebuie s
ndeplineasc, n primul rnd, trei condiii, i anume:
obiectul asigurrii s fie real;
asigurarea contra respectivului risc s fie convenabil i
eficient pentru asigurai;
cauza asigurrii trebuie s fie licit, respectiv, s nu
contravin ordinii publice.
n al doilea rnd, un risc, pentru a putea fi preluat n asigurare,
trebuie s ndeplineasc urmtoarele condiii:
producerea fenomenului (evenimentului) pentru care se
ncheie asigurarea s fie posibil, pentru ca asigurarea bunului
(persoanei) s aib o justificare. De precizat c evenimentele
inevitabile nu sunt cuprinse n asigurare;
posibilitatea producerii evenimentului s fie real, respectiv,
s prezinte o ameninare pentru persoana asigurat;
producerea evenimentului ntruct nu depinde de voina
asiguratului, beneficiarului asigurrii sau a asigurtorului, trebuie s
fie o urmare a hazardului;
apariia evenimentului s se produc cu o anumit frecven,
respectiv, s aib o anumit regularitate;
fenomenul s fie evaluabil, cuantificabil, preferndu-se
exprimarea sa valoric.
Pentru o mai bun nelegere a mecanismului asigurrii cu
privire la risc, trebuie evideniate dou aspecte importante:
clasificarea riscurilor;
managementul riscurilor.
24
1. Clasificarea riscurilor se poate realiza dup urmtoarele
criterii:
a. n funcie de natura evenimentului care le-a provocat, exist:
Riscuri provocate de forele naturii, care pot fi accidentale (de
exemplu: furtuna, grindina etc.) sau permanente (de exemplu, uzura).
Riscuri provocate de aciunile umane, fie ca urmare a intereselor
individuale deosebite, fie ca o consecin a progresului tehnic.
b. Dup gradul de asigurabilitate, se deosebesc riscuri pure i
riscuri speculative.
Riscurile pure sunt cele care prin producerea lor provoac
numai pierderi i niciodat ctig. Acestea sunt de fapt riscurile pentru
care asigurtorii ofer protecie n majoritatea cazurilor. Pentru acest
gen de riscuri sunt tipice: incendiul, explozia, accidentele, naufragiul,
decesul, furtuna, furtul.
Riscurile speculative se bazeaz tot pe evenimente incerte, dar prin
producerea lor se poate nregistra o pierdere sau se poate obine un ctig.
Ele au o anumit doz de atractivitate i n aceast categorie sunt incluse
riscurile comerciale, pariurile i jocurile de noroc. Aceste riscuri nu sunt
asigurabile. n mod similar, riscul valutar, din care se pot nregistra
pierderi, dar se pot obine i ctiguri, nu poate fi asigurat.
c. Dup gradul de cuprindere, exist riscuri fundamentale i
riscuri particulare.
Riscurile fundamentale, prin efectele producerii lor, preju-
diciaz o mare parte a societii sau a lumii i nu numai anumite
persoane. Astfel, un risc fundamental presupune producerea unei
catastrofe, cum ar fi: rzboiul, foametea, cutremurul, poluarea etc.
Atunci cnd riscurile fundamentale au un potenial de dezastru foarte
mare, ele apar ca fiind neasigurabile din punct de vedere al
asigurtorilor. Dat fiind amplitudinea efectelor lor, att n spaiu ct
i n timp, se consider c ele sunt probleme ale ntregii societi, care
trebuie rezolvate la nivelul guvernelor sau la nivel internaional.
Avnd n vedere c raiunea de a fi a asigurtorilor este aceea de
a obine profituri pe termen lung, ei nu pot fi obligai s accepte
preluarea unor riscuri, care, din punct de vedere strict al afacerilor, nu
pot s genereze ctiguri.
Riscurile particulare sunt riscurile ale cror consecine sunt
relativ limitate sub aspectul ntinderii efectelor. Cele mai multe riscuri
asigurabile sunt riscuri particulare, rezultnd o pierdere pentru un
numr relativ mai mic de persoane.
25
d. Avnd n vedere impactul asupra asigurabilitii, riscurile
se mpart n: riscuri asigurabile i riscuri neasigurabile (excluse).
Riscurile asigurabile sunt acelea pe care asigurtorii le preiau i
pentru care ofer protecie asigurailor. La rndul lor, ele se submpart
n: riscuri generale i riscuri speciale.
De regul, riscurile generale, sunt incluse n aa-numitele condiii
generale de asigurare i cuprind: incendiul, explozia, cutremurul de
pmnt, erupia vulcanic, naufragiul, euarea, coliziunea, rsturnarea
navei sau a ambarcaiunii, prbuirea aeronavei etc.
Riscurile speciale sunt cele care se asigur separat, la solicitarea
expres a asigurailor, contra unei prime de asigurare suplimentar, de
regul, individual, pentru fiecare risc. Ele nu sunt, deci, incluse n
condiiile generale prezentate mai sus. Se pot produce ca urmare a
aciunii oamenilor (rzboi, grev, revoluie, insurecie, nchidere de
fabrici etc.) sau in de natura mrfurilor.
Riscurile neasigurabile (excluse) sunt acele riscuri pe care
asigurtorii nu le accept, fiind evenimente a cror producere este
cert, se apropie de certitudine, sau sunt cauzate de ctre asigurat,
cunoscute de ctre acesta i ascunse asigurtorului. Ca exemplu, n
acest caz, pot fi considerate urmtoarele: viciile ascunse ale bunului
asigurat, faptele svrite cu intenie, consecinele energiei atomice,
uzura normal a bunului asigurat etc.
n funcie de natura bunurilor asigurate i de riscurile incluse n
asigurare, riscurile sunt grupate i oferite de cele mai multe ori n pachet
sub forma condiiilor de asigurare. Fiecare societate de asigurri are
libertatea de a-i grupa riscurile dup cum consider c este optim pentru
asigurai i pentru ea nsi. Totodat, includerea unui anumit risc ntr-una
din categoriile menionate (general, special, exclus) nu are neaprat un
caracter permanent. n funcie de criteriile de asigurabilitate menionate,
de dimensiunea posibil a daunei i de politica de subscriere a
asigurtorului, este posibil trecerea riscului dintr-o categorie n alta.
Condiiile de asigurare practicate de ctre societile de asigurri
din rile cu experien n domeniu sunt publicate, fiind la ndemna
oricui i pot fi folosite ca documente de referin de ctre alte
societi. Astfel, pe piaa londonez, una dintre cele mai mari i mai
reprezentative piee de asigurri din lume, sub egida Institutului
Asigurtorilor din Londra i a companiei Lloyds, se public anual
Condiiile de asigurare pentru marf i nav. Ele servesc drept
model i surs de inspiraie pentru multe societi de asigurare din
lume, mai ales c piaa londonez absoarbe o mare parte a
reasigurrilor, ceea ce impune uniformitatea condiiilor.
26
2. Managementul riscului const n adoptarea tuturor msurilor
de prevenire a pagubelor i de limitare a acestora n vederea asigurrii.
Astfel, asiguratul poate beneficia de prime de asigurare reduse, iar
asigurtorul poate lua toate msurile necesare pentru limitarea
pierderilor financiare care ar putea s apar.
Societile de asigurri aplic un management al riscului prin
care s realizeze un echilibru optim ntre veniturile din prime i
valoarea total a indemnizaiilor (despgubirilor) i sumelor asigurate
pltite, deoarece cotaiile de prime se stabilesc pe baza riscurilor medii
i nu a riscurilor de vrf. Astfel, se evit o concentrare a cererii de
asigurare n zona riscurilor cu probabilitate crescut de manifestare,
deci nefavorabil pentru asigurtor.
Etapele pe care le parcurge o societate de asigurri pentru
realizarea unui management performant sunt:
a. Identificarea riscului. Un manager bun este cel care prevede
i identific posibilitatea apariiei riscului.
b. Cuantificarea riscului presupune analizarea efectului
imediat n urma pagubelor produse, dar, n plus, trebuie urmrite
efectele i n viitor.
c. Luarea unor msuri impuse de imperativele momentului.
n cazul producerii evenimentului, plata trebuie efectuat la timp i la
valoarea real. Aceasta poate avea efecte benefice n viitor, n sensul
c societile de asigurri vor deveni mai atractive.

1.4.2. Suma asigurat
Reprezint partea din valoarea de asigurare (supus riscului), pe
care asigurtorul urmeaz s o plteasc n cazul producerii fenomenului
(evenimentului) i pentru care asigurtorul i asum rspunderea n cazul
producerii riscului asigurat, n condiiile n care s-a ncheiat asigurarea.
n cazul asigurrilor de bunuri, suma asigurat constituie limita
maxim a rspunderii asigurtorului, fiind unul dintre elementele pe
baza crora se stabilete prima de asigurare. Suma asigurat nu poate
depi valoarea real a bunului asigurat. Ea poate fi egal sau mai
mic dect valoarea bunurilor respective. Asigurarea este conceput
de o asemenea manier, nct s nu permit, sub nici o form,
acordarea unor despgubiri mai mari dect pierderile efectiv suportate
de asigurai: n acest mod se evit supraasigurarea unui bun.
27
Suma asigurat se stabilete n mod diferit, dup cum sunt
asigurrile, obligatorii sau facultative. La asigurrile obligatorii, suma
asigurat are un cuantum, de regul fix, stabilit prin lege. La asigurrile
facultative, ea se stabilete pe baza propunerii asiguratului i n limita
prevederilor legale.
n cazul asigurrilor obligatorii de bunuri, suma asigurat se
stabilete pe baza normelor de asigurare.
Norma de asigurare reprezint suma asigurat, stabilit prin lege,
pe unitatea de obiect asigurat. De exemplu, la cldiri, norma de asigurare
poate fi stabilit pe metru ptrat de suprafa construit, cuantumul ei
fiind fixat difereniat pe mediu rural sau urban i n funcie de destinaia
construciei asigurate. La culturile agricole, norma de asigurare se poate
stabili la hectar, n funcie de felul culturilor.
Totodat, la asigurrile de bunuri, suma asigurat, ca limit
maxim a despgubirilor, se poate stabili pe baza valorii bunului,
rezultat n urma evalurii, n cazul n care exist documente din care
s reias valoarea sa.
La asigurrile de rspundere civil i de persoane, suma asigurat
se stabilete de comun acord ntre cele dou pri contractante, dar mai
frecvent de ctre asigurtor, conform prevederilor legale. n anumite
cazuri, se accept nscrierea n polia de asigurare a unor valori declarate
de asigurai, dar acestea trebuie agreate de ctre asigurtori.
Evaluarea n vederea asigurrii reprezint operaiunea prin care
se stabilete valoarea bunurilor n vederea includerii lor n asigurare.

1.4.3. Prima de asigurare

Ca element esenial al contractului de asigurare, prima de
asigurare constituie principala obligaie a asiguratului i reprezint
suma de bani pe care o primete asigurtorul de la asigurat n
schimbul proteciei pentru riscurile asumate. La stabilirea cuantumului
primei de asigurare se ine cont de influena urmtorilor factori:
tipul i natura riscurilor asigurate;
numrul, mrimea, intensitatea i gradul de dispersie al riscurilor;
durata asigurrii i teritoriul acoperit;
suma asigurat, nivelul franizei i modalitatea de plat a
primei (n tran unic sau ealonat n rate periodice);
evaluarea posibilelor daune pe baza istoricului acestora, pe
un anumit numr de ani (de regul 5, 10 ani);
28
gradul de obiectivitate, respectiv de subiectivism al asigu-
rtorului;
conjunctura pieei i dimensiunea afacerii (pentru sume mari
se pot negocia reduceri);
vrsta, sexul, starea de sntate i durata asigurrii la
asigurrile de persoane;
gradul de ntreinere al bunului la asigurrile de bunuri;
limita rspunderii la asigurarea de rspundere civil.
Calculul primelor se efectueaz tiinific, pe baza datelor
statistice i a matematicii actuariale. Prima de asigurare se determin
prin aplicarea unei cote procentuale la valoarea asigurrii, respectiv a
sumei asigurate, conform relaiei:
Prima de asigurare = suma asigurat * cota de prim
Prima pltit de asigurat reprezint prima brut (tarifar), fiind
alctuit din prima net (pur, teoretic, cota de baz) i adaosul de prim
(suplimentul sau ncrctura primei) care acoper cheltuielile generale de
achiziie i administrare ale asigurtorului i determin obinerea unui
profit. Prima net este destinat acoperirii despgubirilor i sumelor
asigurate. Astfel:
Prima brut = Prima net + Adaosul de prim
Calculul primei nete ine seama de natura riscului, privit ca
probabilitate i intensitate. Probabilitatea se bazeaz pe calcule
statistice. Astfel, innd cont de legile statisticii, prima de asigurare
este cu att mai bine determinat, cu ct au existat un numr mai mare
de cazuri pe baza crora ea s-a determinat.
Intensitatea variabil a riscului se reflect corespunztor n
nivelul primei. Astfel, n situaia n care, pe parcursul contractului,
riscul este variabil, prima se poate modifica n aceeai proporie.
La anumite tipuri de asigurri, pentru a putea acoperi riscurile
solicitate, prima de asigurare este foarte mare, fiind situaii cnd
aceasta poate ajunge pn la 30% din valoarea asigurrii. n asemenea
cazuri, asigurtorul restituie de regul o parte din prim asiguratului,
care poate ajunge pn la jumtate din prima pltit iniial, dac n
perioada asigurrii nu au avut loc evenimente nedorite.
Pe o perioad de timp determinat, de obicei un an, asigurtorul
i elaboreaz propriile tarife de prime. Dac prima se pltete ntr-o
tran unic, asigurtorul poate s ofere o reducere. Exist astfel,
prima unic, care se pltete o singur dat, i prima periodic, care
se pltete la anumite intervale de timp, n funcie de perioada de
asigurare. Pe parcursul derulrii contractului de asigurare, mrimea
primei nu se recalculeaz i deci nu se modific.
29
O dat ncasat de ctre asigurtor, prima de asigurare se
utilizeaz pentru:
constituirea fondului de rezerv, din care se achit
despgubirile la asigurrile de bunuri i sumele asigurate n cazul
asigurrilor de persoane;
crearea fondului de rezerv destinat acoperirii despgubirilor
din anii defavorabili;
plata cheltuielilor legate de administrarea asigurrilor i
obinerea unui beneficiu;
finanarea diferitelor aciuni de prevenire a daunelor.
n practica asigurrilor, se utilizeaz i alte expresii legate de
prim cum ar fi:
prima curent sau efectiv, referitoare la perioada anului n
curs;
prima fix, ce reprezint prima pe unitate de sum asigurat;
tarifele de prime sunt prime fixate pe feluri de asigurri,
riscuri etc.;
discount-ul de prim, care const n diminuarea primei cu o
anumit sum, n funcie de: frecvena de plat a primei, mrimea
primei, inexistena daunei n perioada anterioar etc.

1.4.4. Paguba sau dauna, despgubirea de asigurare,
perioada de asigurare i teritoriul acoperit
Paguba sau dauna reprezint pierderea evaluabil n bani,
intervenit la un bun asigurat, ca urmare a producerii fenomenului
mpotriva cruia s-a ncheiat asigurarea. Caracterul aleatoriu al daunelor
este dat de faptul c volumul daunelor nu se poate cunoate dinainte, dar
se poate aproxima prin calcule bazate pe teoria probabilitilor.
Despgubirea de asigurare este suma de bani pe care
asigurtorul o datoreaz asiguratului, n vederea acoperirii pagubei
produse de riscul asigurat, fiind n limita sumei asigurate, egal sau
mai mic dect paguba.
Asigurrile de pagube (daune), avnd esenialmente caracter de
despgubire, reunesc asigurrile de bunuri i de rspundere civil i au
ca scop repararea prejudiciului care amenin patrimoniul asiguratului.
Indemnizaia de asigurare este suma de bani pe care asigurtorul
o achit asiguratului atunci cnd survine cazul asigurat.
Perioada de asigurare, respectiv durata asigurrii, reprezint
intervalul de timp pentru care s-a stabilit prima de asigurare i depinde de
natura asigurrii. Durata asigurrii este perioada de timp n care rmn
30
valabile raporturile de asigurare ntre asigurtor i asigurat, aa cum au
fost ele stabilite prin contractul de asigurare. Totodat, perioada de
asigurare nseamn i intervalul de timp n decursul cruia asigurtorul
suport riscul asigurrii. Se pot ncheia asigurri pe o durat determinat,
respectiv nedeterminat, sau pe timpul desfurrii unei activiti (de
exemplu, pe timpul efecturii unui transport de marf).
n general, atunci cnd se ncheie asigurri pe o perioad
determinat, la asigurrile de bunuri i de rspundere civil, perioada
este scurt, de regul un an. ns, se pot ntlni i asigurri ncheiate
pe durate foarte scurte. De exemplu, polia cargo, ce acoper mrfurile
pe durata transportului, poate avea o perioad de asigurare de o
singur zi. Asigurrile de via se ncheie pe perioade lungi, de
minimum 5 ani, caz n care prima se exprim anual, dar trebuie pltit
pe toat durata n care asigurtorul este supus riscului.
Dac perioada pentru care s-a ncheiat asigurarea este un an i
evenimentul asigurat s-a produs n prima jumtate a anului, se
consider c probabilitatea de producere a riscului s-a stabilit pe
ntreaga perioad de asigurare, ceea ce face irelevant momentul n care
s-a produs evenimentul asigurat.
Uneori, polia de asigurare este emis pe o perioad de timp
neobinuit, de exemplu 8 luni, pentru a expira la aceeai dat cu
celelalte polie. Astfel, o societate comercial poate cumpra o
asigurare mpotriva furtului n luna mai, cu o dat de expirare n
octombrie, cnd expir i restul polielor societii, moment n care
toate poliele vor fi probabil, rennoite pentru un alt an.
Teritoriul acoperit prezint n detaliu graniele geografice n
afara crora nu se aplic acoperirea. n funcie de caracteristicile
obiectului asigurat, teritoriul acoperit poate fi restrns sau extins. De
exemplu, o proprietate imobil poate fi acoperit numai la adresa
specificat, iar mijloacele de transport pot fi acoperite doar n cadrul
razei lor de aciune descris n poli.
Dac teritoriul acoperit de asigurare cuprinde mai multe state,
prevederile legale specifice acestor state pot modifica acoperirea.

1.5. Evenimentele asigurate

Asigurtorul este obligat la plata unei despgubiri numai atunci
cnd are loc un anumit eveniment care este menionat n polia de
asigurare ca fiind asigurat. Dac evenimentul asigurat nu are loc,
asigurtorul nu va fi obligat s plteasc. Cazul asigurat, sau
sinistrul, reprezint fenomenul (evenimentul) asigurat care s-a produs
31
deja, iar pentru nlturarea consecinelor lui s-a ncheiat asigurarea.
Pentru ca un eveniment s fie considerat asigurat, trebuie s
ntruneasc existena a ase elemente i anume:
a) obiect sau activitate acoperit;
b) risc acoperit;
c) consecine acoperite;
d) amplasament acoperit;
e) circumstane acoperite
f) perioad de timp acoperit.
Dac un singur element lipsete, din cele enumerate mai sus,
evenimentul n cauz nu mai este considerat ca fiind asigurat, chiar
dac partea asigurat a suferit o pagub ca urmare a unui eveniment
nedorit. De exemplu, o pagub care nu se datoreaz unui risc acoperit
nu implic un eveniment asigurat, chiar dac se constat existena
celorlalte cinci elemente.
a. Obiectul sau activitatea acoperit sunt specificate ntr-o
anumit seciune a poliei de asigurare. n anumite situaii, obiectele
supuse acoperirii sunt inventariate amnunit. Totui, majoritatea polielor
nu menioneaz fiecare articol supus acoperirii, ci descriu ntr-o manier
general elementele domeniului acoperit. n scopul nlturrii oricror
confuzii, n polia de asigurare, pe lng obiectele sau activitile
acoperite, sunt specificate i cele care nu sunt supuse acoperirii.
b. Riscul acoperit implic o anumit conceptualizare.
Conceptul riscuri specificate. Cnd o poli enumer sau
precizeaz pericolele pe care le asigur, se consider c utilizeaz
metoda riscurilor specificate, nlesnind asiguratului sarcina de a face
dovada. Astfel, pentru a obine o despgubire, asiguratul trebuie s
dovedeasc c paguba este rezultatul unui risc acoperit. Dac
asiguratul nu poate s ofere o astfel de dovad, asigurtorul nu este
obligat n mod legal la plata despgubirii. n cele mai multe situaii,
cauza pagubei este evident. Totui, sunt cazuri cnd este foarte dificil
s se dovedeasc cauza pagubei, mai ales dac partea care are sarcina
de a o dovedi nu reuete s o fac.
Conceptul toate riscurile. Asigurarea toate riscurile este
conceput ca o acoperire mpotriva tuturor pericolelor, cu excepia
celor care sunt n mod special excluse.
Conceptul diferene ntre condiii se refer la poliele care
acoper doar acele pericole care nu sunt acoperite prin alt poli.
32
c. Consecine acoperite. Este necesar s cunoatem consecinele
avarierii unui bun n urma producerii unui anumit risc. Acestea pot
cuprinde: reducerea valorii bunului, costuri suplimentare de nlocuire,
pierderea venitului, cheltuieli suplimentare de utilizare i altele.
Reducerea valorii bunului. Reducerea valorii unui bun tangibil
ca urmare a unei avarieri este denumit uneori pagub direct.
Clauzele de despgubire din cadrul poliei arat c acoperirea se aplic
valorii rmase a bunului, la momentul pagubei. Valoarea rmas
reprezint valoarea de nlocuire, mai puin deprecierea. De asemenea,
este posibil ca un eveniment s determine diminuarea sau pierderea
total a unei valori intangibile. De exemplu, sustragerea unor
informaii valoroase privind societatea diminueaz valoarea acestora.
Costurile suplimentare de nlocuire reprezint o consecin a
pagubei care se suport atunci cnd cheltuielile de nlocuire a bunurilor
deteriorate sau distruse sunt mai mari dect valoarea rmas. Costurile
suplimentare de nlocuire intervin atunci cnd asigurarea este conceput
pe baza costului de nlocuire i nu pe baza valorii rmase.
Astfel, n asigurarea gospodriei, se obinuiete s se acopere
cldirea locuin la valoarea de nlocuire, iar bunurile personale la
valoarea lor rmas. Autovehiculele i alte bunuri, care n mod normal
sunt supuse unor deprecieri rapide, nu sunt asigurate pe baza costului de
nlocuire.
Pierderea venitului prin nchiderea total sau parial a unei
firme, ca urmare a avarierii bunurilor acoperite, poate fi asigurat
printr-o varietate de polie.
Cheltuielile suplimentare de exploatare sunt suportate de ctre
asigurat n perioada n care bunul deteriorat sau distrus este reparat sau
nlocuit. Asiguratul poate suporta costuri suplimentare pentru a reduce
durata de ntrerupere a activitii sau pentru a-i continua activitatea n
situaia avarierii bunului (de exemplu, prin nchirierea unor utilaje).
Cheltuielile suplimentare suportate de asigurat sunt consecine ale
pagubei i deci pot fi acoperite prin asigurare.
d. Amplasament acoperit. Un eveniment, pe lng un bun
acoperit, un risc sau o consecin asigurat, trebuie s implice de
asemenea i o amplasare acoperit. Aceasta nseamn c evenimentul
trebuie s se produc n aria geografic sau teritorial a acoperirii
asigurate de polia n cauz. Teritoriul acoperit variaz de la o zon
restrns, precis definit, pn la una nelimitat, variind n funcie de
natura poliei de asigurare.
33
e. Circumstane acoperite. Un eveniment asigurat trebuie s se
produc n circumstane acoperite. Circumstanele asociate pagubei
sunt n mod normal acoperite cu excepia cazului n care polia conine
prevederi contrare.
Sunt considerate circumstane neacoperite urmtoarele situaii:
suspendarea automat a acoperirii pe perioada ce implic
un risc crescut. De exemplu, la asigurarea auto casco, folosirea
autoturismului ca taxi sau ca vehicul de transport comercial. Aceasta
implic o utilizare intensiv, care mrete probabilitatea de producere
a daunelor. Deoarece pentru o astfel de utilizare se solicit prime mult
mai mari, asigurarea este suspendat pe perioada ct vehiculul este
utilizat n transportul public sau cu scop comercial.
suspendarea acoperirii din iniiativa asigurtorului, atunci
cnd se descoper situaia unei asigurri cu probabilitate mare de risc,
de ctre un reprezentant al asigurtorului (n general un inspector
specializat). Dac este suspendat, acoperirea poate fi restabilit cu
acordul scris al asigurtorului, printr-un act adiional.
Perioada de timp acoperit. Un eveniment este considerat
asigurat numai dac producerea lui se ncadreaz n perioada de timp
acoperit prin contractul de asigurare.




34



2. CONTRACTUL DE ASIGURARE



2.1. Fundamentele juridice ale contractului
de asigurare

2.1.1. Caracteristicile contractului de asigurare
Contractul de asigurare este actul juridic prin care asiguratul se
oblig s plteasc o prim asigurtorului, care, la rndul su, se oblig
s-i asume riscul ca, n cazul producerii unui anumit eveniment, s
plteasc asiguratului sau unei tere persoane (beneficiar) o indemnizaie
de asigurare (despgubire sau suma asigurat) n limitele stabilite i n
termenele convenite.
Din punct de vedere juridic, contractul de asigurare prezint o
serie de caracteristici definitorii, printre care:
a. Caracterul consensual este relevat de faptul c acesta se
ncheie numai prin consimmntul prilor.
b. Caracterul sinalagmatic este dat de faptul c prile
contractante i asum reciproc anumite obligaii. n principal, asiguratul
se oblig s fac declaraii exacte i s-i achite primele, iar asigurtorul
se oblig s plteasc indemnizaia cuvenit dup producerea
evenimentului asigurat.
c. Caracterul aleatoriu este determinat de faptul c prile
contractante nu cunosc, n momentul ncheierii contractului, efectele
acestuia, respectiv beneficiile sau pierderile ce vor rezulta din contract.
Att obligaiile asigurtorului, ct i ale asiguratului depind de un
eveniment viitor i, ca atare, incert. Astfel, la asigurarea de bunuri,
asigurtorul are obligaia de a plti despgubirea numai n cazul
producerii riscului asigurat. Dac riscul se produce, iar valoarea
despgubirii depete valoarea primelor pltite de asigurat, acesta din
urm obine un beneficiu de pe urma asigurrii. Dac riscul nu se
produce, atunci beneficiul este de partea asigurtorului, acesta pstrnd
primele de asigurare aferente.
35
d. Caracterul succesiv este relevat de ealonarea n timp a
prestaiilor prevzute n contract. Asiguratul este obligat s plteasc
primele la termenele stabilite, iar asigurtorul s ofere permanent
protecie prin asigurare. Deoarece derularea contractului se ntinde pe
o perioad lung de timp, exist posibilitatea ealonrii plii primelor,
ceea ce denot caracterul succesiv al realizrii contractului.
e. Caracterul de adeziune este evideniat de faptul c forma i
clauzele contractului sunt stabilite de ctre societatea de asigurri,
potenialul asigurat avnd posibilitatea de a adera la acest contract sau de
a-l respinge. Majoritatea contractelor de asigurare cuprind condiii
contractuale standard cu privire la perioada de asigurare, cota de prim,
riscuri asigurate etc. Totui, n cazul contractelor importante, de valoare
mare, coninutul contractului este supus negocierilor ntre pri.
f. Caracterul oneros rezult din faptul c fiecare parte urmrete
obinerea unui avantaj, sau a unei contraprestaii, n urma serviciului pe
care l face n favoarea celeilalte pri. Avantajul asiguratului const n
faptul c, pentru prima de asigurare, el obine o protecie pentru sume mai
mari pe toat durata contractului, asigurndu-i n acest mod stabilitatea
financiar. Pentru asigurtor, avantajul rezid n posibilitatea fructificrii
fondurilor de prim prin investiiile efectuate.

2.1.2. Principiile pe baza crora se ncheie i se deruleaz contractele
de asigurare
Contractele de asigurare se bazeaz pe aplicarea unor principii care,
dei nu sunt menionate n contract, trebuie cunoscute i respectate de cele
dou pri. Dintre acestea, sunt demne de menionat urmtoarele:
a. Principiul despgubirii, conform cruia contractele de
asigurare nu ofer despgubiri peste valoarea pierderilor suferite de un
asigurat, ntruct se consider c o persoan nu trebuie s profite din
pagubele asigurate. Corespunztor acestui principiu, asigurarea nu
presupune despgubirea complet a asiguratului. Ca urmare, desp-
gubirea va fi mai mic dect valoarea asigurat, datorit deducerii
franizei sau impunerii altor limitri privind despgubirea.
Aplicarea acestui principiu servete atingerii a dou obiective:
mpiedic asiguraii s profite din asigurare;
reduce riscul subiectiv prin ndeprtarea interesului pentru profit.
Riscul subiectiv apare n acea mprejurare n care o persoan
provoac n mod intenionat o pagub sau exagereaz valoarea daunelor
36
produse. Termenul de risc subiectiv se refer la defecte sau slbiciuni
ale caracterului uman, fiind consecina unei supraasigurri sau a unor
circumstane care pot tenta oamenii s cauzeze sau s exagereze pagubele
asigurate, pentru a obine un profit.
b. Principiul interesului asigurabil. O persoan are un interes
asigurabil, dac n urma producerii unui eveniment supus asigurrii ar
putea suporta o pierdere financiar sau orice alt prejudiciu. Dei pot
exista mai multe persoane cu interes asigurabil, doar persoanele
asigurate sunt despgubite.
Pentru a fi asigurabil, un interes trebuie s fie economic, evaluabil
n bani i, bineneles, s existe n momentul ncheierii contractului.
c. Principiul subrogaiei. Operaiunea juridic prin care toate
drepturile creditorului se transmit asupra celui care pltete i care este
ter fa de raportul iniial dintre creditor i debitor poart numele de
subrogaie (nlocuire).
Conform acestui principiu asigurtorul se subrog n toate
drepturile asiguratului sau beneficiarului asigurrii, contra celor
rspunztori de producerea pagubei n limita despgubirii pltite
[CIUREL, 2000, p. 191].
Subrogarea se aplic numai la contractele de indemnizare. Prin
subrogare, asigurtorul exercit aciunea n nume propriu, ca titular al
dreptului asupra creanei, respectiv aciunea pe care asiguratul ar fi
intentat-o mpotriva autorului pagubei. Asigurtorul va baneficia de
toate avantajele, putnd opune terilor mijloacele de aprare sau
excepiile ce ar fi fost invocate de asigurat.
Asigurtorul, fiind subrogat n drepturile asiguratului, are sarcina de
a proba culpa terului n producerea pagubei. Dac asiguratul a intentat
aciune judiciar contra terului vinovat, asigurtorul se poate substitui
asiguratului n orice faz a procesului.
Dac indemnizaia pltit de asigurtor este mai mic dect
valoarea prejudiciului, exist posibilitatea ca asiguratul s recupereze
contravaloarea pagubei att de la asigurtor, ct i de la terul
rspunztor.
d. Principiul bunei credine. La contractarea unei asigurri,
asiguratul poate cunoate n detaliu condiiile de asigurare, nainte de a
ncheia asigurarea, n timp ce asigurtorul este dezavantajat, neputnd
cunoate i analiza toate aspectele materiale privind riscurile la care
este expus obiectul supus asigurrii. Numai cel ce solicit asigurarea
este n msur s cunoasc toate datele relevante despre risc.
37
Asigurtorul poate s obin doar un raport pe baza cruia va face
evaluarea riscului. Se consider, astfel, c ncrederea i cinstea sunt
fundamentale n asigurare. De aceea, este de datoria asiguratului s-l
informeze pe asigurtor, nu neaprat la solicitarea acestuia, despre
toate circumstanele materiale privind riscul.
Exist anumite fapte care sunt presupuse a fi cunoscute de
asigurtor i, ca atare, nu intr n categoria celor ce trebuie aduse n
mod special la cunotina asigurtorului. Printre acestea sunt:
reglementrile legale, tiindu-se c n nici o circumstan nu
se poate invoca necunoaterea legilor;
fapte de notorietate, pe care asigurtorul se presupune c le
cunoate;
fapte care diminueaz riscul (dotarea cu sisteme de alarm a
unui magazin sau locuina ce se asigur);
fapte materiale, vizibile n mod clar sau pe care orice evaluator
de risc le-ar fi cunoscut;
fapte acoperite de condiiile de asigurare;
fapte pe care asiguratul nu are posibilitatea s le cunoasc.
Totodat, asigurtorului nu i se permite s ascund, cu intenie
frauduloas anumite informaii. Aceeai obligaie de a informa
asigurtorii o au i intermediarii.

2.1.3. Condiiile de validitate ale contractului
de asigurare
Codul civil roman prevede urmtoarele condiii de validitate ale
contractului de asigurare:
a. Capacitatea prilor de a contracta. Conform dispoziiilor
art. 949 din Codul civil, orice persoan poate contracta, dac nu este
declarat incapabil de lege. Persoanele juridice pot ncheia contracte
de asigurare n mod direct sau prin reprezentani. n cazul persoanelor
fizice, acestea pot ncheia asigurri numai dac au mplinit vrsta de
14 ani i nu sunt puse sub interdicie. Totui, dac s-a fcut excepie
de la aceast regul, poliele ncheiate rmn valabile atta timp ct
cei n cauz sau reprezentanii lor nu cer anularea. Minorii cu vrste
ntre 14 i 18 ani au capacitate restrns i pot ncheia acte juridice
personale, dar numai cu ncuviinarea printelui sau tutorelui.
b. Consimmntul prilor. Potrivit dispoziiilor art. 953 din
Codul civil consimmntul nu este valabil cnd este dat prin eroare,
smuls prin violen sau surprins prin dol (aciune fcut cu
38
rea-credin pentru a convinge pe cineva s ncheie un contract
nefavorabil sau s admit o clauz defavorabil ntr-un contract) .
Se poate ntmpla ca asiguratul s ofere asigurtorului informaii
inexacte sau incomplete, referitoare la risc, cu sau fr rea-credin. n
acest caz, contractul poate fi anulat pe motiv c dac asigurtorul ar fi
cunoscut de la nceput situaia real nu ar mai fi ncheiat contractul.

2.1.4. Drepturi i obligaii prevzute n contractul
de asigurare
Fiind un contract sinalagmatic, contractul de asigurare presupune
drepturi i obligaii ntre pri, care pot fi delimitate n dou perioade:
pn la producerea evenimentului asigurat i dup producerea acestuia.
A. Drepturile i obligaiile asiguratului
a. Drepturile asiguratului
Dreptul de execuie a contractului; asiguratul este protejat prin
poli i ndreptit la plata despgubirii conform condiiilor poliei.
Dreptul de aprare n justiie; dac i se intenteaz un proces ca
urmare a unui incident, calificat ca eveniment asigurat, asiguratul este
ndreptit la o aprare legal de ctre asigurtor.
Dreptul la returnarea primelor; dac polia de asigurare se
reziliaz, asiguratul este ndreptit la o rambursare a primelor aferente
perioadei rmase.
Dreptul de a solicita modificarea poliei; asiguratul poate
solicita asigurtorului, printr-o cerere, modificarea poliei, printr-un
act adiional care s conin schimbrile intervenite (de exemplu,
schimbarea numelui beneficiarului asigurrii sau modul de plat
pentru primele ncasate n rate).
Dreptul la preaviz n caz de reziliere; asiguratul este ndreptit la
un preaviz, dac asigurtorul se decide s rezilieze acoperirea.
Alte drepturi. Asiguratul are dreptul s solicite o expertiz
atunci cnd apar dezacorduri asupra valorii despgubirii. Dac bunul
furat este recuperat dup ce s-a efectuat plata despgubirii, asiguratul
are dreptul fie s pstreze despgubirea, cednd bunul asigurtorului,
fie s pstreze bunul i s ramburseze despgubirea.
b. Obligaiile asiguratului
plata primei de asigurare;
obligaia de a-l informa pe asigurtor n privina modificrii
circumstanelor care agraveaz riscul;
obligaia de a ntreine bunul asigurat n condiii optime.
39
Dup producerea evenimentului asigurat, principalul drept al
asiguratului este de a ncasa indemnizaia de asigurare. n aceast
etap, obligaiile asiguratului sunt:
combaterea efectiv a urmrilor calamitilor pentru limitarea
pagubei i salvarea bunurilor asigurate, pstrarea i paza bunurilor
rmase pentru prevenirea degradrilor ulterioare;
ntiinarea asigurtorului, n termenele prevzute de condiiile
de asigurare, cu privire la producerea evenimentului asigurat;
participarea la constatarea evenimentului produs i a pagubei
rezultate;
furnizarea de documente i date referitoare la evenimentul
asigurat;
acordarea ntregului sprijin pentru constatarea i evaluarea
daunelor.

B. Drepturile i obligaiile asigurtorului
Fiecrei obligaii a asiguratului i corespunde un drept al
asigurtorului. Pe timpul derulrii contractului, pn la
producerea evenimentului asigurat, asigurtorul are urmtoarele
drepturi i obligaii:
a. Drepturi
dreptul de a verifica existena bunului asigurat i a modului
n care acesta este ntreinut;
dreptul de a aplic sanciuni corespunztoare, atunci cnd
asiguratul a nclcat obligaiile privind ntreinerea, folosirea i paza
bunurilor asigurate.
b. Obligaii
obligaia de a elibera, la cerere, duplicatul documentului de
asigurare, dac asiguratul l-a pierdut pe cel original;
obligaia de a elibera, la cererea asigurailor, certificate de
confirmare a asigurrilor.
Dup producerea evenimentului asigurat, principala obligaie a
asigurtorului const n acordarea indemnizaiei cuvenite asiguratului.
Mai nti, asigurtorul constat producerea evenimentului asigurat,
evalueaz pagubele i apoi stabilete plata indemnizaiei de asigurare.
Pentru aceasta, este necesar s verifice:
dac asigurarea era n vigoare la data producerii evenimentului
asigurat;
dac primele de asigurare au fost pltite i perioada de timp
pentru care au fost achitate;
40
dac bunurile respective sunt cuprinse n asigurare;
dac evenimentul n urma cruia s-a produs paguba s-a datorat
unui risc, mpotriva cruia s-a ncheiat asigurarea.

2.1.5. Calitatea de asigurat menionat
n polia de asigurare
n general, asiguraii de diferite tipuri sunt considerai ca fiind:
asigurai identificai prin nume;
asigurai identificai n raport cu alt asigurat;
asigurai adiionali.
Asiguraii identificai prin nume includ: asiguraii principali,
cesionarii i creditorii.
Asiguratul principal reprezint persoana fizic sau juridic,
menionat n polia de asigurare. El este cel care solicit asigurarea, fiind
ndreptit s pretind despgubiri n baza poliei de asigurare. Are
calitatea de proprietar sau deintor al poliei de asigurare. Totodat,
asiguratul principal este responsabil pentru plata primelor, fiind singurul
autorizat s primeasc preavizul de reziliere dac asigurtorul reziliaz
polia, s aduc modificri poliei cu consimmntul asigurtorului, s
obin informaii de la asigurtor referitor la evenimentul asigurat i la
despgubiri i s primeasc primele rambursate.
Ceilali asigurai menionai n polia de asigurare, fie au un
interes asigurabil fa de bunul asigurat, fie sunt expui riscului de
rspundere civil.
Cesionarii. Cesiunea este transferul unui drept de proprietate de
la o persoan la alta. Partea care cedeaz dreptul de proprietate este
numit cedent, iar partea creia i este transferat dreptul de proprietate
este numit cesionar.
Un contract de asigurare nu poate fi transferat unei alte persoane
fr consimmntul asigurtorului. Dreptul la despgubire poate fi cedat
dup producerea pagubei. ns dreptul deintorului poliei de a fi protejat
mpotriva viitoarelor pagube nu poate fi cesionat, deoarece se consider
c cesiunea poliei de asigurare, nainte de producerea pagubei, are efectul
de a schimba asiguratul. n practic, cesiunea polielor este ntlnit rar,
ntruct majoritatea oamenilor prefer s obin o asigurare proprie, dect
s accepte o poli negociat de altcineva.
Creditorii. Dac un debitor a pus gaj o anumit proprietate pentru a
garanta un mprumut, atunci creditorul are un interes asigurabil fa de
acea proprietate i poate opta pentru una din variante:
41
asigurarea proprie a creditorului;
asigurarea creditorului prin polia debitorului.
Asigurarea proprie creditorului este varianta aleas de acesta,
atunci cnd el prefer asigurtori sau ageni cu renume i cu putere
financiar. Anumii creditori doresc s cumpere asigurarea de la firme
care au depuneri n instituia lor. n plus, cumprarea direct a poliei
asigur creditorul c asigurarea sa nu va fi invalidat de actele sau
omisiunile debitorilor si. De asemenea, aceste polie pot cuprinde
clauze speciale care s-l intereseze pe creditor n mod deosebit.
Principalul dezavantaj al creditorului care cumpr o asigurare
proprie este acela c trebuie s plteasc prime. ns creditorul are
posibilitatea de a transfera costurile asigurrii n seama debitorului sub
forma unor dobnzi mai ridicate.
Asigurarea creditorului prin polia debitorului este o modalitate
prin care creditorii insist ca fiecare debitor s cumpere o poli de
asigurare, care s conin o clauz special, c, n caz de daun, creditorul
s fie despgubit pn la limita interesului su asigurabil, respectiv pn
la valoarea creditului restant.
Asiguraii identificai n raport cu un alt asigurat. Majoritatea
contractelor de asigurare de bunuri i de rspundere civil acoper un
asigurat ce poate fi identificat n raport cu asiguratul principal sau cu un
alt asigurat (cedent sau creditor). Exist persoane care obin calitatea de
asigurat n condiiile n care fac parte dintr-o categorie general
menionat n poli. Un exemplu edificator este soul asiguratului
principal din polia proprietarilor de locuine sau din polia auto
personal. n aceast poli, asiguratul cuprinde att asiguratul principal,
ct i soul (soia) acestuia dac au un domiciliu comun.
Printre asiguraii identificai n raport cu un alt asigurat, se afl:
membrii de familie avnd aceeai reedin cu cea a
asiguratului principal;
angajaii asiguratului principal care acioneaz n interes de
serviciu; de exemplu, un patron care este responsabil din punct de
vedere legal pentru faptele unui angajat al crui autovehicul este
asigurat prin poli;
administratorul activelor fizice ce aparin asiguratului principal;
persoana care conduce vehiculul asiguratului principal pe un
drum public, cu permisiunea asiguratului;
reprezentanii legali, n cazul decesului asiguratului principal;
persoana care deine custodia temporar a bunurilor asigu-
ratului, n cazul decesului asiguratului principal.
42
Asiguraii adiionali reprezint persoanele menionate printr-un
act adiional la polia de asigurare, atunci cnd apar urmtoarele
probleme care trebuie rezolvate:
a. Micorarea limitei de asigurare. Prin adugarea i a altor
persoane pe lng asiguratul principal al poliei, limitele de asigurare
pentru fiecare eveniment se vor mpri ntre asigurai, micorndu-se
astfel limitele de asigurare pentru asiguratul principal.
b. Conflicte privind aprarea n justiie. Atunci cnd apar
conflicte de interese ntre asiguratul principal i cei adiionali,
asigurtorul este pus n situaia de a apra att asiguratul principal, ct
i pe cei adiionali. Aceste probleme se rezolv prin angajarea unor
avocai independeni unul de altul, pe cheltuiala asigurtorului.
c. Asigurarea unei acoperiri a asiguratului adiional, pentru
anumite riscuri, i pe care asiguratul principal nu o dorete.
d. Dubla asigurare a asiguratului adiional. n cazul n care
asiguratul adiional este asigurat att prin polia sa proprie, ct i prin
polia asiguratului principal, poliele respective trebuie s conin clauze
prin care s se soluioneze cazurile de dubl acoperire, mai precis
repartizarea rspunderii asigurtorilor n cazul producerii pagubei.

2.1.6. ncheierea i ncetarea asigurrii
ncheierea asigurrii, care nseamn de fapt contractarea
asigurrii, implic parcurgerea urmtoarelor etape:
a. Se completeaz declaraia (cererea) de asigurare, care conine:
date privind identificarea asiguratului (nume, prenume, adres
etc.);
obiectul de activitate;
durata asigurrii solicitate;
detalii privind bunul asigurat;
suma asigurat;
franiza;
beneficiarul asigurrii;
condiiile de asigurare solicitate;
n cazul asigurrilor de via: starea de sntate, antecedente
medicale etc.;
n cazul asigurrilor de accidente, se specific mediul de lucru etc.
Declarantul i asum rspunderea cu privire la exactitatea datelor i
informarea asigurtorului asupra tuturor elementelor care pot influena
asigurarea. Pe baza acestor informaii, asigurtorul recurge la evaluarea
riscului, pentru a stabili corect prima de asigurare.
43
La majoritatea asigurrilor de persoane, precum i la unele
asigurri externe sau de bunuri care se ncheie cu persoanele juridice,
cererea de asigurare se redacteaz separat i anterior contractului de
asigurare, fiind necesar un anumit interval de timp pentru evaluarea
riscului. La celelalte asigurri, declaraia se ntocmete concomitent cu
contractul de asigurare.
Ca act unilateral de voin, declaraia de asigurare, nu produce
efecte juridice, dect dup acceptarea de ctre asigurtor i odat cu
semnarea contractului (poliei) de asigurare. n caz de neacceptare,
declaraia nu este obligatorie i poate fi revocat expres sau tacit.
b. Se efectueaz analiza declaraiei (cererii) de asigurare. Pe
baza acesteia se evalueaz riscul, de ctre asigurtor. n vederea
ncheierii asigurrii, asigurtorii fac constatri i analizeaz
mprejurri la faa locului.
De multe ori, asigurtorii preiau n asigurare riscuri pentru
bunuri aflate la mare distan de ei sau de mputerniciii lor, nefiind
posibil o evaluare pe viu a riscului. De aceea, buna credin, ca
principiu de baz al asigurrilor, trebuie s fie unanim respectat,
ntruct evaluarea se face numai pe baza informaiilor puse la
dispoziie de asigurat sau de agentul acestuia.
Momentul ncheierii contractului. Contractul se consider
ncheiat odat cu plata primelor i emiterea documentului de
asigurare. Contractul poate avea forma poliei de asigurare, la
asigurrile de persoane i la unele tipuri de asigurri de bunuri sau a
certificatului de asigurare, la asigurrile de bunuri n general sau de
rspundere civil. n practic, denumirea de poli de asigurare este
generic i, astfel, fiind utilizat cel mai frecvent.
n cele mai multe cazuri, emiterea poliei se realizeaz n acelai
timp cu plata primei. n unele situaii, cum ar fi cazul asigurrilor de
via, plata primei se face odat cu completarea i semnarea cererii de
asigurare, urmnd ca documentul de asigurare s fie emis de
asigurtor dup evaluarea riscului.
Un caz aparte l constituie ncheierea contractului de
asigurare ntre abseni. Astfel, contractul se consider ncheiat din
momentul n care ofertantul a luat cunotin de acceptare, lundu-se
n considerare data primirii poliei sau contractului. ncheierea
contractului de asigurare ntre abseni se practic mai ales n
asigurrile maritime, de aviaie sau auto. Cererea de asigurare este
naintat prin intermediari (brokeri), care devin mandatari ai
44
asigurailor i ageni ai asigurtorului. n acest caz, contractul ntre
abseni se perfecteaz i polia este considerat acceptat dac ntr-un
anumit interval de timp (de regul, dou zile lucrtoare de la
nmnare) asiguratul nu ridic obieciuni.
n sistemul transmiterii declaraiei, contractul de asigurare se
consider ncheiat de la data specificat n declaraia (cererea) de
asigurare, dac asigurtorul o confirm n scris. Astfel, exist dou
momente distincte, i anume: cel al ncheierii contractului i cel al
intrrii n vigoare, ulterior datei perfectrii lui.
Obligaiile ce revin prilor contractante pot fi raportate la o dat
ulterioar, stabilindu-se ordinea n care trebuie executate. Intrarea n
vigoare a asigurrilor poate s nu coincid cu nceputul rspunderii
asigurtorului. n astfel de situaii, diferenierea este n funcie nu
numai de plata primei, ci i de natura riscului.
ncetarea contractului de asigurare. n mod obinuit, contractul
de asigurare cu durat determinat nceteaz atunci cnd ajunge la
termen, respectiv, expir perioada pentru care a fost ncheiat. Un alt mod
de ncetare a contractului este producerea evenimentului asigurat,
ntlnit n asigurarea de via i de accidente a persoanelor, cnd
survine decesul celui asigurat. Dup plata sumei asigurate, obligaiile
asigurtorului fa de asigurat se sting, ceea ce echivaleaz cu ncetarea
automat a contractului.
n afar celor dou cazuri prezentate, un contract de asigurare
poate nceta prin:
denunare;
reziliere;
anulare.
Denunarea este o modalitate unilateral de ncetare a
contractului de asigurare, din motive prevzute de lege. Asigurtorul
poate denuna contractul n urmtoarele situaii:
dac asiguratul nu a comunicat n scris modificrile intervenite
n perioada derulrii contractului, care, potrivit condiiilor de
asigurare, exclud meninerea contractului;
dac se dovedete c asiguratul a fost de rea-credin;
atunci cnd constat nendeplinirea de ctre asigurat a
obligaiei de ntreinere corespunztoare a bunurilor, ceea ce duce la
creterea anselor de producere a evenimentului asigurat.
Contractul de asigurare, fiind cu executare succesiv, denunarea
acestuia produce efecte numai n viitor. Astfel, reinerea primelor
pentru perioada n care contractul a fost n vigoare este normal.
45
Rezilierea reprezint ncetarea contractului de asigurare, datorit
neexecutrii obligaiei uneia dintre pri din cauze care i se pot imputa. n
momentul rezilierii, creditorul are dreptul s cear executarea silit a
tuturor obligaiilor scadente care nu fuseser ndeplinite pn la acea dat.
De asemenea, el poate pretinde despgubiri pentru prejudiciile ce i s-au
adus ca urmare a neexecutrii respectivelor prestaii. De exemplu,
rezilierea are loc atunci cnd riscul asigurat s-a produs nainte s nceap
rspunderea asigurtorului.
Anularea contractului de asigurare intervine atunci cnd
contractul a fost ncheiat fr respectarea condiiilor eseniale de
valabilitate. Spre deosebire de denunare i de reziliere, anularea
contractului de asigurare opereaz i pentru trecut, nu numai pentru
viitor, readucnd contractanii la situaia juridic avut la data
ncheierii asigurrii. Recurgndu-se la restituirea reciproc a
datoriilor, asigurtorul va restitui primele de asigurare ncasate, iar
asiguratul indemnizaia, dac a fost pltit.
Prin intrarea n vigoare a Legii nr. 172/2004, care modific i
completeaz Legea nr. 136/1995 (privind asigurrile i reasigurrile n
Romnia), sunt transpuse n practic prevederile directivelor U.E. n
domeniul asigurrilor. Astfel, este desfiinat obligaia persoanelor fizice
i juridice romne de a ncheia contracte de asigurare n exclusivitate cu
societile de asigurare stabilite n Romnia. Practic, prin aceasta este
deschis libertatea asigurabililor romni de a ncheia contracte de
asigurare cu asigurtori strini, precum i libertatea acestora din urm de
a presta servicii de asigurare ctre persoane fizice i juridice romne.


46


3. ASIGURRILE DE BUNURI



3.1. Condiii generale

La asigurarea bunurilor, asigurtorul are obligaia ca, n cazul
producerii riscului asigurat, s plteasc asiguratului sau beneficiarului
desemnat o despgubire, cu condiia ca asiguratul s aib un interes
patrimonial cu privire la bunul asigurat. Astfel, n cazul asigurrii de
bunuri, interesul asigurrii este reprezentat de dauna efectiv, evaluabil
n bani, pe care o poate suferi asiguratul n cazul pierderii sau degradrii
bunului. Reamintim c una din cerinele de baz impuse la ncheierea
oricrui contract de asigurare este interesul asigurabil. La asigurrile de
bunuri, interesul asigurabil este reprezentat de valoarea pecuniar a
bunului, expus pierderii, ca urmare a producerii evenimentului asigurat.
n cazul asigurrii unui bun, interesul asigurabil presupune
ndeplinirea urmtoarelor condiii:
bunul menionat n asigurare s constituie obiectul asigurrii;
asiguratul s aib un interes patrimonial cu privire la bunul
asigurat, n sensul c, asiguratul, fiind ntr-o relaie direct, recunoscut
legal, cu obiectul asigurrii, poate s aib de suferit n urma distrugerii
obiectului asigurat;
n situaia pierderii sau degradrii bunului, asiguratul s sufere
o daun, ce poate fi evaluat n bani.
Regula general n asigurrile de bunuri este ca interesul
asigurabil s existe att n momentul ncheierii asigurrii, ct i n
momentul producerii riscului asigurat. Interesul asigurabil decurge din
statutul de proprietar al persoanei care dorete s se asigure. ns, n
afara proprietarului bunului, exist i alte persoane care pot avea un
interes asigurabil, n situaii cum ar fi:
a. Proprietate n comun. De exemplu, o persoan care deine n
comun cu una sau mai multe persoane un imobil, are dreptul legal de a
asigura imobilul respectiv la ntreaga valoare. n caz de distrugere
total a imobilului asigurat, persoana respectiv va beneficia de
despgubire doar n limita dreptului su de proprietate. Dac nca-
seaz valoarea total a despgubirii, va aciona c agent al celorlali
proprietari, fiind obligat s le ofere acestora partea ce li se cuvine din
despgubire.
47
b. Proprietate ipotecat. n cazul unui contract de ipotec, au
un interes asigurabil att debitorul ipotecar, n calitate de proprietar,
ct i societatea ipotecar, n calitate de creditor. De obicei, n
asemenea cazuri, se ncheie o asigurare n numele ambelor pri.
c. Proprietate nchiriat. Chiriaul nu este obligat s ncheie un
contract de asigurare al proprietii nchiriate. n cazul n care ncheie
o astfel de asigurare, el o face n numele i n folosul proprietarului,
neputnd pretinde ncasarea despgubirilor n urma producerii unui
risc asigurat. El poate doar s pretind proprietarului restituirea
primelor de asigurare.
d. Proprietate aflat n custodie. Custodele are un interes
asigurabil n ceea ce privete proprietatea sau bunul pe care l deine n
custodie, deoarece este responsabil, din punct de vedere legal, pentru
orice daun produs bunului respectiv.
e. Asiguratul face parte din familia proprietarului. Persoanele
din familia proprietarului pot utiliza obiectul asigurrii, ceea ce determin
un interes asigurabil al acestora fa de bunul respectiv.
n cazul asigurrilor facultative de bunuri, obiectul asigurrii
este reprezentat de urmtoarele categorii de bunuri:
a) bunurile aparinnd persoanelor fizice sau juridice cu
domiciliul, sediul sau reedina n Romnia;
b) bunurile primite n folosin sau pstrare, pentru reparare,
prelucrare, curare, vopsire, vnzare, ori pentru a fi expuse n cadrul
muzeelor sau expoziiilor;
c) bunurile care fac obiectul unor contracte de concesionare,
nchiriere sau locaie de gestiune.
Nu se asigura bunurile care, din cauza degradrii, nu mai pot fi
folosite potrivit destinaiei.
Cu privire la riscurile asigurate, societile de asigurare acord
despgubiri n caz de pierdere sau avariere a bunurilor asigurate,
produse de: incendiu, trsnet, explozie, ploaie torenial, grindin,
inundaie, furtun, uragan, cutremur de pmnt, prbuire sau
alunecare de teren, greutate a stratului de zpad sau ghea, avalane
de zpad, cderea pe cldiri sau construcii a unor corpuri, lovire a
cldirii de ctre un autovehicul.
Pentru bunuri, n funcie de riscurile acoperite, societile de
asigurare pot s ofere:
polia de asigurare mpotriva incendiului;
48
polia FLEXA, adic Fire Lightening Explosion and Aircraft,
care include urmtoarele riscuri: incendiu, trsnet, explozie, cderea
aparatelor de zbor, pri ale acestora i obiecte transportate de acestea;
polia de asigurare standard, care, n general, acoper
riscurile de incendiu, trsnet, expozie i cderi de corpuri;
polia de asigurare extins, care, pe lng riscurile prevzute
n polia standard, acoper i cteva riscuri suplimentare;
polia de asigurare All Risks, adic toate riscurile, n care
nu sunt numite riscurile acoperite, ci doar excluderile.
Exist situaii, prevzute n contractul de asigurare ca excluderi, n
care asigurtorul nu acord despgubiri pentru pagubele produse
bunurilor asigurate. n general, nu se acord despgubiri pentru pagube
provocate de: rzboi, invazie, insurecie, revoluie i altele asemntoare.
Alte excluderi se refer la: uzura fizic, pagube rezultate n urma actelor
intenionate ale asiguratului, n urma radiaiilor nucleare, sau din cauza
unui viciu intern (de exemplu: oxidarea metalelor, putrezirea lemnului,
deteriorarea cauciucului). Alte excluderi se refer la: confiscare,
expropriere, naionalizare, rechiziionare, distrugere sau avariere din
ordinul unei autoriti de drept sau de fapt.
Suma la care sunt asigurate bunurile trebuie s corespund valorii
reale a acestora, ntruct supraevaluarea, respectiv subevaluarea pot avea
consecine negative fie pentru asigurtor, fie pentru asigurat.
Astfel, supraevaluarea bunurilor poate duce la slbirea
preocuprii asiguratului pentru prevenirea daunelor. Pe de alt parte,
subevaluarea bunurilor nu permite, n caz de daun, acordarea unei
despgubiri care s-i permit asiguratului compensarea n ntregime a
pierderii suferite. Pentru prevenirea subasigurrii, majoritatea
societilor de asigurri aplic principiul rspunderii proporionale.
Conform acestui principiu, n condiiile n care contractul de asigurare
a fost ncheiat pentru o sum inferioar valorii bunului, despgubirea
acordat se reduce proporional cu raportul dintre suma asigurat i
valoarea bunului respectiv.
Prin valoarea bunurilor la data asigurrii se nelege:
la cldiri i alte construcii valoarea de nlocuire;
la mijloacele fixe i obiectele de inventar valoarea din nou
a acestora (valoarea de nlocuire), din care s-a sczut uzura, n raport
cu vechimea, ntrebuinarea i starea bunurilor respective;
la materii prime, materiale, produse finite, mrfuri i altele
similare, preul de cost sau preul de achiziie al acestora;
49
la bunuri casabile valoarea de nlocuire;
pentru bani n numerar, timbre i librete de economii valoarea
nominal;
pentru hrtii de valoare preul pieei sau cotaia la
nchiderea bursei din ultima zi lucrtoare, nainte de data completrii
cererii de asigurare;
pentru metale nobile neprelucrate, bunuri din metale nobile,
bijuterii, perle, pietre preioase i altele asemntoare preul pieii;
pentru colecii i obiecte de art valoarea de circulaie (de
pia) determinat pe baz de cataloage i/sau expertize. Dac avem n
vedere limitele privind suma asigurat, n unele polie se specific o
sum asigurat pentru fiecare bun asigurat (pe articol), n timp ce n
altele se prevd sume asigurate pe incident. Limitele de sum
asigurat se pot aplic pe un singur articol (de exemplu, cldire) sau
unei categorii de bunuri (de exemplu, bunurile personale). Bunurile
personale, nefiind inventariate, aparin categoriei de bunuri acoperite.
De exemplu, la polia de asigurare a gospodriei, se poate aplica o
singur sum asigurat pentru toate bunurile personale, fr a fi
inventariat separat nici un obiect din cadrul gospodriei.
n situaia n care bunurile sunt identificate, ntocmindu-se o
list n care fiecare obiect este inventariat prin descriere, numr de
serie etc., se stabilete suma asigurat pentru fiecare bun identificat.
Este posibil ca n cadrul aceleiai polie s fie acoperite att
bunurile identificate, ct i cele neidentificate. Pentru fiecare bun
identificat se stabilete o sum asigurat, iar pentru bunurile
neidentificate se aplic o singur sum, n mod global.
n caz de inflaie, asigurtorii recurg la creterea automat a
sumelor asigurate i a primelor la fiecare rennoire anual. Valoarea
acestei creteri este n funcie de rata medie anual a inflaiei.
O alt metod utilizat de societile de asigurare, utilizat pentru
corelarea sumei asigurate cu valoarea real a bunului, este indexarea,
adic exprimarea sumei asigurate n funcie de indicele preurilor.
Prima de asigurare se stabilete de ctre asigurtor i se achit
fie anticipat i integral, fie n rate subanuale, aplicndu-se cota de
prim la suma asigurat. n cazul asigurrilor de bunuri, cota de prim
este difereniat n funcie de felul bunului asigurat, de frecvena i
intensitatea producerii riscurilor asigurate. Societile de asigurare
difereniaz bunurile asigurate pe clase de risc, iar pentru fiecare clas
se stabilete o cot de prim specific.
50
Franiza, care reprezint partea din valoarea fiecrei daune
suportat de ctre persoana asigurat, are urmtoarele funcii:
a. Stimuleaz msurile de prevenire a riscului. De exemplu,
un asigurat este stimulat s instaleze un sistem de alarm contra
spargerilor, deoarece este contient c, n caz de furt, va trebui s
suporte o parte din daun.
b. Reduce cheltuielile efectuate de asigurtor n legtur cu
despgubirea. n cazul despgubirilor de mic valoare, cheltuielile
administrative ale asigurtorului, efectuate n vederea soluionrii
cazului de despgubire, pot fi mai mari dect suma pltit efectiv
asiguratului ca despgubire. De aceea, franiza are rolul de a reduce
numrul cererilor de despgubire pentru pagubele de mic valoare.
c. Reduce nivelul primei de asigurare pentru care asiguratul
trebuie s o plteasc. Deoarece franiza reduce nivelul cheltuielilor
efectuate de asigurtor n legtur cu despgubirea, aceasta determin
reducerea valorii primelor pltite de asigurat.
Franiza poate fi atins (simpl) sau deductibil (absolut). n
cazul franizei atinse, asigurtorul acoper n ntregime paguba pn
la nivelul sumei asigurate ori de cte ori aceasta este mai mare dect
franiza. Altfel spus, n cazul franizei atinse, asigurtorul se
elibereaz de rspunderea pentru acoperirea pagubelor n acele cazuri
n care aceasta nu depete procentul de franiz stabilit. Dac
paguba depete acest procent, asiguratul va plti integral valoarea
asigurat, fr deducerea franizei. De exemplu, dac dauna reprezint
50% din valoarea asigurat a mrfii, n condiiile unei franize stabilite
de 5%, asigurtorul va plti integral valoarea de 50%. Dac n cazul
aceleiai franize de 5%, paguba reprezint numai 4% din valoarea
asigurat, ea nu va fi acoperit de asigurtor.
Franiza deductibil se scade din valoarea daunei, iar
despgubirea se acord numai pentru partea de daun care depete
franiza. De pild, dac dauna reprezint 2% din valoarea asigurat i
franiza este de 3%, asigurtorul nu este obligat s acorde vreo
despgubire. Dac dauna reprezint 10% din valoarea asigurat, ea va
fi acoperit printr-o despgubire de 7%, restul de 3%, reprezentnd
franiza, fiind suportat de asigurat.
Ca alte modaliti de aplicare, franiza se poate stabili pe
eveniment sau ca sum agregat pentru ntreaga perioad de asigurare.
Franiza pe eveniment se aplic fiecrei daune n parte, iar cea
agregat se aplic pe o anumit perioad de timp. De exemplu, un bun
51
asigurat la o valoare de 6 milioane u.m., cu o franiz deductibil de
600.000 u.m., nregistreaz o pagub n valoare de 400.000 u.m. i
dup o anumit perioad o pagub de 450.000 u.m. Se constat c
exist dou posibiliti:
a) n cazul n care franiza este stabilit pe eveniment, societatea
de asigurri nu va plti despgubire n nici unul din cazuri;
b) dac se stabilete o franiza agregat pe ntreaga perioad de
asigurare, societatea de asigurare nu va plti despgubire n primul
caz, iar n al doilea caz va plti 250.000 u.m. (400.000 + 450.000
600.000). n cazul producerii altor daune, acestea se vor plti n
ntregime de ctre societatea de asigurri.
La asigurrile de bunuri, perioada pentru care se ncheie o asigurare
este de un an, ns la cerere se poate ncheia i pe perioade mai scurte.

3.2. Asigurarea cldirilor, a altor construcii
i a coninutului acestora mpotriva pagubelor
produse de incendiu i alte calamiti

O societate de asigurri poate ncheia asigurri pentru cldiri i
alte construcii, att pentru persoane fizice, ct i pentru persoane
juridice. Poliele ncheiate pentru fiecare tip de asigurare precizeaz
condiiile specifice n care sunt acoperite evenimentele ce pot afecta
obiectul asigurrii.
n general, nu pot fi asigurate urmtoarele categorii de cldiri:
a) cldiri realizate din materiale combustibile n cea mai mare
parte sau avnd numai acoperiul din materiale combustibile (carton
asfaltat, indril, stuf, paie etc.);
b). cldirile care prezint instalaii electrice sau de nclzire cu
defeciuni ce pot conduce la incendiu;
c) cldiri afectate de cutremur i la care nu s-au efectuat lucrri
de consolidare care s aduc construcia respectiv la gradul de
rezisten iniial;
d) cldiri n care prezena simultan a unor materiale combustibile,
uor inflamabile i a unor surse de iniiere a incendiilor, creeaz situaii de
pericol sau n care se desfoar activiti ce presupun lucrul cu substane
uor inflamabile (benzin, neofalin, alcool etc.) i nu dispun de mijloacele
corespunztoare de prevenire i stingere a incendiilor.
De regul, asigurtorul nu acord despgubiri pentru:
a) construirea defectuoas, cu materiale necorespunztoare sau
proiectare greit;
52
b) cheltuieli efectuate avnd ca destinaie: trasformarea sau
mbuntirea strii cldirii/construciei asigurate; reparaii curente i
periodice, repararea unor avarii sau distrugeri provocate de cauze
necuprinse n asigurare, reparaii, restaurri sau recondiionri nereuite.
n poliele de asigurare a cldirilor i a coninutului acestora, unele
societi stabilesc condiii particulare de asigurare, n timp ce alte societi
emit condiii unice pentru: cldiri de locuit, anexe gospodreti, uniti de
alimentaie public, magazine i depozite de mrfuri, uniti de producie,
prestri de servicii, ateliere etc. Cotele de prim se difereniaz n funcie
de felul i destinaia bunurilor respective.
Unele polie de asigurare acoper toate riscurile ce pot afecta
obiectul asigurrii att riscul de incendiu, ct i calamitile naturale.
Dac asiguratul prefer s fie protejat doar mpotriva unora dintre aceste
riscuri, se va face o meniune special n poli, urmnd ca prima s se
reduc proporional. Alte polie menioneaz doar despgubirea daunelor
directe i materiale produse bunurilor asigurate de incendiu. Alte riscuri
dect incendiul cum ar fi calamitile naturale sunt acoperite numai
dac n polia de asigurare s-au prevzut clauze speciale cu privire la
asemenea riscuri i dac s-a pltit n prealabil o prim de asigurare
suplimentar. n general, cldirile/construciile se asigur la valorile
declarate de asigurat i agreate de asigurtor. Suma asigurat nu trebuie
s depeasc valoarea real a cldirii/construciei n momentul ncheierii
asigurrii. Valoarea real reprezint, de fapt, valoarea de nlocuire, din
care se scade uzura n raport cu vechimea, gradul de ntrebuinare i starea
de ntreinere a cldirii/construciei asigurate. Sunt polie care prevd c
valoarea real trebuie s fie de cel puin 50% din valoarea de nlocuire.
Valoarea de nlocuire reprezint costul construirii sau
achiziionrii cldirilor/construciilor respective sau a unora similare
din punct de vedere al parametrilor funcionali i constructivi, la
preurile uzuale de pe piaa local.
Asigurarea cldirilor/construciilor, precum i a coninutului
acestora se ncheie pe baza cererii de asigurare, semnat de asigurat i
n urma efecturii inspeciei de risc.
Inspecia de risc reprezint activitatea de verificare n teren, n
vederea aprecierii calitative i cantitative a riscurilor existente n
locurile n care se gsesc cldirile, precum i a celor din mprejurimi,
care, n anumite condiii, pot afecta cldirile respective, conducnd la
apariia evenimentului asigurat.
53
La constatarea daunei, asigurtorul are dreptul ca, direct sau prin
reprezentani, mpreun cu asiguratul sau mputerniciii acestuia, sau
apelnd la experi, s verifice autenticitatea cauzelor i mrimea daunei.
Evaluarea daunei i stabilirea despgubirii se efectueaz n raport cu
starea cldirii/construciei din momentul producerii evenimentului asi-
gurat. Despgubirea pltit nu poate depi cuantumul pagubei, suma
asigurat i nici valoarea cldirii n momentul producerii evenimentului
asigurat.
Cuantumul pagubei reprezint:
a) n caz de daun total: valoarea de nlocuire a construciei/
cldirii distruse, la data producerii evenimentului asigurat, din care se
scad uzura i valoarea la aceeai dat a resturilor ce se mai pot ntrebuina
sau valorifica;
b) n caz de dauna parial: costul reparaiei din care se scad
uzura i valoarea la data producerii evenimentului asigurat, a resturilor
ce se mai pot ntrebuina sau valorifica.
Dauna total reprezint distrugerea cldirii/construciei asigurate,
ntr-un asemenea grad, nct refacerea, prin reparare sau restaurare, nu
mai este posibil sau cheltuielile implicate ar depi suma asigurat.
Dauna parial nseamn distrugerea sau deprecierea parial a
cldirilor, n aa fel nct, prin reparare sau restaurare, aceasta poate fi
adus la starea n care se afla nainte de producerea evenimentului
asigurat.
Totodat, se acord despgubiri, n limita sumei asigurate, pentru:
a) cheltuieli fcute n scopul limitrii daunei;
b) cheltuieli legate de ndeprtarea resturilor de la locul producerii
evenimentului asigurat;
c) daune provocate cldirilor/construciilor, n urma unor msuri
de salvare luate de asigurat, pentru limitarea consecinelor producerii
riscului asigurat.
Din cuantumul pagubei se scad:
franiza prevzut n polia de asigurare;
ratele de prim datorate pn la sfritul perioadei asigurate.
Dauna produs unei cldiri/construcii realizat n regie proprie
se evalueaz la costul mediu de producie.
n cazul n care contractul de asigurare a fost ncheiat pentru o
sum inferioar valorii cldirii/construciei, despgubirea datorat se
reduce proporional cu raportul dintre suma asigurat i valoarea
cldirii/ construciei respective.
54
3.3. Asigurri de bunuri, altele dect construciile

De regul, n aceast categorie sunt incluse urmtoarele bunuri:
maini, utilaje, instalaii, aparate de msur, control i reglare,
mobilier, aparatur birotic, electrotehnic, electronic i audio-vizu-
al, articole foto, sport, turism, mijloace circulante etc.
Pe lng riscurile cuprinse n cadrul condiiilor generale, sunt
prevzute condiiile specifice n care societatea de asigurare acord
despgubiri pentru pagubele produse direct sau indirect de:
a) furtul prin efracie al bunurilor nscrise n polia de asigurare
i aflate la adresa menionat n poli;
b) furtul bunurilor nscrise n polia de asigurare care s-a svrit
prin acte de violen sau ameninri, n condiiile prevzute de Codul
penal, asupra asiguratului sau asupra uneia sau mai multor persoane
din serviciul asiguratului;
c) furtul comis prin ntrebuinarea cheilor originale, ndeosebi
obinute prin acte de tlhrie;
d) spargerea sau deteriorarea cu prilejul furtului sau tentativei de
furt prin efracie, a pereilor, acoperiurilor, tavanelor, uilor,
ferestrelor i duumelelor cldirilor sau altei construcii aparinnd
asiguratului, precum i a mobilierului.
Termenul furt prin efracie nseamn furt comis prin nlturarea
violent a obiectelor sau dispozitivelor ce se interpun ntre fptuitor i
bunul pe care acesta intenioneaz s-l sustrag. Fptuitorul comite
urmtoarele fapte:
intr n cldire prin spargere;
foreaz un seif, o ni sau un alt spaiu nchis, de pstrare,
din cldire;
intr n cldire folosind chei originale obinute prin sustragere
sau tlhrie.
Asigurtorul preia riscul de furt, numai n condiiile n care, pentru
bunurile asigurate, sunt ndeplinite urmtoarele msuri de siguran: uile
exterioare ale ncperilor n care se afl bunurile asigurate s fie ncuiate
cu broate cu chei, lacte, zvoare, sau s fie prevzute cu sisteme de
alarm; de asemenea, geamurile, n special cele de la parter, s fie
prevzute cu sisteme de alarm, obloane sau grilaje ncuiate.
Acceptarea n asigurare fr s existe sisteme de alarm, sau de
protecie, poate fi fcut n condiiile n care asiguratul declar n scris
c are organizat paz permanent i calificat.
55
Societatea de asigurare nu acord despgubiri pentru pagubele
provocate direct sau indirect de:
foc deschis i nesupravegheat;
folosirea sau manipularea produselor uor inflamabile n ime-
diata apropiere a unor surse de foc;
fumatul n locuri interzise;
inundarea bunurilor asigurate, de apa provenit din locuinele
nvecinate;
acte de natura falsificrii sau furtului, comise intenionat sau
din neglijen grav, de ctre asigurat sau apropiaii si;
pierderea inexplicabil, lipsuri la inventar sau cauzate de
greeli de contabilitate i de numrare n timpul inventarului.
n cazul n care bunurile furate nu au fost gsite, despgubirile
se acord numai dac de la data ntiinrii au trecut 30 de zile
calendaristice. Poliia este cea care confirm n scris furtul, inclusiv
faptul c bunurile nu au fost gsite dup cele 30 de zile prevzute, iar
dac bunurile au fost gsite, starea n care acestea se afl.
Dac nainte de plata despgubirii, bunurile furate au fost gsite,
despgubirea se acord numai pentru eventualele pagube rezultate ca
urmare a furtului prin efracie sau tlhriei.
Dac, dup plata despgubirii, bunurile au fost gsite neavariate
i n totalitate, asiguratul este obligat s napoieze despgubirea
primit. n cazul n care bunurile au fost gsite, dar sunt avariate sau
incomplete, asiguratul este obligat s restituie diferena dintre
despgubirea primit i pagubele produse bunurilor respective. n
cazul n care s-a gsit o parte din bunuri, asiguratul este obligat s
restituie acea parte din despgubirea primit, ce reprezint valoarea
bunurilor gsite.
n eventualitatea producerii furtului, asiguratul este obligat:
a) s aib grij ca, la cercetarea faptelor, s rmn neatinse
toate urmele efraciei, precum i toate dovezile despre mprejurrile
producerii tlhriei, lund msuri pentru pstrarea i paza bunurilor
rmase;
b) s trimit societii de asigurare i poliiei o list care s
cuprind bunurile lips, distruse sau avariate;
c) s comunice societii de asigurare, n termenul prevzut,
gsirea bunurilor furate.
56
3.4. Asigurarea banilor i a altor valori

n general, societile de asigurare ofer, prin aceeai poli,
protecie pentru bani n numerar i alte valori (titluri de valoare, pietre
preioase, obiecte sau lingouri din metale preioase, timbre etc.) n
timpul ct se afl n seifuri, precum i n timpul transportului.
Asigurarea este valabil pe un anumit teritoriu specificat n poli.
Riscurile acoperite cuprind, de regul, orice evenimente care pot
cauza o pierdere n perioada de asigurare, cu condiia ca seifurile i
alte locauri de siguran n care se pstreaz valorile s fie ncuiate.
Cheile trebuie s fie pstrate de o anumit persoan desemnat de
asigurat. Pentru ca asigurtorul s poat plti despgubirea, asiguratul
trebuie s respecte anumite condiii, cum ar fi:
ncrcarea, respectiv descrcarea valorilor din mijlocul de
transport s se efectueze sub paz;
transportul s se fac numai cu mijloace destinate i omologate
pentru acest scop i cu respectarea normelor de siguran adecvate.
Societatea de asigurare nu acord despgubiri n cazul
producerii urmtoarelor evenimente:
fraud;
lips de onestitate a angajailor, reprezentanilor asiguratului
sau a companiilor angajate n transportul i securitatea valorilor;
rzboi, invazie, ocupaie militar, greve, tulburri sociale,
acte de terorism sau sabotaj;
confiscare, naionalizare;
lipsuri datorate omisiunilor sau erorilor;
pierderea banilor n localul asiguratului sau n alte ncperi
care nu sunt destinate i amenajate pentru efectuarea de pli;
accidente de natura exploziilor nucleare i contaminrii
radioactive;
pierderea valorilor din vehicule nepzite sau fr respectarea
normelor de securitate;
pierderi acoperite prin polie de fidelitate.
Unele dintre evenimentele de mai sus pot fi asigurate separat
prin plata unei prime suplimentare.
Pe perioada derulrii contractului de asigurare, rspunderea
asigurtorului se modific datorit faptului c asiguratul poate s
manevreze sume mai mari sau mai mici de la o perioad la alta. Acest
fapt determin modificarea corespunztoare a primelor pltite de
57
asigurat. Ca urmare, n cererea de asigurare se solicit diferite
informaii, pentru a putea evalua corect riscul i pentru a stabili ct
mai precis prima de asigurare. De exemplu, n cazul asigurrii
valorilor n timpul depozitrii, sunt solicitate informaii legate de locul
depozitrii, cldirea n care se afla valorile (tipul construciei, numrul
etajelor i al ncperilor, felul ferestrelor, tipul ncuietorii), date
privind seifurile i tezaurul (tip, an, construcie etc.), descrierea uilor,
sisteme de blocare i de alarm, poziionarea detectoarelor, localizarea
unitii de control. Deseori, pe lng descrierile de acest gen, sunt
cerute i schie care nsoesc declaraiile asiguratului.
Asiguratul este rspunztor pentru declaraiile fcute i pentru
eventualele omisiuni sau erori n furnizarea informaiilor cerute. n
cazul n care se constat incorectitudine din partea asiguratului,
asigurtorul este absolvit de orice rspundere.

3.5. Evaluarea pagubelor i stabilirea despgubirilor
la asigurarea cldirilor, a altor construcii
i a coninutului acestora

Pentru acoperirea daunelor produse cldirilor i bunurilor n
general, n timp, s-au introdus i s-au dezvoltat mai multe metode,
dintre care mai importante sunt urmtoarele:
metoda costului de nlocuire;
metoda preului de vnzare la productor;
metoda evalurii funcionale a cldirii;
metoda evalurii funcionale a bunurilor.
Metoda costului de nlocuire
n principiu, metoda const n despgubirea costului de nlocuire
a proprietii distruse, fr s se in seama de uzura fizic.
Companiile de asigurri au constatat faptul c asiguratul care a suferit
pierderea unui bun nu poate s se refac complet, chiar dac a fost
despgubit cu o sum de bani echivalent cu costul de nlocuire al
bunului. Pentru a-i reface complet bunul, este necesar ca acesta s fie
adus la starea funcional i la parametrii anteriori producerii daunei.
De aceea este necesar s se ncheie asigurri la valoarea de nlocuire,
chiar dac aceasta nseamn, n ultim instan, s se ofere
asiguratului un bun nou n locul celui vechi. Astfel, prin aplicarea
metodei costului de nlocuire, asiguratul primete o sum de bani
echivalent cu costul de nlocuire a proprietii distruse, fr nici un
fel de reducere corespunztoare uzurii fizice sau morale.
58
Dintre bunurile care nu se asigur prin metoda costului de
nlocuire sunt menionate:
bunurile care aparin unor tere persoane;
coninutul unei locuine;
manuscrisele;
opere de art, antichiti, tablouri, statui, bibelouri, lucrri n
marmur i bronz sau metale rare.
La stabilirea valorii despgubirii, pentru ca persoana asigurat s
obin suma de bani corespunztoare costului de nlocuire, ea trebuie s
repare sau s nlocuiasc efectiv bunul distrus, ct mai curnd posibil.
Societatea de asigurri nu este obligat s plteasc despgubirea stabilit
prin metoda costului de nlocuire, pn cnd nu s-a procedat la nlocuire.
Dac o persoan asigurat dorete s ncaseze mai repede
despgubirea, ea poate solicita aceasta, pe baza valorii reale (valoare de
pia sau valoare de circulaie). De asemenea, dac persoana asigurat nu
repar sau nu nlocuiete bunul distrus, atunci valoarea despgubirii se
stabilete tot prin metoda valorii reale. n cazul n care asiguratul reuete
s repare sau s nlocuiasc bunul distrus, atunci valoarea despgubirii se
determin ca fiind cea mai mic dintre cele trei condiii de asigurare:
limita de asigurare a bunului pierdut sau distrus;
costul de nlocuire al bunului, n condiiile folosirii unor
materiale de acelai tip sau a unor materiale comparabile calitativ;
suma de bani cheltuit efectiv pentru repararea sau nlocuirea
bunului.
Prima condiie reprezint o restricie care are ca scop limitarea
valorii despgubirii la suma prevzut n polia de asigurare. De exemplu,
dac limita prevzut n poli este de 100.000 u.m., iar valoarea costului
de nlocuire este de 110.000 u.m., societatea de asigurri nu va plti mai
mult de 100.000 u.m.
Cea de-a doua condiie limiteaz despgubirea la costul reparaiilor
sau nlocuirii bunului, avnd n vedere aceeai amplasare, aceeai
funcionalitate i utilizarea acelorai materiale sau a unora comparabile.
Se pleac de la ipoteza c persoana asigurat va reconstitui exact bunul
distrus. Dac asiguratul va construi o alt cldire, ntr-un alt amplasament,
n alte dimensiuni i cu alte funciuni, el nu va primi ca despgubire
valoarea noii construcii, ci a acelei construcii ipotetice care ar fi nlocuit
ntr-un mod ct mai adecvat cldirea distrus.
Cea de-a treia condiie arat c despgubirea nu poate depi
cheltuielile efective aferente reconstruciei bunului distrus. De exemplu,
59
limita prevzut n polia de asigurare este de 500.000 u.m., iar costul de
nlocuire al bunului, respectnd amplasamentul i funciunile lui, este de
480.000 u.m. Dac persoana asigurat construiete o nou cldire, ntr-un
alt loc, sau cu dimensiuni mai mici, cheltuind numai 300.000 u.m., atunci
societatea de asigurri va plti numai 300.000 u.m.
Aplicarea metodei costului de nlocuire impune ca nlocuirea s se
efectueze ct mai repede posibil, de la producerea daunei. Exist
posibilitatea ca asiguratul s prefere despgubirea stabilit pe baza valorii
reale. n aceast situaie, asiguratul poate solicita diferena pn la costul
de nlocuire prin notificarea societii de asigurri, ntr-un timp rezonabil,
care s nu depeasc 180 de zile de la producerea daunei.

Metoda preului de vnzare la productor
Aceast metod se aplic la evaluarea produselor finite,
indiferent dac ele au fost vndute sau nu. Productorul urmrete s
se asigure mpotriva unor pericole poteniale care ar putea distruge
stocul de produse finite, genernd astfel pierderi de venituri.
Societatea de asigurare poate despgubi productorul pentru pierderea
de venituri datorat distrugerii produselor finite, aplicnd metoda
preului de vnzare la productor.

Metoda evalurii funcionale a cldirii
Exist cldiri care au un cost de nlocuire ce depete cu mult
valoarea lor de pia. De exemplu, o cldire veche, construit pe baza
unor proiecte, tehnologii i materiale care n prezent nu se mai
folosesc. Pentru societile de asigurare, nu ar fi avantajos s asigure
asemenea cldiri prin metoda costului de nlocuire. Aceasta cu att
mai mult cu ct cldirea ar putea fi reparat sau nlocuit cu costuri
mai mici, folosind proiecte moderne i materiale adecvate.
Evaluarea funcional a cldirii ofer o modalitate de nlocuire
oarecum inedit. n cazul unei distrugeri totale, polia de asigurare
acoper costul de nlocuire al cldirii vechi, cu o cldire nou, mai
puin costisitoare, dar echivalent din punct de vedere funcional.
Cldirea nou se va cldi pe acelai amplasament ca i cea veche, cu
excepia cazului n care, prin lege, se impune un alt amplasament. n
cazul unei daune pariale, societatea de asigurri va plti reparaia
cldirii, solicitnd folosirea unor materiale mai puin costisitoare, dar
cu respectarea stilului arhitectonic.
60
Societatea de asigurri urmrind pe ct posibil reducerea
riscurilor subiective, n cazul n care constat c asiguratul nu ncepe
reparaiile n cel mult 180 de zile de la producerea pierderii, va
dispune ca suma maxim de bani pe care o va ncasa asiguratul s
reprezinte minimum din urmtoarele valori posibile:
limita sumei asigurate menionat n polia de asigurare;
valoarea de pia a cldirii, exclusiv valoarea terenului pe
care se afla aceasta, nainte de a fi distrus.
suma necesar pentru reparaia sau nlocuirea cldirii pe
acelai amplasament, cu materiale de construcie mai puin
costisitoare, dar care s pstreze acelai stil arhitectonic, din care se
scade valoarea uzurii cldirii.

Metoda evalurii funcionale a bunurilor
Aceast metod se aplic tuturor bunurilor, mai puin titlurilor
de valoare i aciunilor, fiind utilizat n cazul mainilor mai vechi sau
echipamentelor care nu se mai produc i care au fost depite de altele
noi, mai performante i, eventual, mai ieftine. De exemplu, un
calculator mai vechi i care nu se mai fabric este nlocuit cu alte
calculatoare, mai performante i la preuri mai mici.
Dac asiguratul contracteaz reparaia sau nlocuirea bunului
asigurat n mai puin de 180 de zile de la data producerii daunei,
societatea de asigurri va plti cea mai mic valoare dintre urmtoarele:
limita de asigurare a contractului;
costul nlocuirii bunului distrus cu un altul echivalent;
suma necesar reparrii sau nlocuirii bunului.
Dac n termen de 180 de zile, asiguratul nu solicit desp-
gubirea pentru reparaie sau nlocuire, societatea de asigurri va plti
valoarea cea mai mic dintre urmtoarele:
limita de asigurare a contractului;
valoarea de pia a bunului la momentul pierderii;
suma care ar fi necesar pentru repararea sau nlocuirea
bunului distrus, cu materiale similare, mai puin uzura fizic i moral
a bunului.
Unele reglementri din domeniul asigurrilor prevd, printre
altele, includerea valorii agreate la asigurarea cldirilor i a bunurilor,
n general. Aceasta impune ca asiguratul s prezinte companiei de
asigurri o valoare declarat, care reprezint valoarea real sau costul
de nlocuire al bunului ce urmeaz a fi asigurat. Odat ce este
61
acceptat de asigurtor, valoarea declarat devine valoare agreat a
asigurrii. Clauza valorii agreate este valabil cel mult un an de zile,
urmnd a fi reactualizat prin prezentarea unei noi valori declarate
societii de asigurare.

3.6. Determinarea cuantumului despgubirilor
i a tarifelor de prime la asigurrile
de bunuri

3.6.1. Principii de baz aplicate
la acoperirea pagubelor
n cazul asigurrilor de bunuri, cea mai mare parte din valoarea
primelor ncasate de ctre asigurtor se utilizeaz pentru plata
despgubirilor cuvenite asigurailor. De aceea, elementul principal n
funcie de care se stabilete nivelul cotei de prim tarifar este
mrimea probabil a despgubirilor pe care asigurtorul le va plti
asigurailor. Totodat, determinarea nivelului cotei de prim tarifar
(pe baza creia se stabilete volumul primelor de asigurare care vor fi
pltite de asigurai) d posibilitatea asigurtorului s-i constituie
fondul de asigurare corespunztor rspunderilor asumate.
Partea din cota de prim tarifar destinat plii despgubirilor
se numete prim net sau cot de baz. La aceasta, dac se adaug
sumele destinate s acopere cheltuielile pentru : constituirea i
administrarea fondului de asigurare, finanarea unor msuri de
prevenire a pagubelor, constituirea fondurilor de rezerv i realizarea
de ctre asigurtor a unui profit, se obine cota de prim tarifar sau
prima brut. La asigurrile de bunuri, suma asigurat trebuie s fie mai
mic sau egal cu valoarea real a bunului asigurat.
Astfel, suma de bani pe care asigurtorul o datoreaz asiguratului,
pentru acoperirea pagubei produse de riscul asigurat (despgubirea poate
fi n limita sumei asigurate egal sau mai mic dect paguba), este n
funcie de principiul rspunderii pe care asigurtorul l-a aplicat la
acoperirea pagubei. Evident, partea din pagub care depete suma
asigurat este suportat n ntregime de asigurat. n practica asigurrilor
de bunuri la acoperirea pagubelor, se aplic trei principii, i anume:
a. Principiul rspunderii proporionale, conform cruia
despgubirea de asigurare se stabilete n aceeai proporie fa de
pagub ca i cea n care se afl suma asigurat fa de valoarea
bunului asigurat. Utilizndu-se notaiile:
62
D despgubirea de asigurare;
P valoarea pagubei;
S suma asigurat;
V valoarea real a bunului n momentul ncheierii
asigurrii.
Rezult c:
V
S
P D
V
S
P
D
= = ;


Raportul dintre suma asigurat i valoarea real a bunului n
momentul ncheierii asigurrii reprezint gradul de acoperire prin
asigurare.
n principiu, practicarea sistemului acoperirii proporionale este
aplicabil la asigurarea facultativ a bunurilor i prezint importan
numai n caz de pierdere parial a bunului asigurat.
b. Principiul primului risc se aplic atunci cnd, la acoperirea
pagubei, despgubirea este egal cu paguba, ns fr a depi mrimea
sumei asigurate. Aplicarea acestui principiu este mai avantajoas pentru
asigurai dect cea a principiului anterior, deoarece pagubele sunt
compensate ntr-o msur mai mare. Dar aceast compensare presupune
totodat i perceperea unor prime de asigurare mai mari, comparativ cu
cele corespunztoare altor sisteme de acoperire.
c. Principiul rspunderii limitate are n vedere faptul c
despgubirea se acord numai dac paguba produs de riscul asigurat
depete o anumit limit dinainte stabilit, fr ca aceasta s depeasc
suma asigurat. Astfel, o parte din pagub cade n sarcina asiguratului.
Reamintim c partea din valoarea pagubei, dinainte stabilit,
care cade n sarcina asiguratului se numete franiz, fiind de dou
feluri: atins (simpl) i deductibil (absolut).
Dac, n cazul franizei atinse, asigurtorul acoper n ntregime
paguba pn la nivelul sumei asigurate , dac aceasta este mai mare
dect franiza, n cazul franizei deductibile, aceasta se scade n toate
cazurile din pagub, indiferent de mrimea ei. De reinut c, n cazul
franizei deductibile, despgubirea se acord numai pentru partea de
pagub care depete franiza. Astfel, n cazul n care n contractul de
asigurare se prevede o franiz deductibil, valoarea despgubirii
reprezint diferena dintre cuantumul pagubei i franiz.
63
Nici n cazul franizei atinse i nici n cel al franizei deductibile
nu se acord despgubiri pentru pagubele care se ncadreaz n
limitele franizei.

3.6.2. Indicele mediu anual de despgubire
Determinarea acestui indice este necesar atunci cnd se
calculeaz prima net i volumul despgubirilor pltite de ctre
asigurtor, pentru ca apoi s se poat constitui fondul de asigurare
aferent rspunderii asigurtorului, n viitor.
Indicele de despgubire ne arat ct reprezint, n medie,
desgubirile pltite de asigurtor la fiecare 1.000 u.m. sum asigurat,
ntr-o anumit perioad i la o anumit categorie de bunuri.
Cunoscnd despgubirile pltite la 1.000 u.m. sum asigurat, ntr-o
perioad trecut, se poate calcula prima net la 1.000 de u. m. sum
asigurat, pentru o perioad viitoare.
Indicele de despgubire se determin pe baza datelor oferite de
statistica asigurtorilor, iar numrul anilor pentru care acesta se
calculeaz difer n funcie de natura bunurilor i de felul riscurilor
cuprinse n asigurare. Astfel, cu ct numrul anilor pentru care se
calculeaz indicele de despgubire este mai mare, cu att crete gradul
de precizie la calcularea primei nete.
Pe baza practicii de asigurare, s-a ajuns la concluzia c n cazul
asigurrii animalelor, numrul de ani care ofer suficient garanie n
stabilirea indicelui de despgubire este ntre 5 i 7 ani, la cldiri i alte
construcii, ntre 10 i 15 ani, la culturi agricole, ntre 15 i 20 de ani, iar
pentru cutremur, ntre 30 i 40 de ani[ VCREL, BERCEA 1999, p. 300].
La calcularea indicelui mediu anual de despgubire, se aplic
formulele:


V
v
N
n
I
V N
S
I =

= ; , n care:

I indicele de despgubire anual;
S suma total a despgubirilor pltite de ctre asigurtor;
N numrul bunurilor (obiectelor) asigurate;
V valoarea medie a sumei asigurate;
64
n numrul bunurilor (obiectelor) despgubite;
v valoarea medie a despgubirilor acordate pentru bunurile
asigurate.
Pentru un bun asigurat pe o perioad de T ani, indicele mediu
global de despgubire reprezint raportul dintre suma total a
despgubirilor i valoarea total de asigurare a bunurilor de acelai tip,
asigurate pe perioada respectiv. Se noteaz cu litera y i se calculeaz
cu ajutorul formulei de mai jos:

=
=

=
T
s
s s
T
s
s
V N
S
J
1
1


3.6.3. Determinarea primei nete
La asigurrile de bunuri, pe o perioad de T ani, prima net (PN)
se calculeaz cu ajutorul formulei:
) 1 ( ) 1 ( + = M P
N

M(1), datorit informaiei globale pe care o conine, este numit
indice mediu anual agregat de despgubire i se calculeaz
utiliznd formula:
S
T
S
S
f I M * ) 1 (
1

=
=

S S
S S
S
V N
v n
I
*
*
= ;

=
=
T
S
S
S
S
n
n
f
1
; n care,
S
f frecvena cu care apare indicele mediu de despgubire
) (
S
I al unui bun n perioada dat (T).
Pentru ca ncasrile din primele de asigurare, obinute de ctre
un asigurtor, s fie suficiente pentru acoperirea tuturor pagubelor
produse de riscurile asigurate, indicele mediu de despgubire se
65
corecteaz cu un adaos de risc notat cu ) 1 ( . Acest adaos trebuie
calculat, ntruct se nregistreaz abateri ntre indicii de despgubire
anuali i indicele mediu de despgubire. Prin corectarea indicelui
mediu de despgubire cu adaosul de risc, devine posibil constituirea
unui fond de asigurare care s-i permit asigurtorului onorarea
obligaiilor asumate.
Considerindu-se D
2
(1) ca fiind dispersia, atunci:
) 1 ( ) 1 (
2
D = | |
S
T
S
S
f M I D =

=
2
1
2
) 1 ( ) 1 (
P
N
nseamn prima net unitar, respectiv suma pltit pentru
asigurarea unui bun cu valoarea de asigurare de 1 u.m. Dac bunul
respectiv are o valoare S, atunci:
S P P
N BUN N
=
/

La aceast valoare obinut, dac se adun adaosul sau
suplimentul la prima net, se determin prima brut ) (
B
P . Adaosul
sau suplimentul la prima net trebuie s acopere cheltuielile de
funcionare i dezvoltare ale asigurtorului.

3.6.4. Determinarea gradului de stabilitate financiar
n cazul asigurrilor de bunuri, fa de media multianual a
indicatorilor care se refer la risc (frecven, intensitate etc.), adesea se
nregistreaz abateri. Atunci cnd abaterile sunt favorabile, acestea se
reflect n rezultate financiare mai bune, care duc la consolidarea
echilibrului financiar. n situaia invers, pierderile nregistrate ntr-un an
sau altul afecteaz capacitatea de plat a asigurtorului, ajungndu-se
la stri de dezechilibru financiar. Pentru a afla ct de mari sunt
abaterile nregistrate de la media multianual (respectiv a despgubi-
rilor pltite), se calculeaz abaterea medie ptratic, folosind formula:
) 1 ( q q n s =

n care: abaterea medie ptratic;
s suma asigurat a unui bun primit n asigurare;
n numrul bunurilor asigurate;
q probabilitatea daunei.
66
Pentru exemplificare, s presupunem c un asigurtor a primit
n asigurare 250 de bunuri dintr-o anumit grup pentru suma de
100.000 u.m. fiecare, cu o cot de prim net de 1,5%.
Prima aferent unui bun este 100.000*1,5/100 =1.500 u.m., iar
pentru ntreaga sum asigurat, de 25.000.000 u.m., va nsuma
375.000 u.m. Pornind de la acestea, probabilitatea daunelor se
stabilete astfel:

015 , 0
000 . 100
500 . 1
= = q sau 015 , 0
000 . 000 . 25
000 . 375
= = q

Cu alte cuvinte, este posibil ca, n urma producerii riscului
asigurat, valoarea bunurilor asigurate s se diminueze cu 1,5%, iar din
valoarea bunurilor asigurate s se pstreze 98,5%. Astfel spus, dac
probabilitatea distrugerii fiecrui bun asigurat este de 0,015, atunci
probabilitatea pstrrii acestuia este de 0,985.
Introducnd n formula prin care se determin abaterea medie
ptratic, datele exemplului de mai sus, obinem:

3109 191 192 015 0 1 015 0 250 000 100 , . ) , ( , . = =
Pentru a determina mrimea abaterii despgubirii fa de prima
net, raportm abaterea medie ptratic la prima net aferent
bunurilor asigurate din grupa considerat i se obine:

512 , 0
000 . 375
3109 , 191 . 192
K = =

Valoarea coeficientului K, n cazul nostru 0,512, sau 51,2%,
exprim gradul de stabilitate al rezultatelor financiare ale
asigurrii. Dac mprim rezultatul obinut la 2, respectiv 51,2:2 =
=25,6%, este posibil ca la fiecare 3, 9 ani, unul s fie nerentabil pentru
asigurtor, adic 100:25,6=3,90. Aceast situaie ar putea fi
mbuntit prin una din urmtoarele msuri:
a. Prin majorarea numrului bunurilor acceptate n asigurare,
n cazul nostru de la 250 la 500, fr modificarea sumei asigurate a
acestora de 100.000 u.m. i a cotei de prim net de 1,5%, se ajunge la:
67
prima net 000 750
100
5 1 000 100 500
.
, .
) P ( =

= u.m.

abaterea medie ptratic

5585 , 799 . 271 ) 015 , 0 1 ( 015 , 0 500 000 . 100 ) ( = =
gradul de stabilitate al rezultatelor financiare

362 , 0
000 . 750
5585 , 799 . 271
= = K

Aadar, prin dublarea numrului bunurilor asigurate s-a redus
coeficientul K de la 0,512 la 0,362, adic cu 29,3%. Probabilitatea de
a plti despgubiri mai mari dect prima net este de 0,181 (jumtate
din valoarea lui K, ntruct se consider c ansele de a plti
despgubiri mai mici dect prima sunt egale cu ansele de a plti
despgubiri mai mari dect aceasta). Astfel, este posibil ca la fiecare
5,5 ani (100:18,1=5,5), unul s fie nerentabil.
b. Prin majorarea cotei de prim net se ajunge, de asemenea,
la reducerea coeficientului K. Ca atare, n condiiile n care numrul
bunurilor dintr-o anumit grup, primite n asigurare, este cel iniial de
250 i pentru aceeai sum asigurat a unui bun, de 100.000 u.m., dac
cota de prim net crete de la 1,5% la 2%, se obine:
prima cuvenit asigurtorului:

000 500
100
2 000 100 250
.
.
P =

=
probabilitatea daunei

02 , 0
000 . 000 . 25
000 . 500
q = =

abaterea medie ptratic

4362 , 359 . 221 ) 02 , 0 1 ( 02 , 0 250 000 . 100 = =
68
gradul de stabilitate al rezultatelor financiare:

442 , 0
000 . 500
4362 , 359 . 221
K = =
Prin majorarea cotei de prim net de la 1,5% la 2,0% se obine,
asemenea situaiei anterioare, o mbuntire a indicatorului K, de
aceast dat cu 13,67%. Aceasta nseamn c probabilitatea de a plti
despgubiri mai mari dect prima net este de 0,221 (jumtate din
valoarea lui K). Ca urmare, posibilitatea ncheierii cu pierdere a
activitii asigurtorului este de 1 la 4,5 ani (100: 22,1 = 4,5).
c. Prin reasigurare, realizndu-se redistribuirea riscurilor de
valori mari ctre ali asigurtori, respectiv reasigurtori, asigurtorului
iniial i poate crete stabilitatea sa financiar.
Portofoliul unui asigurtor cuprinde riscuri diferite ca mrime.
Aadar, indicatorul stabilitii financiare trebuie s fie satisfctor att la
fiecare din grupele de riscuri asigurate, ct i pe ansamblul riscurilor.
Suma asigurat maxim pentru un risc asigurat, pe care ar trebui s o
pstreze asigurtorul, pentru a avea o stabilitate financiar corespun-
ztoare, se determin cu ajutorul formulei:

x = 2K
2
*P

n care: x suma asigurat maxim pe un risc;
K coeficientul de stabilitate financiar, mediu pe
ansamblul risc
P prima net anual pe ansamblul riscurilor.
Lum, ca exemplu, structura portofoliul unei societi de asigurri,
care se prezint astfel:

Grupa
de risc

Numrul
bunurilor
asigurate
(buc.)
Suma asigurat
a unui bun
(u.m.)
Suma
asigurat
total (u.m.)
Prima net
anual
calculat cu
1,5%
I 500 10.000 5.000.000 75.000
a II-a 1.000 5.000 5.000.000 75.000
a III-a 2.500 2.500 6.250.000 93.750
Total 4.000 4.759,85 16.250.000 243.750
69
Pentru a determina suma asigurat a unui bun pe ansamblul
celor trei grupe de risc, se aplic media ptratic ponderat:

=
2
P
x
X

85 , 759 . 4
500 . 2 000 . 1 500
500 . 2 500 . 2 000 . 1 000 . 5 500 000 . 10
X
2 2 2
P
_
=
+ +
+ +
=

Calculdu-se:
probabilitatea daunei, 015 0
0000 625 1
750 243
,
. .
.
q = =

abaterea medie ptratic
07 , 592 . 36 ) 015 , 0 1 ( 015 , 0 000 . 4 85 , 759 . 4 ) q 1 ( q n s = = =
coeficientul de stabilitate financiar,

150 , 0
750 . 243
07 , 659 . 3
K = =
Rezult c suma maxim pe un risc asigurat, pe care ar trebui s
o pstreze asigurtorul pentru a avea stabilitate financiar, este:
75 968 10 750 243 150 0 2 2
2 2
, . . , P K x = = = u.m.
Deci, asigurtorul poate primi n asigurare bunuri cu o valoare
asigurat de 10.968,75 u.m. fiecare, fr ca prin aceasta s-i fie
afectat stabilitatea sa financiar. ntruct suma maxim asigurabil de
10.968,75 u.m., ntrece cea mai mare sum asigurat din portofoliul
existent, nu apare necesitatea cedrii n reasigurare a vreunui risc. De
aceea, pentru mbuntirea stabilitii sale financiare, societatea de
asigurare nu trebuie s cedeze n reasigurare o parte din riscurile
asumate de ea, ci s sporeasc numrul bunurilor primite n asigurare,
care se ncadreaz n suma maxim de asigurare, de 10.968,75 u.m.


70


4. ASIGURRILE DE PERSOANE



4.1. Asigurrile de persoane ca modalitate
de transfer al riscului

Asigurrile de persoane au ca obiect acordarea unei sume de bani
(numit sum asigurat) de ctre asigurtor, n caz de supravieuire i n
cazul producerii unui eveniment legat de integritatea fizic a asiguratului,
cum ar fi: vtmare corporal, mbolnvire sau deces.
Dac la asigurrile de bunuri asiguratul are dreptul la o despgubire
limitat la valoarea pagubei nregistrate, fr ns ca aceasta s
depeasc suma asigurat, la asigurrile de persoane, suma asigurat se
stabilete n mod forfetar de ctre asigurat, n funcie de nevoile i de
posibilitile sale financiare. Totodat, asiguratul poate ncheia mai multe
contracte de asigurare, viznd acelai risc i pentru sume diferite, la mai
muli asigurtori, fr nici o restricie, urmnd ca la producerea riscului
asigurat, asiguratul sau beneficiarul asigurrii s ncaseze drepturile
cuvenite de la toi asigurtorii. Aceasta, deoarece n acest caz nu mai este
vorba de daun ca la asigurrile de bunuri. De aceea, neavnd caracter
reparator (ntruct viaa, sntatea i integritatea persoanei nu sunt
evaluabile n bani), asigurrile de persoane nu sunt supuse la restriciile la
care sunt supuse asigurrile de bunuri.
n cazul asigurrilor de persoane, societatea de asigurare acord
indemnizaii bneti pentru producerea unor riscuri care afecteaz
viaa persoanei, sntatea sau integritatea fizic.
La asigurrile de persoane, privind constatarea i evaluarea
consecinelor producerii riscului asigurat, nu apare ca fiind necesar
existena unui compartiment distinct.
n funcie de riscul asigurat, asigurrile de persoane se mpart n
dou categorii:
asigurri de via (acoper riscul de deces);
asigurri de persoane, altele dect cele de via (acoper
integritatea corporal sau sntatea persoanei).
Totodat, considernd drept criteriu riscul care se asigur, asigurrile
de persoane pot fi mprite n urmtoarele categorii principale:
71
asigurri de supravieuire;
asigurri de deces;
asigurri mixte de via;
asigurri de boal;
asigurri de accidente.
Dup scopul asigurrii, asigurrile de persoane se pot clasifica
astfel:
asigurri de persoane pe termen limitat;
asigurri de persoane pe termen nelimitat;
asigurri mixte de persoane, cu capitalizare;
asigurri de pensii.
Indiferent de criteriile de clasificare, exist o multitudine de
variante ale tipurilor de asigurri pe care societile de asigurri le ofer
clienilor lor, adaptate nevoilor i scopurilor acestora. Oferta poate fi
extrem de diversificat i const n combinaii dintre cele mai ingenioase
ntre asigurri i alte produse financiare. Un exemplu elocvent l
constituie poliele de asigurri de via, care ofer nu numai protecie
mpotriva riscului de deces, ci i posibiliti de investire.
Asigurrile tradiionale, ale sistemului de asigurri de via
cuprind: asigurarea pe termen, asigurarea permanent (viager) i
asigurarea dotal. Celelalte tipuri de polie de asigurare, elaborate de
societile de asigurare, pot fi considerate combinaii ale acestora. n
prezent, piaa asigurrilor de via este orientat spre investiii. Astfel,
tipurile de asigurri practicate prezint urmtoarele caracteristici de
baz: prime de asigurare variabile, posibiliti nelimitate de
economisire i oportuniti de investire ct mai atractive, toate avnd
scopul de a optimiza condiiile de compensare a persoanelor asigurate.
Conceptual vorbind, din punct de vedere al societii de
asigurri, asigurarea de via reprezint o modalitate de transfer a
riscului financiar legat de pierderea vieii sau sntii unui individ,
asupra unui grup de indivizi, expui aceluiai risc.
Transferul riscului se face de la individ ctre grup i, astfel,
fiecare membru al grupului particip la constituirea fondului din care
se vor plti sumele asigurate (despgubirile) printr-o cot de
participare, reprezentat de prima de asigurare.
Asigurarea de via se bazeaz pe ncheierea unui contract de
asigurare (polia de asigurare), prin care asigurtorul se oblig s
plteasc beneficiarului asigurrii o anumit sum de bani (suma
asigurat), n schimbul plii de ctre contractantul asigurrii a unei
72
prime de asigurare. Aceasta din urm reprezint preul proteciei
oferite asiguratului de ctre asigurtor. La asigurrile de via,
protecia oferit, prin polia de asigurare, beneficiarului poliei, difer
n funcie de tipul de poli.
La asigurarea de via riscul acoperit este riscul de deces. Dei
decesul unei persoane constituie un eveniment cert, incertitudinea este
dat de momentul n care survine decesul. Elementele de baz ale
contractului sau poliei de asigurare sunt:
asigurtorul societatea de asigurare;
asiguratul persoana a crei via se asigur;
contractantul asigurrii persoana care ncheie contractul
de asigurare i care pltete prima de asigurare. De cele mai multe ori,
contractantul este aceeai persoan cu asiguratul. n caz contrar,
asiguratul trebuie s fie de acord cu ncheierea contractului;
beneficiarul persoana care va ncasa suma asigurat n
urma decesului asiguratului.
Primele de asigurare se stabilesc prin calcule actuariale bazate
pe statistici demografice (tabela de mortalitate etc.) i pe date proprii
fiecrui individ n parte. Din primele de asigurare ncasate se creeaz
rezervele matematice, care, valorificate prin investire, sporesc fondul
din care se pltesc sumele asigurate.
Dac asigurrile generale (non-via) sunt bazate pe despgubire, n
asigurrile de via aceasta nu poate fi valabil, deoarece viaa, sntatea
sau integritatea nu pot fi evaluate n bani. Privind propria persoan,
interesul asigurabil este nelimitat. ns modul n care o persoana i
determin suma asigurat depinde de puterea sa financiar i de nivelul de
protecie de care are nevoie.
Pentru a fi eficiente att pentru asigurat, ct i pentru asigurtor,
asigurrile de via se ncheie pe un numr mai mare de ani (5, 10, 15,
20 de ani). Acestea, de obicei, sunt asigurri pe termen mediu sau lung
(de la 5 la 25 sau chiar pn la 80 de ani), spre deosebire de asigurrile
generale, care au o durat redus (un an, o lun, o cltorie etc.). Dat
fiind aceast caracteristic, asigurarea de via implic o seriozitate
deosebit din partea contractantului asigurrii privind plata primelor, att
sub aspectul regularitii, ct i al perioadei de asigurare. Plata primei se
poate face o singur dat sau n rate (anuale, semestriale, trimestriale i,
mai rar, lunare). De regul, atunci cnd plata primei este unic, cu scop
stimulativ, societatea de asigurare acord o reducere.
73
Concomitent cu condiiile impuse asiguratului, i asigurtorul, la
rndul su, pe lng seriozitate, trebuie s ndeplineasc urmtoarele
condiii de baz:
s fie solid din punct de vedere financiar;
s garanteze c va plti;
s garanteze c va exista i n momentul cnd va trebui s
plteasc;
s garanteze c banii clienilor si sunt n siguran.
n ceea ce privete indemnizaia de asigurare, atunci cnd aceasta
este acordat, ntr-o singur tran, se consider c asigurarea este de
capital. Indemnizaiile periodice se practic n sistemul asigurrilor de
rent (anuiti).
La asigurrile de persoane, suma asigurat se stabilete n mod
forfetar de ctre asigurat, n funcie de posibilitile sale financiare i de
interesul avut n asigurare. Asiguratul poate s ncheie mai multe
contracte de asigurare pentru acoperirea aceluiai risc i pentru sume
diferite. La producerea riscului asigurat, asiguratul, respectiv beneficiarul
asigurrii, poate ncasa drepturile de asigurare de la toi asigurtorii,
deoarece n acest caz nu mai este vorba de daun, ca la asigurrile de
bunuri. Neavnd caracter reparator, o asigurare de persoane nu suport
restriciile la care sunt supuse asigurarea de bunuri i asigurarea de
rspundere civil. n aceast situaie, nu se aplic principiul despgubirii,
ntruct viaa i sntatea oamenilor nu pot fi evaluate n bani.
Asigurrile de persoane, ca msuri de prevedere i de
economisire, pentru persoanele fizice i familiile lor, au rolul de a
diminua efectele financiare ale pierderii totale sau pariale a capacitii
de munc datorate unei boli, a unui accident sau atingerii unei anumite
limite de vrst. Sumele asigurate sau indemnizaiile care se acord n
asigurarea de persoane suplimenteaz sumele oferite de asigurrile
sociale, permind asiguratului sau familiei acestuia s depeasc
situaiile de criz i s-i continue stilul de via obinuit.
Dac n urma producerii riscului asigurat, asiguratul a suferit o
vtmare corporal sau a contractat o maladie care i-a afectat puterea de
munc, el are dreptul la o indemnizaie de asigurare, care s-i refac
situaia financiar existent naintea producerii accidentului sau
contractrii bolii.
n asigurrile de persoane, referitor la ncheierea unui contract de
asigurare, este demn de menionat c riscul trebuie determinat cu precizie,
pentru ca asigurtorul s poat aprecia corect posibilitatea acoperirii
74
riscului i cuantumul primei. Pentru ca societatea de asigurri s obin
toate datele necesare n legtur cu riscul, asiguratul trebuie s rspund
n scris la ntrebrile ce privesc mprejurrile eseniale referitoare la risc,
formulate de ctre asigurtor, n cererea (declaraia) de asigurare.
Aceasta se completeaz corect, cu date exacte, ntocmindu-se ntotdeauna
pe propria rspundere a asiguratului i n conformitate cu principiul bunei
credine. Numai prin cunoaterea naturii i proporiilor riscului,
asigurtorul are posibilitatea s determine, ct mai exact, valoarea primei
de asigurare. Dac asiguratul fie c ascunde, fie c omite anumite
informaii, fcnd astfel o declaraie inexact, aceasta, pe lng faptul c
influeneaz precizia cu care este determinat riscul, are i efecte juridice
pentru asigurat. O declaraie inexact dat de asigurat la ncheierea
contractului de asigurare poate atrage nulitatea acestuia. ntr-o astfel de
mprejurare, asigurtorul i rezerv dreptul fie de a modifica sau denuna
contractul, fie de a refuza despgubirea solicitat.
Dac mprejurrile eseniale privind riscul se modific n cursul
executrii contractului, asiguratul trebuie s comunice n scris
schimbarea, asigurtorului. Pentru a fi acoperit, riscul trebuie s fie
independent de fapta intenionat a asiguratului, a beneficiarului sau a
altor persoane interesate. Legea prevede c asigurtorul poate refuza
plata indemnizaiei de asigurare n cazul sinuciderii asiguratului sau n
cazul comiterii cu intenie de ctre asigurat sau beneficiar a unor fapte
grave stipulate n contractul de asigurare. Dac un beneficiar a produs
intenionat decesul asiguratului, suma asigurat se pltete celorlali
beneficiari desemnai sau motenitorilor.
Ca i la celelalte tipuri de asigurri, i la asigurrile de persoane,
respectiv de via, prima de asigurare se stabilete pe un anumit interval
de timp, numit perioad de asigurare. Prima stabilit pentru perioada de
asigurare este indivizibil. De exemplu, dac perioada de asigurare este
de un an, iar evenimentul asigurat s-a produs n prima jumtate a anului,
asiguratul nu poate pretinde rambursarea unei prime proporionale, pentru
intervalul de timp rmas. Aceasta, deoarece probabilitatea de daun se
stabilete pe ntreaga perioad de asigurare. Nu are relevan momentul n
care se produce evenimentul asigurat sau dac acesta nu se produce deloc
n decursul perioadei. Asigurtorul utilizeaz totalul primelor aferente
perioadei de asigurare pentru acoperirea comunitii de riscuri.
n cazul rezilierii, anulrii sau denunrii contractului de asigurare,
prima se restituie, deoarece garania de asigurare nceteaz s mai existe.
Aceasta, fiindc prima de asigurare reprezint o contraprestaie a riscului
75
asumat. De asemenea, asiguratul este obligat s achite primele de
asigurare la termenele stabilite de comun acord cu asigurtorul. n caz
contrar, acesta din urm are dreptul de a rezilia contractul. Pentru ca
raporturile de asigurare s poat continua i s se evite astfel rezilierea
contractului de asigurare, n cele mai multe cazuri, societile de asigurare
acord un termen de graie pentru achitarea ratelor de prim restante.
La asigurrile de persoane i pentru care se constituie rezerva de
prime, asiguratul poate nceta plata primelor de asigurare, cu dreptul de a
menine n vigoare contractul de asigurare la o suma de asigurare redus.
Deoarece asigurrile de persoane nu sunt contracte de
despgubire, asigurtorul pltete suma asigurat, independent de
orice prejudiciu. Deci, nu se pune problema existenei unui raport ntre
suma asigurat i paguba suferit de asigurat.

4.2. Tipuri reprezentative ale asigurrilor de via

4.2.1. Asigurarea de supravieuire
n cazul asigurrilor de supravieuire, asigurtorul se oblig s
plteasc asiguratului suma asigurat, cu condiia ca acesta s fie n
via la expirarea contractului de asigurare. n perioada de valabilitate
a asigurrii, asiguratul, pltind primele datorate, acumuleaz o sum
de bani aflat la dispoziia asigurtorului, sum de care poate dispune
(integral sau ealonat, sub form de rent) la expirarea contractului.
Dac asiguratul a decedat nainte de termenul de expirare a
contractului, asigurtorul se consider exonerat de obligaiile contrac-
tuale, neavnd nici o datorie fa de motenitorii asiguratului. Astfel, dup
decesul prematur al asiguratului, primele pltite de acesta pe parcursul
valabilitii contractului rmn de drept asigurtorului.
O form a asigurrii de supravieuire este asigurarea de rent,
potrivit creia suma asigurat este pus la dispoziia asiguratului sub
forma unor pli periodice cu titlu de rent. Fondul din care se suport
renta se constituie, fie pe seama unei prime unice pltite de ctre
asigurat la ncheierea contractului, fie pe seama primelor achitate
treptat (anual, semestrial, trimestrial sau lunar) de asigurat pe perioada
valabilitii contractului. Plata rentei se poate efectua n dou moduri:
fie ncepe imediat dup ncheierea contractului de asigurare, fie ncepe
de la o dat ulterioar (de exemplu, dup ieirea la pensie a
asiguratului). n practic, cel mai frecvent ntlnim situaia n care o
76
perioad de timp, mai lung sau mai scurt, asiguratul vars primele
datorate asigurtorului, pentru constituirea fondului, din care acesta
din urm va suporta renta. Fiind cazul unei asigurri de supravieuire
la asigurarea de rent, asigurtorul va plti renta numai atunci cnd
asiguratul va fi n via la data expirrii contractului. i n acest caz,
decesul anterior al asiguratului, l elibereaz pe asigurtor de orice
obligaie fa de motenitorii asiguratului.
Asigurarea de supravieuire, avnd drept consecin pierderea
sumei asigurate, n cazul decesului asiguratului anterior expirrii
asigurrii, nu stimuleaz spiritul de economisire. Ca urmare, unele
societi de asigurare includ n contractul de asigurare clauza
contraasigurrii. Aceast clauz permite rambursarea unei pri din
primele pltite de asigurat (dup ce asigurtorul a reinut o anumit cot),
dac asiguratul nceteaz din via nainte de expirarea contractului.

4.2.2. Asigurarea de deces cu acumulare de capital
O variant de asigurare mai atractiv pentru asigurat o constituie
asigurarea de deces cu acumulare de capital n conturi bancare.
Astfel, dup intrarea n vigoare a contractului de asigurare,
societatea de asigurare garanteaz urmtoarele drepturi:
pe perioada contractului de asigurare, n caz de deces al
asiguratului, pltete suma asigurat, timp n care beneficiarii sumei
de asigurare sunt scutii de plata restului de prime de asigurare;
la expirarea contractului de asigurare, n cazul n care pe perioada
asigurrii nu intervine decesul persoanei asigurate, se pltete suma
capitalizat asiguratului, sau persoanelor indicate n cererea de asigurare,
din care se scad anual cheltuielile legate de gestionarea banilor.
Un exemplu de constituire a sumei capitalizate ar fi urmtorul:
nc din primul an al asigurrii, 30% din primele de asigurare anuale
nete pltite de asigurat, conform tarifului complet de baz, vor fi
depuse de ctre societatea de asigurare n conturi bancare. La
depunerea integral, anticipat, nc de la nceputul contractului de
asigurare, a primelor de asigurare corespunztoare ntregii perioade a
contractului de asigurare, cota parte de 30% din primele de asigurare
destinate capitalizrii se va calcula conform tarifului complet de baz
(diminuat cu rabatul de 20%, calculat la primele de asigurare tarifare,
acordat asiguratului pentru plata integral, anticipat a primelor de
asigurare aferente ntregii perioade a contractului de asigurare).
77
Societatea de asigurare este exonerat de plata sumei asigurate,
n caz de deces al asiguratului, n perioada contractului de asigurare,
dac decesul a survenit n urmtoarele condiii:
n caz de rzboi, indiferent de statutul de civil sau de militar al
persoanei asigurate;
n caz de tulburri sociale interne, rzboi civil, manifestaie,
revolt i atunci cnd asiguratul a participat la ele de partea celor care
le-au generat;
n cazul n care n momentul decesului, persoana asigurat
avea o alcoolemie peste limita legal stabilit;
n caz de sinucidere a asiguratului.
n primele dou cazuri, societatea de asigurare se limiteaz la
plata sumelor depuse spre capitalizare n conturi (de exemplu, 30%
din primele de asigurare) pn n momentul decesului.
Pe perioada derulrii contractului de asigurare, asiguratul are
dreptul n orice moment s-i schimbe hotrrea cu privire la persoanele
fizice sau juridice care beneficiaz de despgubirile prevzute n
contractul de asigurare, cu excepia cazurilor n care drepturile de
despgubire care i revin asiguratului n contractul de asigurare au fost
ipotecate. n cazul ipotecrii drepturilor de despgubire, orice schimbare a
beneficiarilor despgubirii necesit acordul beneficiarului ipotecii.

4.2.3. Asigurarea de via pe termen limitat,
respectiv, nelimitat
Asigurarea de via pe termen limitat se ncheie pe o anumit
perioad de timp i acoper numai riscul de deces. Asiguratul pltete
periodic prima de asigurare, n schimbul creia beneficiarul, desemnat
de asigurat, urmrete s ncaseze suma asigurat la decesul acestuia
din urm, conform contractului ncheiat. Dac mediul economic este
inflaionist, suma asigurat poate fi protejat printr-o clauz special
mpotriva inflaiei, ceea ce implic adaptarea, n consecin, a primei
de asigurare. Ca regul, rmne la latitudinea asiguratului s decid
cine este beneficiarul asigurrii, care poate fi o persoan din cadrul
familiei sau din afara acesteia.
Caracteristic pentru aceast poli este faptul c suma asigurat
va fi pltit numai dac decesul survine n perioada de valabilitate a
contractului. Dac la expirarea contractului asiguratul este n via,
asigurtorul este exonerat de orice rspundere privind plata sumei
78
asigurate. La expirarea contractului, asiguratul, respectiv beneficiarul
asigurrii, nu primete nimic. De aceea, prima de asigurare nu este
mare n comparaie cu celelalte tipuri de asigurri, dar va trebui pltit
pe toat durata poliei. Date fiind caracteristicile menionate, rezult
clar c aceast asigurare ofer protecie numai pentru riscul de deces i
nu implic o economisire sau capitalizare, datorit faptului c, la
expirarea perioadei de asigurare, asigurtorul nu va plti nimic.
Asigurarea de via pe termen (aa-zis) nelimitat acoper riscul
de deces pe o perioad mai lung de timp, respectiv pn la o vrsta
naintat (de exemplu, 95 de ani) a asiguratului. Condiia este ca
asiguratul s plteasc primele de asigurare pn la data pensionrii.
Riscul de deces este acoperit pe toat perioada cuprins ntre momentul
ncheierii asigurrii i atingerea vrstei respective. Dac asiguratul ajunge
la aceast vrst, el primete suma asigurat, actualizat. Deosebirea fa
de asigurarea de via pe termen limitat const n mrimea primei de
asigurare i nu n faptul c introduce un element nou, i anume,
rambursarea sumei la mplinirea vrstei respective a asiguratului.

4.2.4. Asigurarea mixt de via
Acest tip de asigurare este o asigurare cu capitalizare care se
deosebete de cele prezentate anterior prin gradul de cuprindere. Fa de
asigurarea de via tipic, prin care este acoperit numai riscul de deces,
asigurarea mixt de via acoper i riscul de supravieuire. Ca urmare,
asigurtorul va plti n orice condiii asiguratului sau beneficiarului poliei
suma asigurat. Dac asiguratul este n viat la expirarea poliei, el
primete personal suma asigurat, iar dac nceteaz din viat n perioada
de asigurare, suma asigurat revine beneficiarului asigurrii desemnat de
el i menionat n polia de asigurare. Ca produs complex, ofer protecie
dubl (att n cazul decesului, ct i al supravieuirii, la sfritul perioadei
de asigurare). Avantajul const n faptul c sumele de bani pltite de
asigurat, sub forma primelor de asigurare, reprezint o modalitate de
economisire i sunt constituite ntr-un fond ce poate fi valorificat la
expirarea perioadei de asigurare. Asiguratul are acces la fond, dar dac
dorete retragerea banilor, atunci el renun la poli. Suma de bani
primit napoi de la societatea de asigurare se numete valoare (sum) de
rscumprare. n primii ani ai asigurrii, de obicei asigurtorii pltesc o
valoare de rscumprare a poliei mult mai mic dect suma primelor
pltite. Dup ce polia are o vechime de mai muli ani, dac se ntrerupe
79
asigurarea, exist posibilitatea ca aceasta s fie transformat ntr-o
asigurare cu sum asigurat redus. Astfel, n funcie de primele pltite
pn atunci, acoperirea va mai exista, dar la o valoare mai mic. Clientul
trebuie s tie de la nceput c o poli de asigurri de via se cumpr
pentru un timp ndelungat. Dac el se rzgndete, valoarea de
rscumprare este infim. n Frana, de exemplu, este prevzut o
perioad de o lun n care cei ce au cumprat o poli de asigurri de via
se pot rzgndi fr nici un cost.
Suma de rscumprare reprezint acea sum de bani cuvenit
asiguratului, dup ce a trecut o anumit perioad de timp n care
asiguratul a achitat primele de asigurare, iar asigurtorul i-a constituit
rezerva de prime. Solicitarea sumei de rscumprare atrage dup sine
ncetarea valabilitii contractului de asigurare. Totodat, dup
solicitarea sumei de rscumprare de ctre unii asigurai, n portofoliul
de asigurri rmas, crete proporia asigurailor la care decesul poate
interveni, pn la expirarea perioadei pentru care s-a ncheiat
asigurarea. Drept urmare, asigurtorul trebuie s-i constituie fonduri
bneti suplimentare, absolut necesare pentru acoperirea riscurilor
agravate. n acest scop, asigurtorul reine o cot (de maximum 5 %)
din rezerva de prime a asigurailor care solicit plata sumei de
rscumprare i implicit ncetarea contractului de asigurare.
n cazul n care asiguratul a ntrerupt pe o anumit perioad de
timp plata primelor de asigurare, exist posibilitatea reactivrii
(relurii) asigurrii. Reactivarea asigurrii poate fi fcut numai
dac perioada care s-a scurs de la ntreruperea plii primelor nu
depete un anumit numr de ani (de exemplu, 3 ani), iar asiguratul
accept s plteasc sumele restante, ntr-un anumit numr de rate.
La asigurarea mixt de via, contractul se ncheie pe un
anumit numr de ani, cuprins ntre anumite limite (de exemplu, ntre
12 i 30 de ani), cu condiia ca asiguratul s nu depeasc o anumit
vrst (de obicei, 75 de ani) la expirarea acestei perioade. Cu ct
perioada de asigurare este mai mare, cu att este mai avantajos att
pentru client, ct i pentru societatea de asigurare.
Primele de asigurare se stabilesc n funcie de suma asigurat i
se achit fie anticipat i integral pentru ntreaga perioad asigurat, fie
n rate anuale.
La expirarea perioadei asigurate, asiguratul poate opta pentru
plata indemnizaiei de supravieuire, fie integral, fie sub form de
rent anual, n variantele urmtoare:
80
a) renta fix pe o perioad determinat;
b) renta viager.
Dac asiguratul decedeaz n perioada de plat a rentei, plata
acesteia nceteaz.
La asigurarea mixt redus, este posibil rambursarea primelor
aferente riscului de supravieuire, rmnnd la dispoziia asigurtorului
numai prima aferent riscului de deces. n cazul n care, la expirarea
perioadei de asigurare, asiguratul este n via, el beneficiaz de suma
asigurat, iar dac el nceteaz din via, asigurtorul va plti suma
primelor de asigurare nregistrate pn la momentul decesului, la care, de
regul, se adaug i cota corespunztoare participrii la profit pentru
partea din rezervele matematice investite de asigurtor.

4.2.5. Asigurarea de rent
n cazul asigurrii de rent, asigurtorul pltete o indemnizaie
periodic. n funcie de modul de aplicare, asigurarea de rent poate fi:
a. Rent viager. Se acord sub form de indemnizaie periodic
(trimestrial sau lunar) pn la decesul asiguratului. Primul trimestru
considerat de la data intrrii n vigoare a rentei are denumirea de
primul termen-limit al rentei. Dac la primul termen-limit se
constat c asiguratul a decedat, nu se acord renta, situaie cunoscut
i sub denumirea de fr indemnizaie final. Exist posibilitatea ca
renta viager s se acorde anual sau o dat la ase luni, influennd
astfel valoarea rentei viagere, deoarece asigurtorul dispune de bani o
perioad mai ndelungat i poate obine profituri mari din investiii.
n plus, are mai puine cheltuieli administrative. n cazul termenelor
lunare, lucrurile sunt inversate.
La asigurrile de rent viager cu rambursare, n cazul
decesului asiguratului, se ramburseaz primele de asigurare deja
pltite. n mod evident, primele pentru renta cu rambursare sunt mai
mari dect cele pltite n cazul unei rente viagere fr rambursare.
Astfel de asigurri de rent viager sunt pentru o singur persoan i
se ncheie pentru pensie de btrnee sau pentru alocaie provizorie
pn la pensie (rent temporar).
n cazul pensiei de btrnee sau al pensiei de urma (pentru so
sau soie), se folosete, n mod special, asigurarea de rent viager
pentru dou persoane, situaie n care se acord o indemnizaie
periodic n condiii de supravieuire sau de deces al primului asigurat.
81
Aceasta poate fi comparat cu asigurrile mixte de via i prezint la
rndul ei urmtoarele forme specifice de asigurare:
renta viagera pe toata durata vieii, cu aplicare imediat
pentru dou persoane i cu transferare integral n beneficiul ultimului
supravieuitor;
renta viager temporar, cu aplicare imediat pentru dou
persoane i cu transferare integral n beneficiul ultimului
supravieuitor.
b. Renta temporar se acord pn la o anumit dat stabilit
sau pn la decesul asiguratului, n cazul n care acesta survine
naintea datei respective.
c. Renta de supravieuire se acord sub form de indemnizaie
periodic, dup decesul asiguratului, n favoarea coasiguratului, dac
acesta este n via. n acest caz, formele specifice mai des ntlnite sunt:
renta temporar de supravieuire; indemnizaia se acord
pn la data stabilit n prealabil n contract, sau pn la data decesului
coasiguratului, dac aceasta survine mai devreme;
renta viager de supravieuire; n cazul n care coasiguratul
decedeaz naintea primului asigurat, asigurarea expir chiar naintea
acordrii primei indemnizaii;
d. Asigurarea de rent pentru studii (asigurarea tip student).
Acest tip de poli are ca scop economisirea unor sume de bani pentru
perioada de studii a copiilor, ndeosebi n condiiile n care pltitorul
nu ar mai fi n via la momentul nceperii acestora. De regul,
asiguratul este printele sau tutorele copilului, iar beneficiarul poliei
va fi copilul ajuns la vrsta nceperii studiilor. De obicei, primele de
asigurare vor fi pltite de ctre asigurat pn la nceperea studiilor,
urmnd ca beneficiarul (copilul) s intre n posesia rentelor la vrsta
specificat n contract. Durata de plat a rentelor poate fi de 4 sau de
5 ani, dup cum a preferat asiguratul. Totodat, asiguratul poate opta
ca suma s fie pltit integral la mplinirea de ctre beneficiar a vrstei
necesare nceperii studiilor. ns suma respectiv va fi pltit ntr-un
procent mai mic de 100 % (90-95%) din suma total a rentelor,
datorit faptului c societatea de asigurri nu mai poate capitaliza
sumele respective pe perioada care ar fi trecut pn la expirarea
duratei de 4 sau 5 ani i n care s-ar fi pltit ealonat. Societatea de
asigurare va plti chiar dac una din pri (asigurat sau beneficiar) va
deceda, asumndu-i obligaiile de plat a rentelor n cazul decesului
asiguratului pe parcursul duratei de asigurare. De asemenea, polia se
82
poate transforma ntr-o poli mixt de via n cazul n care
beneficiarul decedeaz pe perioada de plat a primelor. Dac decesul
acestuia survine n perioada plii rentelor, ele vor fi ncasate de ctre
asigurat ca o suma forfetar sau periodic. O astfel de poli se poate
ncheia pe o perioad minim stabilit de societatea de asigurare
(9 sau 10 ani), n funcie de numrul de ani ales pentru plata rentelor
(4 sau 5 ani). Primele de asigurare trebuie pltite, indiferent de nivelul
sumei asigurate, ntr-un interval de cel puin 5 ani.

4.2.6. Asigurarea tip dot
Este o form de asigurare prin care prinii pot oferi drept zestre o
sum de bani, n momentul n care copilul se cstorete sau dorete s
devin independent financiar. Este o asigurare de via prin care se ofer
protecie fa de riscul de deces al persoanei asigurate (printele sau
tutorele copilului). Beneficiarul (copilul) primete suma asigurat, fie n
momentul cstoriei, fie la mplinirea unei anumite vrste ( 20, 25 ani
etc.). Este un produs de asigurare asemntor celui pentru studii, cu
deosebirea c suma asigurat se pltete integral i nu ealonat. n cazul
decesului beneficiarului, polia devine, ca i la asigurarea tip student, o
poli de asigurare mixt de via.

4.3. Asigurri de persoane, altele dect cele de via

Din aceast categorie a asigurrilor de persoane fac parte aa-
numitele asigurri non-via, deoarece principalele riscuri acoperite
nu se refer la riscul de deces, ci la riscuri care creeaz persoanelor
suferine fizice sau de alt natur. Aici sunt incluse: asigurrile
medicale, asigurrile de accidente i asigurrile de cltorie.

4.3.1. Asigurarea medical
Este o form de asigurare destinat pentru:
acoperirea n caz de boal sau compensarea veniturilor pe
perioada de boal;
acoperirea total sau parial a costurilor de spitalizare, dac
spitalizarea depete un anumit numr de zile consecutive (de obicei,
3 sau 5);
83
Acoperirea costurilor tratamentului medical, ca rezultat al unei
boli sau vtmri corporale n perioada asigurat.
De menionat c riscul de deces nu este asigurat.
Primele de asigurare sunt diferite pentru brbai i pentru femei.
Nivelul acestora, datorit riscurilor diferite, are n vedere i categoriile
ocupaionale.
Sumele asigurate pltite pot reprezenta:
sume fixe, forfetare, reprezentnd o indemnizaie pe zi de
spitalizare sau sum fix pentru intervenii chirurgicale;
compensarea cheltuielilor de spitalizare sub forma unor
indemnizaii pentru servicii de spitalizare private, tratament medical/
chirurgical.
Asemenea altor tipuri de asigurri de sntate, i la asigurarea
medical se stabilete o perioad de ateptare, dup a crei expirare
acoperirea devine efectiv; aceasta poate fi de 3-6 luni.
Costurile acoperite pot fi: de spitalizare, de convalescen, de
tratament la domiciliu dup externare, indemnizaie pentru mater-
nitate, taxe pentru consultaii i diagnostic la medicul generalist sau la
specialiti (radiologie, ecografie etc.), intervenii chirurgicale, servicii
private de ambulan, costuri de repatriere etc.
Pentru boli incurabile, asigurarea medical poate cuprinde o
clauz adiional cu referire la suma asigurat, i anume:
plata unei sume la momentul diagnosticrii bolii. Sumele pot
fi unice sau difereniate n funcie de diagnostic;
plata sumei se efectueaz n doua trane: una la momentul
diagnosticrii bolii (de exemplu 50%) i a doua, dup survenirea
decesului.
La asigurarea medical, stabilirea primei de asigurare ine cont
de urmtorii factori:
frecvena apariiei unor boli, la anumite intervale de vrst.
De exemplu brbaii sunt mai expui la atacuri de cord ntre 40 i
50 de ani;
vrsta maxim de intrare sau ieire din risc;
dac persoana respectiv este fumtoare sau nu;
informaii de natur statistic privind cauzele deceselor;
sistemul internaional de clasificare a bolilor, conform
metodologiei Organizaiei Mondiale a Sntii.
Pentru intervenii chirurgicale, asigurarea poate fi un produs
distinct sau o clauz adiional la un produs deja existent. Suma
84
asigurat pltit, n situaia n care asiguratul suport o intervenie
chirurgical, este fix i se stabilete n funcie de natura interveniei
chirurgicale. Clientul poate hotr nivelul acestor sume ntre anumite
limite minime i maxime. Asigurtorul se pronun asupra acestor
limite, pe baza datelor statistice privind costurile interveniilor
chirurgicale. Intervenia chirurgical trebuie aprobat i efectuat de
ctre un medic specialist ntr-un spital autorizat.

4.3.2. Asigurarea de accidente
n cadrul asigurrilor de persoane, altele dect cele de via,
asigurarea de accidente prezint urmtoarele caracteristici:
acoper doar riscul de accident, nu i riscul de deces;
nefiind asigurri pe termen lung, se ncheie pe perioade mai
mici (un an sau sub un an);
sumele asigurate se pltesc asiguratului proporional cu gradul
de invaliditate i conform condiiilor prevzute n poli.
De cele mai multe ori, companiile care activeaz n domenii care
presupun riscuri ofer angajailor asigurri de accidente.
Pentru a se nltura orice dubii legate de interpretarea unor
clauze contractuale, polia de asigurare trebuie s defineasc clar i s
precizeze urmtorii termeni:
a. Accidentul reprezint un eveniment nedorit, datorat unor
cauze exterioare, violente i neateptate, ntr-o conjunctur nefericit,
independent de voina asiguratului i care provoac pagube, rniri sau
chiar deces. Nu sunt considerate accidente acele evenimente cu urmri
grave, care au o cauz intern i nu una extern.
b. Invaliditate permanent reprezint o vtmare corporal
grav, ca urmare a unui accident, ivit n decurs de cel mult un an de
la data accidentului i nefiind anse de ameliorare.
c. Incapacitatea temporar de munc, survenit ca urmare a
unui accident, l mpiedic pe asigurat s efectueze o munc, pe o
perioad limitat de timp.
d. Suma asigurat. De obicei societile de asigurare prevd o
anumit limit la suma asigurat, pn la care se poate ncheia polia
de asigurare.
e. Riscurile acoperite de ctre societile de asigurare. n general,
acestea sunt accidente: de circulaie, din practicarea sporturilor, provocate
de funcionarea mainilor, aparatelor, uneltelor, din insolaii, degerturi,
85
asfixieri, nec, explozie, prbuiri de teren, trsnet, electrocutare, lovire,
nepare, cdere, tiere, arsuri, atac efectuat de o alt persoan sau de un
animal i ca urmare a mnuirii armelor.
f. Riscurile excluse sunt cele care se datoreaz unor aciuni
iresponsabile, cum ar fi: accidente produse de asigurat, fiind n stare
de ebrietate, intoxicaie ca urmare a abuzului de alcool, medicamente
sau droguri, vtmri produse de aciunea proprie a asiguratului,
riscuri de rzboi, revoluie, explozie atomic i altele.
n funcie de gravitatea efectelor accidentului, asiguratul primete o
anumit sum de bani, conform unei scheme propuse de asigurtor i
acceptate de el, care se regsete n coninutul contractului de asigurare.
Plata sumelor asigurate se face pe baz de documente, inclusiv medicale
i a unor investigaii pe care asigurtorul are dreptul s le efectueze.
Asigurarea de accidente poate fi ncheiat ca asigurare individual
sau de grup ( colectiv). Aceasta din urm se poate ncheia nominal sau
pentru toi angajaii (luai ca numr total), pe profesii sau indiferent de
profesie.

4.3.3. Asigurarea de cltorie
Aceast form de asigurare acoper accidentele sau
mbolnvirile ce pot s apar pe parcursul unei cltorii anume, de
obicei n strintate. n unele cazuri se acoper i riscul de deces.
n cazul producerii unei mbolnviri sau a unui accident,
asigurtorul, printr-un mputernicit al su, va face tot posibilul pentru
a acorda ajutorul necesar n situaia critic respectiv. Una din
msurile ntreprinse este transportul la una din unitile medicale cele
mai apropiate, care s dispun de condiii de tratament adecvate. Pe
toat durata cltoriei, asigurtorul va plti pentru asigurat sumele ce
reprezint cheltuielile normale, fireti n situaia respectiv.
n cazul n care nu are loc spitalizarea i asiguratul achit el
nsui anumite cheltuieli, el poate solicita asigurtorului rambursarea
cheltuielilor medicale pe baza unor documente solicitate de acesta din
urma. De regul, nu se ramburseaz cheltuielile efectuate fr
respectarea condiiilor poliei, care nu se ncadreaz n limitele
geografice delimitate sau care implic anumite tratamente sau
intervenii, pentru boli avute anterior cltoriei. Pentru evenimentele
excluse, polia cuprinde un capitol separat.
86
Important de remarcat este faptul c asigurrile, n special cele de
via, nu sunt standard; ele trebuie alctuite dup nevoile individuale ale
clienilor, gsindu-se combinaiile optime pentru fiecare client.

4.4. Clauze adiionale
Societile de asigurri pot oferi posibilitatea obinerii unor
avantaje constnd n protecii suplimentare, n schimbul plii unor
sume de bani foarte mici. Astfel, n schimbul unor sume modice, se
pot include clauze adiionale de genul urmtor:
a. Protecia mpotriva inflaiei reprezint o clauz adiional
absolut necesar n rile care prezint un nivel semnificativ al ratei
inflaiei. Avnd n vedere c o asigurare de via se ncheie pe termen
lung, este necesar menionarea valorii reale a sumei asigurate. Aceasta
necesit corelarea n permanen a sumei asigurate i a primelor de
asigurare, cu rata inflaiei i se aplic numai la primele pltite n mod
ealonat. Evident, corelarea implic i creterea continu a primei de
asigurare. n cazul contractelor cu plat unic a primei de asigurare,
aceasta trebuie s se justifice i ca atare nu se aplic.
b. Clauza de scutire de plat a primelor presupune
posibilitatea de ncetare a plii primelor de asigurare, avnd drept
cauz o invaliditate survenit ca urmare a unui accident produs dup
data intrrii n vigoare a poliei de asigurare. Aceast clauz este
acceptat numai dac asiguratul nu mai poate munci pentru a obine
venituri din care s plteasc primele de asigurare.

4.5. Determinarea primei de asigurare
la asigurrile de via

4.5.1. Caracteristici definitorii
La asigurrile de via, drepturile i obligaiile prevzute n
contract depind de probabilitatea de supravieuire a asiguratului.
Asigurrile de via se bazeaz pe calcule actuariale fundamentate,
pentru determinarea primei de asigurare, a rezervelor matematice, a
valorii de rscumprare a produselor cu capitalizare i pe calcule prin
care se determin rata tehnic a dobnzii.
Calcularea primelor de asigurare se bazeaz pe tabelele de
mortalitate ntocmite de ctre Comisia Naional de Statistic, care
87
indic numrul de persoane nc n via i probabilitatea de deces.
Punctul de plecare l constituie un grup determinat de persoane
(100.000) care se nasc. Tabelele de mortalitate, realizate pe baza
datelor statistice, nu in seama de catastrofe naturale, rzboi etc., care
pot influena mortalitatea n afara cauzelor naturale.
La asigurrile de via, ntruct sunt asigurri pe termen mediu
sau lung, riscul de deces crete de la un an la altul datorit mbtrnirii
naturale. Aceasta nseamn c societatea de asigurare trebuie s
perceap n fiecare an o prim de asigurare din ce n ce mai mare,
denumit prim de risc. Aceasta reprezint valoarea probabil a
riscului asumat de-a lungul fiecrui an de asigurare. Acest aspect este
dificil pentru asigurtor i nu este nici convenabil pentru asigurat. De
aceea, se calculeaz o prim anual constant, pe toat perioada
asigurrii, numit prim nivelat, care are aceeai valoare pe toat
durata de plat a primelor, situndu-se ntre valorile extreme ale
primei de risc. Astfel, asigurtorul va ncasa n primii ani ai perioadei
de asigurare o prim mai mare dect cea necesar pentru acoperirea
riscului. Ulterior, datorit naintrii n vrst a asiguratului,
asigurtorul va ncasa o prim mai mic dect cea corespunztoare
riscului. Asigurtorul colecteaz anumite sume din primele de
asigurare neutilizate un timp i care, mpreun cu dobnzile aferente,
vor fi utilizate atunci cnd primele nivelate nu vor mai fi suficiente
pentru acoperirea riscului asiguratului.
Plata primei de asigurare, n asigurrile de via, se poate efectua
o singur dat sub forma primei unice sau n mod ealonat.
Prima unic este astfel calculat nct s acopere riscul pe
ntreaga perioad asigurat. Astfel, asigurtorul va beneficia de
ntreaga sum de bani de la nceput, pentru toat durata. Prima unic
ncasat, la care se adaug venitul ncasat din investirea ei, va fi
utilizat pentru plata sumei asigurate, atunci cnd intervine decesul
asiguratului sau la expirarea contractului. Aceast modalitate de plat
este foarte puin utilizat n practic, fiind mai frecvent la asigurrile
de via pe termen limitat.
Plata ealonat a primei este cea mai des utilizat, n special n
cazul unei asigurri pe termen lung, deoarece suma ce ar reprezenta prima
unic ar constitui un efort financiar prea mare pentru contractantul
asigurrii. Sub aspectul nivelului, asigurtorul poate accepta ncasarea
aceleiai prime, ealonat n timp, dei riscul de deces este diferit de la un
an la altul datorit mbtrnirii persoanei asigurate.
88
Atunci cnd se calculeaz prima net, la asigurarea de via, se
iau n considerare urmtoarele elemente:
probabilitatea producerii evenimentului asigurat;
vrsta i sexul persoanei asigurate;
valoarea actual a primelor;
valoarea actual a sumei asigurate;
dobnda tehnic;
rentabilitatea societii de asigurri.
Trebuie menionat c n calculul primei nete nu se iau n
considerare cheltuielile asigurtorului. Acestea sunt acoperite prin adu-
garea unui supliment (adaos) de prim la prima net, obinndu-se
prima brut, care este prima efectiv pltit de ctre asigurat.
Cheltuielile societii de asigurare, luate n calculul primei de
asigurare, pot fi iniiale sau permanente. Cheltuielile iniiale se efectueaz
numai la ncheierea unui contract de asigurare i sunt mai mari, n timp ce
cheltuielile permanente se efectueaz n fiecare an, avnd un nivel redus.
Suplimentul de prim include urmtoarele elemente:
cheltuieli de achiziie a poliei de asigurare, care se fac la
ncheierea contractului i cuprind: salariile, respectiv comisioanele
agenilor de vnzri i cheltuielile pentru o evaluare corect a riscului;
cheltuieli cu reclama, publicitatea i tipriturile, ce reprezint
o anumit cot procentual din primele de asigurare;
cheltuieli de ncasare a primei de asigurare i cu gestio-
narea, care se stabilesc sub forma unei cote procentuale din prima
net;
cheltuieli cu comisioanele de rennoire a polielor;
cheltuieli de automatizare;
cheltuieli administrative i gospodreti ale asigurtorului:
ntreinere, chirie, telefon etc., precum i cheltuielile de reprezentare.
Acestea se ealoneaz pe toat perioada de valabilitate a asigurrii.
Depozitul pentru cheltuieli este destinat acoperirii cheltuielilor
iniiale i celor permanente. Astfel, asiguratul pltete la fiecare prim o
parte din suma ce constituie cheltuielile iniiale, la care se adaug sumele
ce reprezint cheltuielile permanente pentru perioada respectiv.
Asigurtorul poate oferi reduceri de prim, care sunt de dou
feluri:
reduceri de frecven, acordate atunci cnd plata primelor de
asigurare se face la intervale mai mari de timp (prima unic, anual,
89
semestrial). Societatea de asigurare beneficiaz de sume mai mari,
pltite n avans, pe o perioad mai lung, pe care poate s le
investeasc, iar pe de alt parte, nu mai face cheltuieli pentru
colectarea ratelor de prim la intervale mai mici de timp;
reduceri de mrime, care ncurajeaz asiguraii pentru
ncheierea unor polie de valori mari. n general, ele se acord atunci
cnd primele de asigurare anuale depesc un anumit nivel stabilit de
ctre asigurtor.
Ambele tipuri de reduceri sunt stabilite n mod unilateral de ctre
asigurtor, care, n funcie de conjunctura pieei, are dreptul s le modifice
periodic, notificnd acest lucru clienilor la aniversarea contractului.
Reducerile de prim se aplic asupra primelor brute de asigurare, la care
se adaug i primele suplimentare pentru clauzele adiionale.
Societatea de asigurare constituie o rezerv din primele de
asigurare, pentru a putea plti sumele asigurate, indiferent de momentul n
care se produce evenimentul asigurat. Aceasta reprezint rezerva
matematic, care poate fi determinat prin diferite metode de calcul ce
in seama de cheltuielile iniiale. Cea mai cunoscut i cea mai frecvent
folosit este metoda Zillmer. Rezerva matematic calculat prin metoda
Zillmer este egal cu valoarea actualizat a sumelor asigurate viitoare, din
care se scade valoarea actualizat a viitoarelor prime.
Dac asiguratul, dintr-un motiv sau altul, nu-i mai poate plti
primele n continuare i dorete s ntrerup contractul nainte de data
expirrii acestuia, are dreptul s i se ramburseze o anumit sum,
denumit valoare de rscumprare. Aceasta se calculeaz numai pentru
contractele cu plata ealonat, prin aplicarea unei cote procentuale asupra
rezervei matematice. Acest procent este diferit, n funcie de momentul
rezilierii contractului. Rezilierea din primii ani de existen ai contractului
se concretizeaz n valori de rscumprare reduse, datorit nivelului
ridicat al cheltuielilor efectuate de asigurtor n aceast perioad.
Asiguratul are dreptul s rezilieze contractul n orice moment. De aceea,
n calculul primelor de asigurare, trebuie s se in seama de procentul
persoanelor care se ateapt s rezilieze polia de asigurare n fiecare an.
Din primele ncasate, asigurtorul creeaz un fond care va fi
investit mai departe, obinndu-se un venit suplimentar, sub form de
dobnd. n domeniul asigurrilor, termenul de dobnd reprezint
veniturile provenite din investiii financiare. Deoarece societatea de
asigurri nu poate cunoate dinainte ct mai exact ce dobnd se va
obine din banii investii de-a lungul timpului, este absolut necesar s
se utilizeze n calcul o rat a dobnzii realist, n funcie de situaia
90
concret a rii i a posibilitilor de investire. Aceast rat a dobnzii
prin care se poate estima dobnda viitoare se numete rat tehnic a
dobnzii. n acest fel, valoarea poliei crete n fiecare an cu cota de
participare la profit corespunztoare dobnzii obinute de asigurtor
din investirea rezervelor matematice.

4.5.2. Funciile biometrice
Practica asigurrilor de via are la baz datele cuprinse n
tabela de mortalitate (Anexa nr. 1) a unei ri, care este ntocmit n
urma prelucrrii informaiilor oferite de recensmntul populaiei din
ara respectiv. n tabela de mortalitate sunt trecute, n coloane
distincte, urmtoarele valori:
vrsta x, de la 0 la 100 de ani;
funcia de supravieuire l
x
arat cte persoane dintr-o
generaie ipotetic de 100.000 nscui vii, mai sunt n via la
mplinirea vrstei de x ani;
numrul persoanelor ce vor deceda n intervalul cuprins ntre
x i x+1 ani, notat cu d
x
;
probabilitatea de deces, q
x
, respectiv probabilitatea ca o
persoan care a mplinit x+1 ani s fi decedat la vrsta cuprins ntre x
i x+1 ani.
Formula de calcul a acesteia este:
x
x
x
l
d
q =

probabilitatea de supravieuire p
x
arat ansele pe care le are
o persoan care a mplinit vrsta x s fie n via la mplinirea vrstei
de x + t ani; aceasta este dat de relaia:
x
1 x
x
l
l
P
+
=
Astfel, probabilitatea ca o persoan de x ani s supravieuiasc la
vrsta de x + t ani este dat de relaia:

x
t x
x t
l
l
P
+
=

91
numrul mediu al supravieuitorilor cuprini n intervalul de
vrst de la x la x+1 ani; aceasta se noteaz cu lm
(x)
.
Considerndu-se c l
x
este funcia de supravieuire i n este un
anumit numr de ani, viaa medie E
x
reprezint parametrul care
exprim media numrului de ani pe care poate s-i triasc o persoan
n vrst de x ani i se determin aplicnd formula:







Dac se adun p
x
cu q
x
se obine relaia: P
x
+ q
x
= 1


4.5.3. Calcularea primei nete unice la asigurrile individuale de
supravieuire
cu plata unic a sumei asigurate

n acest caz, se consider o persoan oarecare n vrst de x ani,
care ncheie o asigurare de supravieuire n valoare de S u.m., urmnd
ca peste n ani, respectiv la momentul x + n, s ncaseze suma S, dac
va fi n via, eveniment ce are loc cu probabilitatea .
l
l
P
x
n x
x n
+
=
Relaii de calcul:
,
l
l
E ; E S P
n
x
n x
x n X n N
= =
+
n care:
P
N
prima net unic pe care trebuie s o plteasc asiguratul,
pentru a putea ncasa, la momentul scadenei, suma asigurat S;
n
E
x
prima net unic unitar;
n
n
) i ( +
=
1
1
, i fiind procentul mediu anual al pieei
financiare pe durata celor n ani.
x
n
n x
x
n x x x
x
l
l
l
l l l
E

=
+
+ + +
+ =
+ + +
+ =
100
0 2 1
2
1 ...
2
1
92
O sum de bani S
0
, care este plasat pe termen lung, are valoarea
final:
S
n
= S
0
* (1+i)
n
, dac procentul mediu anual al pieei financiare
pe durata celor n ani (i) este unic, sau :

=
+ =
n
1 j
j 0 n
), i 1 ( S S
dac procentul respectiv este variabil.
.
Utilizndu-se numerele de comutaie, se aplic formula:
x
n x
x n
D
D
E
+
=
n cadrul asigurrilor de via, numerele de comutaie sunt
determinate la un anumit nivel al dobnzii pe an, avnd rolul de a
permite simplificarea calculelor. Valorile acestora sunt obinute din
tabelul numerelor de comutaie (Anexa 2) i este ntocmit pe baza
tabelei de mortalitate a populaiei unei ri.

4.5.4. Calcularea primei nete unice la asigurrile individuale de
supravieuire, cu pli
ealonate viagere, a sumelor asigurate
n acest caz, problema este de a stabili valoarea primei nete
unice pe care un asigurat trebuie s o achite la data semnrii
contractului de asigurare, pentru ca apoi, pe o anumit durat de timp,
sau pe toat viaa, s primeasc, periodic, din partea asigurtorului, o
anumit sum de bani, care este stipulat n contract.
Atunci cnd asigurtorul pltete periodic asiguratului, n contul
sumei asigurate, anumite sume de bani, spunem c el efectueaz pli
ealonate viagere.
Dac plile respective sunt anuale, ele se numesc anuiti
viagere, care, la rndul lor, sunt:
anuiti viagere imediate (anticipate sau posticipate);
anuiti viagere amnate (anticipate sau posticipate).
n ambele cazuri, durata operaiunii este egal cu durata de via
rmas a asiguratului sau este limitat la un anumit numr de ani.
Anuitile pltite de ctre asigurtor la nceputul fiecrui an sunt
denumite anticipate, iar cele achitate la sfritul anului se numesc
posticipate.
93
Date fiind numerele de comutaie N
x
i D
x
i notndu-se cu a
x

prima net unic unitar pltit de asiguratul n vrst de x ani, la
calcularea primei nete unice, n cazul plilor ealonate a sumei
asigurate viagere, se utilizeaz formulele urmtoare pentru:
A. Anuiti viagere constante:

Anuiti viagere imediate i nelimitate
a) anticipate: ;
x
x
x
D
N
a = b) posticipate:
x
1 x
x
D
N
a
+
=
Anuiti viagere imediate i limitate la n ani
a) anticipate:
x
n x x
x n
D
N N
a
+

=
b) posticipate:
x
1 n x 1 x
x n
D
N N
a
+ + +

=
Anuiti viagere amnate n ani i nelimitate
a) anticipate:
x
n x
x n
D
N
a
+
= ; b) posticipate:
x
1 n x
x n
D
N
a
+ +
=
Anuiti viagere, amnate r ani i limitate la n ani
a) anticipate:
x
D
r/
n r x r x
x n
N N
a
+ + +

=
b) posticipate:
x
1 n r x 1 r x
x n
D
N N
a r/
+ + + + +

=
B. Anuiti viagere variabile n progresie aritmetic
Reamintim c o progresie aritmetic este perfect determinat,
dac se cunosc:
primul termen, a
1
;
ultimul termen, a
n
;
numrul termenilor, n;
raia, r;
suma progresiei, S
n.
.
n principal, ntre valorile numerice de mai sus exist
urmtoarele relaii:
a
n
= a
1
+( n 1) r;
94
a
n+1
= a
n
+r=a
1
+(n 1) r +r= a
1
+nr;
S
n
=a
1
+a
2
+....+a
n
;
2
n ) a a (
S
n 1
n
+
=
Revenind la cazul nostru, dac este prima unitate i este
raia progresiei, atunci putem ntlni urmtoarele cazuri:

Anuiti viagere imediate i nelimitate
a) anticipate:
x
1 x x
x
D
S N
a
+
+
= , unde,
S
x+1
= N
x+2
+N
x+3
+...+N
Anuiti viagere imediate i limitate la n ani
a) anticipate:
x
n x n x 1 x
x
n x x
x n
D
N ) 1 n ( S S
D
N N
a
+ + + +

+

=
b) posticipate:
x
D
1 n x
N 1) (n
1 n x
S
2 x
S

x
D
1 n x
N
1 x
N

x
a
n
+ +

+ +

+
+
+ +

+
=
Anuiti viagere amnate n ani i nelimitate
a) anticipate:
x
1 n x n x
x n
D
S N
a
+ + +
+
=
b) posticipate:
x
2 n x 1 n x
x n
D
S N
a
+ + + +
+
=
Rente viagere fracionate sau pli viagere fracionate
Considerndu-se anul mprit n m fraciuni, iar plata sumei
asigurate efectundu-se la nceputul sau la sfritul unei fraciuni,
calcularea primei nete unice necesit utilizarea fracionalitilor
viagere constante, n urmtoarele variante:
95
Fracionaliti viagere imediate i nelimitate
a) anticipate:
m 2
1 m
D
N
a
x
x
x

=

b) posticipate:
m 2
1 m
D
N
a
x
1 x
x

+ =
+

Fracionaliti viagere imediate i limitate la n ani
a) anticipate: )
D
D
1 (
m 2
1 m
D
N N
a
x
n x
x
n x x
x n
+ +

=
b) posticipate:
)
D
D
1 (
m 2
1 m
D
N N
a
x
n x
x
1 n x 1 x
x n
+ + + +

=

Fracionaliti viagere amnate n ani i nelimitate
a) anticipate:
x
n x
x
n x
x n
D
D
m 2
1 m
D
N
a
+ +

=

b) posticipate:
x
n x
x
1 n x
x n
D
D
m 2
1 m
D
N
a
+ + +

+ =


4.5.5. Calcularea primei nete unice la asigurrile
individuale de deces
Problema asigurrii de deces o constituie determinarea primei pe
care asiguratul n vrst de x ani o pltete asigurtorului la data
semnrii contractului de asigurare, pentru ca asigurtorul s achite
suma asigurat urmailor asiguratului (sau unei persoane desemnate
de acesta), la data cnd survine decesul asiguratului. Date fiind nume-
rele de comutaie M
x
i D
x
i notndu-se cu A
x
prima net unic
unitar aferent sumei asigurate i pltit beneficiarului asigurrii, la
calcularea primei nete unice, se utilizeaz formulele urmtoare pentru:
1. Asigurarea de deces nelimitat sau pe via
D
M
A
x
x
=
2. Asigurarea de deces temporar sau limitat la n ani
x
n x x
x n
D
M M
A
+

=

96
3. Asigurarea de deces amnat n ani
x
n x
x n
D
M
A
+
=

4. Asigurarea de deces amnat n ani i limitat la r ani
x
r n x n x
x n / r
D
M M
A
+ + +

=
De regul, cele patru situaii, prezentate mai sus, au n vedere
plata sumei asigurate la mijlocul anului de deces al asiguratului. Dac
suma asigurat este pltit la sfritul fraciunii de o lun, trimestru
sau semestru din anul de deces al asiguratului, atunci prima net unic
unitar A
x
, aferent sumei asigurate, se nmulete cu
m
j
i
, unde 1 an =
= m fraciuni din an, i = dobnda anual, iar ). 1 i 1 ( m j
m
m
+ =
De exemplu:
) 1 i 1 ( m
i
D
M
j
i
D
M
A
m
x
x
m x
x
x
+
= =
Pentru suma asigurat pltit la momentul decesului asiguratului,
prima net unic unitar A
x
, aferent sumei asigurate, se nmulete cu
) i 1 ( l
i
n
+
, unde l
n
(1+i) este considerat dobnda instantanee.
De exemplu:
) i 1 ( l
i
D
M
A
n x
n x
x n
+
=
+

Dac la asigurarea de deces, suma asigurat este variabil n
progresie aritmetic, la calcularea primei nete unice unitare se
utilizeaz numrul de comutaie R
x
, dat de relaia:

=
+
= + + + =
1 x
x 1 x x x
M M ... M M R
Numrul de comutaie R
x
este aplicat n urmtoarele cazuri:
Asigurarea de deces nelimitat i cu sum variabil n
progresie aritmetic:
x
x
x
D
R
A =
97
Asigurarea de deces nelimitat, amnat n ani i cu sum
variabil n progresie aritmetic:
x
n x
x n
D
R
A
+
=

Asigurarea de deces imediat, limitat la n ani i cu sum
variabil n progresie aritmetic:
x
n x n x x
x n
D
nM R R
A
+ +

=

4.5.6. Calcularea primei nete unice la asigurrile individuale mixte
Asigurarea mixt are rol att de asigurare de supravieuire, ct i de
deces. Astfel, n cazul unei asigurri cu durata de n ani, asigurtorul
pltete asiguratului suma asigurat, dac el este n via la expirarea
acestui termen. Dac asiguratul a decedat naintea termenului respectiv,
atunci asigurtorul pltete la data decesului suma asigurat, bene-
ficiarului asigurrii.
Cea mai simpl form de asigurare mixt este asigurarea mixt
general, prin care se asigur o sum pe termen fix, att n caz de
supravieuire, ct i n caz de deces, n cadrul aceluiai termen. Prima
net unic unitar, notat cu AM, este dat de relaia:
x
n x x
x
n x
x n
D
M M
D
D
AM
+ +

+ =
La asigurarea mixt cu sum dubl, pentru calcularea primei
nete unice unitare, se aplic formula:
x
x n x
x x n x n
D
M D
A E AMD
+
= + =
=

Acest mod de asigurare garanteaz plata unei sume la termenul
prevzut n asigurare, dac asiguratul este n via, sau mai devreme, dac
el a decedat ntre timp. n plus, dac asiguratul este n via la termenul
fixat n asigurare, atunci el poate primi un nou contract de asigurare, liber
de orice prime i care s prevad plata aceleiai sume la moartea sa.
La asigurarea mixt cu termen fix, asigurtorul pltete la
momentul prevzut n contract, de exemplu dup n ani, o anumit
sum S asiguratului, dac el este n via, sau altei persoane, dac
asiguratul a decedat nainte de momentul fixat n contract pentru plata
98
sumei asigurate. n acest caz, n funcie de calculul anticipat sau
posticipat, se utilizeaz relaiile:
n
x n x
a P =
a. anticipat:
n
n X x
x
x n
n
x
N N
D
a
P

=
+


b.
n
1 n x 1 x
x
x n
n
x
N N
D
a
P

=
+ + +

La asigurarea mixt cu termen fix i sum dubl, asigurtorul
este n situaia de a plti asiguratului suma S la termenul fix de n ani i
apoi de a plti aceeai sum urmailor asiguratului la data decesului
su, indiferent cnd acesta se produce, fr ca asiguratul s mai
plteasc n plus alte prime, dac a supravieuit termenului prevzut n
contract. n acest caz, notndu-se cu AMFD prima net unic unitar ,
se aplic relaia:
x
n x n
x n
n
x n
D
M
A AMFD
+
+ = + =
Dac n locul unei prime unice se prefer o prim anual n
cadrul termenului fixat, atunci, pentru determinarea primei unitare
anuale, se aplic urmtoarea relaie de echilibru financiar:
x n
n
x n x
A v a P + =

4.5.7. Calcularea primei nete la asigurrile
individuale de pensii
Asigurarea de pensie reprezint un caz particular al asigurrii de
rent viager i const n determinarea primei nete pe care asiguratul o
pltete o singur dat sau ealonat viager pn la un moment dat,
anterior celui de la care ncepe s primeasc, anual sau pe fraciuni de
an, o pensie de la asigurtor, n virtutea poliei ncheiate.
n cazul primei nete achitat n mod ealonat, un asigurat n
vrst de x ani, pentru a putea s primeasc de la asigurator o sum de
bani S (pensie) de k ori pe an, dup o perioad de n ani, el trebuie s-i
99
plteasc asigurtorului o sum de bani P (prima net), de m ori pe an,
timp de r ani, conform relaiei de echivalen:
x n x r
a S k a P m =
4.5.8. Calcularea primei nete unice la asigurrile
de supravieuire i de deces pentru dou
sau mai multe persoane interdependente
Dac asigurrile individuale reprezint o preocupare de prim rang
n cadrul asigurrilor de via, asigurrile pentru dou sau mai multe
persoane interdependente se situeaz pe un plan secundar. Totui, ele
pot reprezenta un interes att pentru societile de asigurri, ct i pentru
asigurai. Asemenea asigurrilor individuale, i asigurrile pentru dou
sau mai multe persoane pot fi cu pli unice sau ealonate a sumelor
asigurate. Mai nti, lum ca exemplu cazul unui grup alctuit din dou
persoane de vrste x i y, la care probabilitatea de supravieuire a
grupului peste n ani este dat de relaia:
y
n y
x
n x
y n x n xy n
l
l
l
l
P P P
+
+
= =
Probabilitatea ca grupul respectiv s fi decedat nainte de anul n
este:
( )( )
y n x n y n x n xy n
P 1 P 1 q q q = =
La acelai grup, probabilitatea de a avea cel puin un
supravieuitor este dat de relaia:
( )( )
xy n y n x n y n x n xy / 1 n
P P P P 1 P 1 1 P + = =
n mod analog, la un grup format din trei persoane, de vrste x, y
i z, probabilitatea de a avea cel puin un supravieuitor este dat de
relaia:
( )
xyz
P
n yz
P
n xz
P
n xy
P
n z
P
n y
P
n x
P
n
xyz
1
P
n
+ + + + + =
De asemenea, la grupul alctuit din trei persoane, probabilitatea
de supravieuire a numai dou persoane peste n ani se determin cu
ajutorul relaiei:
z n y n x n z n y n z n x n y n x n
z n y n x n z n y n x n z n y n x n xyz / 2 n
P P P 3 P P P P P P
P P q P q P q P P P
+ + =
= + + =

100
La asigurrile de supravieuire, calcularea primei nete unice
pentru grupuri de persoane vizeaz, ndeosebi, grupuri alctuite din
dou sau trei persoane.
La grupul compus din dou persoane (n = 2), ntlnim
urmtoarele situaii de calcul a primei nete unice unitare:
a) dac cel puin un membru al grupului este n via peste k ani:
2 1 2 1
2 1
x x k x k x k
x x
) 1 ( k
E E E E + =
b) dac numai un membru al grupului este n via peste k ani:
2 1 2 1
2 1
x x k x k x k
x x
1 k
E 2 E E E + =
c) dac peste k ani sunt n via ambii membri ai grupului:
2 1
2 1
x x k
x x
2 k
E E =
La grupul format din trei persoane (n = 3), putem ntlni
urmtoarele cazuri:
a) dac cel puin un membru al grupului este n via peste k ani:
3
x
2
x
1
x 3 2 3 1 2 1 3 2 1
3 2 1
E
k x x
E
k x x
E
k x x
E
k x
E
k x
E
k x
E
k
x x x
) 1 (
E
k
+ + + =

b) dac numai un membru al grupului este n via peste k ani:

3
x
2
x
1
x 3 2 3 1 2 1 3 2 1
3 2 1
E 3 ) E E E ( 2 E E E E
k x x k x x k x x k x k x k x k
x x x
1 k
+ + + + + =

c) dac peste k ani sunt n via cel puin doi membri ai grupului:
3 2 1 3 2 3 1 2 1
3 2 1
x x x k x x k x x k x x k
x x x
2 k
E 2 E E E E + + =
d) dac numai doi membri ai grupului sunt n via peste k ani:
3 2 1 3 2 3 1 2 1
3 2 1
x x x k x x k x x k x x k
x x x
2 k
E 3 E E E E + + =
e) dac peste k ani sunt n via toi cei trei membri ai grupului:
3 2 1
3 2 1
x x x k
x x x
3 k
E 3 E =
101
La asigurrile de deces pentru grupuri de persoane, mai
frecvente sunt urmtoarele situaii:
Cnd suma asigurat este pltit de asigurtor la primul deces
din grup, astfel:
a
1
. Pentru o asigurare de deces imediat i nelimitat, prima net
unic unitar este dat de relaia:
n 2 1
n 2 1
n 2 1
x .... x x
x ,..., x , x
x ... x x
D
M
A =

a
2
. Pentru o asigurare de deces amnat k ani i nelimitat, prima
net unic unitar este dat de relaia:
n 2 1
k n 2 1
n 2 1
x .... x x
x ,..., k x , k x
x ... x x
D
M
A
+
+ +
=
a
3
. Pentru o asigurare de deces imediat i limitat la k ani,
prima net unitar este dat de relaia:
n 2 1
k n 2 1 n 2 1
n 2 1
x .... x x
x ,..., k x , k x x ... x x
x ... x x k
D
M M
A
+
+ +

=
b) Cnd suma asigurat este pltit de asigurtor la ultimul deces
din grup, pentru o asigurare de deces imediat i nelimitat, prima net
unic unitar, n cazurile n = 2 i n = 3, este dat de relaiile:
b
1
.
2 1 2 1
2 1
x x x x
x x
A A A A + =
b
2
.
3 2 1 3 2 3 1 2 1 3 2 1
3 2 1
x x x x x x x x x x x x
x x x
A ) A A A ( A A A A + + + + + =

4.5.9. Determinarea primei brute
Primele brute (tarifare sau comerciale) includ, pe lng primele
nete, diferitele cheltuieli efectuate de asigurtor, precum i profitul acestuia.
n general, cheltuielile asigurtorului sunt mprite n patru
categorii, i anume:
cheltuieli de achiziionare a contractelor, exprimate printr-o
sum sau printr-un procent din suma asigurat (notat tot cu );
cheltuieli de ncasare a primelor (comisionul ncasatorului),
exprimate printr-un procent din suma ncasat de ctre asigurtor
(prima tarifar);
102
cheltuielile de administraie, exprimate printr-o sum sau
printr-un procent din suma asigurat (notat tot cu );
cheltuieli de reglementare a prestaiilor (aa-numitele sarcini
reglementare), exprimate printr-un procent s din prima net.
La o asigurare valabil pe o durat de n ani, putem ntlni situaiile:
a) dac i sunt mrimi absolute (sume), iar plile sunt
anuale, pentru prima brut unic, avem urmtoarea formul de calcul:
N x n B N B
P s a P P P + + + + =
Aceast formul poate fi scris i n forma de mai jos:

( )

+ + +
=
1
a P s 1
P
x n N
B

b) dac i sunt sume, iar anul este fracionat n k pri egale i
polia se achit n r ani (r n) prin prime brute (P
B
) anticipate egale, avem:
N
P s
x
a
n x
a
r B
P K
N
P
x
a
r B
P k + + + + =

c) dac i sunt procente din suma asigurat, iar plile sunt
anuale, avem relaia:
N
P + + + + = s a S P S P P
x n B N B

d) dac i sunt procente din suma asigurat, iar anul este
fracionat n k pri egale i polia se achit n r ani (r n), prin prime
anticipate egale cu P
B
, atunci avem:
N x n x r B N x r B
P s a S a P k S P a P k + + + + =
La o asigurare pe termen nelimitat (valabil pe via), putem
ntlni situaiile:
a) dac + sunt mrimi absolute (sume), avem relaia:
N x B N B
P s a P P P + + + + =
b) dac i sunt mrimi absolute (sume), iar anul este
fracionat n k pri egale i polia se achit n r ani ( r n), prin prime
anticipate egale cu P
B
, atunci avem relaia:
N x x r B N x r B
P s a S a P k S P a P k + + + + =
c) dac i sunt mrimi relative (procente) din suma
asigurat, iar plile sunt anuale, avem relaia:
N x B N B
P s a S P S P P + + + + =
103
d) dac i sunt procente din suma asigurat, iar anul este
fracionat n k pri egale i polia se achit n r ani (r n) prin prime
anticipate egale, notate cu P
B
, atunci avem relaia:
N x x r B N x r B
P s a S a P k S P a P k + + + + =
Pentru determinarea primei brute anuale (n cazul n care s = 0),
se utilizeaz formula:

+

+
=
1
a
a
a
P
P
x m
x n
x n
Na
Ba
,
n care avem:
P
Ba
reprezint prima brut anual;
P
Na
reprezint prima net anual;
n este durata asigurrii;
m este durata de plat a primelor.
n
a
x
, ca sum anticipat limitat pe n ani, se determin astfel:
x
n x x
x n
D
N N
a
+

= i, respectiv,
x
m x x
x m
D
N N
a
+

=
n cazul n care durata asigurrii este aceeai cu durata plii
primelor, adic m=n, atunci formula primei brute anuale se simplific
i devine astfel:

+

+
=
1
a
P
P
x n
Na
Ba



4.6. Determinarea rezervei matematice
Rezerva matematic reprezint diferena rezultat, la un moment
dat, ntre primele ncasate de asigurtor (plus dobnzile aferente acestora)
i sumele pltite pentru acoperirea riscului.
Pentru a-i putea onora obligaiile asumate, asigurtorul trebuie
s dispun n permanen de o sum echivalent cu rezerva
matematic. Astfel, asigurtorul trebuie s poat ca din primele
ncasate s fie n msur s acopere integral obligaiile viitoare care
decurg din contractele de asigurare ncheiate.
104
La asigurrile de via, pentru calcularea rezervei matematice, se
aplic mai frecvent dou metode, i anume:
metoda prospectiv;
metoda retrospectiv.
a) Conform metodei prospective, avem relaia:
R(t) = D(t) D(t)
n care :
R(t) este rezerva matematic net la momentul t;
D(t) reprezint obligaia asigurtorului la momentul t;
D(t) reprezint obligaia asiguratului la momentul t.
( )
( )
t x t r Na
t x t n
a P t D
E S t D
+
+
=
= '

Rezult:
( )
t x t r Na t x t n
a P E S t R
+ +
=
b) Conform metodei retrospective:
( )
x
t x
x t
x
t x X
x t
x t
x t Na
D
D
E ;
D
N N
a
E
a P
t R
+ +
=

=


Avnd n vedere notaiile urmtoare:
r numrul de ani n care se achit polia;
P
Bk
prima brut pltit de asigurat periodic de k ori pe ani;
comisionul ncasatorului;
cheltuielile anuale de administraie.
n cazul primelor brute (tarifare), rezerva matematic brut (de
inventar) se determin astfel:
1. Dac asigurarea este limitat la n ani, atunci:
a) pentru t r
y
b) pentru r < t n
( ) ( )
t x t n b
a t ' D t R
+
+ =
2. Dac asigurarea este pe via (nelimitat), atunci:
a) pentru t r
( ) ( )
t x t r Bk t x t x t r Bk b
a P k a a P k t ' D t R
+ + +
+ + =
105
b) pentru r < t
( ) ( )
t x b
a t ' D t R
+
+ =
Dac prima este pltit posticipat, relaiile sunt analoage.
La cumprarea poliei de asigurare, n momentul anterior ncasrii
primei de subscriere, rezerva matematic brut aferent contractului
ncheiat, (R
B
)

este 0. Dac s-a pltit o prim brut (P
B)
i s-au efectuat
unele cheltuieli de subscriere (C
S
), atunci, imediat dup subscriere,
R
B
= P
B


C
S
, avnd, n mod normal, o valoare strict pozitiv. n general,
rezerva matematic brut are o variaie continu. Totui, exist momente
de discontinuitate, datorate fie plii unei prime, fie plii unei rente.
La un moment dat, este posibil ca rezerva matematic s aib o
valoare negativ, aceasta ntmplndu-se la contractele cu prim de
asigurare periodic, simultan cu perioada plilor efectuate de ctre
asigurtor. Acest fapt implic din partea asigurtorului un anumit grad de
pruden, n ceea ce privete modul de evaluare a tuturor cheltuielilor sale,
pentru a nu fi n nici un moment descoperit, din punct de vedere financiar.
Dac avem n vedere cele dou componente ale rezervei
matematice: prima de economie i prima de risc, pentru un anumit
moment t, se pot determina: rezerva Zillmer i rezerva cheltuielilor de
administrare.
Exemplu:
O persoan n vrst de 33 de ani ncheie o asigurare de
supravieuire pe o durat de 20 de ani, prin care urmeaz s primeasc
la scadena poliei suma de 46.000 euro. Polia este achitat de ctre
asigurat n timp de nou ani, prin prime anuale anticipate egale.
Cunoscndu-se:
numerele de comutaie: D
33
= 4.031,40484; D
39
= 2.225,
92.039; D
53
= 517,10998; N
33
= 41.070,97001; N
39
= 21.896,12322;
N
42
= 15.836,47569; N
53
= 4.460,22448;
cheltuielile de achiziie ( ) = 24 euro;
comisionul ncasatorului ( ) = 3,75%;
cheltuieli anuale de administrare ( ) = 13 euro.
S se calculeze pentru momentul t = 6 ani:
a) rezerva Zillmer;
b) rezerva cheltuielilor de administrare.
106
Rezolvare:
a. n condiiile n care: x = 33 ani, n = 20 ani i k = 9 ani, avem:
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
=

|
|

\
|
+ =
=



=





=
=
+ +
+ +
+ +
+ + +
+
+
+
+ +
42 33
42 39
39
33
39
53
39
53
39 42 33
33 42 39
42 33 39
42 39 53
39
53
Z
t x k x x
x k x t x
k x x t x
k x t x n x
t x
n x
Z
x k
t x t k
t x t k
x k
X n
t x t n Z
N N
N N
D
D

D
D
S
D
D
S
D N N
D N N

N N D
N N D
S
D
D
S (6) R
D N N
D N N

N N D
N N D
S
D
D
S (t) R
a
a
a
a
E
S E S (t) R

euro 793823 , 109 . 8
47569 , 836 . 15 97001 , 070 . 41
47569 , 836 . 15 12322 , 896 . 21
*
92039 , 225 . 2
40484 , 031 . 4
24
92039 , 225 . 2
10998 , 517
000 . 46
92039 , 225 . 2
10998 , 517
000 . 46
=
=

|
+

\
|
+ =

b.
( ) ( )
( )
( ) ( )
( )
( ) ( )
( )
euro 48591067 , 50
47569 , 836 . 15 97001 , 070 . 41 92039 , 225 . 2
22448 , 460 . 4 97001 , 070 . 41 47569 , 836 . 15 12322 , 896 . 21
92039 , 225 . 2
22448 , 460 . 4 12322 , 896 . 21
13
N N D
N N N N
D
N N
13 ) 6 ( R
N N D
N N N N
D
N N
a
a
a a ) t ( R
42 33 39
53 33 42 39
39
53 39
a
k x x t x
n x x k x t x
t x
n x t x
x k
x n
t x t k t x t n a



=
=


=
=

=
=

=
+ +
+ + +
+
+ +
+ +

107
4.7. Determinarea momentului critic al asigurrii
i al riscului mediu (riscul matematic)

Orice asigurtor are drept scop ca plile pe care le efectueaz s
nu depeasc un anumit prag sau nivel maxim de atenie. Pentru
aceasta el trebuie s determine momentul critic al asigurrii, precum
i ctigul prilor (dup caz).
Exemplu
O persoan n vrst de 50 de ani ncheie o asigurare de deces
temporar, respectiv limitat la 20 de ani, prin care, n perioada de
valabilitate a asigurrii, n cazul n care survine decesul, urmaii si s
poat ncasa, la momentul decesului su, suma de 18.000 euro.
Cunoscndu-se:
numerele de comutaie: D
50
= 50,34286; M
50
= 5,39606;
M
70
= 0,47035;
procentul tehnic utilizat = 16%.
S se determine:
a) momentul critic al asigurrii;
b) ctigul prilor (dup caz).
Rezolvare:
a. Notndu-se cu momentul critic, avem:
( )
( ) ( ) 480724017 , 9 16 , 1 ;
589176 , 898 . 1
000 . 18
16 , 1
0 589176 , 898 . 1
16 , 0 1
1
000 . 18
euro 589176 , 898 . 1
16 , 1 ln
16 , 0
34286 , 50
47035 , 0 39606 , 5
000 . 18
16 , 1 ln
16 , 0
D
M M
000 . 18
16 , 1 ln
16 , 0
A S
i 1 ln
i
A S P
0 P
i 1
1
S
50
70 50
50 20 x n N
N

= =
= |

\
|
+
=

=
=

=
= =
+
=
= |

\
|
+



108
( )
( ). 16 ; 15 15470024 , 15 ; 480724017 , 9 ln 16 , 1 ln
480724017 , 9 ln 16 , 1 ln
= =
=


Ca urmare, momentul critic al asigurrii este cuprins ntre 65 i
66 de ani.
b. Avem: 0 t < 15,15470024
Ctigul beneficiarului (t) = S P
N
(1+i)
t

C
benef.
(t)=18.000 1.898,589176(1,16)
15,15470024
= 18.000 18.000 = 0
Concluzie
Pentru ca urmaii asiguratului, n calitate de beneficiari ai
asigurrii s ias n ctig, decesul asiguratului trebuie s survin pn
la vrsta de 65 de ani, iar dac decesul survine peste vrsta de
65,15470024, iese n ctig societatea de asigurri.
Ctigul societii de asigurri (t) = P
N
(1+i)
t
S
De exemplu, dac decesul survine la momentul t=16
C
soc.
(t) = 1.898,589176(1,16)
16
18.000 = 2.406,044445 euro
Exist posibilitatea ca pe o anumit durat de timp unul din
parteneri s fie n ctig, iar cellalt s fie n pierdere. Evident, nu se
poate preciza durata unei astfel de situaii, fapt care determin
evaluarea riscului mediu (riscul matematic), pe care i-l asum fiecare
dintre parteneri (de a pierde sau de a ctiga anumite sume de bani).
Exemplu:
O persoan n vrst de 35 de ani ncheie o asigurare de deces n
valoare de 100.000 euro, pe care urmaii si s o ncaseze la decesul
acesteia i pentru care pltete o prim unic.
Cunoscndu-se :
numerele de comutaie: D
35
= 15.608; M
35
=3011; N
69
=
=15.724,9;
procentul tehnic utilizat = 5%.
S se calculeze:
prima net unic;
riscul mediu;
ctigul beneficiarului la momentul t = 20 de ani;
ctigul asigurtorului la momentul t = 35 de ani.

109
Rezolvare:
a.
euro 38903 , 291 . 19 19291389 , 0 000 . 100
608 . 15
011 . 3
000 . 100
D
M
000 . 100
D
M
000 . 100 A S P
35
35
x
x
x N
= =
= = = = =

b. Pentru o asigurare de deces cu prim unic, riscul mediu sau
riscul matematic este dat de relaia:
( ) 19291389 , 0 ln 952380952 , 0 ln ;
05 , 1
1
19291389 , 0
v A
D
1 N
v i R
2 / 1
2 / 1
2 / 1
x
x
x 2 / 1
m
= |

\
|
=
=
+ +
=
+
+
+


( )
049160465 , 0
15608
9 , 15724
975900072 , 0 05 , 0
05 , 1
1
05 , 0
22629276 , 33 ; 72629276 , 33
952380952 , 0 ln
19291389 , 0 ln
2 / 1
19291389 , 0 ln 952380952 , 0 ln 2 / 1
35
69
2 / 1
=
= = |

\
|
=
= = = +
= +
D
N
R
m


Riscul mediu al sumei asigurate:
R
m
(S) = 100.000 x 0,049160465 = 4.916,0465 euro
c. Ctigul beneficiarului la momentul t = 20 ani.
C
benef.
(20) = 100.000-19291,38 x (1,05)
20
= 100.000 51.185,77428 =
=48.814,22572 euro
d. Ctigul asigurtorului la momentul t = 35 de ani
C
soc.
(35) = 19.291,38903 x (1,05)
35
100.000 = 6.411,598352 u.m.


110


5. ASIGURRILE DE RSPUNDERE CIVIL



5.1. Trsturile definitorii ale asigurrilor
de rspundere civil
Atunci cnd vorbim de rspundere civil, avem n vedere faptul c,
n toate mprejurrile, orice persoan rspunde pentru faptele sale, ori de
cte ori acestea au ca urmare producerea unor prejudicii altor persoane.
n cadrul asigurrilor facultative, asigurarea de rspundere civil
constituie, de fapt, o asigurare mpotriva riscului de a plti despgubiri
ctre terele persoane prejudiciate prin fapta ilicit ce atrage rspunderea
civil a asiguratului. Obiectul asigurrii de rspundere civil l reprezint
valoarea patrimonial egal cu despgubirile ce ar trebui pltite de
asigurat, ca urmare a unui prejudiciu cauzat unei tere persoane i pentru
care rspunde potrivit legii civile.
De regul, prin asigurrile de rspundere civil, sunt acoperite
numai acele prejudicii, produse de asigurat unor tere persoane, ca
urmare a unui accident. n toate cazurile, este vorba de prejudicii
produse n anumite mprejurri i pentru care o persoan fizic sau
juridic rspunde n faa legii.
Tera persoan poate s fie orice persoan fizic sau juridic
prejudiciat de ctre asigurat. De menionat c persoanele cuprinse n
asigurare nu au calitatea de teri, ele avnd calitatea de beneficiar al
asigurrii.
Spre deosebire de asigurrile de bunuri i de persoane, n
asigurrile de rspundere civil, pe lng asigurtor i asigurat, mai
intervine i o a treia persoan, respectiv terul pgubit. Asigurarea de
rspundere civil ofer posibilitatea, pe de o parte, ca persoana
pgubit s primeasc despgubirea cuvenit, iar pe de alt parte, ca
patrimoniul asiguratului s rmn neatins. Aceasta deoarece n
schimbul primelor de asigurare pltite, asiguratul nu mai poate fi
urmrit n justiie pentru paguba produs.
Asigurrile de rspundere civil, pe lng faptul c protejeaz
patrimoniul asiguratului, au i un important rol social, deoarece
persoanele care au avut de suferit de pe urma diferitelor accidente sunt
111
despgubite prompt i integral, de ctre societatea de asigurri. Astfel,
persoanele pgubite nu mai ateapt pn cnd autorul faptei va fi n
msur s achite despgubirea sau pn va fi descoperit, dac nu a fost
identificat imediat.
n cadrul asigurrilor de rspundere civil, pot fi acoperite
numai pagubele produse de asigurat unor tere persoane, care, n
anumite condiii, sunt ndeplinite n mod cumulativ. Acestea sunt:
fapta svrit de ctre asigurat contravine normelor legale;
trebuie s se poat dovedi existena unui prejudiciu, respectiv
a unei pagube produse de asigurat unei tere persoane;
trebuie s existe un raport de cauzalitate ntre fapta ilicit a
asiguratului i prejudiciul adus terei persoane;
este absolut necesar s se poat demonstra vinovia
asiguratului care a comis fapta ilicit respectiv.
Dac numai una din condiiile enumerate mai sus nu este
ndeplinit, nseamn c de fapt nu sunt ntrunite elementele ce
definesc rspunderea civil, ce pot permite acoperirea pagubelor.
Pornind de la condiiile ce constituie baza asigurrilor de
rspundere civil, avem n vedere urmtoarele particulariti ale acestora:
obiectul asigurrilor de rspundere civil l reprezint
prejudiciul produs unor tere persoane de ctre asigurat, prin folosirea
anumitor bunuri, cum sunt: autovehicule, cldiri i alte construcii,
exercitarea unei anumite activiti etc.;
dac la asigurrile de bunuri i la cele de persoane, vinovia
asigurailor n producerea riscului duce, de regul, la decderea din
drepturi a acestora, n cazul asigurrilor de rspundere civil, culpa
asiguratului este una din condiiile de baz ce trebuie ndeplinit pentru ca
asigurtorul s poat plti despgubirea cuvenit terilor pgubii;
spre deosebire de asigurrile de persoane, n asigurrile de
rspundere civil, ca beneficiari apar numai tere persoane,
necunoscute n momentul ncheierii asigurrii;
dac la asigurrile de bunuri, cuantumul despgubirii de
asigurare nu poate depi suma asigurat, la asigurrile de rspundere
civil, despgubirea de asigurare poate atinge nivelul maxim al sumei
asigurate i pot aprea situaii cnd asigurtorul pltete despgubiri al
cror total ntrece cuantumul sumei asigurate.
Asigurarea de rspundere civil acoper prejudicii pentru care
asiguratul datoreaz despgubirea cuvenit terelor persoane pgubite.
Fundamentul juridic al achitrii despgubirilor este tocmai rspunderea
112
pe care asiguratul o are n calitatea sa de deintor al unor bunuri, a cror
utilizare poate duce la accidente. Dac asiguratul nsui este victima
accidentului (sau acesta afecteaz bunurile sale), el nu are dreptul s
ncaseze vreo despgubire de la asigurtor n temeiul asigurrilor de
rspundere civil, ci numai n cadrul asigurrilor de persoane sau bunuri.
Ca urmare, asiguratul, prin plata primelor de asigurare, este
dinainte scutit de obligaia achitrii unor eventuale despgubiri
cuvenite terelor persoane pgubite sau vtmate i al cror volum nu
se cunoate, dar se poate estima pe baza calculului probabilitilor.


5.2. Asigurrile de rspundere civil
n transportul rutier

5.2.1. Asigurarea de rspundere civil a transportatorului
pentru mrfurile transportate
Prin aceasta form de asigurare, asigurtorul acoper
rspunderea transportatorului (persoan fizic sau juridic) care
efectueaz transporturi de mrfuri cu autovehicule aflate n
proprietatea sa, nchiriate sau luate n locaie de gestiune, pentru
pagubele la mrfurile transportate, potrivit Conveniei referitoare la
contractul de transport internaional de mrfuri pe osele.
Asigurarea este valabil pe un anumit teritoriu, pe o anumit
perioad de timp sau pe durata unei anumite cltorii. Convenia
referitoare la contractul de transport internaional de mrfuri pe osele,
cu privire la transportator, conine urmtoarele reglementri:
a.Transportatorul rspunde pentru pierderea total sau parial a
mrfii, sau pentru degradarea produselor n intervalul de timp scurs de
la primirea mrfii la transport, pn la predarea acesteia, precum i
pentru depirea termenului de livrare.
b.Transportatorul este scutit de rspundere atunci cnd pierderea
sau vtmarea mrfii se datoreaz urmtoarelor cauze:
utilizarea autovehiculelor descoperite sau fr prelat, dac
acest mod de utilizare nu a fost menionat n mod expres n contract,
precum i n documentele nsoitoare de transport ale mrfurilor;
lipsa sau defeciunea ambalajului pentru mrfurile expuse
prin natura lor la stricciuni sau vtmri, atunci cnd nu sunt
ambalate sau sunt ambalate necorespunztor;
113
ncrcarea, respectiv, descrcarea mrfii de ctre expeditor
sau destinatar sau de ctre persoane care au acionat n numele
expeditorului sau destinatarului;
degradarea complet sau parial a mrfurilor transportate
datorit fie unor proprieti ce in de natura mrfurilor i care pot
cauza ruperea, spargerea, uscarea, evaporarea etc., fie unor vicii
ascunse, sau aciunii insectelor i roztoare;
erori de numrare a coletelor;
transportul animalelor vii.
Dac transportatorul rspunde pentru pierderea total sau parial a
mrfii, mrimea sumei ce urmeaz a fi pltit ca despgubire se
determin pe baza costului mrfii n locul i la momentul primirii acesteia
pentru transport. Potrivit Conveniei, cuantumul despgubirii nu poate
depi limita maxim prevzut. Totodat, se restituie: taxa de transport,
taxele vamale i cheltuielile aferente transportului mrfii, fie complet (n
caz de pierdere total), fie proporional (n caz de pierdere parial).
n cazul n care prin depirea termenului de livrare s-au produs
daune, transportatorul este obligat s plteasc despgubiri pn la un
anumit nivel maxim al taxelor de transport.
Prin aceast form de asigurare nu sunt acoperite:
pagubele indirecte, cum ar fi, de exemplu, scderea preurilor
la mrfuri;
pagube produse n timp de rzboi sau n urma unor tulburri
sociale, etc.;
cheltuielile efectuate pentru transportarea bunurilor i care nu
sunt cuprinse n asigurare.
Societile comerciale care au incluse n obiectul lor de activitate
transporturile internaionale de mrfuri pot beneficia din partea
asigurtorilor de un pachet de asigurri, care include mai multe tipuri
de asigurri, mai frecvente fiind:
asigurarea mrfii pe timpul transportului rutier;
asigurarea autovehiculelor;
asigurarea de rspundere civil a deintorilor de autovehicule.
La asigurarea mrfurilor pe timpul transportului rutier, suma
asigurat este dat de valoarea mrfii inclus n contractul de asigurare
i care este agreat de asigurtor, fiind compus din:
a) valoarea mrfii conform facturii sau valoarea de pia la locul
expedierii n momentul ncheierii asigurrii;
b) costul transportului;
114
c) costul asigurrii;
d) taxe i comisioane vamale, precum i orice alte cheltuieli
ocazionate de transportul mrfii;
e) o supraasigurare de 10% din valoarea bunului, pentru acoperirea
cheltuielilor care nu pot fi prevzute la ncheierea asigurrii (exceptnd
amenzile i penalitile).
La asigurarea mrfii pe timpul transportului rutier, riscurile
pentru care asigurtorii acord protecie se mpart n doua categorii:
riscuri generale i riscuri speciale.

5.2.2. Condiiile generale de asigurare a mrfurilor
pe parcursul transportului rutier
La fel ca n asigurrile maritime, i n cele rutiere se practic
aceleai trei condiii de asigurare, i anume: A, B i C.
Condiia A, fiind cea mai cuprinztoare, acoper toate riscurile de
pierdere i/sau avariere, cu excepia excluderilor, care sunt menionate
separat. De aceea, condiia de asigurare A este i cea mai costisitoare.
Condiia B acoper un numr mai mic de riscuri, respectiv
pierderile i/sau avariile produse bunurilor n timpul transportului,
cauzate de:
incendiu sau explozie;
rsturnarea, deraierea, prbuirea sau coliziunea mijlocului de
transport;
cutremur de pmnt, erupie vulcanic sau trsnet;
ptrunderea apei n mijlocul de transport, containere sau loc
de depozitare;
cderea coletelor n timpul ncrcrii sau descrcrii.
Evident, la aceast condiie, prima de asigurare este mai mic
dect n cazul condiiei de asigurare A.
Condiia C, fa de condiiile anterioare, acoper i mai puine
riscuri, i anume, cele cauzate de:
incendiu sau explozie;
rsturnarea, deraierea, prbuirea sau coliziunea mijlocului de
transport.
Oricare dintre condiiile de mai sus poate fi extins, n schimbul
plii unei prime suplimentare, pentru a acoperi i riscurile speciale,
cauzate de: furt, jaf, nelivrare, grev sau cele ce in de natura mrfii.
115
Pe parcursul transportului rutier i al depozitrii, din condiiile
generale de asigurare a mrfurilor sunt excluse urmtoarele riscuri,
pentru care asigurtorul nu acord protecie:
comportarea asiguratului care s aib drept consecine:
amenzi, confiscri, puneri sub sechestru etc.;
pierderi provocate de ntrzierea n expedierea sau primirea
mrfii i pierderea profitului scontat;
pierderi rezultate din diferene de curs valutar;
pierderi cauzate de natura mrfurilor: evaporare, uscare,
uzura normal etc., precum i de vicii ascunse;
influena temperaturii atmosferice asupra mrfurilor transportate;
ambalarea necorespunztoare a bunurilor asigurate;
pierderi cauzate de msuri sanitare: dezinfecie, carantin etc.;
prohibirea exportului sau importului de ctre autoriti;
insolvabilitatea sau nendeplinirea obligaiilor financiare de
ctre proprietarii, administratorii sau operatorii mijlocului de transport;
accidente sau incidente de natur radioactiv, cum ar fi, de
exemplu, contaminarea radioactiv;
aciunea intenionat a oricrei persoane asupra bunurilor
supuse asigurrii.
Anumite mrfuri nu reprezint obiectul asigurrilor de mrfuri
n general, ci al unor asigurri speciale. Este vorba de:
transporturi de bilete de banc, cupoane, titluri, monede,
colecii de numismatic, metale preioase, perle, pietre preioase,
bijuterii, argintrie, opere de art;
mrfuri periculoase, perisabile congelate;
colete potale;
seruri, vaccinuri, snge;
animale vii i altele.
Din condiiile generale de asigurare sunt excluse i riscurile de
rzboi, greve, furt, jaf i nelivrare, care pot face obiectul condiiilor speciale
de asigurare a mrfurilor n schimbul plii unei prime suplimentare.

5.2.3. Asigurarea de rspundere civil a deintorilor
de autovehicule
Prin aceast form de asigurare pot fi compensate pagubele
produse de asigurat unor tere persoane, ns numai atunci cnd sunt
ndeplinite n mod cumulativ, urmtoarele condiii:
116
a) fapta svrit de ctre asigurat trebuie s fie ilicit (de
exemplu, un conductor auto produce un accident de autovehicul
datorit nerespectrii regulilor de circulaie; astfel, producerea pagubei
s-a datorat exclusiv conductorului autovehiculului asigurat.);
b) trebuie s existe un prejudiciu, respectiv o pagub produs de
ctre asigurat terei persoane accidentate;
c) ntre fapta ilicit a asiguratului care a produs accidentul i
prejudiciul adus terei persoane pgubite trebuie s existe un raport de
cauzalitate;
d) este necesar s se constate culpa asiguratului care prin
svrirea faptei ilicite a produs accidentul.
n practica internaional la asigurarea autovehiculelor, clasificarea
riscurilor asigurabile ine seama de tipurile de vehicule care se asigur.
Tipurile ntlnite sunt:
autovehicule proprietate privat;
motociclete;
autovehicule comerciale pentru transportul mrfurilor i
pasagerilor;
vehicule agricole i forestiere;
autovehicule speciale: macarale, tractoare, ambulane, buldozere,
excavatoare, echipament pentru extracii i transport minier etc.
Asigurarea autovehiculelor este cea mai frecvent utilizat n
asigurrile non-via.
n practica societilor de asigurare, pentru stabilirea primelor de
asigurare, se au n vedere urmtorii factori:
statistici privind accidentele de circulaie i furturi;
tipul autovehiculului i marca;
valoarea autovehiculului;
capacitatea cilindric;
performanele tehnice;
uurina reparaiilor, disponibilitatea i accesibilitatea pieselor
de schimb;
costul reparaiilor;
vechimea mainii;
riscurile asigurate;
vrsta i experiena conductorului auto;
istoricul daunelor solicitantului;
atracia pentru hoi;
117
starea drumurilor i sistemelor de semnalizare rutier n ara
n care circul cel mai mult autovehiculul.
De aceea, ca o msur de management al riscurilor cu care se
confrunt n general asigurrile auto, o modalitate foarte mult utilizat
n practicile naionale const n participarea societilor de asigurare la
finanarea unor lucrri de amenajare a drumurilor publice.
Dei fiecare societate de asigurri i stabilete singur politica
privind riscurile pentru care ofer protecie, totui exist anumite
riscuri pentru care se acord protecie la majoritatea societilor de
asigurri. Printre acestea se numr:
avarii accidentale produse ca urmare a impactului cu alte
vehicule sau corpuri, rsturnri, derapri, cderi etc.;
incendiu, trsnet, explozie;
ploaie torenial, grindin, inundaie, furtun, uragan,
cutremur de pmnt, prbuire sau alunecare de teren, greutatea
stratului de zpad sau ghea, avalane etc.;
cderea unor corpuri pe construcia n care se afl autovehiculul.
Producerea acestor riscuri implic cheltuieli suplimentare pentru
asigurat i pe care compania de asigurri de asemenea le
despgubete. Astfel de cheltuieli sunt:
cheltuieli cu transportul autovehiculului la atelierul de
reparaii autorizat, cel mai apropiat de locul accidentului;
pagube produse autovehiculului asigurat n timpul operaiu-
nilor de salvare a acestuia;
cheltuieli efectuate n vederea limitrii pagubelor produse din
cauze cuprinse n asigurare.
Pentru a se evita orice interpretri eronate, condiiile de asigurare
conin riscuri excluse pentru care nu se acord despgubiri, i anume:
daune rezultate direct sau indirect din operaiuni militare sau
paramilitare, greve, tulburri sociale, aciuni teroriste, vandalism i
sabotaj;
daune rezultate din:
competiii sportive sau antrenamente pentru competiii
sportive;
accidente sau incidente nucleare sau ca urmare a msurilor
luate n scopul eliminrii efectului nociv al radiaiilor (acestea
fac obiectul asigurrilor practicate de pool-ul nuclear);
118
incendiu sau explozie, fie ca urmare a nerespectrii normelor
de prevenire a incendiilor, fie datorit transformrilor neau-
torizate efectuate la autovehicul;
suprancrcarea sau suprasolicitarea autovehiculului;
pagube cauzate de:
ntreruperea utilizrii autovehiculului;
utilizarea pieselor sau a instalaiilor electrice defecte;
aciunea nociv a acizilor sau a oricror alte substane chimice.
Contractul de asigurare prevede clauze referitoare la ntinderea
teritorial a acoperirii, perioada de acoperire (6 luni, un an etc.),
momentul intrrii n risc, franiza, reducerea primelor de asigurare
prin acordarea unui bonus n situaia n care n perioada anterioar nu
s-au nregistrat pagube. n legtur cu acesta din urm, se aplic
clauza no claim discount [CIUREL, 2000, p. 312], care reprezint un
bonus acordat de asigurtor, foarte frecvent folosit n asigurrile de
autovehicule. Const n acordarea unor reduceri ale primei de
asigurare, n momentul rennoirii contractului pe o nou perioad, n
cazul n care asiguratul nu a fcut nici o cerere de despgubire n
perioada anterioar.
Suma asigurat are n vedere valoarea real a autovehiculului la
data ncheierii contractului. Aceast valoare se obine ca diferen ntre
valoarea din nou a acestuia i uzura calculat n funcie de vechime. n
practica societilor de asigurri din Romnia, valoarea din nou se
calculeaz diferit n funcie de provenien (romneasc sau strin).
Toate obligaiile i drepturile prilor contractante sunt aceleai
ca i n cazul altor tipuri de contracte de asigurare. n scopul prevenirii
producerii evenimentelor asigurate, asiguratul are obligaia s ntrein
n bune condiii autovehiculele asigurate, iar asigurtorul are dreptul
de a verifica modul n care sunt ntreinute acestea.
n cazul producerii evenimentului asigurat, asiguratul, pentru a
putea s ncaseze despgubirea, este obligat s prezinte asigurtorului
documente doveditoare cu privire la evenimentul produs. n acest
scop, asiguratul este obligat s parcurg urmtoarele etape:
a) s anune imediat organele de poliie, pentru a i se ntocmi
actele necesare cu privire la cauzele i mprejurrile producerii
accidentului, precum i la pagubele produse;
b) s ntreprind msuri imediate pentru limitarea pagubelor,
pstrarea i paza bunurilor rmase i prevenirea degradrii ulterioare;
c) s pun la dispoziia companiei de asigurri toate docu-
mentele necesare cu privire la asigurarea respectiv.
119
Asigurarea pentru riscul de furt la autovehicule ofer
acoperire pentru:
furtul autovehiculului sau al unor pri componente i
accesorii din dotarea acestora, prin efracie sau prin acte de violen;
pagube produse autovehiculului ca urmare a furtului sau a
tentativei de furt.
La aceast condiie de asigurare sunt prevzute excluderi n
urmtoarele situaii:
organele de poliie nu confirm furtul sau tentativa de furt
sau dac nu s-a nregistrat o reclamaie n legtur cu furtul sau
tentativa de furt;
la comiterea furtului sau a tentativei de furt, au luat parte
persoane din familia asiguratului sau din serviciul acestuia;
n momentul furtului, autovehiculul avea cheia n contact i
uile nencuiate, exceptnd cazul cnd autovehiculul se afl ntr-o
ncpere ncuiat;
asiguratul nu a luat msurile necesare de prevenire a furtului;
dac, dup comiterea furtului sau a tentativei de furt, paguba
s-a mrit prin neluarea intenionat de ctre asigurat a msurilor
pentru limitarea ei.
n cazul n care s-a produs furtul sau tentativa de furt, asiguratul
este obligat:
s ntiineze imediat n scris organele de poliie din raza
crora s-a produs evenimentul asigurat;
s pstreze neatinse toate urmele furtului sau tentativei de furt
pn la sosirea organelor de anchet;
s ia msuri, potrivit mprejurrilor, de limitare a pagubei;
s furnizeze celor n drept orice informaii care ar putea duce
la gsirea obiectelor furate i s fac demersurile necesare pentru
redobndirea acestora, chiar dup ce a primit despgubirea;
s comunice imediat companiei de asigurri gsirea autovehi-
culului, a prilor componente sau a pieselor acestuia care au fost furate.
n cazul nendeplinirii obligaiilor, compania de asigurri are
dreptul s refuze asiguratului plata despgubirii, dac din acest motiv
nu a putut determin cauza producerii evenimentului asigurat i
ntinderea pagubei.
Prin asigurarea de rspundere civil auto, se acoper prejudi-
ciile create de asigurat unor tere persoane, pentru care acesta este
rspunztor conform legii.
120
Referindu-ne la practica asigurrilor de rspundere civil din
diferite ri, un exemplu relevant este cazul Marii Britanii, unde
tipurile standard de acoperiri prin contractele de asigurare auto sunt:
a) asigurri care ofer o minim acoperire;
b) asigurarea de rspundere civil prin care se acoper rspun-
derea fa teri pentru vtmare corporal i pagube materiale produse
acestora;
c) asigurarea de rspundere civil pentru incendiu i furt, prin
care se asigur i riscurile de incendiu i furt aferente autovehiculului
asiguratului;
d) asigurarea complet, prin care se asigur toate riscurile de
rspundere fa de teri i cele privind autovehiculul asigurat. Aceasta
include: asigurarea de accidente persoane (suma asigurat n caz de
deces sau invaliditate), cheltuieli medicale (pentru o anumit sum
pltit fiecrui pasager), despgubirea pentru obiectele personale
pierdute sau avariate n cazul unui accident. Evident, sunt excluse
riscuri precum uzura i scderea valorii autovehiculului etc.
Reglementrile Uniunii Europene n domeniu au evoluat n timp.
Astfel, conform primei directive privind asigurarea auto, toi
asigurtorii de autovehicule trebuie s ofere cel puin asigurarea de
rspundere pentru vtmri corporale. Cea de-a doua directiv impune
i asigurarea de rspundere pentru pagube materiale produse terilor,
n timp ce a treia directiv prevede, alturi de cele de mai sus, i
obligativitatea asigurrii de rspundere pentru toi pasagerii.
n cele mai multe ri, s-au creat fonduri centrale, avnd ca
scop protecia victimelor accidentelor de circulaie. De exemplu, n
Marea Britanie, crearea fondului central are ca scop compensarea
celor vtmai sau pgubii n cazul n care sumele respective nu pot fi
recuperate, din diverse motive, de la asigurtor sau de la cel ce a
produs accidentul. Situaiile n care se apeleaz la acest fond sunt:
conductorul autovehiculului nu are asigurare; contractul de asigurare
are unele deficiene, astfel nct asigurtorul poate s i decline
rspunderea n baza poliei; vtmrile au fost cauzate de un
conductor auto care, dup producerea accidentului, a fugit de la locul
faptei, rmnnd neidentificat.
121

5.2.4. Reglementri legale privind asigurarea de rspundere
civil auto pentru pagube produse
prin accidente de autovehicule,
pe teritoriul Romniei
n Romnia, asigurarea de rspundere civil auto pentru pagube
produse terilor prin accidente de autovehicule este singura form de
asigurare obligatorie. Prin aceasta, asigurtorul se oblig s plteasc
o despgubire pentru prejudiciul de care asiguratul rspunde n faa
legii fa de terele persoane pgubite i pentru cheltuielile fcute de
asigurat n procesul civil. Datorit caracterului obligatoriu, unicitii
condiiilor de asigurare i primelor de asigurare practicate n acest caz,
nu se ncheie contract de asigurare, ci se elibereaz numai un
certificat prin care se confirm plata primei de asigurare. Asigurarea
de rspundere civil auto este practicat numai de ctre asigurtorii
autorizai de Comisia de Supraveghere a Asigurrilor.
n conformitate cu legea nr. 136/1995, privind asigurrile i
reasigurrile n Romnia, asigurarea prin efectul legii de rspundere
civil pentru pagube produse prin accidente de autovehicule include
toate persoanele fizice i juridice deintoare de autovehicule supuse
nmatriculrii i folosite pe drumurile publice.
Prin Legea nr. 172/2004, este instituit obligativitatea asigurrii
de rspundere civil pentru pagube produse terilor prin accidente de
autovehicule, att pe teritoriul Romniei, ct i n afara ei. La acest
capitol, o cerin care trebuie ndeplinit este majorarea limitelor de
rspundere, ntruct directivele prevd limite maxime de despgubire
de 100.000 euro pentru daune materiale i 350.000 euro/persoan
pentru vtmri corporale. n acest sens, rile membre trebuie s
prevad n legislaia naional aplicabil acestei asigurri, sume de
despgubire cel puin egale cu aceste sume.
Despgubirile se acord indiferent de locul n care au fost
produse accidentele de autovehicule, att n timpul mersului, ct i n
timpul staionrii.
De asemenea, despgubirile se acord pentru sumele pe care
asiguratul este obligat s le plteasc n caz de vtmare corporal sau
deces i pentru avarierea sau distrugerea de bunuri.
n caz de vtmare corporal sau deces al unei persoane, precum
i n caz de avariere sau distrugere de bunuri, se acord despgubiri
dac autovehiculul care a produs accidentul este identificat i asigurat,
chiar dac autorul accidentului rmne neidentificat.
122
Conform Normelor tehnice cu privire la aplicarea asigurrii
obligatorii de rspundere civil pentru pagube produse terilor prin
accidente de autovehicule emise de ctre Comisia de Supraveghere a
Asigurrilor i aflate n vigoare, asigurtorii R.C.A. acord despgubiri:
a) indiferent de locul n care a fost produs accidentul de
autovehicul (pe drumuri publice, pe drumuri care nu sunt deschise
circulaiei publice, n incinte i n orice alte locuri), att n timpul
deplasrii, ct i n timpul staionrii autovehiculului asigurat;
b) pentru pagubele produse de dispozitivele sau instalaiile cu care au
fost echipate autovehiculele, precum i pentru pagubele cauzate de remorci,
semiremorci sau atae, dar numai n timpul n care acestea sunt ataate unui
autovehicul asigurat, inclusiv pentru pagubele produse din cauza
desprinderii accidentale a acestora de autovehicule;
c) dac paguba a fost produs din culpa conductorului autovehicu-
lului, inclusiv n cazurile n care conductorul autovehiculului, la data
accidentului:
a condus autovehiculul fr consimmntul explicit sau implicit
al asiguratului;
nu este titularul unui permis care s i dea dreptul s conduc
autovehicululul respectiv;
nu a respectat obligaiile legale de ordin tehnic cu privire la
starea i sigurana autovehiculului respectiv;
d) dac paguba a fost produs prin fapta autovehiculului (cnd
paguba i are cauza n nsuirile, aciunea sau inaciunea autovehi-
culului), prin intermediul altui lucru antrenat de deplasarea autove-
hiculului, prin scurgerea, risipirea ori cderea accidental a substanelor,
materialelor sau a obiectelor transportate;
e) n cazul n care persoanele care solicit despgubiri pentru
vtmri corporale sunt membrii familiei asiguratului, conductorului
auto sau oricrei alte persoane a crei rspundere civil este angajat
ntr-un accident de autovehicule.
n situaia n care cel pgubit a contribuit din culp la producerea
accidentului sau la mrirea pagubei, cel chemat s rspund va fi inut
rspunztor numai pentru partea din pagub care i este imputabil
(culpa comun). n astfel de situaii, ntinderea rspunderii fiecrei
persoane va fi cea rezultat din acte. n situaia n care din acte nu
rezult ntinderea rspunderii fiecrei persoane, aceasta se va stabili n
cote egale, n raport cu numrul prilor implicate n accident, fiecare
avnd dreptul la despgubire n proporia n care nu s-a fcut
rspunztor de producerea accidentului.
123
Asigurtorii R.C.A. nu acord despgubiri pentru:
a) cazurile n care proprietarul sau conductorul autovehiculului
vinovat nu are rspundere civil, dac accidentul a fost produs:
dintr-un caz de for major;
din culpa exclusiv a persoanei pgubite;
din culpa exclusiv a unei tere persoane;
b) pagubele produse bunurilor aparinnd persoanelor fizice sau
juridice, dac au fost provocate de un autovehicul asigurat R.C.A. ce se
afl n proprietate ori este utilizat de aceeai persoan fizic sau juridic i
este condus de un prepus al aceleiai persoane juridice ori de o alt
persoan pentru care rspunde persoana fizic sau persoana juridic;
c) pagubele cauzate n situaiile n care proprietarul autovehiculului
nu face dovada valabilitii la data accidentului a asigurrii obligatorii
R.C.A. sau asigurtorul R.C.A. nu are rspundere;
d) pagubele situate sub limita minim a despgubirilor de
asigurare prevzute n actul normativ n vigoare la data producerii
accidentului pentru avarierea ori distrugerea bunurilor n unul i
acelai accident, indiferent de numrul persoanelor pgubite i de
numrul persoanelor rspunztoare de producerea pagubei pentru
daunele produse pe teritoriul Romniei;
e) partea din prejudiciu care depete limitele maxime ale
despgubirilor de asigurare stabilite anual prin norme de Comisia de
Supraveghere a Asigurrilor, produs n unul i acelai accident,
indiferent de numrul persoanelor pgubite i de numrul persoanelor
rspunztoare de producerea pagubei pentru daunele produse pe
teritoriul Romniei;
f) amenzile de orice fel i cheltuielile penale la care ar fi obligat
proprietarul sau conductorul autovehiculului asigurat, rspunztor de
producerea pagubei, precum i cheltuielile de executare a hotrrilor
penale privind plata despgubirilor;
g) cheltuielile fcute n procesul penal de proprietarul, utiliza-
torul sau conductorul autovehiculului asigurat, rspunztor de
producerea pagubei, chiar dac n cadrul procesului s-a soluionat i
latura civil;
h) sumele pe care conductorul autovehiculului, rspunztor de
producerea pagubei, este obligat s le plteasc proprietarului sau
utilizatorului cruia i-a ncredinat autovehiculul asigurat, pentru
avarierea ori distrugerea acestui autovehicul;
124
i) pagubele produse bunurilor transportate, dac ntre proprietarul,
utilizatorul autovehiculului care a produs accidentul sau conductorul auto
rspunztor i persoanele pgubite a existat un raport contractual;
j) pagubele produse persoanelor sau bunurilor aflate n
autovehiculul care a produs accidentul, dac asigurtorul R.C.A. poate
dovedi c autovehiculul respectiv era furat;
k) pagubele produse la locul de munc de dispozitivele sau de
instalaiile montate pe autovehicule, atunci cnd acestea sunt utilizate
ca utilaje ori ca instalaii de lucru;
l) pagubele produse prin accidente survenite n timpul
operaiunilor de ncrcare i de descrcare, acestea constituind riscuri
ale activitii profesionale;
m) pagubele produse ca urmare a transportului de produse
periculoase (radioactive, ionizante, inflamabile, explozive, corozive,
combustibile), care au determinat sau au agravat producerea pagubei;
n) preteniile ca urmare a diminurii valorii bunurilor dup
reparaie.
Pentru recuperarea pagubelor produse ca urmare a accidentelor de
autovehicule, persoanele pgubite se vor adresa societii de asigurare cu
care proprietarul autovehiculului rspunztor de producerea accidentului
a ncheiat asigurarea obligatorie R.C.A. Dup efectuarea constatrii,
asigurtorul R.C.A. este obligat s elibereze pgubitului o copie de pe
procesul-verbal de constatare a pagubelor sau o not de constatare, prin
care s indice numrul de dosar deschis, piesele constatate ca avariate n
accident i soluiile tehnice adoptate (nlocuire sau reparaie), precum i
lista documentelor necesare a fi depuse de ctre pgubit pentru finali-
zarea dosarului de daun i efectuarea plii.
Despgubirile se stabilesc pe baza conveniei dintre asigurat,
persoana pgubit i asigurtor R.C.A. ori n cazul n care nu s-a realizat
nelegerea, prin hotrre judectoreasc definitiv i irevocabil
pronunat n Romnia.
Despgubirile pentru autovehicule nu pot depi cuantumul
pagubei, diferena dintre valoarea autovehiculului la data producerii
accidentului i valoarea rmas, precum nici limita maxim a
despgubirilor stabilit anual prin norme emise de C.S.A. De la data
aderrii Romniei la Uniunea European, limitele de despgubire vor
fi cele prevzute n Directivele U. E.
Valoarea autovehiculului la data producerii accidentului se
stabilete sczndu-se din valoarea de nou a acestuia uzura valoric.
125
Prin valoarea de nou a autovehiculelor avariate se nelege
preul de comercializare practicat de unitile de specialitate din
Romnia la data producerii accidentului.
Pentru autovehiculele care nu se comercializeaz n Romnia,
preul corespunztor este cel din cataloagele de specialitate, echivalent
n lei la cursul de schimb al pieei valutare comunicat de Banca
Naional a Romniei la data producerii accidentului.
Pentru tipurile de autovehicule la care nu exist preuri stabilite
sau pentru tipuri ori modele care nu se mai fabric, valoarea este
stabilit prin asimilare cu preul de vnzare, practicat la data
accidentului, al unor autovehicule care au design i caracteristici
tehnice similare din producia intern sau extern.
n lipsa acestor preuri, se pot avea n vedere preurile
corespunztoare din cataloagele de specialitate.
Prin uzur valoric se nelege acea parte din valoarea
autovehiculului ce se pierde prin vechime, ntrebuinare sau stare de
ntreinere. Uzura valoric se calculeaz prin aplicarea unui coeficient de
uzur asupra valorii de nou a autovehiculului la data producerii
evenimentului asigurat. Coeficientul de uzur se stabilete n funcie de
gradul de ntrebuinare (parcurs) a autovehiculului, exprimat n kilometri,
precum i de vechimea n exploatare, exprimat n uniti de timp i
difereniat pe categorii de autovehicule, potrivit tabelelor coeficienilor
de uzur. Cunoscndu-se data introducerii n exploatare de nou i starea
sa de ntreinere justificat tehnic, pentru stabilirea coeficientului de uzur
a autovehiculului avariat se caut n tabelul coeficienilor de uzur linia
orizontal corespunztoare vechimii n exploatare (n ani) a acestuia i se
stabilete un coeficient de uzur cuprins ntre cei corespunztori strii de
ntreinere bun i satisfctoare.
Starea de ntreinere a unui autovehicul se clasific n: bun,
medie i satisfctoare.
Starea de ntreinere bun. Autovehiculul prezint: integritatea
elementelor caroseriei, barelor de protecie i capacelor de roi; vopseaua
intact, fr exfolieri sau urme aparente de rugin a tablei; tapieria fr
pete, urme de uzur prematur sau rupturi; cauciucuri uzate uniform, fr
s prezinte uzuri accentuate pe flancuri, ca urmare a unui reglaj
necorespunztor al direciei; motorul fr scurgeri de ulei pe prile
laterale sau pe capotajele interioare ale spaiului afectat acestuia.
Stare de ntreinere medie. Autovehiculul prezint: deformri
ale caroseriei, barelor de protecie sau capacelor de roi pn la 10 dm
2

126
nsumat pe ntreaga suprafa exterioar; degradri ale vopselei n ceea
ce privete luciul, cu urme de rugin aparent pe o suprafa total
pn la 10 dm
2
, cu exfolieri pe o suprafa total pn la 0,5 cm
2
sau
orice alte zgrieturi; pete pe tapieria scaunelor.
Stare de ntreinere satisfctoare. Autovehiculul prezint:
deformri ale caroseriei, barelor de protecie i capacelor de roi mai mari
de 10 dm
2
nsumat pe ntreaga suprafa exterioar; degradri ale
vopselei, pierderea total a luciului, cu exfolieri pe o suprafa total mai
mare de 0,5 cm
2
, cu urme pronunate de rugin aparent i zgrieturi;
tapieria deteriorat i murdar; cauciucurile uzate neuniform, cu
accenturi pe unul dintre flancuri, ca urmare a unui reglaj
necorespunztor al direciei; motorul cu urme de ulei pe prile superioare
i laterale ca urmare a scurgerilor la capacul distribuiei, al chiulasei sau
pe lng garniturile de etanare; joc mare la volanul direciei.
Pentru autovehiculele care aveau executate nainte de data
producerii evenimentului asigurat reparaii curente, inclusiv nlocuiri
ale prilor componente sau ale pieselor originale, stabilirea
coeficientului de uzur se face pe baza relaiei:
Ur = U*K, n care:
Ur = coeficientul de uzur recalculat al autovehiculului;
U = coeficientul de uzur rezultat din tabelele coeficienilor de
uzur, n baza datelor menionate mai sus;
K = coeficientul de corecie a uzurii, dat de relaia:
K= (Aa)/A, n care A reprezint valoarea de nou a autovehiculului
avariat, iar a este = costul total al reparaiilor curente, inclusiv al
nlocuirilor de pri componente sau de piese originale executate nainte
de data producerii evenimentului asigurat, exclusiv cele efectuate
ca urmare a unor accidente sau a unor defecte de fabricaie, pentru
meninerea sau mbuntirea strii tehnice corespunztoare a autovehicu-
lului, n baza documentaiilor privind costul efectiv al acestora. Nu se pot
lua n calcul coeficienii de uzur (U) inferiori coeficienilor minimali sau
superiori celor maximali, pentru vechimea n exploatare, parcursul
realizat i starea de ntreinere a autovehiculului avariat, prevzui n
tabelele coeficienilor de uzur.
n cazul vtmrii corporale sau al decesului persoanelor, ca urmare
a accidentelor de autovehicule produse pe teritoriul Romniei, la
stabilirea despgubirilor (pe baza conveniei dintre asigurai, persoanele
pgubite i asigurtorii R.C.A.), se au n vedere urmtoarele:
127
a. n caz de vtmare corporal:
diferena dintre veniturile nete ale persoanei vtmate i
indemnizaia primit din fondurile persoanei juridice sau fizice la care
salariatul i desfoar activitatea i/sau, dup caz, din fondurile
asigurrilor sociale de stat, pe perioada spitalizrii i a concediului medical;
venitul mediu lunar net realizat din activiti desfurate de
ctre persoana vtmat, probat cu documente justificative, n cazul
persoanelor care nu au calitatea de salariat;
salariul de baz minim brut pe economie, n cazul persoanelor
vtmate aflate la data producerii accidentului n ultimul an de studii
sau de calificare;
eventualele cheltuieli prilejuite de accident (cheltuieli cu
transportul persoanei accidentate, de tratament, de spitalizare, pentru
recuperare, pentru proteze, pentru alimentaie suplimentar, conform
prescripiilor medicale), probate cu documente justificative i care nu sunt
suportate din fondurile de asigurri sociale prevzute de reglementrile n
vigoare;
cheltuieli cu ngrijitori pe perioada incapacitii de munc,
dac prin certificat medical se recomand acest lucru, ns nu mai
mult de salariul de baz minim brut pe economie;
daune morale: n conformitate cu legislaia i jurisprudena din
Romnia;
b. n caz de deces:
cheltuielile de nmormntare, inclusiv piatra funerar, precum
i cele efectuate cu ndeplinirea ritualurilor religioase, probate cu
documente justificative;
cheltuielile de transport al cadavrului, inclusiv cele de
mblsmare, probate cu documente justificative, de la localitatea unde a
avut loc decesul pn la localitatea n care se face nmormntarea;
veniturile nete nerealizate i eventuale alte cheltuieli rezultate
n perioada de la data producerii accidentului i pn la data decesului,
dac acestea au fost cauzate de producerea accidentului;
daune morale: n conformitate cu legislaia i jurisprudena din
Romnia.
Persoanele care intr pe teritoriul Romniei cu autovehicule
nmatriculate n strintate sunt considerate asigurate, numai dac
ndeplinesc una din urmtoarele condiii:
posed documente internaionale de asigurare valabile pe
teritoriul Romniei;
128
numrul de nmatriculare atest existena asigurrii potrivit
conveniei bilaterale ncheiate ntre Biroul asigurtorilor de
autovehicule din Romnia i Biroul asigurtorilor de autovehicule din
ara de origine. Fac excepie persoanele fizice i juridice, care pe
timpul utilizrii autovehiculului pentru ntreceri, curse, raliuri sau
antrenamente, se pot asigura facultativ pentru astfel de riscuri.
Despgubirile se stabilesc pe baza conveniei dintre asigurat,
persoana pgubit i asigurtor sau, n cazul n care nu s-a realizat
nelegerea, prin hotrre judectoreasc pronunat n Romnia. Ele se
pltesc de ctre asigurtor nemijlocit persoanelor fizice sau juridice
pgubite, n msura n care acestea nu au fost despgubite de creditorii
asiguratului.
Asigurtorul poate s pretind recuperarea sumelor pltite drept
despgubiri, de la persoana vinovat de producerea pagubei, n
urmtoarele situaii:
accidentul a fost produs cu intenie;
accidentul a fost produs prin comiterea unor fapte incriminate
de legea privind circulaia pe drumurile publice;
accidentul a fost produs n timpul unei ncercri de sustragere
de la urmrire;
persoana rspunztoare de producerea pagubei a condus
autovehiculul fr consimmntul asiguratului.
De menionat c asigurtorul nu acord despgubiri n cazul n
care accidentul a fost produs din culpa exclusiv a persoanei pgubite
sau a unei tere persoane.
Societile de asigurri i reasigurri, care au ca obiect de
activitate asigurrile auto, constituie mpreun Biroul Asigurtorilor
de Autovehicule, care reprezint aceste companii n relaiile lor
interne i internaionale.
Nivelul primelor de asigurare, limita maxim a despgubirilor de
asigurare, termenele de plat, sanciunile i alte elemente, se stabilesc prin
hotrre a Guvernului, la propunerea Ministerului Finanelor Publice.
Astfel, primele de asigurare sunt practicate la acelai nivel de ctre toate
societile care ncheie aceste asigurri. Societile de asigurare nu sunt
lsate s-i stabileasc singure nivelul primelor de asigurare, deoarece
asigurarea de rspundere civil trebuie pltit de ctre toi cei care dein
autovehicule. Totodat, aceasta reprezint o msur de protecie acordat
populaiei i bunurilor acestora, precum i persoanelor juridice, ce pot fi
prejudiciate n accidente de circulaie. Primele de asigurare se stabilesc
129
anual, datorit inflaiei i creterii cheltuielilor cu reparaiile autovehi-
culelor, cu tratamentele medicale etc. Nivelul primelor de asigurare se
stabilete anual n funcie de tipul autovehiculului i capacitatea
cilindric, fiind difereniat pentru persoane fizice i persoane juridice.
Asemenea legislaiilor altor ri, i legea romn prevede crearea
i funcionarea fondurilor de protecie. Aceste fonduri se creeaz n
vederea ajutorrii victimelor accidentelor de circulaie auto, soldate cu
vtmri corporale sau decese, n care autorul a rmas neidentificat,
iar autovehiculul este neasigurat.

5.2.5. Asigurarea de rspundere civil auto
sistemul Carte Verde
Asigurarea de rspundere civil auto, pentru cei ce se deplaseaz n
afara granielor rii respective cu mijloace de transport rutiere, este
reglementat prin hotrri adoptate de comun acord, la nivel internaional.
Conform acestora, n ara vizitat este valabil asigurarea ncheiat la
asigurtorii din ara de origine. Astfel, asigurarea este valabil i n baza
legii de asigurare auto obligatorie din ara vizitat.
Ca urmare, n fiecare ar semnatar a acordurilor internaionale ce
vizeaz acest aspect, s-a nfiinat un birou al asigurtorilor de
autovehicule, ca organism special desemnat de ctre societile de
asigurare din ara respectiv. Acesta are dreptul s elibereze asiguratului
un certificat de asigurare, cunoscut sub denumirea de Cartea
internaional de asigurare auto sau pe scurt, Cartea Verde, care
constituie dovada c proprietarul autovehiculului a ncheiat contractul de
asigurare de rspundere civil. Acesta acoper rspunderea asiguratului,
n limitele prevzute de legea asigurrii obligatorii a autovehiculelor din
ara vizitat i unde s-a produs accidentul. Biroul asigurtorilor de
autovehicule din ara vizitat are rolul de a constata, evalua i lichida
daunele fa de terul prejudiciat. Despgubirile pltite urmeaz s fie
recuperate de la biroul emitent, din ara de provenien a asiguratului, la
care se adaug i o sum de bani pentru serviciile prestate.
n situaia n care, n ara vizitat, asigurarea de rspundere civil nu
este obligatorie, biroul de asigurri din acea ar, dup o consultare
prealabil cu biroul emitent, lichideaz daunele produse terilor de ctre
asigurat n accident, recuperndu-le apoi de la asigurtor.
Biroul asigurtorilor de autovehicule, nfiinat n fiecare ar, ca
reprezentant al asigurtorilor din ara respectiv, are rolul:
de a reprezenta societile membre din ar, n relaiile cu
birourile similare din alte ri;
130
de a supraveghea aplicarea de ctre societile de asigurare a
obligaiilor ce le revin din participarea la acest sistem.
Biroul unei ri aflate n Europa n sistemul Carte Verde are statut
de membru cu drepturi depline, n timp ce biroul unei ri situate n afara
teritoriului european al sistemului Carte Verde are statut de membru
afiliat.
Pentru a atesta existena asigurrii, asigurtorul elibereaz n fiecare
an i pentru fiecare autovehicul documentul internaional Cartea Verde,
n care sunt nscrii corespondenii din strintate ai companiei de
asigurri, care garanteaz n contul lor, plata eventualelor despgubiri
civile, ca urmare a accidentelor produse de autovehiculele asigurate.
Atunci cnd lipsete Cartea Verde, pe durata vizitei este necesar
ncheierea unei asigurri cu un asigurtor din ara vizitat.
n asigurarea Cartea Verde nu se stabilesc sume asigurate, iar
n caz de pagube materiale, deces sau vtmare corporal produse
terilor, se acord despgubiri n conformitate cu legislaia de rspun-
dere civil din ara n care s-a produs accidentul. Sumele datorate se
stabilesc prin nelegere cu persoanele pgubite i conform cu
legislaia de rspundere civil din ara respectiv.
Rspunderea companiei de asigurri ncepe din momentul ieirii
autovehiculului de pe teritoriul rii respective i nceteaz n
momentul reintrrii pe teritoriul acelei ri.
Constatarea, evaluarea pagubelor, stabilirea i plata despgubirilor
se fac, n conformitate cu acordurile internaionale tip Carte Verde, de
ctre asigurtorul din ara de origine prin reprezentanii si din ara n care
s-a produs accidentul.
Despgubirile se acord pentru pagubele produse ca urmare a:
vtmrii corporale sau decesului persoanelor;
avarierii sau distrugerii bunurilor care se aflau n afara
autovehiculului asigurat care a produs accidentul.
Totodat, se acord despgubiri i pentru pagubele produse ca
urmare a vtmrii sau decesului persoanelor transportate n
autovehiculul asigurat care a produs accidentul, ca urmare a avarierii sau
distrugerii mbrcmintei i nclmintei purtate de acele persoane.
Despgubirile acordate n baza certificatului de asigurare
Cartea Verde reprezint:
a) sumele pe care asiguratul este obligat s le plteasc terelor
persoane prejudiciate printr-un accident produs de autovehiculul
asigurat, ca urmare a vtmrii corporale sau decesului, precum i
avarierii sau distrugerii unor bunuri;
131
b) cheltuieli suportate de asigurat n procesul civil, dac a fost
obligat la plata despgubirilor. n aceste cheltuieli sunt incluse:
cheltuieli cu onorariul avocatului, cheltuieli de expertiz i cheltuielile
de transport ale asiguratului, dovedite cu acte.
Nu se acord despgubiri pentru sume care reprezint:
a) amenzile i orice fel de cheltuieli de natur penal, pe care ar
trebui s le suporte asiguratul, precum i cheltuielile de executare a
hotrrilor privind plata despgubirilor;
b) pagube produse terilor n cazul n care evenimentul asigurat
s-a datorat operaiunilor militare n timp de rzboi, greve, tulburri
sociale i aciuni de diversiune, sabotaj sau terorism.
n Romnia, asigurarea de rspundere civil pentru pagubele
produse n accidente de autovehicule cu valabilitate numai n afara
teritoriului rii poate fi ncheiat numai de autovehiculele nmatri-
culate n ar i care aparin unor persoane fizice sau juridice care se
deplaseaz n strintate. Asiguraii sunt protejai fa de consecinele
financiare ale prejudiciilor cauzate unor tere persoane, vtmri
corporale sau decese survenite n accidente de autovehicule produse
pe teritoriul altor ri.
Primele de asigurare practicate de asigurtorii romni se stabilesc
pe grupe de ri, nivelul primei de asigurare fiind difereniat pe feluri de
autovehicule i pe categorii de asigurai (persoane fizice sau juridice).
n Romnia, dreptul de a elibera cri verzi l au numai societile
de asigurri care sunt autorizate de Biroul Asigurtorilor de
Autovehicule (BAAR),datorit rspunderilor deosebite pe care acestea i
le asum n faa terilor strini prejudiciai. n acest sens, BAAR a
elaborat un set de criterii ce trebuie ndeplinite cumulativ pentru obinerea
autorizaiei de eliberare a acestor documente. Criteriile sunt de ordin
cantitativ i calitativ i reprezint garanii impuse n special pentru
seriozitatea asigurtorilor. Calitatea de membru BAAR cu drepturi
depline de cel puin un an este condiia primordial. Totodat, asigurtorii
respectivi trebuie s ndeplineasc cumulativ urmtoarele condiii:
s dispun de un capital social minimum prevzut de normele
n vigoare;
s practice asigurri de autovehicule de minimum doi ani;
s aib personal tehnic cu experien n lichidarea daunelor
sau s realizeze acest lucru printr-o societate specializat autorizat
de BAAR;
132
s aib o eviden computerizat a documentelor tip Carte
Verde;
s participe la constituirea fondului de garanie;
s constituie i s menin o rezerv de daune;
s nu practice tarife sub nivelul celor minime stabilite de
BAAR;
s respecte conveniile stabilite conform conveniilor
interbirouri i regulamentului BAAR;
s pun la dispoziia BAAR orice documente solicitate de
acesta.
Pentru ca Biroul Asigurtorilor de Autovehicule s acorde autori-
zaie unei societi de asigurri, de a elibera Cri Verzi, aceasta trebuie s
respecte regulamentul, s plteasc cotizaia i s participe la crearea
fondului comun, inclusiv pentru fonduri suplimentare. Retragerea
autorizaiei de eliberare a crilor verzi poate avea loc n urmtoarele
cazuri:
societatea respectiv nu mai ncheie asigurri de rspundere
civil auto;
se retrage din BAAR;
nu respect angajamentele asumate privind plata despgu-
birilor;
nu are o eviden strict a Crilor Verzi emise.
Dac ntr-un accident de circulaie produs pe teritoriul Romniei
sunt avariate sau distruse autovehicule nmatriculate n strintate
aparinnd persoanelor strine, la stabilirea despgubirii se ine cont
de urmtoarele aspecte: valoarea despgubirilor nu poate depi
diferena dintre valoarea autovehiculelor n momentul producerii
accidentului i valoarea rmas.
Valoarea autovehiculului la data producerii accidentului se
stabilete n funcie de preurile de vnzare practicate n ara n care
este nmatriculat autovehiculul ori n ara unde a fost fabricat.
Cnd lipsesc aceste preuri, se apeleaz la valorile din cataloage.
Valoarea rmas se stabilete pe baza valorii acelor pri din
autovehicul rmase neavariate. Valoarea rmas astfel stabilit nu
poate fi mai mare de 20 % din valoarea autovehiculului n momentul
accidentului.
Dac autovehiculele avariate n Romnia nu se pot deplasa prin
for proprie, se acord despgubiri de 75% din cheltuielile de transport.
133
Calcularea n valut a despgubirilor cuvenite persoanelor
strine se va face n baza cursului de schimb valutar practicat la data
producerii accidentului.
Dac bunurile avariate sau distruse aparinnd terilor au fost
asigurate separat de deintorii lor, asigurtorul acord despgubiri n
limita diferenei dintre cuantumul pagubei i despgubirile pltite la
asigurrile facultative ale bunurilor respective.
Sumele asigurate la care tera persoan pgubit are dreptul n
baza unei asigurri facultative de persoane se pltesc independent de
despgubirile ce se acord de asigurtor n baza asigurrii de
rspundere civil legal.
n cazul n care accidentul provocat de asigurat se soldeaz cu
vtmare corporal sau decesul unor tere persoane, la stabilirea
despgubirii, pe baza conveniei dintre pri, se iau drept baz de
calcul preteniile emise de persoanele pgubite.
Potrivit acestora, pe lng repararea integral a prejudiciilor
materiale, trebuie acoperite i pagubele provenite din nerealizarea de
venituri din cauza accidentului.
Prin plata despgubirii pe baz de convenie sau prin hotrre
judectoreasc, se sting orice pretenii ale persoanelor pgubite
(pentru prejudiciul material cauzat prin accidentul respectiv) fa de
asigurat i, de asemenea, ale asiguratului fa de asigurtor.

5.3. Asigurri de rspundere civil, altele dect auto

5.3.1. Asigurarea de rspundere civil profesional
Acest tip de asigurare are rolul de a proteja asiguratul, persoan
fizic sau juridic, mpotriva prejudiciilor pe care le poate produce
unor tere persoane, ca urmare a practicrii unei profesii. Asigurrile
de rspundere civil profesional vizeaz ndeosebi urmtoarele
categorii de profesii: constructorii, arhitecii, medicii, experii tehnici,
contabilii, evaluatorii etc. i, n general, acele profesii care implic o
activitate de mare rspundere. Prin activitatea lor, din eroare sau
neglijen, ei pot aduce prejudicii terelor persoane. Ca urmare,
asigurarea de rspundere civil profesional garanteaz repararea
prejudiciilor, evident dac preteniile formulate n legtur cu acestea
se ncadreaz n condiiile de asigurare prevzute n contract. Sunt ri
n care acest tip de asigurare este obligatoriu, fiind o condiie impus
n practicarea unei anumite meserii sau profesii.
134
Pentru acest tip de asigurare, despgubirile se acord n general
pentru:
daune materiale produse din culpa asiguratului, precum i din
culpa acelor persoane pentru care asiguratul rspunde potrivit legii;
cheltuieli suportate de asigurat n procesul civil;
cheltuieli de judecat suportate de ter, ca parte vtmat
pentru demersuri legale ntreprinse n vederea obligrii asiguratului la
plata despgubirilor;
despgubiri la care este obligat asiguratul, ca urmare a pierderii,
distrugerii sau deteriorrii unor documente, furt prin efracie etc.;
pretenii emise mpotriva asiguratului, privind activitatea
desfurat de el sau de ctre persoane pentru care asiguratul rspunde
potrivit legii.
Referitor la aspectele analizate, un exemplu elocvent este cazul
asigurrii de rspundere profesional a contabililor, experilor contabili sau
inspectorilor financiari. Ei pot fi asigurai pentru prestarea urmtoarelor
activiti:
ntocmirea, supravegherea, certificarea sau controlul contabili-
tii, respectiv a bilanului contabil;
efectuarea de analize economico-financiare i de control
financiar-contabil;
efectuarea de evaluri patrimoniale;
ntocmirea unor lucrri de organizare administrativa i
informatic;
efectuarea de expertize contabile;
executarea de lucrri cu caracter fiscal;
consultan economico-financiar i contabil;
sarcini ndeplinite n calitate de cenzor la societi comerciale.
De regul, asiguratul nu are dreptul s accepte rspunderea, s
negocieze sau s efectueze o plat, fr acceptul scris al asigurtorului,
care are dreptul s preia n numele asiguratului rezolvarea oricrei cereri
de despgubire.
Situaiile pentru care asigurtorul nu este rspunztor fa de
asigurat sunt:
activiti desfurate de asigurat n afara unui contract
ncheiat cu clientul su;
pagubele au fost create cu intenie de ctre asigurat, bene-
ficiarul asigurrii sau o alt persoan apropiat asiguratului;
135
pagube produse prin dispariia sau distrugerea hrtiilor de
valoare, a documentelor, manuscriselor, obiectelor cu valoare artistic,
tiinific sau istoric, mrcilor potale, pietrelor preioase sau banilor.
n afara unor condiii generale, fiecare tip de poli de
rspundere civil profesional, pentru oricare din profesiile specificate
anterior, cuprinde i condiii specifice la fiecare activitate n parte, de
exemplu erori de proiectare, n cazul arhitecilor, erori de execuie
n cazul constructorilor, tratamente greite prescrise, n cazul
medicilor, pierderea oportunitilor de afaceri sau de profit din cauza
unor recomandri greite date de ctre consultani etc.
Ca n orice contract de asigurare, este menionat despgubirea
maxim pe care o va suporta asigurtorul. Acoperirea oferit este limitat
la o sum total n orice perioad a asigurrii. Pentru aceast asigurare,
primele tind s fie foarte mari. De aceea este o piaa restrictiv, dei exist
scheme de acoperire pentru majoritatea profesiilor.

5.3.2. Asigurarea de rspundere civil a angajatorului, a
productorului i a managerului
Prin asigurarea de rspundere civil a angajatorului se ofer
protecie pentru asigurai, atunci cnd au loc pierderi, respectiv
mbolnviri, determinate de neglijena angajatorului i sunt necesare
cheltuieli cu stabilirea despgubirilor. De regul, deteriorarea mbrc-
mintei nu este acoperit chiar dac angajatorul este rspunztor de
aceasta. n unele ri, legislaia l oblig pe angajator i la rspundere fa
de dependeni, n caz de deces al angajatului.
n legtur cu acest tip de asigurare, se constat unele neajunsuri.
Astfel, asigurtorii consider c li se pot solicita foarte uor compensaii
de ctre clieni, fr ca ei s poat dispune de suficiente instrumente de
control al riscului. Totodat, aceasta poate avea drept consecin scderea
interesului i rspunderii angajatorilor fa de angajai, dat fiind c n
urma asigurrii se obin sumele necesare pentru plata compensaiilor ce
trebuie pltite angajailor.
La acest tip de asigurare, printre msurile de management al
riscului, impuse de asigurtor, sunt:
dotarea cu echipament i asigurarea unui loc de munc
adecvat;
pregtirea profesional necesar folosirii mainilor i
instalaiilor;
supravegherea permanent a procesului de munc.
136
Asigurarea de rspundere civil a productorului a devenit
o necesitate, deoarece se consider c toi cei care vnd o marf au o
rspundere fa de cei care o folosesc sau o consum. Utilizarea unei
mrfi poate produce mbolnvire, rnire sau chiar deces i poate cauza
o pierdere material.
Asigurarea de rspundere civil a productorului se face prin
polie separate i limitate ca sume pentru fiecare perioad de asigurare.
n rile dezvoltate, legislaia ofer o protecie puternic consuma-
torilor i de aceea limitele de rspundere sunt ridicate. De cele mai multe
ori, tribunalele acord ctig de cauz consumatorilor. Ca atare, primele
de asigurare au valori mari, corespunztoare limitelor rspunderii i
experienelor anterioare. n acest sens, un exemplu relevant l constituie
Marea Britanie, unde legislaia prevede c dac un produs este defect,
rspunderea pentru daunele provocate revine productorului sau importa-
torului. Dac nici unul dintre acetia nu poate fi identificat, atunci
rspunderea este a furnizorului. Pentru a fi considerate necorespunztoare,
mrfurile trebuie s fie sub standardele n vigoare la momentul respectiv.
n practica asigurrilor, se folosesc polie combinate, prin care se
acoper, n seciuni separate, rspunderea angajatorului, rspunderea
productorului, rspunderea managerului i rspunderea public.
Asigurarea de rspundere civil a managerului acoper
rspunderea acestuia i a membrilor consiliului de administraie pentru
erori i neglijen n conducerea unei companii. Nu se pot elabora condiii
standard de acoperire pentru rspunderea managerilor, deoarece este
foarte dificil de evaluat asigurarea de rspundere civil a acestora. Printre
elementele luate n calcul la evaluarea corect a riscului sunt:
definirea clar a responsabilitilor;
refuzul managerilor i funcionarilor de a informa asigurtorul
n legtur cu rspunderea fiecrui asigurat n parte;
informarea asigurtorului cu privire la structura firmei sau
grupului;
actualizarea informaiilor la rennoirea contractelor;
extinderea acoperirii pentru cei noi investii n funcii.
Primele de asigurare sunt foarte mari, iar determinarea lor nu se
bazeaz pe date statistice, ntruct nu sunt relevante. La acest tip de
asigurare, experiena trecut nu poate reprezenta un element de
referin pentru viitor.
137
Asigurtorii elaboreaz condiii specifice fiecrui client, n funcie
de nevoile acestuia, pe criterii de activitate, nivel de rspundere, aria
rspunderii i altele. Polia ofer acoperire i pentru cheltuielile cu
aprarea ntr-un viitor proces, dar i pentru compensaiile financiare pe
care managerul ar trebui s le plteasc.

5.3.3. Asigurarea privind rspunderea public
Acest tip de asigurare const n plata unor sume asiguratului, pentru
ca acesta s poat compensa o ter persoan, n calitate de public, n
cazul vtmrii corporale sau pagubelor materiale provocate de neglijena
sa sau a angajailor si. De exemplu: pardoselile alunecoase, mrfuri care
cad de pe rafturi, defeciuni la lifturi sau scri rulante etc.
n baza acestei asigurri, asigurtorii nu pltesc pentru defectele de
fabricaie ale produselor utilizate, ci pentru pagubele rezultate n urma
utilizrii lor necorespunztoare i prin care au fost prejudiciate tere
persoane. Astfel, poliele exclud rspunderea pentru produsele defecte
care pot fi asigurate n baza unei asigurri de rspundere a productorului.
Separat, se pot ncheia polie pentru neglijen profesional.


138


6. ASIGURRILE DE RISCURI FINANCIARE



6.1. Asigurarea creditelor interne
i a creditelor de export
Asigurrile financiare sunt diferite de garaniile bancare. Prin
asigurrile financiare se preiau riscurile numai n anumite condiii, n timp
ce garaniile bancare implic asumarea necondiionat a tuturor
obligaiilor. n cadrul asigurrilor financiare, asigurarea de credit
reprezint un atribut al lumii afacerilor contemporane, avnd rolul de a
proteja comercianii i productorii fa de riscul de neplat a celor ce
cumpr sau nchiriaz bunuri sau sunt beneficiari ai unor credite
avantajoase. Asigurarea de credit a aprut ca o necesitate a faptului c
marea majoritate a contractelor de comer se ncheie n condiiile n care
plata se face dup livrarea bunurilor. Asigurarea de credit nltur temerea
vnztorului, la vnzarea pe credit, cu privire la neplat de ctre
cumprtor a contravalorii mrfurilor. Astfel, ea ofer protecie pentru
riscul de neplat aprut, fie ca urmare a falimentului cumprtorului, fie,
n cazul exportului, datorit situaiei din ara importatorului (rzboi,
naionalizare etc.). Asigurarea de credite, fiind o form de protecie
direct a vnztorilor fa de riscul de nencasare, este n acelai timp o
garanie fa de banc, oferind astfel posibilitatea de acces la finanare.
Asigurarea se poate face pe un singur credit sau pe cifra de
afaceri.
n concluzie scopul asigurrilor de credite este acela de a oferi
protecie n cazul pierderilor financiare rezultate din neplat, incapacitatea
de plat sau insolvabilitatea cumprtorilor ce au achiziionat bunuri pe
credit, sau din insolvabilitatea beneficiarilor de credit [CIUREL, 2000,
p.417]. Astfel, prin poliele de asigurri de credite sunt protejate ncasrile
din activitatea comercial, prin transferarea riscurilor de nencasare
asupra asigurtorului. n consecin, se poate mri astfel cifra de afaceri.
Fiind considerat o asigurare de lux, asigurarea creditelor este
caracteristic economiilor de pia cu un sistem de credite stabil i bine
dezvoltat. Cele mai multe asigurri de credite se practic n ri
dezvoltate. Aceasta, deoarece, cu ct sunt implicate riscuri mai mari, n
139
comerul cu alte ri, cu att ele se asigur la nivel guvernamental, prin
organisme special constituite. n unele ri, aceste organisme apar ca
agenii guvernamentale, n altele sunt companii de asigurare (de stat sau
private), dar care colaboreaz ndeaproape cu autoritile guvernamentale.
Companiile de asigurare, menionate anterior, au de regul o activitate
preponderent de asigurare, la care se adaug garantarea, n numele
guvernului rii respective, a unor credite, promovnd, astfel, exportul
comercianilor naionali.
De regul, asigurtorii de credite ofer o gam larg de servicii pe
lng cele de asigurare, de exemplu: studii de pia, consultan, training,
asisten tehnic, studii de fezabilitate, investigarea i supravegherea
creditelor. Investigarea creditelor ncepe din momentul evalurii riscului
i presupune cunoaterea statutului debitorului, precum i verificarea
periodic a acestuia, privind capacitatea de plat. Dei asigurrile
mpotriva riscurilor financiare sunt disponibile pe pieele naionale i
internaionale de asigurri, n ntreaga lume, numai un numr relativ redus
de comerciani apeleaz la ele.
Prin asigurarea creditelor interne, asiguratul se protejeaz
mpotriva riscurilor de neplat prelungit de ctre cumprtor sau a
insolvabilitii acestuia pe durata cuprins ntre producie i distribuie, de
regul, nainte de vnzarea final ctre consumator. n acest caz, exist
mai multe polie de asigurare:
a. Polia pentru o singur tranzacie;
b. Polia pe o anumit durat, pe baza cifrei de afaceri. O
astfel de asigurare este costisitoare i necesit un volum mare de
munc. De aceea, se folosete cu precdere la tranzacii de valori mari
(echipamente industriale, lucrri de construcii, instalaii i altele);
c. Polia pentru un numr de tranzacii;
d. Polia pentru unul sau mai muli cumprtori. Se ncheie
pe o perioad determinat, de obicei 12 luni;
e. Polia pentru cifra de afaceri pe credit. Este utilizat mai
des i asigur toate afacerile vnztorului, cu unul sau mai muli
cumprtori, pe o durat determinat, de obicei 12 luni;
f. Polia pentru mai multe conturi ale unui asigurat.
Acoperirea este limitat la acei clieni care depesc un anumit nivel
determinat al datoriilor i a cror neplat prelungit va avea un impact
mare asupra disponibilitilor bneti din contul asiguratului.
140
Asigurtorul, nainte de a ncheia un contract de asigurare a
creditelor interne, va pretinde solicitantului asigurrii s-i ofere detalii
privind activitatea sa financiar. Acestea privesc lista clienilor,
precum i limitele de credit pe fiecare client n parte. Asigurtorul
verific clienii solicitantului asigurrii, n legtur cu solvabilitatea i
bonitatea lor. n funcie de situaia acestora, societatea de asigurri i
rezerv dreptul de a exclude din asigurare anumii cumprtori sau de
a diminua plafonul de credit acordat acestora.
La asigurarea creditelor de export, riscurile asigurabile sunt cele
rezultate din vnzarea bunurilor sau prestarea de servicii pe credit, n
afara rii. Un risc care poate afecta situaia financiar a asiguratului l
reprezint riscul de neplat prelungit. Acesta intervine atunci cnd
debitorul sau garantul nu a pltit partea din datorie o anumit perioad
convenit, de regul 6 luni de la scadena stabilit prin contract.
n general, riscurile incluse i cele excluse rmn la latitudinea
asigurtorului. n principiu, asigurtorul nu acord despgubiri pentru:
reclamaii privind livrrile de bunuri sau prestri de servicii
necorespunztoare;
amenzi de orice fel;
pierderi rezultate din diferene de curs valutar;
pierderi survenite ca urmare a evenimentelor politice,
tulburrilor sociale, actelor de sabotaj sau a altor evenimente asemn-
toare;
pierderi intervenite ca urmare a unor calamiti naturale, dac
mijloacele tehnice disponibile pentru lupta cu astfel de calamiti nu
s-au putut folosi sau au fost ineficiente;
pierderi provocate de calamiti naturale.
La asigurarea creditelor de export, polia cea mai frecvent
folosit este polia general pe cifra de afaceri i se refer la
importatorii care cumpr pe credit.
Polia de asigurare a creditelor de export prezint importante
avantaje, printre care:
contribuie la reducerea costurilor, ce se pot obine prin
asigurare, spre deosebire de garania bancar; astfel, rezervele ce se
constituie pentru pierderi din creane sunt mai mari dect prima de
asigurare i, ca urmare a gestionrii creanelor externe de ctre
asigurtor, are loc diminuarea costurilor;
ofer posibilitatea desfurrii normale a activitii, dat fiind
nlturarea riscului privind reducerea activitii sau chiar a opririi ei
datorit nencasrii contravalorii mrfurilor la export;
141
ofer posibilitatea ptrunderii pe piee noi, chiar avnd risc
comercial sau politic;
ofer sprijin n alegerea partenerilor de afaceri i la ncheierea
tranzaciilor comerciale;
vine n sprijinul planificrii financiare i al meninerii unui
nivel optim al lichiditilor.
Cu privire la asigurarea exportului pe credit pe termen scurt,
menionm c acesta se efectueaz pe o perioad determinat de
maximum un an. Asigurarea are n vedere ndeosebi riscuri comerciale
de genul: insolvabilitatea cumprtorului, incapacitatea de plat pe un
anumit timp i refuzul mrfurilor importate.
La exportul pe termen mediu i lung, obiectul asigurrii l
reprezint exportul de bunuri de capital de valori mari, care se livreaz
ealonat i care implic pli n trane pe perioade ndelungate de
timp, ce pot fi cuprinse ntre 5, 10 sau chiar 20 de ani. Asigurarea
ofer protecie pentru riscul de neplat din cauze comerciale sau
politice. Pot beneficia de acoperire bncile sau instituiile financiare
care crediteaz operaiuni comerciale. Despgubirea va cuprinde i
dobnda la creditul acordat debitorului. Dac avem n vedere riscurile
politice, asigurarea creditelor de export vizeaz ndeosebi protecia
oferit mpotriva urmtoarelor evenimente:
impunerea de restricii la import;
refuzul admiterii pe teritoriul rii a anumitor produse;
neplata la termen a sumelor datorate de debitorii publici.
n categoria riscurilor valutare sau economice sunt incluse:
riscul fluctuaiei ratei dobnzii;
riscul de schimb valutar;
riscul creterii costurilor de fabricaie.
Riscurile investiionale mai frecvent ntlnite sunt:
riscul de devalorizare a investiiei;
riscul de lichiditate al unei investiii;
riscul de supraevaluare a investiiei;
riscul dobnzilor.
Nivelul primei de asigurare este stabilit n funcie de: valoarea
asigurrii, perioada asigurat, natura cumprtorului (public sau
privat), ara acestuia (riscul de ar), modalitatea de plat i eventuale
garanii prevzute n contract. Odat cu ncheierea poliei de asigurare,
prima se stabilete n tran unic sau n trane periodice, dup cum
au convenit prile.
142
La asigurarea creditelor de export, exist anumite reglementri
internaionale, care se refer n mod expres la contractele pe termen
mediu i lung, care au un risc ridicat de neplat. Astfel, conform
cerinelor prevzute n acordurile OECD i reglementrilor Uniunii de
la Berna, contractele externe pe termen mediu i lung trebuie s
ndeplineasc urmtoarele condiii:
15 % din valoarea contractului trebuie pltit n avans pn n
momentul livrrii (5% la intrarea n vigoare a contractului, iar restul de
10%, la livrare), astfel nct vnzarea pe credit s nu poat depi 85 %;
partea de 85%, care reprezint vnzarea pe credit, s fie
rambursabil n trane egale semestriale, ncepnd, cel mai trziu, la
6 luni de la livrare;
perioada de credit s fie corelat cu natura bunurilor; de
exemplu, pentru bunurile de capital, perioada maxim este n general
de 5 ani, iar pentru proiectele de dimensiuni mari, poate fi acceptat o
perioad de credit de pn la 10 ani;
perioada de credit s fie corelat cu valoarea tranzaciei;
de exemplu, valoarea unui credit de pn la 3 ani s fie de minim
75.000 $, a unui credit de pn la 4 ani, de minim 150.000 $, iar a unui
credit pn la 5 ani, de minimum 300.000 $.
Pe lng protecia necesar exportatorilor pentru riscurile ce pot
afecta tranzaciile pe termen mediu i lung, polia de asigurare
deschide accesul la finanare, constituindu-se ntr-o garanie pentru
banca finanatoare i eliminnd o parte important din riscuri.
O caracteristic comun tuturor asigurrilor de credite este aceea
c niciodat ele nu acoper pierderea n proporie de 100 %.
Prin prevederile poliei, asiguratul este obligat s suporte pn la
20-25% din pagub.

6.2. Asigurarea creditelor de consum, de investiii, de cauiune i
de fidelitate

Asigurarea creditelor de consum reprezint, de fapt, o
asigurare a riscului de neplat a ratelor de credit pentru consum i a
dobnzilor aferente.
n funcie de natura afacerilor asiguratului, de lege i uzanele
din fiecare ar, se utilizeaz urmtoarele variante de polie de
asigurare a creditelor de consum:
143
a. Polia de tranzacie (tip T). n acest caz, asigurarea se
ncheie pentru o singur tranzacie, cu unul sau mai muli clieni i la o
anumit dat. Suma asigurat este dat de valoarea total a datoriilor
nete pe care clientul le are fa de asigurat la momentul acordrii
creditului. Datoria net cuprinde valoarea total a creditului, inclusiv
dobnda aferent, din care se scad, dup caz: avansul achitat de client,
garaniile puse la dispoziia asigurtorului (depozite bancare, scrisori
de garanie bancar) pentru garantarea rambursrii creditului, ratele de
credit ncasate de la clieni.
Prima de asigurare se stabilete prin aplicarea cotei de prim
prevzut n tarif la aceast sum. Ea poate fi pltit integral la
nceputul perioadei sau n rate lunare, trimestriale sau semestriale.
Asigurarea intr n vigoare la momentul acordrii mprumutului i
nceteaz odat cu plata la scadena ultimei rate prevzute n contractul de
credit. Se practic la tranzacii de valori mari, de exemplu, echipamente
de construcii. Prezint dezavantajul c administrarea este costisitoare i
necesit un volum mare de munc.
b. Polia pe flux continuu de afaceri (tip F). De data aceasta,
asigurarea se ncheie pentru un numr nedeterminat de tranzacii cu
unul sau mai muli clieni. Suma asigurat este dat de valoarea total a
datoriilor nete pe care clientul le are fa de asigurat, la momentul
ncheierii primei tranzacii, i reprezint plafonul maxim pe care l poate
atinge aceast datorie, atta timp ct polia este valabil. n cazul n care
asiguratul constat c datoriile nete totale ale clientului depesc, la un
moment dat, limita stabilit iniial, acesta va trebui s plteasc
asigurtorului o prim suplimentar corespunztoare. Calculul primei de
asigurare se face prin aplicarea cotei de prim prevzut n tarif, la suma
asigurat. Prima se pltete integral la nceputul perioadei sau n rate
subanuale. Perioada de asigurare este nedeterminat, polia fiind
continu i valabil fr rennoire, cu condiia plii primei de asigurare.
Asigurarea ncepe la data solicitat de asigurat, care trebuie s coincid
cu data primei tranzacii efectuate de client.
c. Polia pe cifra de afaceri (tip C). n aceast situaie asigurarea
se ncheie pentru toate creditele acordate de asigurat ntr-o anumit
perioad de timp. Suma asigurat este dat de volumul cifrei de afaceri pe
credit estimat. Pe baza cifrei de afaceri preliminate pentru anul de
asigurare, asiguratul va plti o prim minim de depozit, calculat la cifra
de afaceri estimat pentru perioada de asigurare.
144
La sfritul perioadei de asigurare, se va efectua operaiunea de
regularizare, prin recalcularea primei, n funcie de cifra de afaceri
efectiv realizat, comunicat de asigurat. n cazul n care suma
rezultat din calculul ajustrii este mai mare dect prima minim de
depozit, asiguratul va achita diferena de prim corespunztoare. Dac,
dimpotriv, suma este mai mic, diferena va fi considerat prim
achitat n avans, pentru anul urmtor de asigurare. Polia tip C este
valabil, de regul, pe o perioad de 12 luni.
Rspunderea asigurtorului ncepe la ora zero a zilei menionate
n poli ca dat de nceput a asigurrii. nainte de a emite acest tip de
poli, societatea de asigurri solicit de la asigurat informaii privind
eventualele debite nepltite sau litigii n care a fost implicat. n
general, asigurarea creditelor de consum nu ofer acoperire pentru
urmtoarele riscuri:
penaliti sau dobnzi datorate de debitori asiguratului pentru
ntrzierile la plata ratelor scadente;
pierderile datorate fluctuaiei cursului valutar i devalorizrii
leului;
daune provocate de ntreruperea activitii, ca urmare a
producerii unui risc asigurat: fraud, bancrut frauduloas i reaua-
credin a beneficiarului contractului de credit;
pierderi financiare datorate riscurilor produse nainte de
intrarea n vigoare a poliei;
riscuri politice: rzboi civil, revoluie, greve, tulburri
sociale;
pierderi rezultate din nerecuperarea sumelor de la clienii care
nu au fost cuprini n asigurare, precum i din acordarea de credite
peste plafonul de credit stabilit.
La ncheierea contractului de credit, asiguratul trebuie s ia
urmtoarele msuri de prevedere:
verificarea juridic a clienilor, instituirea garaniilor i ipotecilor
n favoarea sa, verificarea solvabilitii clienilor i giranilor etc;
s impun clienilor obligaia acestora de a comunica, ntr-un
anumit termen, orice modificare a condiiilor iniiale;
s ntiineze imediat asigurtorul atunci cnd obine
informaii privind imposibilitatea de plat, respectiv insolvabilitatea
de plat, respectiv insolvabilitatea iminent a clientului debitor;
145
s aduc la cunotina asigurtorului orice amnri sau
modificri ale scadenelor de plat a ratelor de credit sau a termenelor
de graie convenite cu clienii.
Asigurarea creditelor de investiii garanteaz plata furnizorilor de
bunuri de investiii, de ctre clieni, conform unui anumit plan de
rambursare. Este o asigurare care se ncheie pe termen mediu i lung (n
general, pn la 60 de luni). Polia cea mai utilizat este polia general
pe cifra de afaceri. Tranzaciile individuale se utilizeaz mai rar. Acest
tip de asigurare se folosete att la asigurarea exporturilor de bunuri, ct i
al exportului de capital, sub form de mprumuturi sau investiii de
capital. n aceast direcie, o important dezvoltare a cunoscut-o
asigurarea tranzaciilor de leasing. n anumite ri, aceast form de
garanie cade n sarcina unor organisme guvernamentale.
Asigurarea de cauiune este o form de protecie prin care
societatea de asigurri garanteaz c debitorul i va ndeplini
obligaiile legale sau contractuale pe care le are fa de creditor. De
fapt, cauiunea este un serviciu similar cu cel oferit de bnci, cnd
acestea garanteaz pentru clienii lor.
Asigurarea de cauiune prezint urmtoarele particulariti:
creditorul este beneficiarul cauiunii, fiind cel protejat, iar debitorul
(asiguratul) este responsabil de ndeplinirea obligaiilor dintre el i
creditor, obligaiile fiind garantate prin cauiune; societatea de
asigurri preia sarcina debitorului, atunci cnd garanteaz fa de
beneficiar ndeplinirea de ctre asigurat a obligaiunilor sale. Polia de
cauiune reprezint un document accesoriu al unui contract principal,
care leag debitorul de creditor.
ntre asigurrile de credite i cele de cauiune exist similitudini
i diferenieri, astfel:
ambele polie reprezint un mod de protecie mpotriva
neexecutrii unor obligaii contractuale;
n cazul asigurrii de credite, asiguratul este creditorul,
fiind protejat mpotriva riscului de nerambursare a creditului de ctre
debitor, creditorul fiind de fapt i beneficiarul asigurrii;
la asigurarea de cauiune, care de fapt este o garanie, asiguratul
este debitorul (mpreun cu asigurtorul are obligaia s ramburseze
mprumutul acordat de creditor), creditorul fiind beneficiarul cauiunii;
polia de asigurare a creditelor se ncheie n baza Legii
asigurrilor;
polia de cauiune este reglementat de prevederile Codului Civil.
146
Tipuri de asigurri de cauiune
a. Garania executrii contractului n bune condiiuni.
Garanteaz beneficiarului ndeplinirea la termen de ctre asigurat a
contractului, conform clauzelor contractuale; se utilizeaz, de obicei,
n domeniul construciilor.
b.Garania efecturii corecte a plilor. Se refer la plile pe
care asigurtorul va trebui s le efectueze unor subantreprenori sau
furnizori pentru plata forei de munc sau livrarea unor produse, n
cazul n care antreprenorul principal al construciei se afl, de
exemplu, n imposibilitatea de a realiza aceste pli.
c. Garania participrii la licitaie. n acest caz, se garanteaz
c debitorul, n cazul n care ctig licitaia, va semna contractul
pentru care a licitat i va pune la dispoziia beneficiarului garaniile de
executare n bune condiiuni a contractului i de efectuare a plilor.
d. Garania pentru restituirea avansului. Este practicat n
situaiile n care creditorul prefinaneaz debitorul prin plata unui
avans, de fapt se garanteaz rambursarea sumei pltite cu anticipaie,
printr-o cauiune a crei valoare descrete proporional cu valoarea
lucrrilor executate.
e. Garania pentru asigurarea serviciilor de ntreinere.
Asigur protecie n cazul unei execuii defectuoase sau al utilizrii
unor materiale necorespunztoare.
Aceste tipuri de asigurri de cauiune se ncadreaz n categoria
cauiunilor contractuale. n afara acestora, se practic i asigurri de
cauiune noncontractuale, n care obligaiile debitorului fa de
beneficiar, a cror ndeplinire este garantat prin cauiune, nu sunt de
natur contractual. De exemplu: garaniile pentru organele
judectoreti, garaniile pentru obinerea de autorizaii sau garanii
pentru ndeplinirea obligaiilor fa de diverse autoriti publice.
Asigurarea de fidelitate reprezint asigurarea drepturilor sau
intereselor patrimoniale, fiind ncadrate n categoria asigurrilor
patrimoniale. Aceast asigurare are ca scop acordarea proteciei unei
societi, n calitate de asigurat mpotriva unor prejudicii aduse
activelor sale, ca urmare a actelor necinstite sau frauduloase ale
personalului, sau care administreaz o parte a acestora. Asigurarea de
fidelitate are ca scop compensarea unui angajator pentru pierderile
cauzate de necinstea angajailor. Exemple elocvente n acest caz pot fi:
casierul care sustrage bani din casieria societii, vnztorii care
sustrag sau deterioreaz marfa din magazine etc.
147
Prin asigurarea de fidelitate, se despgubesc numai daunele
propriu-zise, nu i pierderile de consecin sau costurile efectuate de
ctre asigurtor pentru determinarea nivelului pierderii propriu-zise.
Poliele de asigurare se pot emite individual sau pentru toi angajaii
unei societi. Se extinde tot mai mult n domeniu practica prin care
asigurtorii accept ca ntr-o poli s fie inclus ntregul personal al
asiguratului, pentru o sum global. Aceste polie se numesc floating
insurance, deoarece suma este acoperitoare pentru ntregul grup. De
regul, sunt acoperite toate pierderile ivite pe perioada asigurrii.
Pentru ncheierea asigurrii individuale, angajaii completeaz
cererea de asigurare, la care vor ataa i o fi special individual, n
care se specific datele personale de stare civil, proprietile pe care
le posed, salariul, locul de munc anterior, situaia financiar (datorii,
falimente, asigurri de via). Din partea angajatorului sunt necesare
detalii privind modul de recrutare i selecia personalului, referinele
cerute pentru recrutare i verificarea acestora.
Poliele generale sunt practicate ndeosebi pentru asigurarea
instituiilor financiare (bnci comerciale, uniuni de credit etc.), dar i
pentru companii din alte domenii. n unele instituii financiare, garaniile
de fidelitate sunt obligatorii pentru asigurarea mpotriva riscurilor de
fraud, furt, nelciune, falsificarea bancnotelor etc.

6.3. Rolul Bncii de Export-Import a Romniei (EXIMBANK-
S.A.)
n asigurarea i reasigurarea
creditelor de comer exterior

Banca de Export-Import a Romniei EXIMBANK-S.A. este o
instituie specializat prin care se deruleaz activiti de susinere a
comerului exterior romnesc prin instrumente financiar-bancare i de
asigurri specifice.
EXIMBANK-S.A. i desfoar activitatea n numele i n
contul statului, precum i n nume i n cont propriu, realiznd pentru
persoane juridice pe lng operaiuni bancare specifice, asigurri i
reasigurri ale operaiunilor de comer exterior romnesc.
Printre obiectivele generale ale activitii EXIMBANK-S.A. se
enumer:
asigurarea i reasigurarea creditelor de export pe termen scurt
mpotriva riscurilor comerciale i de ar, care nu pot fi asigurate pe
piaa privat, constituit din cel puin dou societi de asigurare,
persoane juridice strine i o societate persoan juridic romn;
148
asigurarea i reasigurarea creditelor de export pe termen
mediu i lung mpotriva riscurilor comerciale i de ar;
garantarea i/sau asigurarea i reasigurarea investiiilor
romneti n strintate;
asigurarea i reasigurarea creditelor destinate realizrii de bunuri
i servicii pentru export mpotriva riscurilor politice i comerciale;
asigurarea garaniilor de export i a operaiunilor de export n
leasing;
efectuarea diverselor operaiuni specifice activitii de asigurare
i reasigurare de credite, garanii i investiii pentru sprijinirea activitii
de export.
Operaiunile de garantare, asigurare i reasigurare, desfurate n
numele i n contul statului, se acord, de regul, n limita a 85% din
valoarea contractelor de export. n funcie de obiectivele politicii de comer
exterior, prin hotrre a Guvernului, acest procent poate fi majorat.
n legtur cu activitatea de asigurare, pentru sprijinirea
exporturilor romneti n numele i n contul statului, la EXIMBANK
-S.A. se constituie urmtoarele fonduri:
a. fondul pentru asigurarea i reasigurarea creditelor de export, a
garaniilor de export, a operaiunilor de export n leasing i a
investiiilor romneti n strintate;
b. fondul pentru asigurarea i reasigurarea creditelor obinute n
vederea realizrii de bunuri i servicii destinate exportului.
Fondurile menionate sunt utilizate pentru plata despgubirilor
privind angajamentele asumate, pe riscul statului, de ctre EXIMBANK-
S.A., precum i pentru acoperirea costurilor de recuperare, n conformitate
cu prevederile contractelor de asigurare i ale procedurilor aprobate de
Comitetul Interministerial de Garanii i Credite de Comer Exterior.
Sursele financiare de alimentare a fondurilor prevzute mai sus
sunt:
sumele nete care provin din primele de asigurare;
sumele recuperate din asigurarea creditelor;
sumele recuperate de la persoana juridic garantat;
dobnda ncasat din fructificarea sumelor disponibile ale
fondurilor;
alte surse.
Asigurarea creditelor de export pe termen scurt, mediu i lung,
asigurarea investiiilor romneti n strintate i a garaniilor de export se
149
vor face n cadrul plafoanelor valorice, pe ri, stabilite de ctre
EXIMBANK-S.A. i aprobate de Comitetul Interministerial de Garanii i
Credite de Comer Exterior, n funcie de politica Guvernului de
promovare i susinere a exportului i a investiiilor pe diferite piee.
Cu precdere, EXIMBANK-S.A. reasigur, pe piaa internaional ,
riscurile preluate.
Pe baza normelor proprii aprobate de consiliul de administraie,
EXIMBANK-S.A. poate realiza i alte operaiuni de asigurri i
reasigurri de credite n contul propriu.
Orice exportator romn se poate asigura la EXIMBANK-S.A.
Sunt primite n asigurare creane rezultate att din exportul de mrfuri,
ct i din executarea de lucrri n strintate.
n funcie de dimensiunea proteciei pe care o ofer asiguratului,
EXIMBANK-S.A. utilizeaz diferite tipuri de polie. Atunci cnd
asigurarea protejeaz creditul pentru un singur cumprtor sau o singura
tranzacie, asigurtorul emite o poli specific. Dac livrrile sunt
permanente i se menin la un anumit nivel, se folosete polia tip
revolving. Dac asigurarea cuprinde toate creditele acordate de un asigurat
cumprtorilor si externi, atunci asigurtorul utilizeaz polia global.
La EXIMBANK-S.A., asigurarea se ncheie pe baza cererii de
asigurare, semnat de asigurat i care se depune cu cel puin 30 de
zile naintea datei la care urmeaz s nceap riscul asigurat. Prin data
nceperii riscului se nelege data semnrii contractului, respectiv data
transmiterii proprietii. Dac, n urma examinrii cererii de asigurare,
asigurtorul ajunge la concluzia c nu sunt ndeplinite condiiile
necesare pentru acceptarea asigurrii, el poate s-i asume angaja-
mentul de a emite n numele i n contul statului polia de asigurare, pe
msur ce sunt ndeplinite condiiile stabilite iniial.
n general, acest tip de asigurare se ncheie pentru contractele de
export ce au ca obiect exporturi complexe, de produse cu ciclu lung de
fabricaie.
La EXIMBANK-S.A., nivelul primei de asigurare este
difereniat n funcie de:
ara cumprtorului;
statutul juridic al cumprtorului;
garaniile disponibile;
durata fabricaiei;
durata creditului;
condiii de plat;
procentul asigurat.
150
6.4. Atribuiile i competenele Comitetului
Interministerial de Garanii i Credite
de Comer Exterior n asigurarea i
reasigurarea creditelor de comer exterior
Comitetul Interministerial de Garanii i Credite de Comer Exterior,
nfiinat prin Hotrrea Guvernului nr. 844 din 20 decembrie 1991, este
organismul care examineaz i aprob operaiunile de asigurare i
reasigurare a creditelor de comer exterior n numele i n contul statului.
Riscurile ce vor fi acoperite prin asigurare sunt:
a. Riscuri politice, cauzate de:
dificulti i ntrzieri (mai mari de 180 de zile) n transferul
banilor din ara cumprtorului, ca urmare a unui moratoriu general,
privitor la datoria extern, declarat de guvernul din ara cumprtorului
sau de guvernul unei tere ri, prin intermediul creia plata trebuie
efectuat;
orice alte aciuni ale guvernelor strine, ce mpiedic ndeplinirea
contractului de export sau determin ntrzieri n transferul banilor;
rzboi, rzboi civil i alte evenimente asimilate, n afara
Romniei, ce mpiedic ndeplinirea contractului de export;
retragerea sau nerennoirea licenei de export sau impunerea
unor restricii la export dup data nceperii riscului;
toate riscurile privind cumprtorii publici (prin cumprtori
publici sunt nelese acele entiti ce nu pot fi declarate n stare de
faliment);
toate pierderile rezultate din imposibilitatea de a institui
proceduri legale n ara cumprtorului.
b. Toate riscurile privind cumprtorii (altele dect cele prezen-
tate mai sus), rezultnd din tranzacii care nu fac obiectul asigurrii
de credite pe termen scurt de ctre reasiguratori privai, dar pe care
Comitetul Interministerial de Garanii i Credite de Comer Exterior le
accept individual pentru asigurarea n numele i n contul statului.
c. Riscurile de tipul catastrofelor naturale, n ara cumprtorului
i care determin nendeplinirea contractului de export.
d. Alte riscuri, care nu sunt reasigurate de ctre reasigurtori privai.
Comitetul Interministerial de Garanii i Credite de Comer
Exterior stabilete plafoane valorice, n cadrul crora se vor desfura
i aproba operaiunile n numerar i n contul statului, pe baza
clasamentelor de risc de ar, elaborate de ctre Banca de Export-
Import a Romniei (EXIMBANK- S.A.).
151


7. ASIGURRILE MARITIME I FLUVIALE



7.1. Conceptul de avarie
Ca ramur a asigurrilor de bunuri, asigurrile maritime i fluviale
au rolul de a asigura protecie pentru: nave i celelalte ambarcaiuni,
ncrcturile acestora i instalaiile folosite n porturi. n timpul
operaiunilor de ncrcare, descrcare, trasbordare i transport, precum i
n timpul staionrilor intermediare, exist riscul producerii unor pagube
generate de: uragan, incendiu, furtun, explozii la bordul navei, naufragiu,
euare, ciocnire ntre dou nave (abordaj) i ciocnirea navei cu un corp fix
sau plutitor, altul dect o nav (coliziune). Aceste evenimente sunt
provocate de cauze independente de voina oamenilor, respectiv, de for
major. ns, pot aprea pagube la nav i ncrctur din cauza
neglijenei echipajului navei sau ca urmare a fraudelor svrite de
comandant sau de echipaj, precum i alte acte ilegale comise fr
ncuviinarea armatorului. n sfrit, pot surveni pagube care sunt
determinate de persoane strine de nava respectiv. Pagubele nregistrate
n urma producerii unor astfel de evenimente sunt denumite avarii.
Prin avarie se nelege o pierdere material sau o degradare a unui
obiect, indiferent de mrimea i de cauza acesteia. Avaria poate s fie:
a. total n cazul scufundrii unei nave sau al aruncrii n mare
a ncrcturii;
b. parial n cazul deteriorrii unor instalaii de pe nav, al
lurii de ctre valuri a unor obiecte aflate la bord, deteriorarea unei
pri din ncrctur n urma ptrunderii apei de mare n cal sau a
izbucnirii unui incendiu pe nav etc.
n noiunea de avarie, sunt incluse i cheltuielile efectuate pentru
salvarea navei i a ncrcturii. Aadar, se disting: avarii-pagube
(pierderi) i avarii-cheltuieli. Din punct de vedere al asigurrilor, se
face distincie ntre avaria particular i avaria comun sau general.
Avaria particular se caracterizeaz prin aceea c paguba
material este consecina direct a forei majore (furtun, incendiu,
euare etc.), a unei greeli de navigaie (abordaj, coliziune etc.), a
viciilor proprii bunurilor respective (de exemplu, autoaprinderea).
152
Avaria particular are un caracter accidental i nu deliberat, fiind
efectul unor riscuri produse independent de voina oamenilor.
Avaria comun sau general se caracterizeaz prin aceea c
paguba reprezint un sacrificiu sau o cheltuial excepional efectuat
de comandantul navei, n mod intenionat i raional, pentru salvarea
de la pericolul care amenin interesele tuturor celor ce particip la
expediia maritim. Avaria comun se refer exclusiv la transportul
maritim, nu i la cel aerian sau pe uscat.
Pentru ca o pagub sau o cheltuial s fie considerat avarie
comun, trebuie ndeplinite cumulativ urmtoarele condiii:
a) paguba (sacrificiul) sau cheltuiala excepional s fie
rezultatul unei aciuni intenionate a comandantului, iar msura luat
s fie raional;
b) aciunea s aib ca scop salvarea att a navei, ct i a
ncrcturii acesteia;
c) aciunea s aib loc ntr-o situaie excepional i nu n
condiii normale de navigabilitate;
d) sacrificiul s fie real, respectiv s nu fie aruncate peste bord
obiecte considerate ca fiind lipsite de valoare.
Pierderea suferit va fi considerat avarie comun numai dac
este rezultatul direct al msurilor luate de comandant i nu al unor
factori independeni de voina acestuia. Totodat, msurile ntreprinse
de comandant trebuie s fie raionale i pe deplin justificate. Astfel,
cheltuielile antrenate se deconteaz numai n condiiile adoptrii
soluiei celei mai raionale.
Stabilirea avariei dac este particular sau comun prezint
importan deoarece decontarea pagubelor se efectueaz n funcie de
natura avariei.
n afar riscurilor obinuite cuprinse n asigurare, care pot
provoca pierderea navei sau a ncrcturii, sunt riscuri a cror
cuprindere n asigurare necesit o prim suplimentar. n aceast
situaie sunt pierderile provocate de confiscarea mrfurilor sau a navei
de ctre autoritile unui stat, rzboi, conflicte sociale, aciuni de
piraterie etc. i, n general, acele pagube care nu au fost provocate de
naufragiu sau de accidente petrecute n timpul transportului. Nu se
acord despgubiri n cazuri de furt, autoincendiere i luarea de valuri
a ncrcturii aflate pe punte. n afar de acestea, exist riscuri
neasigurabile, chiar cu o prim suplimentar. Din aceast categorie
fac parte pierderile provocate de: natura mrfii (fermentare, rncezire),
dol, neglijen cras a asiguratului sau a reprezentanilor si, aciunea
153
insectelor i roztoarelor, ntrzieri n livrarea ncrcturii, scderea
preurilor, pierderi normale n timpul transportului (de exemplu,
uscare sau evaporare) etc.
Referitor la avaria comun, pe piaa internaional sunt unanim
recunoscute Regulile York Anvers 1974, care completeaz uzanele
i legislaiile naionale (locale) i care au un caracter general. Aceste
reguli nu sunt obligatorii, fiind deci facultative. Ele devin norme
obligatorii numai atunci cnd prile unui contract de transport sau de
asigurare au convenit astfel. Regulile York-Anvers 1974 nu cuprind
norme procedurale, nu stabilesc instanele competente i atribuiile lor
n aceast materie. De aceea, ce nu este reglementat de reguli se
completeaz prin aplicarea legii locului (locus reget actum), unde se
ntocmete actul de avarie comun.
Avaria comun este reglementat n mod diferit de daunele
provocate de evenimentele ntmpltoare, care pot surveni n cursul
unui transport maritim. De aceea, riscul de a contribui la avaria
comun este i el asigurabil.
n asigurri, o avarie comun se prezint sub form de
contribuie la avaria comun. Spre deosebire de avariile particulare,
care se despgubesc indiferent de valoarea asigurat, contribuia la
avaria comun nu se acoper dect n proporie cu aceast valoare. De
exemplu, dac valoarea asigurat este egal sau superioar valorii
contributive, asigurtorii despgubesc contribuia n ntregime.
Contribuia la acoperirea pagubelor i a cheltuielilor efectuate n mod
deliberat de ctre comandant, pentru salvarea att a navei ct i a
ncrcturii, este consemnat n documentul Obligaie/angajament de
contribuie la avaria comun. Acesta se solicit de comandantul navei,
nainte de preluarea mrfurilor, i prevede obligaia depunerii unei garanii
de avarie comun, din care urmeaz s se acopere contribuia ncrcturii la
avaria comun. De regul, dac obligaia de contribuie este semnat i de
asigurtorul ncrcturii, armatorul renun la solicitarea garaniei.
Estimarea pagubelor (sacrificiilor) i a cheltuielilor admise n
avaria comun, precum i repartizarea acestora ntre prile interesate
se efectueaz de ctre specialiti, experi n materie, denumii
dispaori. Documentul de lichidare a avariei comune, ntocmit de
aceti experi, se numete dispa.
n transporturile maritime, pierderea vizeaz att nava, ct i
ncrctura i poate s fie parial sau total. Pierderea total poate s
fie real sau prezumat. Pierderea total real este considerat atunci
cnd o nav este disprut, complet distrus sau att de avariat, nct
154
costul unei eventuale reparaii ar depi valoarea comercial a navei.
Pierderea total prezumat este atunci cnd nava exist i poate fi
salvat i reparat, dar implic cheltuieli extrem de mari, care ar
depi valoarea asigurat a navei.
n practica asigurrilor se folosete o clauz care prevede dreptul
asiguratului de a considera nava pierdere total prezumat, atunci cnd
valoarea reparaiilor depete 3/4 din valoarea real sau din valoarea
de asigurare a navei.

7.2. Asigurarea navelor maritime
i fluviale (CASCO)
Aceast form de asigurare, denumit i casco maritim,
cuprinde navele comerciale, navele de pescuit i alte ambarcaiuni,
precum i utilaje i instalaii plutitoare asimilate navelor, cum sunt
remorcherele, macaralele plutitoare, alupele, lepurile etc.
Asigurarea se poate ncheia n una din urmtoarele condiii:
a. Pierdere total acoper pierderea total a navei, cheltuielile
de salvare i alte cheltuieli decurgnd din aceasta.
b. Pierdere total i avarii acoper pierderea total a navei,
pierderile i avariile la nav, precum i contribuia la cheltuielile de
avarie comun i salvare.
c. Pierdere total i avarie comun acoper pierderea total a
navei, precum i contribuia la cheltuielile de avarie comun i salvare.
d. Pierdere total, avarie comun i rspundere pentru
coliziuni acoper pierderea total a navei, contribuia la cheltuielile
de avarie comun i de salvare, rspunderea pentru daunele rezultate
din coliziunea navei asigurate cu alte nave, instalaii portuare sau alte
obiecte fixe ori plutitoare i cheltuielile decurgnd din acestea.
e. Pierderea total, avarii i rspundere pentru coliziuni
ofer cea mai larg protecie asiguratului, acoperind: pierderea total,
pierderile i avariile la nav, contribuia la cheltuielile de avarie
comun i salvare, rspunderea pentru daunele rezultate din coliziunea
navei asigurate cu alte nave, instalaii portuare sau alte obiecte fixe ori
plutitoare i cheltuielile decurgnd din acestea.
Asigurarea ncheiat n una din aceste condiii poate fi extins
pentru a acoperi inventarul existent pe nav, cheltuielile de exploatarea
navei, precum i riscurile de rzboi i greve.
Despgubirea. n baza asigurrii ncheiate n una din condiiile
de mai sus, asigurtorul acord despgubiri pentru:
cutremur de pmnt, erupie vulcanic sau trsnet;
155
incendiu, explozie;
piraterie, furt comis de ctre persoane din afara navei;
coliziune, abordaj;
accidente la ncrcare, descrcare;
msuri de prevenire sau de micorare a pericolului, msuri de
salvare;
cheltuieli reprezentnd contribuia la avaria comun etc.;
Asigurtorul nu acord despgubiri pentru:
uzura normal, defecte ascunse;
pagube produse de forarea gheii, cu excepia sprgtoarelor
de ghea;
pierderi de viei omeneti, daune corporale sau mbolnviri;
pagube indirecte, cum ar fi pierderea venitului pentru ntrzierea
transportului, chiar dac sunt ca urmare a unui risc cuprins n asigurare;
pierderi i avarii la inventarul navei.
Suma asigurat. Nava se asigur pentru suma declarat de
asigurat i agreat de asigurtor. Aceasta nu trebuie s fie inferioar
valorii de nlocuire sau s depeasc valoarea din nou a unei nave
similare la data ncheierii asigurrii. Pentru cazul de pierdere total, la
suma asigurat a navei, se poate asigura suplimentar pn la 25% din
valoarea navei, din considerentul c potrivit conjuncturii pieei,
valoarea navei poate crete ntre timp.
Asigurarea casco maritim se poate ncheia pentru o singur
cltorie bine precizat sau pentru toate cltoriile pe care urmeaz s
le efectueze nava, ntr-o anumit perioad de timp, de regul, un an. n
general, se folosete ultima variant.
Constatarea i determinarea daunei se efectueaz de ctre
comisarii de avarie, cnd nava se afla n strintate i de ctre agenii
proprii, la napoierea navei n ar. mprejurrile n care s-a produs
dauna rezult din jurnalul de bord, n care sunt trecute cronologic
toate situaiile n care s-a aflat nava n timpul voiajului.
Rspunderea asigurtorului pentru fiecare pagub la nav se
limiteaz la suma asigurat.
n caz de pierdere total real sau constructiv, ori de dispariie a
navei, drept despgubire se pltete suma asigurat a acesteia, precum i
suma asigurat suplimentar. Se consider pierdere total constructiv a
navei atunci cnd costul repunerii navei n stare de folosin depete
mai mult de 3/4 din suma asigurat a acesteia.
156
Nava se consider disprut, dac, timp de 180 de zile de la
ultima tire primit de la aceasta, nu s-a mai obinut nici o informaie
cu privire la existena ei.
n caz de avarie, drept despgubire se pltete cuantumul
pagubei, fr scderea uzurii. Cuantumul pagubei este egal cu costul
reparaiilor la prile sau piesele avariate sau cu costul de nlocuire al
acestora, din care se scade valoarea eventualelor componente
recuperate sau valorificate ca deeuri.
La stabilirea despgubirilor datorate de asigurtor se aplic
franiza. Avariile navei se despgubesc numai n cazul n care
cuantumul pagubei depete franiza deductibil pe eveniment.
Franiza nu se aplic n cazurile de avarie comun i de coliziune cu
alte nave, instalaii portuare ori alte obiecte fixe sau plutitoare. Pentru
astfel de pagube, rspunderea asigurtorului se limiteaz la 3/4 din
suma asigurat pe eveniment.

7.3. Asigurarea bunurilor care fac obiectul
transportului maritim i fluvial (CARGO)

Asigurarea tip cargo cuprinde bunurile care fac obiectul
transportului extern i se ncheie pentru valoarea bunurilor respective,
inclusiv cheltuieli de transport, vamale i alte cheltuieli. Asigurarea
cargo vizeaz despgubirea daunelor produse ca urmare direct a
riscurilor ntmpltoare ale transportului. n funcie de aceasta, n
practica internaional, se aplic condiiile de asigurare A, B i C.
Asigurarea ncheiat n condiia A acoper, cu unele excepii,
toate riscurile de pierdere i avariere a bunului asigurat.
Asigurarea ncheiat n condiia B acoper, cu aceleai excepii
de mai sus, pierderile i avariile bunurilor asigurate, cauzate de:
cutremur de pmnt, erupie vulcanic sau trsnet;
incendiu sau explozie;
coliziunea, euarea, scufundarea sau rsturnarea navei;
sacrificiul n avarie comun;
luarea de valuri, intrarea apei n nav;
descrcarea mrfii ntr-un port de refugiu.
Asigurarea ncheiat n condiia C acoper pierderile i avariile
la bunurile asigurate, cauzate de:
incendiu sau explozie;
coliziunea, euarea, scufundarea sau rsturnarea navei;
sacrificiul n avarie comun;
descrcarea mrfii ntr-un port de refugiu.
157
Pe lng asigurarea impus de una din condiiile A, B sau C,
contractul de asigurare tip cargo mai poate s prevad suplimentar
urmtoarele condiii: riscuri de furt, jaf i nelivrare, riscuri de
depozitare, riscuri de rzboi, i riscuri de greve. Cu toate acestea,
asigurarea nu acoper pierderile, avariile i cheltuielile cauzate de:
comportarea voit necorespunztoare a asiguratului;
uzura normal;
pierderea normal de bunuri asigurate;
ntrzieri, chiar dac acestea sunt determinate de un risc asigurat;
insolvabilitatea sau nendeplinirea obligaiilor financiare de
ctre proprietari, administratori, navlositori sau operatori ai navei.
Suma asigurat cuprinde:
a) valoarea bunurilor trecut n factur sau, n lipsa acesteia,
valoarea de pia a bunurilor n momentul ncheierii asigurrii la locul
de expediere;
b) costul transportului, al asigurrii, precum i alte costuri
necuprinse n valoarea facturii;
c) taxe i cheltuieli vamale;
d) o supraasigurare de 10% din valoarea bunului, pentru acoperirea
acelor cheltuieli care nu pot fi prevzute la ncheierea asigurrii.
Durata asigurrii. Potrivit clauzelor internaionale, opereaz
principiul duratei transportului de la depozit la depozit. Aceasta
nseamn c mrfurile sunt asigurate din momentul n care au prsit
depozitul sau magazia din localitatea de expediie, menionat n contract,
i continu pe toat durata transportului, inclusiv a transbordrilor, pn
cnd sunt descrcate de pe nav n portul de destinaie. Rezult c
rspunderea asigurtorului ncepe n momentul n care bunul asigurat
prsete depozitul indicat n contractul de asigurare, pentru a fi
transportat, i nceteaz atunci cnd bunul transportat este livrat la
depozitul destinatarului.
Locul asigurrii este oriunde se afl bunul asigurat, pe toat
durata asigurrii.
Asiguratul are obligaia s-l anune pe asigurtor ori de cte ori
intervin elemente noi, necunoscute de asigurtor n momentul
ncheierii asigurrii, cum ar fi: schimbarea rutei, a locului de trans-
bordare sau de destinaie, ntrzieri n expedierea ncrcturii,
ncrcarea unor mrfuri pe puntea navei n loc de hambare etc.
Contractul este lovit de nulitate, n cazul n care asiguratul a ascuns o
serie de elemente pe care, dac le-ar fi cunoscut, asigurtorul nu ar fi
acceptat asigurarea respectiv sau ar fi stabilit condiii de asigurare
limitative.
158
Mrimea daunei se determin n funcie de urmtoarele elemente:
valoarea bunurilor distruse n ntregime;
volumul cheltuielilor ocazionate de recondiionarea bunurilor
avariate parial;
volumul cheltuielilor efectuate pentru salvarea bunurilor i
pstrarea celor rmase.
Din suma acestora se scad:
valoarea bunurilor recuperate i care mai pot fi valorificate;
franiza stabilit potrivit condiiilor de asigurare.
Pentru acordarea despgubirii, dauna trebuie s fie constatat,
stabilindu-se cauzele i mrimea acesteia. Constatarea daunei se face
de ctre comisarul de avarie, care ntocmete un raport de expertiz
denumit certificat de avarie. Acesta specific att detaliile transpor-
tului, ct i cauza i mrimea daunei.
Preteniile pentru despgubire se emit pe baza documentului de
constatare a daunei, iar dreptul de ncasare a despgubirii se obine pe
baza prezentrii documentului de transport (conosament), a facturii i
poliei de asigurare. Drepturile i obligaiile menionate n polia de
asigurare pot fi transmise altei persoane prin andosare.

7.4. Asigurarea reciproc a rspunderii armatorilor

n asigurrile maritime, aceasta reprezint o form a asigurrii
reciproce sau mutuale, prin care asiguraii (armatorii) constituie un
fond comun din cotizaiile pe care le pltesc n calitate de membri ai
unei asociaii de asigurare mutual, numit Club P&I. Din acest fond
se acoper daunele suferite de membrii asociaiei respective.
Protecia oferit de un Club P&I este mutual, adic membrii
si sunt n acelai timp i asigurai i asigurtori. Fiecare armator,
membru al unui astfel de club, contribuie la acoperirea daunelor
suferite de ali membri ai clubului i, la rndul su, beneficiaz de
contribuiile celorlali membri, la acoperirea propriilor daune.
n cadrul clubului P&I, contribuia iniial a membrilor asociai este
revizuibil. Dac la sfritul anului se dovedete c aceast contribuie
este subdimensionat, membrii clubului achit o contribuie suplimentar.
Cluburile utilizeaz veniturile realizate (din cotizaii, plasamente i din
reasigurri acceptate) pentru acoperirea cheltuielilor lor (despgubiri,
cedri n reasigurare, cheltuieli de administraie).
159
Dac protecia oferit de societile de asigurare este limitat ca
valoare, protecia oferit de clubul P&I este nelimitat (exceptnd
acoperirea n caz de poluare cu iei, care este limitat la 500 milioane
USD).
Cluburile P&I acoper riscurile care nu sunt acceptate de socie-
tile de asigurare, i anume:
lipsuri i avarii constatate la descrcarea mrfurilor de pe nav;
contribuia mrfii la avaria comun, atunci cnd aceasta nu
s-a putut ncasa de la proprietarii mrfurilor;
amenzi aplicate navei pentru nclcrile legilor vamale;
daune cauzate obiectelor i instalaiilor portuare fixe sau
plutitoare;
cheltuieli pentru ridicarea epavei i care intr n obligaia
armatorului;
cheltuieli de carantin;
franizele avariilor particulare rmase n sarcina armatorului;
contaminarea mrfurilor;
accidente de munc, spitalizare, decese i funeralii.
Cluburile efectueaz investigaii privind: navlu, contrastalii, cheltuieli
de salvare, reparaii necorespunztoare, furnizare de combustibil de calitate
inferioar, abuzuri svrite de autoritile portuare etc.
Fiecare membru al clubului pltete cotizaia n avans, pentru
acoperirea daunelor obinuite, i cotizaii suplimentare, pentru acope-
rirea daunelor excepionale. Cotizaiile sunt stabilite n funcie de felul
navei.
Metoda de calcul a cotizaiei n avans este metoda costului
arderii, conform creia se stabilete valoarea fiecrei flote, ce daune
s-au pltit n fiecare an, pe o perioad de cinci ani. La totalul daunelor
pltite n ultimii cinci ani se adaug:
totalul daunelor n suspensie, potrivit estimrilor;
un procent pentru inflaie;
un procent pentru cheltuielile generale ale clubului.
Totalul obinut se mparte la numrul de tone (tonajul tuturor
navelor nscrise n club) i se obine costul mediu pe fiecare ton, care
se ia n calcul la stabilirea cotizaiei n avans pe anul urmtor. n cazul
n care cotizaia n avans nu este suficient pentru plata daunelor, se
calculeaz cotizaia suplimentar.
Dreptul de a primi despgubiri de la un club P&I l are numai
armatorul membru al clubului respectiv, dup ce el nsui a achitat
suma respectiv celui pgubit.
160


8. ASIGURRILE DE AVIAIE

8.1. Specificul asigurrilor n aviaie
n aviaie, la fiecare contract de asigurare, se examineaz calitile
pilotului, tipul aparatului de zbor, dotarea electronic de la bord, aspectele
geografice ale zborurilor, precum i scopul folosirii aparatului de zbor.
Aparatele de zbor i riscurile implicate, luate fiecare n parte,
sunt unice, dar nici unul nu este att de important ca expunerea
permanent la riscul de catastrof. n evaluarea acestui risc, un rol
important l au caracteristicile fizice ale avionului. Dat fiind natura
zborului, avionul este un aparat de construcie uoar, robust i foarte
sofisticat. Ingineria aviatic este deosebit de complex, avnd n
vedere concepia, construcia i condiiile de funcionare. Se poate
constata c avioanele sunt mult mai susceptibile la pierderi catastro-
fice dect orice alt vehicul terestru sau nav maritim. Accidentele
aviatice au demonstrat ct de predispuse sunt avioanele la daune totale
i ct de rapid, unele accidente, pot deveni catastrofe. Pe msur ce
crete capacitatea de transport i se mbuntesc parametrii de zbor
(vitez i altitudine), crete frecvena accidentelor majore.
Societile de asigurare se confrunt cu o situaie mai complicat
dect cazul pierderii catastrofice, i anume, numrul limitat de uniti
expuse riscului. Numrul avioanelor expuse la pierderi este relativ mic, n
comparaie cu alte tipuri de bunuri (autoturisme, case etc.). De aceea,
societile de asigurare pentru aviaie nu dispun, pentru anumite clase de
risc, de suficiente uniti expuse la risc, pentru a permite calcule statistice
corecte, pe baza crora s se stabileasc probabilitatea producerii riscului.
Ca i n cazul asigurrilor maritime, societile de asigurri trebuie s se
bazeze mai mult pe raionamente logice, dect pe o baz de date statistice.
Societilor de asigurri le-ar fi mai uor dac aparatele de zbor ar fi
tipizate i uor clasificabile pe categorii de risc. Chiar i atunci cnd dou
avioane sunt asemntoare, varietatea factorilor de risc la care sunt
expuse face ca asigurarea lor s fie particularizat. Valoarea contractelor
de asigurare este diferit de la un avion la altul, n funcie de
echipamentele electronice de bord i de sistemele de ghidare instalate.
Valoarea contractelor de asigurare depinde foarte mult de
abilitatea experilor societii de asigurri de a evalua ct mai corect
161
probabilitatea producerii riscului. Cele patru criterii majore de
evaluare a riscului sunt:
caracteristicile aparatului de zbor care urmeaz s fie asigurat;
abilitile pilotului;
considerente geografice;
scopul n care urmeaz s fie folosit aparatul de zbor.
De regul, valoarea contractului de asigurare este determinat n
funcie de tipul aparatului de zbor i numrul de persoane care pot
zbura n calitate de pasageri sau membri ai echipajului. Probabilitatea
daunei totale depinde de vechimea aparatului, caracteristicile
constructive i configuraia general.
Vechimea aparatului de zbor privete att deteriorarea structurii
sale, ct i uzura motoarelor. Fiecare aparat de zbor are propria lui durat
de via proiectat, ce poate varia de la civa ani la cteva decenii.
Cunoaterea caracteristicilor constructive ale unui aparat de
zbor este important nu numai n stabilirea probabilitii de daun, dar
i n evaluarea reparaiilor necesare dup o eventual avarie a
aparatului. n industria aviatic, diversitatea de tipuri constructive este
mai mare dect n industria de automobile. De aceea, fiecare aparat
reprezint un unicat din punct de vedere al reparaiilor. La avioane cu
structuri mai sofisticate, daune relativ minore pot necesita nlocuirea
unui element structural ce implic costuri deosebite. Din acest motiv
se prefer s se declare o pierdere total a aparatului de zbor, n cazul
n care cheltuielile pentru reparaii devin excesiv de mari.
Configuraia aparatelor de zbor determin modul de manevrare
a aeronavelor. Practic, fiecare aparat de zbor prezint propriile sale
riscuri generate de specificul configuraiei sale.
Faptul c peste 70 % din accidentele produse n aviaia general
implic erori de pilotaj demonstreaz importana deosebit a piloilor.
Acest procent justific existena societii de asigurri la ncheierea
contractelor de asigurare. Societatea de asigurri ia n calcul vrsta
pilotului, starea sntii sale, experiena, precum i istoricul
accidentelor anterioare. Astfel, privind vrsta pilotului, att celor
foarte tineri, ct i celor mai n vrst, li se vor solicita prime mai
mari. n legtur cu starea de sntate a pilotului, este important data
ultimului control medical. De asemenea, cu ct examinrile medicale
sunt mai recente, cu att ele sunt mai semnificative pentru societatea
de asigurri. Avnd n vedere experiena pilotului, n cazul n care un
pilot schimb aparatul de zbor cu unul nou, mult mai sofisticat, el
162
trebuie reatestat. Dac pilotul nu este reatestat imediat pentru noul
aparat, atunci societatea de asigurri va impune limite de asigurare
asupra numrului de ore de zbor sau poate limita acoperirea la
zborurile efectuate numai ziua i pe timp favorabil.
Elementele de referin foarte importante n evaluarea expunerilor
la daune sunt reprezentate de condiiile de teren, condiiile atmosferice i
ali parametri geografici, ce impun amplasarea aeroporturilor i frecvena
de zbor. n acest sens, amplasarea aeroportului are o semnificaie
deosebit. Fiecare avion are o distan minim necesar de rulare, att la
decolare ct i la aterizare. Aceast distan se stabilete pentru un
aeroport convenional, situat la nivelul mrii, la o temperatur a aerului la
sol de 15C. Pentru un aeroport situat la o anumit altitudine fa de
nivelul mrii, cu o temperatur a aerului la sol mai mare, distana minim
de rulare se modific.
Ali factori de influen sunt fenomene atmosferice, cum ar fi:
furtunile foarte puternice, tornadele, furtunile de nisip sau ploile cu
grindin. Toi aceti factori contribuie la creterea riscului de avarie a
aparatelor de zbor.

8.2. Asigurarea aparatelor de zbor
n funcie de scopurile pentru care sunt utilizate, aparatele de
zbor se clasific n cinci categorii:
Aeronave ale liniilor de transport aeriene. Acestea pot fi
internaionale, naionale sau regionale. Aceast categorie este singura care
ofer societilor de asigurare baze de date credibile privind accidentele
aviatice i cauzele care le-au generat. Totodat, acest sector al aviaiei
dispune de un sistem de control exigent, ceea ce lipsete n general altor
sectoare. Aceste controale caut s elimine ct mai multe riscuri de daun
i s reduc frecvena de producere a pierderilor.
Aeronave proprietate personal. Sunt folosite pentru rezolvarea
unor probleme curente ale proprietarului, fie de afaceri, fie pentru
agrement. La avioanele din aceast categorie, riscurile mai semnificative
sunt: piloi cu experien de zbor redus, echipare tehnic modest,
aparate de zbor ieftine, folosirea unor aeroporturi de dimensiuni relativ
mici i care nu au dotrile tehnice performante ale marilor aeroporturi.
Aeronave proprietate comercial. n aceast categorie intr
avioanele care sunt n proprietatea marilor corporaii i care au dou
caracteristici comune:
163
sunt folosite pentru a transporta angajai, asociai i persoane
din conducerea companiei;
sunt pilotate de profesioniti, angajai de ctre corporaia care
deine aceste avioane.
Piloii sunt autorizai pentru aviaia civil i zboar regulat,
nsumnd mai multe ore de zbor pe lun. Corporaia care deine
avioanele exercit un control aproape total asupra zborurilor. n
consecin, pentru societile de asigurri, aparatele de zbor proprie-
tate comercial prezint un interes deosebit. Statisticile privind
accidentele la aceast categorie de aparate de zbor sunt comparabile
cu cele care aparin liniilor de transport aeriene. Ca urmare, primele de
asigurare sunt mai mici dect pentru avioanele proprietate personal.
Aeronavele de nchiriat. Aceste aparate au un scop comercial i
sunt folosite pentru curse charter, ca taxiuri aeriene, pentru fotografieri
la mare altitudine i alte activiti care au la baz obinerea de profit.
Tot din aceast categorie fac parte aparatele de zbor care pot fi
nchiriate de ctre piloi i cele destinate instruirii.
Aparatele utilizate n scop comercial sunt folosite mai intens dect
aparatele de zbor din celelalte categorii. Orele de zbor suplimentare
contribuie la uzura mai accentuat a avioanelor i, deci, la creterea
riscului de accident. Totodat, experiena piloilor variaz de la
profesioniti cu mult experien, angajai n curse charter pe distane
mari, pn la nceptori, care particip la cursuri de pilotaj. Experiena
pilotului are mare importan n stabilirea primelor de asigurare. n
general, cotele primelor de asigurare pentru aparatele de zbor nchiriate
sunt mai mari dect pentru aparatele de zbor din celelalte categorii.
Aeronave speciale. n aceast categorie intr avioanele utilitare
folosite pentru tratarea culturilor agricole cu insecticide, realizarea de
fotografii de la mic altitudine, supravegherea conductelor de petrol,
vntoare, stingerea incendiilor declanate n pduri etc.
n evaluarea contractelor de asigurare trebuie s se in seam de
specificul activitii pentru care este folosit aparatul de zbor i de
probabilitatea de risc pe care o implic activitatea respectiv.
Ca i navele maritime, aparatele de zbor pot avea valori extrem
de mari, fiind susceptibile la daune generate de erori umane sau de
condiii meteorologice nefavorabile.
Cu privire la riscurile asigurate, se disting dou categorii de asigurri:
a.Toate riscurile, n timpul zborului, rulrii la sol sau
staionrii la sol. Aceasta este cea mai cuprinztoare asigurare,
164
oferind protecie mpotriva oricrui risc, indiferent dac avionul se
afl la sol sau n aer. n polia de asigurare, timpul de zbor este
prevzut ca fiind perioada de timp n care avionul se afl n aer,
imediat dup decolare. Se poate considera ca moment iniial, cel n
care au fost pornite motoarele avionului pentru decolare, iar momentul
final, cel al opririi motoarelor dup aterizarea avionului.
b. Toate riscurile n timpul staionrii la sol. Aceast asigurare
preia riscurile care pot aprea la sol, atunci cnd avionul nu se afl n
micare sau cnd se mic prin alte mijloace dect prin propria for de
propulsie (avionul este tractat sau mpins de un vehicul atunci cnd este
scos sau introdus n hangar).
Unele societi de asigurare prefer condiia Toate riscurile n
afara timpului de zbor.
n polia de asigurare se menioneaz:
tipul aparatului de zbor;
sistemul de propulsie;
echipamentul de bord pentru navigare i transmisiuni radio.
O persoan sau o companie care deine o poli de asigurare i
obine un alt avion beneficiaz de continuarea asigurrii, cu condiia
s anune aceast modificare, n termenul precizat de ctre societatea
de asigurri.
Astfel, clauzele contractuale existente se extind i asupra noului
aparat de zbor. Suma de asigurare pentru noul aparat nu va depi
valoarea real a acestuia.
Privitor la excluderi n asigurare, se menioneaz:
a. Uzura (deteriorarea treptat). Polia de asigurare exclude
pierderea sau avarierea aparatului de zbor generate de uzura normal
(deteriorare treptat ), nghe, defeciuni ascunse ale prilor mecanice
i electrice.
b. Roile i parbrizele. n asigurare, roile sunt acoperite numai
n cazuri de furt, vandalism sau alte evenimente care sunt prevzute n
contractul de asigurare. Societatea de asigurri nu va plti pentru
parbrizele care se sparg ca urmare a ngherii lor i nici pentru
explozia anvelopelor roilor ataate trenului de aterizare. Totui, dac
n urma spargerii parbrizului se produce un accident soldat cu
avarierea aparatului de zbor, societatea de asigurri va despgubi
pagubele produse, inclusiv parbrizul.
c. Deturnarea aeronavei. Asigurarea aeronavei nu acoper
cazul de deturnare sau furt al avionului de ctre o persoan care are
165
drept legal de utilizare, conform unui contract de nchiriere, de
vnzare condiionat, de vnzare n rate sau alte nelegeri legale.
d. Rzboi, confiscare. Asigurarea aeronavei exclude orice
pierdere sau avariere n caz de rzboi declarat sau nedeclarat, de
invazie, de rebeliune sau de capturare i reinere de ctre un guvern.
Pentru evaluarea daunelor, se folosesc metodele:
estimare n funcie de valoarea agreat;
estimare n funcie de valoarea real.
Valoarea agreat reprezint valoarea asupra creia au czut de
comun acord cele dou pri ale contractului de asigurare. Aceasta
valoare este menionat n polia de asigurare, ca limit a daunelor
care pot fi acoperite prin asigurarea respectiv.
Evaluarea pe baza valorii reale se caracterizeaz i ea printr-o
limit de asigurare. De aceast dat, societatea de asigurri nu este de
acord ca limita de asigurare s fie reprezentat de valoarea real a
aparatului de zbor, ci de limita precizat n polia de asigurare pentru
fiecare risc n parte.
n cazul producerii unei daune totale, despgubirea depinde de
metoda folosit pentru evaluare. Dac asigurarea este ncheiat pe baza
valorii agreate, atunci despgubirea se va face pn la limita agreat,
indiferent de valoarea de pia a aparatului de zbor n momentul
producerii accidentului. Dac asigurarea este ncheiat pe baza valorii
reale, atunci aceast valoare se stabilete n momentul accidentului i
poate fi mai mic dect limita specificat n polia de asigurare.
n cazul producerii unei daune pariale, se au n vedere
situaiile:
situaia n care reparaiile sunt efectuate de ctre compania
care are n proprietate avionul asigurat;
situaia n care reparaiile sunt efectuate de ctre o alt
companie.
Dac reparaiile sunt efectuate chiar de ctre asigurat, atunci
societatea de asigurri pltete pentru materialele folosite i pentru
salariile lucrtorilor, ns fr a lua n considerare orele suplimentare.
Dac reparaiile sunt executate de ctre o alt companie, atunci se
pltete costul efectiv al reparaiilor (excluzndu-se orele suplimentare) i
cheltuielile de transport. n acest fel, se achit n ntregime nota de plat a
reparaiilor, mai puin franiza i orele suplimentare.
Atunci cnd costul reparaiilor depete valoarea aparatului de zbor,
dauna se consider pierdere total constructiv. n anumite situaii, cnd se
166
repar aparate de zbor vechi, pentru care nu exist piese de schimb, costul
reparaiilor depete valoarea aparatului de zbor. n general, poliele de
asigurare conin clauza prin care nu se acord despgubiri care depesc
valoarea pierderii totale a aceluiai aparat de zbor.
Cheltuielile cu reparaia aparatelor de zbor cu o anumit
vechime sau ceva mai ieftine sunt practic imposibil de acoperit. Pentru
a rezolva situaia, se aplic despgubirea prilor componente, bazat
pe valoarea relativ procentual a componentelor respective. De
exemplu, dac repararea unui motor reprezint 15% din costul total,
atunci societatea de asigurri va plti repararea lui cel mult 15% din
valoarea total asigurat pentru aparul de zbor.
n multe cazuri, polia de asigurare conine o clauz care
stipuleaz faptul c societatea de asigurri poate nlocui aparatul
distrus cu unul similar, de aceeai calitate. Dac aparatul de zbor a fost
nlocuit sau dac societatea de asigurri a pltit despgubiri pentru
pierderea total, atunci societatea de asigurri are dreptul s preia ceea
ce se mai poate recupera din aparatul distrus.
Franiza aplicat la asigurarea aparatelor de zbor are o valoare
fix pentru pagubele produse la sol i o valoare procentual pentru
pagubele produse n zbor. Franizele pentru aeronavele nchiriate sunt
mai mari dect pentru aparatele de zbor proprietate personal.
Aparatele de zbor mari, cu mai multe motoare i care folosesc piloi
experimentai, se asigur fr a aplica franiza. Reparaiile la astfel de
aeronave cost foarte mult i nu s-ar obine avantaje semnificative,
dac s-ar introduce franize deductibile n poliele de asigurare.

8.3. Asigurarea de rspundere civil n aviaie

8.3.1. Asigurarea de rspundere civil a proprietarului sau a
utilizatorului unei aeronave
Rspunderea civil a proprietarului sau operatorului unui aparat
de zbor se determin n funcie de legislaia existent n statul n care
s-a produs accidentul i n conformitate cu tratatele internaionale care
reglementeaz acest aspect.
Asigurarea de rspundere civil n aviaie ofer deintorului poliei
de asigurare protecie mpotriva reclamanilor care au suferit vtmri
corporale sau daune. Se practic urmtoarele tipuri de asigurri:
167
a. Asigurarea de rspundere civil pentru vtmri corporale
suferite de alte persoane dect pasagerii. Acest tip de asigurare ofer
protecie celui asigurat pentru rspunderea legal n cazul producerii
unor vtmri corporale, mbolnviri, a stresului psihic sau decesului
persoanelor aflate la bord, altele dect pasagerii. Acestea trebuie s fie
rezultatul direct al accidentului aviatic pentru care sunt rspunztori
proprietarii aparatului de zbor i cei care l exploateaz i ntrein.
b. Asigurarea de rspundere civil pentru vtmri corporale
suferite de pasageri. Se aplic pentru prejudicii aduse pasagerilor n
caz de accident n timpul decolrii avionului, n timpul zborului i n
momentul aterizrii.
c. Asigurarea de rspundere civil pentru avarierea bunurilor.
Avarierea bunurilor trebuie s fie cauzat de un accident aviatic, de
deinerea n proprietate a unui aparat de zbor, de folosirea i ntreinerea lui.
Exist ns i excluderi. Dintre acestea cele mai importante
sunt:
folosirea terenurilor de aterizare neautorizate, cu excepia
cazurilor de for major;
vtmri corporale intenionate, cu excepia cazului n care se
ncearc prevenirea deturnrii avionului.
n asigurarea de rspundere civil, societatea de asigurri
impune anumite limite, ce sunt stabilite pentru fiecare tip de pierdere
n parte. De exemplu:
vtmri corporale suferite de alte persoane dect pasagerii:
500.000 UM/persoan;
1.000.000 UM/eveniment;
vtmri corporale aduse pasagerilor:
500.000 UM/persoan;
1.500.000 UM/eveniment;
avarierea bunurilor:
1.000.000 UM/eveniment.
ns, se poate face un contract de asigurare care s conin o singur
limit, a crei valoare se obine prin cumularea valorilor limitelor
individuale.
Datorit riscului de pierdere total a aparatului de zbor, multe
corporaii, operatori i linii aeriene de transport consider o necesitate
cumprarea unor asigurri cu limite ct mai mari. n anumite situaii,
aceste limite se obin prin adugarea la contractele de asigurare de
baz a unor contracte adiionale.
168
Odat cu asigurrile de aviaie, se pot ncheia i unele asigurri
complementare. Dintre acestea, cele mai importante sunt asigurarea
medical i asigurarea de rspundere civil asumat.
La asigurarea medical, despgubirile se acord indiferent cine
poart rspunderea legal pentru accidentul aviatic. Pentru societatea
de asigurri, asigurarea medical este deosebit de util, deoarece
persoanele care au suferit vtmri corporale ntr-un accident aviatic i
crora li s-au pltit cheltuielile medicale nu mai au motiv s dea n
judecat pe cei responsabili de producerea accidentului aviatic.
Asigurarea de rspundere civil asumat este specific asigurrilor
aviatice. Astfel, n caz de accident aviatic, dac o persoan i pierde
viaa, vederea sau membrele, societatea de asigurri va plti
supravieuitorului sau nsoitorului o despgubire, care nu depete
limita stabilit prin contract. Aceasta impune, ca acela care primete
despgubirea s se angajeze, n scris, c nu va da n judecat asigurtorul.

8.3.2. Asigurarea de rspundere civil
pentru aeroporturi
Aceasta este, de fapt, o asigurare standard de rspundere civil,
adaptat specificului activitii unui aeroport. Totodat, ea vizeaz i
activitatea acelor firme care desfoar activiti pe aeroport, legate
de existena i exploatarea aparatelor de zbor. Firmele n cauz sunt
denumite prestatori de servicii aviatice i efectueaz activiti, cum
ar fi: vnzri de aparate de zbor, reparaii i ntreinere pentru aparate
de zbor, nchiriere de avioane pentru cursele charter, vnzare de piese
de schimb i combustibil, nchirierea spatiilor din hangare.
Pe un aeroport, expunerile la risc sunt multiple. De exemplu,
accidentele provocate de utilizarea ascensorului sau scrii rulante i
accidentele produse de autovehiculele din zona aeroportului. Alte
accidente pot fi cauzate de factori ce in de calitatea construciei
aeroportului, de calitatea operaiunilor ce se desfoar pe un aeroport
i de calitatea produselor oferite de bazele aeriene. Deoarece
activitile desfurate pe un aeroport pot conduce la numeroase i
variate accidente, pentru o acoperire ct mai complet, se folosesc
urmtoarele categorii de polie de asigurare:
asigurarea tip A vtmri corporale i rspundere civil
pentru avarierea bunurilor;
169
asigurarea tip B rspundere civil pentru vtmri
corporale;
asigurarea tip C cheltuieli medicale.
Fiecare poli de asigurare de rspundere civil a aeroporturilor
va conine n mod explicit o clauz de limitare a rspunderii la
activitile de deservire a aeroportului. Activitile de deservire a
aeroportului reprezint toate operaiile de ntreinere sau exploatare
care se efectueaz n incinta unui aeroport sau heliport.
Pe lng excluderile existente la o poli de asigurare standard
de rspundere civil, poliele adaptate la specificul aeroporturilor
conin n plus urmtoarele excluderi:
vtmri corporale sau avarieri ale bunurilor produse n
timpul unor activiti de antrenament efectuate n afara celor destinate
membrilor echipajelor de zbor;
prejudicii cauzate de zgomotul excesiv al avioanelor, mai ales
n timpul decolrilor i aterizrilor.

8.4. Convenii i organizaii internaionale

Transporturile aeriene i asigurrile de aviaie fac obiectul unor
tratate internaionale bilaterale i multilaterale, care se refer n
principal la navigaia i sigurana aerian, precum i la rspunderea
operatorilor aerieni fa de teri.
La nceput, asigurrile de aviaie au fost considerate asigurri de
accidente, dar, ulterior, datorit complexitii lor i a diversitii
nevoilor de protecie, au devenit o categorie distinct.
Cea mai important dintre conveniile internaionale privind
transporturile aeriene internaionale este Convenia de la Chicago,
din anul 1944, agreat de cele mai multe ri i prin care rile
semnatare se oblig s acorde dreptul de survol n anumite cazuri
expres menionate. Ca urmare a acestei convenii a fost nfiinat
Organizaia Internaional a Aviaiei Civile (International Civil
Aviation Organisation) pe scurt ICAO sau OACI.
De la nceput, scopul acesteia a fost supravegherea i rezolvarea
problemelor legate de traficul aerian internaional. De-a lungul timpului,
datorit interdependenelor obiective dintre rile participante la traficul
aerian, fiecare i-a adaptat legislaia la normele internaionale n
materie. Astfel, n reglementrile naionale, se ntlnesc prevederi
referitoare la dreptul de survol, sigurana zborului etc.
170
Odat cu evoluia din punct de vedere tehnic a aparatelor de
zbor, precum i cu creterea standardelor privind securitatea
zborurilor, Convenia a fost revizuit periodic. n anul 1997, OACI a
iniiat un Plan Global pentru Sigurana Zborurilor, cu scopul
reducerii accidentelor aviatice printr-o activitate educaional
specific intens.
Preocupri similare au existat i n domeniul asigurrilor pentru
crearea unor organisme menite s uniformizeze practica asigurrilor n
aviaie, s colaboreze n domeniul statisticilor privind accidentele
aviatice, al evalurii daunelor, rspunderilor i altele.
La 4 iunie 1934, a luat fiin Uniunea Internaional a
Asigurtorilor de Aviaie (International Union of Aviation Insurers
IUAI). Obiectivele acestei organizaii au urmrit crearea unui punct de
vedere comun privind interesele asigurtorilor internaionali, n legtur
cu asigurrile i reasigurrile de aviaie, de constituire a unui forum al
membrilor care s analizeze problemele legate de aviaie i riscurile
spaiale i de circulaia informaiilor ntre membri.
IUAI cuprinde societi de asigurare i reasigurare, grupuri sau
asociaii de asigurtori, pool-uri care practic asigurri de aviaie,
precum i asociaii profesionale implicate n asigurri directe sau
reasigurri de aviaie. La 1 ianuarie 1999, IUAI avea membri
provenind din 34 de ri, printre care i Romnia.
n activitatea sa, IUAI colaboreaz cu OACI (ICAO), cu
preponderen n aspectele juridice intervenite n sfera aviaiei.





171


9. ASIGURRILE LA CULTURI VEGETALE
I LA ANIMALE



9.1. Asigurarea culturilor agricole, pomicole
i viticole
n cazul culturilor agricole, persoanele fizice, asociaiile agricole,
precum i societile comerciale din agricultur pot ncheia contracte de
asigurare pentru culturi agricole, pomicole i viticole. Pentru riscuri
generale, pot fi asigurate:
culturile de cereale;
plantele tehnice;
culturile de legume i cartofi;
plantele medicinale i aromatice;
culturile furajere;
rodul viilor, pomilor fructiferi i hameiului.
Polia de asigurare acoper urmtoarele riscuri:
incendiu, produs din cauze naturale (trsnet);
ploi toreniale;
efecte directe: splarea solului din jurul plantelor i dezve-
lirea seminelor, dezrdcinarea plantelor, ruperea sau culcarea
plantelor n stadiu avansat de vegetaie, fr redresarea ulterioar;
efecte indirecte: acoperirea plantelor cu ml provenit de pe
versani;
furtun sau uragan, avnd ca efecte ruperea tulpinilor, lstarilor,
florilor, scuturarea seminelor, acoperirea plantelor n stadii incipiente de
dezvoltare cu viituri de pmnt sau nisip, resturi vegetale etc.;
grindina, cauznd distrugerea aparatului vegetativ, ruperea
sau ngenuncherea plantelor, scuturarea seminelor, ca urmare a
efectelor mecanice sau prin formarea unui strat de ghea la baza
plantelor;
alunecare/prbuire/surpare de teren, cu excepia celor
determinate de lucrri edilitare, gospodreti sau din lucrri de
prospectare, explorare sau exploatare executate de uniti specializate;
nghe timpuriu de toamn (nainte de 01 noiembrie) sau
trziu de primvar (dup 20 aprilie).
172
Societatea acord despgubiri:
n caz de daun total: cheltuielile de producie efectuate
pn la data daunei, respectiv, valoarea produciei finale;
n caz de daun parial: partea din cheltuielile de producie
efectuate sau valoarea produciei pierdute, corespunztor gradului de
distrugere din riscuri asigurate.
Societile de asigurri nu acord despgubiri pentru pagubele
produse de:
brum, secet, vnturi calde i uscate;
duntori agricoli i ageni fitopatogeni de orice fel;
nersrirea sau rrirea plantelor;
diminuarea produciei din cauza nerespectrii regulilor agro-
tehnice;
inundaii provocate de: ploi de durat, revrsri de ape
provenite din topirea zpezilor, infiltraii i ridicarea nivelului pnzei
freatice; acumulri i bltiri;
operaiuni militare n timp de rzboi.
Asigurarea acoper pagubele la valoarea produciei suferite prin
pierderi cantitative. La culturile de tutun, asigurarea acoper i
pierderile calitative provocate de grindin.
Asigurarea se poate ncheia oricnd n timpul anului i este
valabil pentru anul agricol n curs sau pentru anul calendaristic, n
funcie de opiunea prilor. Contractele pot fi ncheiate pe perioade de
un an sau pe trei ani. Astfel, la asigurarea paual a arabilului,
contractul se ncheie pe o perioad de trei ani. n cazul asigurrii
obinuite a culturilor agricole, pomicole i viticole, contractul de
asigurare se poate ncheia fie pe o durat de un an, fie pe trei ani.
La asigurarea paual a terenului arabil, suma asigurat se
stabilete pe hectar. Dac la producerea riscului asigurat se constat c
suma asigurat a fost stabilit la o valoare mai mare dect valoarea
real a unei culturi, despgubirea va fi stabilit la nivelul pagubei reale
i nu la nivelul sumei asigurate.
La asigurarea obinuit a culturilor agricole, suma asigurat se
stabilete de asigurat, n limitele agreate de asigurtor. Acestea sunt
difereniate, n funcie de grupa tarifar n care se ncadreaz fiecare
cultur.
n situaia n care suma asigurat la o anumit cultur a fost
stabilit la o valoare mai mic dect valoarea real a acesteia,
asigurtorul are obligaia s acopere numai acea parte din paguba
nregistrat care se nscrie n limitele sumei asigurate.
173
Prima tarifar la culturile agricole, pomicole i viticole se stabilete
de asigurtor, pe grupe tarifare i pe categorii de judee n funcie de
specificul culturii, de gradul de sensibilitate al acesteia la factorii de risc
asigurai, de statistica daunelor nregistrate i de felul asigurrii.
La asigurarea paual a terenului arabil, suma asigurat, fiind
fix pe hectar, prima tarifar se stabilete pe zone (indiferent de
culturile agricole) i, de asemenea, n sume fixe pe hectarul de teren
arabil cuprins n asigurare.
La asigurarea obinuit a culturilor agricole, n cazul
contractelor multianuale, asigurtorul practic un sistem de prime
bazat pe principiul Bonus-Malus. Potrivit acestuia, n primul an de
asigurare, prima stabilit este integral pentru cultura i zona n cauz.
Dac la o poli de asigurare, asigurtorul nu a pltit despgubiri timp
de doi ani consecutivi, ncepnd din cel de-al treilea an i urmtorii,
prima integral se reduce cu cte o zecime. De exemplu, la un contract
pe cinci ani, prima se poate reduce n ultimul an al contractului la
7/10. Dimpotriv, dac ntr-un an se nregistreaz o daun ce trebuie
despgubit, prima pentru anul urmtor se majoreaz cu 1/10. n cazul
daunelor repetate an de an, prima de asigurare poate ajunge la nivelul
maxim de 14/10, fa de prima de baz. Ca urmare, n anii n care
asiguratul a beneficiat de reduceri de prim, s-a nregistrat bonus, iar
n cei n care a suportat majorri, s-a nregistrat malus.
La asigurarea paual a terenului arabil, n cazul n care
asiguratul, n perioada contractului (de minimum trei ani), nu a
nregistrat daune pentru care s primeasc despgubiri, asigurtorul i
acord o prim pentru lipsa de daune de 10 % din prima de baz
pentru primul an liber de daune, de 20 % pentru cel de-al doilea an i
pn la 30 % pentru cel de-al treilea an i urmtorii (liberi de daune).
Dimpotriv, dac ntr-un an n perioada contractului, asiguratul
nregistreaz o daun, sistemul de reducere de prime se anuleaz, iar
prima datorat pentru anul urmtor se stabilete la nivelul integral.
Despgubirea se stabilete n funcie de starea culturilor agricole i
a rodului pomilor i viilor la momentul producerii riscului asigurat,
precum i n funcie de valoarea estimat a pagubei; ea nu poate depi
valoarea produciei probabile, cuantumul pagubei i nici suma asigurat.
Prin cuantumul pagubei se nelege suma corespunztoare gradului
de distrugere la o valoare a produciei probabile la hectar. Aceasta se
stabilete n cazul pagubelor totale la culturile de pe terenuri care au fost
sau care urmeaz s fie rensmnate sau replantate cu aceleai culturi
174
sau cu altele, precum i n cazul pagubelor pariale la culturi. Valoarea
produciei probabile la hectar corespunztoare gradului de distrugere se
diminueaz cu o cot de 20% care reprezint cheltuielile medii de
recoltare neefectuate.
Valoarea produciei probabile la hectar se stabilete prin
nmulirea produciei medii (realizate la ha n ultimii trei ani cu recolte
normale) cu suma maxim ce se poate obine pe kg.
La acordarea despgubirilor se ia n considerare gradul de distru-
gere numai pentru pagubele aferente riscurilor asigurate. Constatarea i
evaluarea pagubelor se efectueaz de ctre inspectorul de daun, n
prezena asiguratului sau a reprezentantului acestuia.
Asigurarea intr n vigoare dup 5 zile de la plata primei i
ntocmirea contractului de asigurare.
Rspunderea asigurtorului ncepe dup intrarea n vigoare a
asigurrii, la date diferite i n funcie de momentul n care poate
interveni paguba la bunul asigurat, astfel:
a) la culturile agricole nsmnate, n caz de pagube produse
de ploaie torenial (inclusiv efectele indirecte ale acesteia) i de
alunecare de teren din momentul nsmnrii lor; n caz de pagube
produse de nghe, grindin, vnturi puternice i incendiu din
momentul rsririi lor;
b) la culturile agricole rsdite (plantate), n cazul pagubelor
produse de toate riscurile cuprinse n asigurare din momentul
rsdirii lor;
c) pentru rodul pomilor, viilor i hameiului, n cazul pagubelor
produse de toate riscurile cuprinse n asigurare din momentul
nfloririi; la rodul viilor i la hamei, cu un adaos de prim, pot fi
acoperite de asigurtor pagubele produse de toate riscurile asigurate de
la apariia inflorescenei i pn la nflorire.
Rspunderea asigurtorului nceteaz din momentul recoltrii.
Asiguratul este obligat s-i ntrein culturile n bune condiii,
s respecte regulile agrotehnice, s ia msuri de prevenire a distrugerii
sau vtmrii culturilor i pentru limitarea pagubelor, prin salvarea
culturilor rmase i ngrijirea lor suplimentar.
Asiguratul trebuie s ntiineze n scris asigurtorul despre
distrugerea sau vtmarea culturilor, n termen de cel mult 5 zile de la
data producerii riscului asigurat.
Dup intrarea n vigoare a Legii nr. 381/2002 privind acordarea
despgubirilor n caz de calamiti naturale n agricultur, Ministerului
Agriculturii, Alimentaiei i Pdurilor, i se va aloca anual, prin bugetul
de stat, o sum destinat despgubirii productorilor agricoli i
175
subvenionrii primelor de asigurare (ntr-un procent de 20%), ca
urmare a efectelor negative ale fenomenelor naturale i bolilor.
Suma astfel alocat va fi utilizat pentru despgubirea daunelor
produse n urma catastrofelor numai pentru agricultorii care vor avea
contracte (polie) de asigurare a riscurilor standard la societile private
specializate.
Conform normelor aferente Legii nr. 381/2002, despgubirea
pentru riscuri catastrofale se stabilete avnd in vedere daunele la
producie, deoarece producia este elementul de referin. Desp-
gubirea propriu-zis se acord proporional cu procentul de daun
stabilit ca raport ntre producia pierdut ca urmare a manifestrii
riscului catastrofal i producia ce ar fi urmat s se realizeze dac acest
risc nu ar fi produs, precum i cheltuielile tehnologice efectuate pn
la momentul producerii evenimentului.
n rile Uniunii Europene, legislaia prevede ca n cazul n care
dauna la culturi este mai mare de 30%, nivelul maxim al despgubirii
nu va depi 70% din cheltuielile tehnologice efectuate pn la data
producerii fenomenului. Astfel, la o pondere de sut la sut din
producie, nivelul maxim al despgubirii va fi de 70%.
Indiferent de ponderea pe care asigurrile agricole o dein n
portofoliul unei societi de asigurri, trebuie acordat importana
cuvenit seleciei riscurilor i cotaiilor care ar trebui s reflecte corect
riscurile asumate. Dintre riscurile standard, grindina este riscul care
provoac cele mai mari pagube, avnd i cea mai mare frecven n
comparaie cu oricare alt risc. Chiar dac se subvenioneaz prima de
asigurare la anumite culturi, tarifele de prim pentru riscurile standard
trebuie s fie dimensionate proporional cu riscul avnd cel mai mare
impact din gama riscurilor standard asumate.
Cu privire la selecia unui risc, principiul de baz l constituie
caracterul su ntmpltor. De aceea riscul la care producerea lui se
realizeaz cu o certitudine de peste 50% este un risc neasigurabil. Un
exemplu elocvent n acest sens l constituie seceta, care a afectat ani la
rnd culturile amplasate n zone predispuse producerii acestui risc.

9.2. Asigurarea animalelor

Asigurtorul primete n asigurare animale care aparin
persoanelor fizice i juridice, precum i animale luate n ngrijire de
ctre persoanele fizice i juridice, pe baz de contracte ncheiate. Sunt
primite n asigurare numai acele animale care ndeplinesc condiiile de
vrst, greutate i sntate impuse de asigurtor.
176
Nu pot fi asigurate animalele bolnave, subnutrite sau cu
infirmiti, precum i cele aflate n carantin. Animalele se asigur
pentru sumele propuse de asigurat i agreate de asigurtor. La
animalele care aparin persoanelor fizice, suma asigurat nu poate
depi valoarea de pe piaa local a animalelor respective. n caz de
daun, din despgubiri, asigurtorul deduce franiza stabilit procen-
tual, n raport cu suma asigurat. De asemenea, la animalele de ras
comun care aparin persoanelor juridice, suma asigurat nu poate
depi valoarea de pe piaa local a animalelor respective. Totodat, la
animalele care aparin persoanelor juridice i sunt destinate sacrificrii
pentru consumul de carne, suma asigurat se stabilete pe baza
greutii medii a animalelor i a preului de achiziie a crnii n viu,
practicat de ctre societile comerciale de industrializare a crnii.
La animalele de reproducie, procurate din import i la cele de
ras, de provenien indigen, asigurarea se ncheie la valoarea de
achiziie sau la cea de inventar. Animalele dintr-o gospodrie se
primesc n asigurare la aceeai sum de fiecare animal, din aceeai
grup de vrsta i de ras.
Despgubirea se acord n cazurile de mortalitate a animalelor,
ca urmare a bolilor cauzate de epizootii, a accidentelor i a
sacrificrilor fortuite. Pagubele produse n urma sacrificrii animalelor
se acoper de ctre asigurtor, dac aceast msur s-a luat datorit
dispoziiilor date de autoritile publice competente n vederea
prevenirii i combaterii epizootiilor, n urma unor boli incurabile la
animal i n cazul n care animalul a suferit un accident ce necesit
sacrificarea imediat a acestuia.
La asigurarea animalelor, riscurile asigurate sunt:
Riscuri generale: incendiu, trsnet, explozie, cdere pe cldiri a
unor corpuri (cu excepia celor explozive), cutremur, inundaie,
furtun, uragan, grindin, vandalism, terorism, greve i tulburri civile
(confirmate de poliie sau alte organe de cercetare), prbuirea/
alunecarea de teren, greutatea zpezii i/sau gheii, avalan, urmrile
spargerii conductelor, izbirea de ctre vehicule (altele dect cele
aparinnd asiguratului), furt i urmri ale furtului sau tentativei de
furt (prin efracie i/sau acte de tlhrie), violen sau ameninare
svrite asupra proprietarilor, ngrijitorilor sau paznicilor, n
condiiile prevzute de codul penal.
177
Accidente i boli: loviri i rniri, cderea animalelor sau cderea
pe animale a unor corpuri, aciunea curentului electric, insolaie,
asfixie, nec, nghe, leziuni interne provocate de nghiirea unor
obiecte (exceptnd leziunile de reticulit sau pericardit traumatic),
distocie (ftare grea);
urmrile castrrii sau altor operaii i tratamente efectuate de
ctre veterinari autorizai;
atacul animalelor slbatice sau al altor animale, muctura
erpilor, neptura insectelor veninoase;
intoxicaiile animalelor cu medicamente administrate n scop
profilactic sau curativ de ctre autoritile veterinare, dac diagnosticul a
fost stabilit de medicul veterinar sau de ctre un laborator autorizat,
precum i intoxicaiile animalelor produse la pune, dac diagnosticul a
fost supervizat de ctre autoritile competente;
otrvirea (intoxicaia) subit cu ierburi, cu substane toxice ori
medicamentoase, umflarea (meteorizarea acut) din cauza furajelor, pe
baza constatrii medicului veterinar;
bolile obstetreticale i chirurgicale; accidentele produse sau
favorizate de boli;
sacrificarea de necesitate din dispoziia autoritilor sanitar-
veterinare, n urma producerii unui risc asigurat care provoac
moartea iminent a animalelor; combaterea anemiei infecioase pe
baza dispoziiei autoritilor n drept;
accidentele sau bolile cauzate animalelor cu intenie sau din
culpa unor tere persoane identificate (altele dect asiguratul sau
persoane care au ncheiat cu asiguratul un act privind administrarea,
ngrijirea supravegherea sau paza animalelor asigurate), dac intenia
sau culpa rezult din acte ncheiate de autoritile n drept.
De asemenea, este luat n considerare i accidentul care a provocat
o mbolnvire ce a dus la moartea animalului n perioada asigurrii. n
cazul sacrificrii unui animal ca urmare a btrneii asociate cu diferite
boli, se acord despgubiri numai dac principala cauz a sacrificiului
acestuia a fost o anumit boal.
Asiguratul primete despgubiri:
n caz de daune totale (pieirea: moartea sau sacrificarea
animalelor fr recuperri), despgubirile se acord n limitele
sumelor asigurate;
178
n caz de daune pariale, se acoper pierderea net n urma
sacrificrii i/sau cheltuielile efectuate pentru reabilitare veterinar sau
recuperare, pe baz de acte doveditoare.
Nu se acord despgubiri n cazurile n care:
animalele au murit de btrnee, au fost tiate din motive de
ordin gospodresc din cauza lipsei de productivitate, a scderii
capacitii de munc ori de reproducie sau din cauza c sunt btrne;
animalele au fost sacrificate din iniiativa asiguratului, fr ca
acestea s fi prezentat semne de boal i fr s fi existat o dispoziie
de sacrificare dat de autoriti;
animalele au murit din lips de furaje sau ca urmare a unei
furajri insuficiente cantitativ i calitativ;
animalele au murit din cauza operaiunilor militare n timp de
rzboi;
cazurile de mortalitate nu au putut fi examinate, din diferite
motive, de ctre persoanele n drept.
Despgubirea de asigurare nu poate depi suma la care s-a
ncheiat asigurarea, nici cuantumul pagubei i nici valoarea animalului
n momentul producerii riscului asigurat.
Prin cuantumul pagubei se nelege valoarea animalului pentru
care se acord despgubiri, din care s-a sczut valoarea recuperrilor.
Valoarea animalului reprezint:
valoarea la data producerii riscului asigurat, pe piaa local, a
unui animal sntos din aceeai specie, ras, sex, vrst, stare de
ntreinere i productivitate;
valoarea stabilit n funcie de greutatea brut n viu i de
preurile de contractare practicate.
La stabilirea cuantumului pagubei, se ine seama de valoarea
recuperrilor provenite din valorificarea crnii, pielii, lnii etc.
Cheltuielile suportate de asigurat pentru prevenirea sau micorarea
pagubei (plata medicului veterinar, medicamente etc.) nu se iau n
considerare la calcularea despgubirilor.
De asemenea, asigurtorul nu acord despgubiri i n
urmtoarele cazuri:
la asigurrile ncheiate cu persoane juridice, paguba s-a
produs din vina unei persoane cu funcie de conducere;
la asigurrile ncheiate cu persoane fizice, paguba s-a produs
din vina asiguratului sau a oricrei persoane fizice majore, care, n
mod obinuit, locuiete mpreun cu asiguratul.
179
Se consider culp n producerea pagubei urmtoarele fapte:
omorrea intenionat i maltratarea animalelor;
furajarea necorespunztoare i pscutul cu bun tiin pe
locurile interzise de autoriti;
neefectuarea vaccinrilor i tratamentelor necesare prevenirii
sau combaterii bolilor contagioase;
neanunarea la timp a veterinarului n caz de boal sau
accident;
neaplicarea tratamentului impus de veterinar i intervenii la
animalele bolnave sau accidente efectuate de ctre nespecialiti;
adpostirea necorespunztoare a animalelor;
neexecutarea la timp a dispoziiei de sacrificare.
Primele de asigurare anuale sunt stabilite de asigurtor n cote
procentuale aplicate la sumele asigurate n funcie de specie, ras i
grupa de vrst.
Rspunderea asigurtorului ncepe la un interval de cinci zile de
la ncheierea contractului de asigurare i plata primelor aferente i
nceteaz la ora 24 a ultimei zile din perioada pentru care s-a ncheiat
asigurarea.
n afara asigurrii obinuite a animalelor, la care ne-am referit
pn aici, se practic asigurarea facultativ global la efectivele mari
de animale deinute de societile comerciale, societile agricole i regiile
autonome cu sectoare de cretere a animalelor. Asigurarea global se
ncheie fr termen i include toate animalele din aceeai specie, care au
mplinit vrste de cuprindere n asigurare. Primele de asigurare sunt fixe,
stabilite pe specii de animale i grupe de vrst i se achit trimestrial, pe
cap de animal, n funcie de numrul animalelor existente la sfritul
trimestrului precedent celui n care se face calcularea primelor.
n cazul n care numrul animalelor existente la sfritul
trimestrului, prezint modificri eseniale fa de cel prevzut, se
recurge la regularizarea primelor. n situaia n care sumele datorate de
asigurat, cu titlu de prim, nu au fost achitate la scaden i nici n
perioada de graie acordat, contractul de asigurare se reziliaz, fr
restituirea primelor. Asigurtorul acord despgubiri numai n cazurile
n care asiguraii sunt cu primele la zi.
Avnd n vedere faptul c despgubirile se acord n limita sumelor
asigurate, innd seama de rasa, sexul i vrsta animalului la data
producerii evenimentului asigurat, pentru aceeai specie de animale nu
pot fi valabile n acelai timp att asigurarea obinuit, ct i cea global.
180
Asigurri facultative globale pot ncheia cresctorii de animale,
persoane fizice, numai pentru bovine, 2-10 capete, pe o perioad de o
lun sau un an, cu prime unice care se achit anticipat.
Dup fiecare caz de pagub, suma total asigurat se reduce cu
suma acordat cu titlu de despgubire. Bovinele rmase i cele intrate
n gospodrie, dup producerea evenimentului asigurat, sunt asigurate
n continuare, pn la expirarea asigurrii i pentru suma total
asigurat astfel redus.
Dac un asigurat are ncheiat o asigurare facultativ global a
bovinelor, acesta poate ncheia i asigurri obinuite pentru bovinele
existente n gospodrie, care depesc numrul prevzut pentru asigurarea
global. De asemenea, suma total asigurat, redus cu despgubirile
acordate, poate fi completat printr-o asigurare obinuit.




181


10. REASIGURAREA

10.1. Esena economic a reasigurrii
Motivul pentru care au aprut reasigurrile l constituie protecia
oferit asigurtorului n situaia apariiei ntmpltoare a unei pierderi
foarte mari sau a mai multor pierderi rezultate dintr-un eveniment a
cror valoare este foarte mare n raport cu veniturile obinute din
primele de asigurare percepute, sau din fondurile de rezerv. De aceea,
n urma apariiei unor asemenea daune, pentru prevenirea plii unor
despgubiri foarte mari, care pot duce chiar la faliment, companiile de
asigurri directe cedeaz altor companii de asigurri o parte din risc
sau, uneori, ntregul risc. Aceast activitate este cunoscut sub
denumirea de reasigurare.
Se poate afirma c rolul reasigurrii este de a proteja asigurtorii
direci mpotriva insolvabilitii sau reducerii capacitii lor financiare.
Reasigurarea reprezint un acord ncheiat ntre dou pri: componenta
cedent (reasigurat, asigurtor direct) i reasigurtor, prin care prima
consimte s cedeze, iar cea de-a doua accept s preia o anumit parte a
riscului (uneori ntregul risc). Acest acord se realizeaz n schimbul plii
de ctre compania cedent, reasigurtorului, a primei de reasigurare, ce
reprezint o cot din prima iniial de asigurare.
n practica internaional, de cele mai multe ori, companiile de
asigurri efectueaz i operaiuni de reasigurare. n cazul producerii
daunelor, asiguratul solicit i primete despgubiri de la asigurtorul
su, iar acesta, la rndul su, preia, conform acordului de reasigurare,
sumele respective de la reasigurtorul su.
n principiu, rolul reasigurtorului este de a oferi protecie
asigurtorului direct. Reasigurarea d posibilitatea ca pierderea suferit de
compania de asigurri cedent s fie dispersat i suportat, astfel, de mai
multe societi. n acest mod, asigurtorul direct are capacitatea de a
acoperi riscurile pe care singur nu le poate suporta. Practic, reasigurarea
este asigurarea asigurrii, care const n ncheierea unui contract separat
de asigurare ntre reasigurtor i reasigurat.
Prin retrocedare sau retrocesiune, reasigurtorul, la rndul su,
poate reasigura o parte din reasigurrile acceptate de el (retrocedentul
fiind compania cedent, iar reasigurtorul fiind retrocesionarul).
182
Prin satisfacerea cerinelor asigurtorului, reasigurarea ndeplinete
o serie de funcii, i anume:
1. Face posibil creterea capacitii asigurtorului de a accepta
mai multe riscuri dect n mod obinuit.
2. Prin dispersarea pierderilor mari pe o perioad mai ndelungat
(de obicei, civa ani), asigurtorul poate s obin un anumit grad de
stabilitate a ratei pierderilor.
3. Face s creasc flexibilitatea asigurtorului privind dimen-
siunile i tipurile de riscuri, precum i volumul activitii pe care
acesta poate s-l subscrie.
4. Ofer posibilitatea companiilor cedente s obin servicii de
la companiile de reasigurri i de la brokerii de reasigurri care au o
experien la nivel mondial n domeniul asigurrilor i reasigurrilor.
Printre altele, serviciile obinute pot include: consultan n adminis-
trarea afacerilor, n stabilirea daunelor, n modalitile de plat i n
domeniul pregtirii personalului.
Avnd n vedere importana economic a reasigurrilor, sintetic,
acestea se reflect prin:
creterea capacitii de asigurare;
omogenizarea riscurilor;
stabilizare financiar.
Creterea capacitii de primire n asigurare constituie
principalul motiv pentru care se recurge la reasigurare. ntruct exist
riscuri care datorit dimensiunii sau naturii lor, nu pot fi acoperite n
ntregime de o singur companie de asigurri, aceste riscuri sunt asigurate
prin repartizarea riscurilor ntre companiile de asigurri. Astfel, fiecare
companie asigur att ct i poate permite, iar restul este asigurat de ctre
celelalte companii. Acest procedeu este denumit coasigurare.
Sunt situaii n care companiile de asigurri acoper iniial ntregul
risc, dup care cedeaz o parte din suma acceptat altor companii de
asigurri i reasigurri, pstrnd pe cont propriu numai att ct i pot
permite s asigure. Dac suma asigurat pentru unul sau mai multe riscuri
depete limita reinerii pe care i-o poate permite o companie de
asigurri, este necesar ca acea companie s recurg la reasigurare.
Omogenizarea riscurilor reprezint un alt motiv de utilizare a
reasigurrii. Oscilaiile mari ale rezultatelor obinute de o companie de
asigurri pot afecta imaginea acesteia n lumea afacerilor i pot genera
ngrijorare n rndurile acionarilor. Rezultatele fluctueaz datorit
acumulrii ntr-o anumit perioad de timp a unor pagube mari sau ca
183
urmare a producerii neateptate a unor pagube de dimensiuni catastrofale.
Reasigurarea atenueaz aceast fluctuaie prin nivelarea rezultatelor
obinute de compania de asigurri pe o anumit perioad de timp.
Stabilizarea financiar este dat de gradul de solvabilitate
reprezentat de raportul dintre capital plus rezerve i ncasrile din prime.
Unei companii de asigurri nu-i este permis s funcioneze sub un anumit
procent minim de solvabilitate. Dac cedeaz o parte din prime ctre
reasigurtor, compania are posibilitatea s-i creasc rata solvabilitii.

10.2. Caracteristici de baz ale reasigurrilor facultative i
contractuale

10.2.1. Reasigurarea facultativ
Reprezint de fapt prima metod de reasigurare aplicat.
Actualmente se folosete pentru anumite categorii de riscuri individuale,
ca: incendiu, accidente i unele riscuri maritime. Ea constituie baza pe
care s-a alctuit i s-a dezvoltat reasigurarea contractual.
Conform dicionarelor, reasigurarea facultativ este opional,
ceea ce implic posibilitatea unei alegeri libere de a aciona. Astfel,
compania cedent i viitorul reasigurtor sunt liberi s cedeze i,
respectiv, s accepte sau s resping oferta. Se creeaz astfel
posibilitatea de a decide absolut liber ncheierea tranzaciei.
Reasigurarea facultativ aplic principiul dublei selecii, i anume,
pe de o parte, selecia pentru compania cedent, care decide dac
reasigur sau nu un anumit risc, iar pe de alt parte, selecia pentru
reasigurtor, care i rezerv dreptul de a accepta sau de a refuza ce i se
propune.
n general, reasigurarea facultativ se folosete n urmtoarele
circumstane:
atunci cnd riscul cedat n reasigurare este n afara riscurilor
incluse ntr-un contract, deoarece riscul asigurat nu se afl n limitele
geografice sau nu este inclus n clasa de riscuri (risc exclus sau risc
special);
riscul este de o asemenea manier, nct compania cedent nu vrea
s-l cedeze prin contract datorit efectului su potenial destabilizator;
pentru a reduce expunerea n domenii n care, datorit acumulrii
riscurilor, compania cedent este deja prea mult implicat;
atunci cnd reasigurtorul i poate exercita dreptul de
subscriere la mai multe riscuri individuale, beneficiind de dreptul de a
accepta sau respinge orice risc oferit.
184
Reasigurarea facultativ prezint unele dezavantaje care au dus
la nlocuirea treptat a acesteia cu reasigurarea contractual. Printre
cele mai semnificative, menionm:
cheltuieli administrative mari, care necesit un numr mare
de personal i implic, deci, costuri relativ ridicate de ncheiere i
derulare a tranzaciei pentru ambii parteneri; de asemenea, costurile
tranzaciei sunt ridicate i datorit informaiilor detaliate ce trebuie
puse la dispoziia reasigurtorului de ctre compania cedent; acestea
sunt studiate i analizate de reasigurtor pentru fiecare risc, att la
nceputul reasigurrii, ct i la fiecare rennoire;
comisionul de reasigurare are un nivel procentual mai mic
dect n cazul reasigurrii contractuale, datorit cheltuielilor
suplimentare pe care aceasta este nevoit s le suporte;
apar ntrzieri n plasarea reasigurrii facultative, ntruct
fiecare caz trebuie analizat i negociat separat cu viitorul reasigurtor;
de cele mai multe ori, compania cedent contracteaz mai muli
reasigurtori, fiecare putnd prelua o parte din ntregul risc;
n unele situaii, compania cedent, avnd calitatea de
asigurtor direct, nu poate accepta imediat (sau poate refuza)
solicitarea asiguratului pentru un anumit risc sau un grup de riscuri ce
depesc propria capacitate de absorbie.
Reasigurtorul pltete un comision companiei cedente pentru
compensarea cheltuielilor suportate de aceasta la ncheierea asigurrii
i contribuie la cheltuielile de management ale asigurtorului.
Mrimea comisionului, care variaz n funcie de ara de origine i de
tipul de asigurare, este sczut de ctre asigurtor din prima datorat
reasigurtorului. n general, cota de reinere a companiei cedente
difer n funcie de capacitatea sa, de natura i dimensiunile riscului,
precum i de valoarea total asigurat.
Rspunderea pentru stabilirea daunelor n asigurarea iniial
revine asigurtorului direct. El va ntiina reasigurtorul cu privire la
toate pierderile ce se suport indiferent de dimensiunea lor.

10.2.2. Reasigurarea contractual
Aceast metod, frecvent utilizat n asigurrile internaionale, este
mult mai comod, deoarece cheltuielile de administrare i cantitatea de
munc sunt mult mai mici i se preteaz la toate categoriile de afaceri.
Conform acestei metode, reasigurtorul nu mai examineaz separat
fiecare risc individual i nu are dreptul s refuze sau s evalueze un singur
185
risc, chiar dac el nu este inclus n contract. Astfel, el este obligat s
accepte, att riscurile bune, ct i pe cele rele. Odat ce contractul a
fost ncheiat, asigurtorul direct (sau reasigurtorul, n cazul unui contract
de retrocesiune) poate obine automat reasigurarea pentru riscurile
acceptate, conform termenelor acordului.
n principiu, compania cedent este obligat s acorde prioritate
contractului reasigurtorului i numai dac protecia cerut depete
limitele contractului poate cuta plasarea surplusului n alt parte,
contractul rmnnd n vigoare. Pe de alt parte, reasigurtorul este
obligat s accepte preluarea riscurilor n reasigurare, conform acordului.
Iniial, metoda contractual impunea ca reasigurtorii s fie
informai detaliat de ctre compania cedent asupra unor aspecte, ca:
prile din risc cedate, sumele reasigurate, reinerea proprie, rata primei
etc. Deoarece toate acestea implicau un volum sporit de munc
administrativ, respectiv costuri suplimentare, s-a renunat la aceast
practic. Aadar, reasigurtorii trebuie s se bazeze pe ncredere,
principiul celei mai bune credine gsindu-i aici o concretizare
major. Contractele de reasigurare se nnoiesc automat i, de aceea,
operarea lor este mai uoar i mai ieftin, numrul operaiunilor
administrative fiind mai mic.
Metoda contractual l avantajeaz att pe reasigurtor, ct i pe
reasigurat. Astfel, reasigurtorul are sigurana obinerii unui volum
substanial de afaceri de la compania cedent, indiferent de forma
aleas (proporional sau neproporional). La rndul su, asigurtorul
direct poate oferi, n reasigurare, riscuri grupate n pachete, n forma
i n termenii contractuali cei mai potrivii interesului su.
Dezavantajul reasigurtorului este c acesta i pierde dreptul de
a-i alege riscurile pentru reasigurare (drept pe care l are la
reasigurarea facultativ), fiind obligat s accepte global toate riscurile
pe care dorete s le cedeze compania de asigurri directe.

10.3. Tipuri de reasigurri obligatorii proporionale

10.3.1. Prezentare general
Reasigurarea obligatorie proporional este un contract ncheiat
ntre un asigurtor i un reasigurtor, prin care asigurtorul cedeaz i
reasigurtorul accept un procent din toate asigurrile prevzute n
contract. n acest mod, reasigurtorul este obligat s accepte toate
riscurile ce intr sub incidena contratului de reasigurare, iar
186
asigurtorul este obligat s cedeze riscurile n conformitate cu clauzele
contractuale. Ca urmare, asigurtorul poate accepta propunerile de
asigurare care se nscriu n limitele contractului.
La reasigurrile obligatorii proporionale sunt utilizai o serie de
termeni specifici acestora i care sunt prezentai n continuare.
Comisionul din profit. Reprezint un procent din profitul obinut
de reasigurtor, care se restituie companiei cedente la sfritul fiecrui an
al contractului, fiind normal ca aceasta s obin un profit din afacerile
cedate reasigurtorului. Comisionul din profit se pltete suplimentar fa
de comisionul normal primit de compania cedent (asigurtorul direct).
Profitul net anual fiind diferena dintre venituri i cheltuieli, comisionul
din profit va fi egal cu un anumit procent din aceast valoare. Dac
ntr-un an cheltuielile depesc veniturile i se nregistreaz pierdere,
atunci nu se datoreaz nici un comision din profit companiei cedente. n
general, pierderile se reporteaz n anii urmtori, pn ce acestea vor fi
acoperite i se va nregistra un profit. La anumite contracte, pierderea nu
se mai reporteaz dup un anumit numr de ani, de regul 2, 3, sau 5 ani,
chiar dac nu a fost acoperit prin profit.
Comisionul din profit de pltit companiei cedente ( 15%) este
egal cu 15 % din 25.000 de exemplu, respectiv 3.750.
n unele situaii, n loc s se reporteze daunele timp de civa ani
sau pn la acoperirea acestora din profit, comisionul din profit se
calculeaz asupra profitului mediu obinut n ultimii 3 ani. n anumite
contracte poate s lipseasc comisionul din profit, dar s se aplice un
comision variabil, n locul comisionului fix. De aceast dat,
comisionul va fi invers proporional cu rata daunei.
Rezerva pentru prime. Constituie un procent din primele datorate
reasigurtorului, care este reinut de compania cedent ca o garanie
pentru ndeplinirea obligaiilor reasigurtorului. Aceast practic s-a
rspndit, deoarece, n cazul insolvabilitii reasigurtorului, compania
cedent este protejat. Ca urmare, aceasta nu va suferi nici o pierdere n
cazul imposibilitii recuperrii primelor de ctre reasigurtor.
Rezerva pentru daune. Are ca scop realizarea siguranei
companiei cedente privitor la respectarea obligaiilor de ctre reasigu-
rtori. Depozitele ce constituie rezervele aparin de fapt reasigurto-
rului, dar sunt pstrate la compania cedent. Banii, nefiind pstrai de
reasigurtor, acesta nu-i mai poate investi. De aceea, el va primi o
dobnd care s compenseze pierderea rezultat din faptul c nu-i
poate fructifica singur banii.
187
10.3.2. Reasigurarea cot-parte
Reprezint un acord prin care compania cedent este obligat s
cedeze i reasigurtorul s accepte o anumit cot din fiecare risc acceptat
de compania cedent. Astfel, reasigurtorul particip proporional la toate
daunele i primete acelai procent din primele de asigurare, mai puin
comisionul.
De exemplu, o companie cedent ncheie un acord cot-parte pentru
un procent de 70%, care acoper riscul de incendiu aferent tuturor
asigurrilor ncheiate de cedent. Reinerea companiei va fi de 30% din
fiecare risc, iar cota cedat reasigurtorului este de 70%. Astfel,
reasigurtorul va acoperi 70% din toate riscurile, va primi 70% din prime
(mai puin comisionul) i va plti 70% din toate daunele care intr sub
incidena acordului.
Se obinuiete, ns, ca n acordul cot-parte s se precizeze o
limit valoric pentru fiecare risc. Peste aceast limit, reasigurtorul
nu va accepta s plteasc. n exemplul nostru, aceast limit poate fi
exprimat astfel: se accept 70% din fiecare risc asigurat, dar fr a
se depi 700.000 u.m. pentru fiecare risc n parte. Procentul de 30%
va fi reinut de compania cedent n contul su i nu va fi reasigurat.
Reasigurarea cot-parte se potrivete cel mai bine companiilor
cedente nou nfiinate sau companiilor care se lanseaz ntr-o nou clas
de afaceri, sau ntr-o nou zon geografic. Totodat, aceasta prezint
unele avantaje att pentru compania cedent, ct i pentru reasigurtor.
a. Pentru compania cedent, principalele avantaje sunt:
simplitatea operaiunilor; odat ce acordul a fost ncheiat,
eforturile de administrare sunt reduse;
acest acord este de regul mai profitabil dect alte acorduri,
deoarece se pot obine comisioane mai mari i clauze mai avantajoase.
b. Pentru reasigurtor avantajele sunt:
deoarece este nlturat selecia riscurilor n defavoarea
reasigurtorului, acesta poate participa la afacerile subscrise de
asigurtor ntr-o msur mai mare dect prin alte tipuri de reasigurri;
se obine un profit mai mare de la compania cedent dect n
oricare alt tip de contract de reasigurare.
Principalele dezavantaje ale unui acord cot-parte sunt:
compania cedent nu poate s-i modifice reinerea pentru
anumite riscuri i astfel pltete prime i pentru riscurile mici pe care
ar fi putut s le pstreze n contul propriu;
188
mrimea riscurilor reinute de cedent nu este omogen att
timp ct aceasta pstreaz un procent fix din toate riscurile subscrise,
iar dimensiunile acestora fiind foarte diferite.

10.3.3. Reasigurarea excedent de sum asigurat
Este o nelegere prin care compania cedent este obligat s
cedeze, iar reasigurtorul este obligat s accepte excedentul de
rspundere peste reinerea companiei cedente.
Reasiguratul stabilete anticipat, sub forma unei sume fixe,
reinerea sa proprie, denumit plin de conservare. Tot ceea ce
depete aceast reinere, adic excedentul pn la limita maxim a
sumei asigurate, este cedat reasigurtorului.
De exemplu, reinerea companiei cedente pentru un anumit tip
de risc este de 150.000 u.m., respectiv mrimea unui plin. Dac a fost
ncheiat un contract excedent de sum pentru 20 de plinuri, aceasta
nseamn c cedenta poate ceda prin acord sume care ajung pn la de
20 de ori reinerea pentru acel tip de risc, adic la 3.000 u.m.
Dac, de exemplu, suma asigurat pentru un risc este de
2.000.000 u.m. rspunderea se mparte astfel:
reinere: 150.000 u.m.;
excedent de sum: 1.850.000 u.m.;
Primele de asigurare se repartizeaz n aceeai proporie cu
sumele asigurate.
Plinul reprezint maximum pe care compania cedent l poate
reine. Dar este posibil s pstreze chiar i o sum mai mic dect
aceast limit. Compania cedent poate s-i stabileasc mrimea
reinerii n funcie de natura riscului acceptat. Dac riscul acceptat este
convenabil, atunci compania cedent are o reinere mare, dect dac
riscul subscris este mai mare. Deci, atunci cnd compania cedent are
o reinere mare, se cedeaz o sum mai mare prin contractul excedent
de sum, dect atunci cnd reinerea este mai mic.

10.3.4. Pool-urile de reasigurare
n vederea acoperirii unor riscuri deosebite, mai multe societi
de asigurri, de comun acord, creeaz un pool de reasigurare, n care
toi membrii acestuia colecteaz ntr-un fond comun toate primele sau
numai o parte din ele. Profiturile, pierderile i cheltuielile sunt
mprite ntre membrii pool-ului proporional cu primele subscrise.
189
Pool-ul acioneaz ca o companie de asigurare sau reasigurare
creat de membrii si, fr ca acetia s posede capitalul necesar. Astfel,
n cadrul unui pool sunt centralizate ofertele de reasigurare primite din
partea societilor de asigurri i sunt repartizate pe membrii pool-ului pe
baza cotelor de subscriere, la care acetia s-au angajat. Dac membrii
pool-ului nu au acoperit ntreaga valoare a contractelor oferite n
reasigurare, diferena se plaseaz n afara pool-ului.
Printre cauzele care au determinat crearea de pool-uri de
reasigurare, putem meniona urmtoarele:
a) necesitatea acoperirii unor riscuri speciale, de proporii
deosebit de mari, cu frecven i intensitate nc necunoscute: de
exemplu, riscurile atomice i nucleare;
b) existena unor riscuri care, prin cumul, ar putea provoca
daune foarte mari, de exemplu, riscul de rzboi.

10.4. Tipuri de reasigurri obligatorii
neproporionale

10.4.1. Caracteristici
Reasigurarea neproporional prezint urmtoarele caracteristici:
repartizarea rspunderii ntre asigurtor (devenit reasigurat sau
cedent) i reasigurtor se face n funcie de volumul probabil al daunei
i nu proporional cu suma asigurat;
rspunderea reasiguratului este limitat pentru fiecare daun,
iar n sarcina resigurtorului cade partea de daun care depete
rspunderea reasiguratului;
prima cedat resigurtorului nu se calculeaz pe fiecare poli
n parte, ci pe ansamblul portofoliului asigurtorului;
prima cedat n reasigurare se determin cu anticipaie;
asigurtorul nu particip la beneficiile reasigurtorului;
gestionarea contractelor reclam cheltuieli reduse;
operaiunile contabile sunt reduse la minimum, dar fiind mai
laborioase.

10.4.2. Reasigurarea excedent de daun
n acest caz, reasigurtorul accept s plteasc reasiguratului
toate daunele care depesc o anumit limit fixat pe fiecare risc n
190
parte sau pe eveniment. Astfel, rspunderea reasiguratului este limitat
pentru fiecare daun, la un anumit plafon (nivel), denumit prioritate
franiz sau prag. Rspunderea reasigurtorului vizeaz partea de
daun care depete prioritatea, iar rspunderea reasiguratului este
stabilit la o sum fix din dauna probabil.
De exemplu, un reasigurat consider c valoarea pagubei pe care o
poate suporta n cazul producerii unui eveniment este de 200.000 u.m. El
dorete s se reasigure pentru toate daunele ce depesc 200.000 u.m.
produse de un singur eveniment. Dac reasiguratul nregistreaz o daun
de 300.000 u.m., el va trebui s suporte 200.000 u.m., iar reasigurtorul
va plti 100.000 u.m. Dimpotriv, dac dauna este de 175.000 u.m.,
reasiguratul o va acoperi n ntregime, iar reasigurtorul nu va mai plti
nimic. Ca urmare, reasigurtorul pltete toate daunele care depesc
reinerea reasiguratului. Exist, totui, o limit superioar peste care
reasigurtorul nu va mai plti. De exemplu, el poate conveni s plteasc
maximum 300.000 u.m. excedent peste 200.000 u.m. Dac dauna este
mai mare de 500.000 u.m., reasiguratul va trebui s suporte daunele peste
aceasta limit, precum i reinerea proprie de 200.000 u.m. n situaia n
care reasiguratul nu este dispus s plteasc daunele peste 500.000 u.m.,
el va solicita o acoperire excedent de daun pentru acele daune care
depesc 500.000 u.m.
Atunci cnd se stabilete o limit superioar deasupra creia
reasigurtorul nu va mai fi rspunztor, se intr ntr-o zon care va fi
cedat unui alt reasigurtor, care, la rndul su, va rspunde n limitele
respective. De exemplu, primul reasigurtor va rspunde pentru daunele
cuprinse ntre 200.000 u.m. i 500.000 u.m., iar cel de-al doilea va
rspunde pentru cele cuprinse ntre 500.000 u.m. i 700.000 u.m.
n funcie de mrimea prioritii sau franizei, reasigurarea
excedent de daun este de dou feluri:
a) reasigurare cu limit pentru prioritate redus, n care att
compania cedent, ct i reasigurtorul accept riscuri i daune obinuite
ca mrime, ce se manifest cu o anumit regularitate; compania cedent
i va fixa prioritatea la un nivel sczut, astfel c pentru fiecare risc sau
daun orict de mic vor fi rspunztori i reasigurtorii;
b) reasigurare cu limit pentru prioritate ridicat sau pentru
acoperiri catastrof; aceasta ofer protecie companiei cedente pentru
riscul acumulrii daunelor produse de o catastrof (de exemplu, un
cutremur care distruge un ora). n acest caz, experiena reasigurtorului
este hotrtoare.
191
Dac avem n vedere faptul c reasigurarea excedent de daun
este destinat reducerii rspunderii companiei cedente pentru anumite
riscuri, variantele acesteia sunt:
exedent de daun pe baz de risc;
excedent de daun pe baz de ntmplare.
Prin protecia excedent de daun pe baz de risc,
reasigurtorul va suporta toate daunele care rezult dintr-un
eveniment, calculate risc cu risc i nu acele daune care rezult
dintr-un eveniment major, ce provoac o acumulare de daune.
n cazul excedentului de daun pe baz de ntmplare,
reasigurtorul pltete toate daunele ce rezult dintr-un singur
eveniment, indiferent de numrul de riscuri. Aceast form de
protecie este mai cuprinztoare dect cea pe baz de risc. Ea include
acumulrile de daune datorate unui singur eveniment, ce se extind i
asupra unor bunuri neacoperite prin contract. Aceast form de
reasigurare este indicat atunci cnd un cumul de riscuri, de natura
unei catastrofe, poate s afecteze un numr mare de bunuri.
Reasigurarea excedent de daun se utilizeaz mai ales n
ramurile n care, n urma producerii unui risc asigurat, se pot nregistra
pagube de dimensiuni neobinuit de mari. De exemplu, rspunderea
civil a armatorului pentru poluarea apelor mrii i a litoralului cu
iei, sau rspunderea ce revine unei centrale atomo-electrice care a
suferit un accident grav etc.
Daunele care exced prioritatea sau franiza rmn n sarcina
reasigurtorului. Dac, ns, are loc o cretere a frecvenei riscurilor
care produc daune de dimensiuni mai mici, reasiguratul se va afla n
faa unor obligaii de plat (calculate prin nsumarea daunelor de
valori mici, ce se includ n prioritate) care pot depi capacitatea sa de
plat. De aceea, reasiguratul, pentru a nu-i afecta echilibrul financiar,
trebuie s manifeste o atenie deosebit la dimensionarea prioritii. n
schimb, reasigurtorii s-ar putea considera dezavantajai de acest tip
de reasigurare, ntruct, pentru rspunderile mari pe care i le asum,
reasiguratul le cedeaz o parte relativ redus din primele ncasate.
Reasigurarea excedent de daun prezint avantajul pentru reasigurat
c i permite s limiteze rspunderea pentru daunele produse de acelai
risc, n funcie de capacitatea sa de plat, iar pentru reasigurtori, c
necesit un volum relativ redus de cheltuieli de administrare.
192
10.4.3. Reasigurarea oprire de daun
n acest caz, reasiguratul se angajeaz s acopere o parte din
daunele produse n cursul anului, cu un anumit procent din volumul
primelor ncasate, iar reasigurtorii s suporte tot ceea ce depete
acest nivel. Participarea reasigurtorilor la acoperirea daunei depinde
de raportul dintre daune i primele de asigurare. Acest raport care se
numete rata daunei nregistrate, este, de regul subunitar, deoarece
societatea de reasigurare suport pe lng despgubirile de asigurare i
cheltuielile de administraie.
Dauna care rmne n sarcina reasiguratului se stabilete sub forma
unui procent din dauna produs, raportat la primele ncasate. De
exemplu, reasiguratul se angajeaz s acopere daunele produse n cursul
unui an, n limita a 70% din primele ncasate, urmnd ca reasigurtorul s
suporte daunele care depesc prioritatea. Dac daunele nregistrate n
anul respectiv reprezint 125 % din totalul primelor ncasate, diferena de
55% va fi acoperit de ctre reasigurtor.
La ncheierea contractului de reasigurare, reasiguratul trebuie s
precizeze mrimea absolut a opririi de daun, nefiind suficient
numai menionarea mrimii relative a acesteia n raport cu primele
ncasate. De exemplu, reasigurtorii vor suporta dauna care depete
prioritatea (diferena dintre 125% i 70 % din primele ncasate), dar nu
mai mult dect o anumit sum cuvenit, s zicem 150.000 u.m. Ceea
ce depete aceasta limit rmne n sarcina reasiguratului.
La reasigurarea oprire de daun, buna credin a reasiguratului
deine un rol important n ceea ce privete informarea corect a
reasigurtorilor despre mrimea real a primelor ncasate i a daunelor
nregistrate.
La reasigurrile neproporionale, este important stabilirea primelor
cuvenite reasigurtorilor. Aceasta, deoarece, posibilitatea producerii de
daune majore este mult mai redus dect posibilitatea producerii de daune
mrunte, care se ncadreaz n prioritate i rmn n totalitate n sarcina
reasiguratului.

193


11. PIAA ASIGURRILOR I SPECIFICUL
MARKETINGULUI N ASIGURRI

11.1. Caracteristicile, dimensiunea
i structura pieei asigurrilor
n cadrul economiei de pia, indiferent de ar i de gradul de
dezvoltare economic, att numrul ofertanilor ct i cel al
solicitanilor este ntr-o continu modificare. Aceasta este valabil i
pe piaa asigurrilor. Astfel, apariia pe pia de noi societi de
asigurare, asociaii mutuale ori a altor tipuri de organizaii, are loc
concomitent cu ieirea (lichidarea, fuziunea altora). Aceste fluctuaii
permanente demonstreaz c piaa asigurrilor nu este o piaa nchis,
ci una n continu micare i transformare.
Schematic, piaa asigurrilor se prezint astfel:




194
Piaa asigurrilor, fiind dat de totalitatea operaiilor de asigurare
efectuate de ctre societile de asigurri, are dou componente de baz:
Cererea de asigurare, venit din partea persoanelor fizice i
juridice, care doresc s ncheie diferite tipuri de asigurri;
Oferta de asigurare.
n calitatate de ofertani exist societi specializate, de natura
celor de mai jos:
gestionarii riscului: asigurtorii i reasigurtorii;
intermediarii: agenii de asigurare i brokerii de asigurare;
firme care ofer servicii asociate activitii de asigurare, cum
ar fi, de exemplu: constatare, evaluare, lichidare de daune, consultan n
domeniul managementului riscului etc.
n calitate de asiguratori i reasigurtori, pe pia sunt:
A. Societile comerciale de asigurare. Indiferent de forma de
proprietate, acestea i desfoar activitatea potrivit legii, urmrind
realizarea de profit. Aceste societi sunt obligate:
a) s se ncadreze n prevederile legale referitoare la:
mrimea capitalului social minim subscris i vrsat;
mrimea obligaiunilor pe care i le pot asuma;
rezervele de prime i/sau daune pe care trebuie s le constituie;
modul de inere a evidenei activitii desfurate;
forma bilanului i a contului de profit i pierdere , care trebuie
ntocmite i publicate etc.;
b) s respecte normele emise de ctre autoritatea nsrcinat cu
supravegherea asigurrilor.
B. Reasigurtorii, ca societi specializate, fie de stat, fie private,
apar n calitate de ofertani ai tranzaciilor de reasigurare. Atunci cnd
efectueaz operaiuni de retrocedare, ei apar i n calitate de cumprtori
de reasigurare.
La societile comerciale de asigurare, operaiunea de
reasigurare se efectueaz:
a) fie printr-un departament specializat sau chiar o sucursal
care se ocup de primiri sau cedri n reasigurare;
b) fie prin metoda subcontractrii, prin ageniile de subscriere,
respectiv brokeraj, n cazul companiilor de asigurri mici sau
mijlocii.
Pentru activitile de cedare de riscuri n reasigurare, companiile
de stat pot aprea ca unici cumprtori de reasigurare din rile lor,
ncercnd astfel:
195
s controleze fluxurile ieirilor pe piaa internaional de
asigurare;
s exercite o influen mai mare dect cea a societilor
individuale private.
n ceea ce privete att reasigurarea ct i retrocesiunea,
companiile de stat de reasigurare urmresc cu precdere:
limitarea sumei reasigurrilor cumprate, cedate n strintate;
obligativitatea reasigurrii anumitor riscuri la societile din
ar etc.
De exemplu, n rile Americii Latine, se ntlnesc dou situaii
de acest gen:
reasigurrile interne sunt monopol de stat 100 %;
este obligatorie reasigurarea extern numai la o anumit
societate sau pe o pia anume.
C. Societile captive de asigurare i/sau reasigurare reprezint
o forma de autoasigurare oficializat. Acestea sunt companii (societi
de asigurare i/sau reasigurare) deinute sau controlate de o societate, cu o
alt activitate dect cea de asigurri. Ele sunt create n principal pentru a
asigura sau reasigura riscurile societii mam sau ale filialelor acesteia.
Societile captive au aprut din cel puin trei motive:
necesitatea contracarrii unor dificulti ivite n plasarea
riscurilor pe pieele convenionale de asigurri directe;
interesul manifestat n controlarea costurilor cu asigurrile;
necesitatea unor forme de asigurare cu scheme de plat a
primelor mai flexibile.
ntruct societile captive genereaz economii considerabile, cele
mai multe companii transnaionale i-au creat propriile lor captive, pentru
a beneficia nu doar de concesii fiscale, dar i de reglementri mai suple.
n prezent, se estimeaz c n lume funcioneaz circa 4.560 de
astfel de companii.
Rspndirea i dezvoltarea societilor captive are ca scop:
controlul direct al pragului de asigurare;
extinderea proteciei prin asigurare;
mbuntirea micrii fondurilor i a eficienei investiiilor;
posibilitatea creterii investiiilor;
evitarea restriciilor valutare;
plata unor impozite i taxe mai mici.
Recurgerea la societi de asigurare captive este ntlnit frecvent n
unele sectoare economice, ca: petrochimia, siderurgia, energetic, industria
196
farmaceutic, industria materialelor de construcii, industria alimentar,
industria extractiv, transporturi. Obiectul lor de activitate l reprezint
asigurrile i reasigurrile de bunuri. Ele au configuraii i dimensiuni
diferite. Unele sunt organizate sub forma societilor mutuale i altele sub
forma societilor pe aciuni. Cele mai multe dintre ele au toate
caracteristicile unei companii clasice de asigurri, dar sunt administrate
separat de societatea-mam.
Captiva ndeplinete toate funciile unei societi de asigurri:
subscriere, documentaie, funcii juridice, vnzare polie, investiii,
gestionare daune. Totui, unele funcii sunt transferate unor experi
sau consilieri externi.
Dac avem n vedere sfera de cuprindere a activitii desfurate, pe
pia se ntlnesc dou categorii de captive:
a) Societile captive private, care asigur numai riscurile
proprietarilor lor. La rndul lor, acestea pot fi:
exclusive, atunci cnd asigur numai riscurile singurei
societi de care aparin;
de interes comun, atunci cnd asigur i reasigur mai multe
societi; au fost create de ctre asociaii comerciale sau profesionale
pentru a satisface necesitile membrilor lor, legate de asigurri.
b) Societile captive mixte, care, pe lng asigurarea riscurilor
proprietarulului, efectueaz asigurri i pentru tere pri.
Dac se are n vedere locul de implantare al captivelor n raport cu
naionalitatea i sediul de care aparin, exist dou categorii de societi
captive:
a. Societile onshore, care sunt societi de drept, n ara
gazd. Ele i desfoar activitatea n aceeai ar cu cea a societii
mam i sunt supuse regimului fiscal local. Reprezint aproximativ
15% din totalul societilor captive, fiind situate n S.UA., Germania,
Australia, Belgia, Canada, Danemarca, Finlanda, Hong-Cong,
Norvegia, Marea Britanie i Suedia.
b. Societile offshore, care i desfoar activitatea n alte ri,
dar n conformitate cu legislaia din ara gazd. Ele reprezint
majoritatea covritoare a societilor captive, aproximativ 85% din
total, fiind situate n rile ce ofer faciliti fiscale: impozite reduse
sau chiar scutiri i alte avantaje.
Cele mai multe societi captive offshore i au sediul n:
Insulele Bermude (1336), Insulele Cayman (500), Guernsay (300),
Bahamas, Seyshelles, care dein mpreun circa 75% din totalul
societilor captive din toat lumea.
197
Celelalte sunt situate n Caraibe, Gibraltar, Insula Man, Chat Islands,
Insulele Virgine Britanice, Nauru, Singapore, Vanuatu, Barbados.
La luarea deciziei de a nfiina o societate offshore, se ine seama
de oferirea unor condiii favorabile, ca:
stabilitate politic;
control minim al schimburilor;
regim fiscal favorabil;
condiii optime pentru investiii;
absena unor reglementri rigide n materie de asigurri;
comunicaii internaionale adecvate;
infrastructur bancar modern;
asigurarea confidenialitii operaiunilor.
Pe piaa internaional a asigurrilor, poziia acestor societi
este deosebit de important, ntruct prin activitatea lor pot influena
decisiv tendine sau chiar le pot genera.
D. Asociaiile mutuale. Acestea sunt societi de tip cooperatist,
care, spre deosebire de societile de capital, nu sunt constituite n primul
rnd pentru a obine profit. De fapt, asociaiile mutuale reprezint o form
de asociere a mai multor persoane care contribuie la crearea unui fond de
asigurare, din care vor fi despgubii cei ce vor suporta pagube. Ele,
neavnd capital, aparin contractanilor asigurrilor, care obin avantajul
de a primi acoperire prin asigurare, pltind sume minime.
Asociaiile mutuale, efectund operaiuni de asigurare pentru
membrii lor, urmresc ndeosebi ntrajutorarea acestora i mai puin
obinerea de profit. Orice nou contractant, devenind i coproprietar al
asociaiei, are o dubl calitate: de asigurat i de asigurtor. n calitate de
asigurat, fiecare membru al grupului particip la formarea fondului
comun de asigurare, cu contribuia ce i-a fost stabilit. Din fondul astfel
constituit, se acoper daunele suferite la asigurrile de bunuri i de
rspundere civil i se achit sumele asigurate la asigurrile de persoane.
La sfritul anului, se regularizeaz contribuiile, n funcie de mrimea
real a daunelor, respectiv a sumelor asigurate, achitate ori rmase de
plat, majorndu-se sau diminundu-se dup caz. Dac n activitatea
asociaiilor statistica daunelor anterioare se dovedete a fi bun,
contribuabilii nu vor primi nici un fel de venituri suplimentare, ci vor
putea beneficia de rate de prim mai reduse. La nceputul activitii
asociaiilor mutuale, dac fondurile create nu erau suficiente, asociaiilor
li se solicitau contribuii suplimentare. Actualmente, nu mai exist o
regul foarte strict, fiecare asociaie deciznd singur care este strategia
198
adecvat (participare la profit, aplicarea unor prime reduse, acordarea de
bonusuri etc.). n prezent, datorit nevoii de capital, se constat
fenomenul de transformare a asociaiilor mutuale n societi comerciale.
n unele ri, n cazul n care anumite organizaii mutuale (de
exemplu, din domeniul agriculturii) nu i pot acoperi integral
cheltuielile legate de asigurare pe seama propriilor lor contribuii, n
completarea acestora primesc subvenii de la stat.
Un elocvent exemplu de organizaii de asigurare de tip mutual ne
ofer SUA. Astfel, primele asociaii mutuale funcionau pe baza
contribuiilor. Acestea colectau o prim de depozit mic, pentru
acoperirea cheltuielilor i solicitau membrilor lor o contribuie suplimen-
tar atunci cnd se produceau daunele. Unele asociaii mutuale au
renunat ulterior la colectarea contribuiilor i a primelor viitoare, emind
polie pe via. Astfel, membrii acestora contribuiau de la nceput cu un
depozit de prime mai mare, ca veniturile obinute din investirea acestor
depozite s acopere primele pentru urmtorii ani.
D. Pool-urile de subscriere sau de reasigurare. Pool-ul de
reasigurare este o form de cooperare ntre mai multe instituii i
societi de asigurare, n vederea acoperirii unor riscuri sau grupuri de
riscuri din unele ramuri de asigurare
2
. Pool-ul de reasigurare este
administrat de un oficiu creat de membrii acestuia. Membrii pool-ului
cedeaz oficiului riscurile ce intr sub incidena sa. Oficiul
centralizeaz afacerile, iar apoi repartizeaz participrile pe fiecare
membru, n baza cotei de subscriere fixat de acesta. Dac limita
maxim de acoperire a pool-lui este depit, se recurge la plasarea
surplusului unor reasiguratori din afara pool-ului. La baza activitii
pool-urilor de reasigurare se afl principiul subscrierii independente
i rspunderii comune. Apariia pool-urilor de reasigurare trebuie
privit n strns legtur cu:
necesitatea acoperirii unor riscuri speciale, de proporii deosebite,
aprute n epoca contemporan, a cror frecven i intensitate sunt
necunoscute, fiindc lipsesc datele statistice (de exemplu, riscul de rzboi );
evitarea cedrii unui volum important de prime de asigurare
din ara sau zona n care acioneaz pool-ul de reasigurare, datorit
saturrii pieei respective de reasigurare.

2
Bistriceanu, Gh. D. (coord.), Dicionar de asigurri, Editura
tiinific, Bucureti, 1991, p. 311.
199
Pe pieele de asigurare i reasigurare mai puin dezvoltate, pool-
urile de reasigurare permit o mai bun utilizare a resurselor financiare
ale asigurtorilor respectivi, putnd atenua consecinele nefavorabile
ale instabilitii financiare.

11.2. Intermedierea n asigurri i reasigurri
Intermediarii. n unele situaii, asigurarea, respectiv reasigurarea,
nu se ncheie n mod direct ntre prile contractante, ci prin intermediari.
n asigurri, intermediarii sunt reprezentai de agenii de asigurare i de
ctre brokeri.
n calitate de distribuitori, agenii de asigurare sunt utilizai de
ctre societile de asigurare pentru vnzarea polielor lor, n special
ctre persoane fizice, pentru asigurri de via, autovehicule i bunuri.
Dar pot fi implicai i n activiti legate de constatarea, evaluarea i
lichidarea daunelor.
n dicionarul elaborat de Departament of Trade and Insurance
din Marea Britanie, brokerul este definit ca fiind persoana sau firma care
plaseaz riscuri la un asigurtor i acioneaz frecvent ca agent al
asiguratului i nu al asigurtorului, dei primete comision de la acesta
din urm. Datorit cunotinelor lor i accesului la pieele mondiale ale
asigurrilor i reasigurrilor, brokerii au un rol important n activitatea de
subscriere n asigurare pentru riscuri mari i specializate.
Pentru serviciile prestate, brokerii primesc un comision, denumit
tax de brokeraj. De exemplu, n cazul reasigurrii, aceasta se calcu-
leaz prin aplicarea unei cote procentuale asupra primei de reasigurare
pltite de client (companie cedent sau reasigurtor n cazul retrocedrii),
care variaz n funcie de tipul de contract, de durat i de pia, ntre
1,5% i 15 %. Cota este mai mic la contractele proporionale i mai mare
la cele neproporionale (n special la excedent de daun). n cazul
asigurrii, cota aplicat difer n funcie de tipul de asigurare.
n prezent, n lume, brokerii funcioneaz fie ca filiale ale unor
mari firme de intermediere (i care predomin piaa), fie ca organizaii
independente. Deoarece, n cea mai mare parte, brokerii i desfoar
activitatea la scar internaional, ei dispun de sucursale, birouri sau
reprezentane n toate marile centre de asigurri i reasigurri din
lume. n general, firmele mari de asigurri i reasigurri dein birouri
sau reprezentane prin care sunt n contact permanent cu brokerii
corespondeni de pe alte piee.
200
Brokerii cunosc foarte bine situaia tuturor pieelor de asigurri
i reasigurri, au legturi permanente cu toate centrele mari i dein, n
orice moment, informaii referitoare la cererea i oferta de asigurri i
reasigurri pentru fiecare tip de risc i pentru fiecare clas de
asigurri. De asemenea, ei cunosc n permanen fiecare clas de
asigurri, precum i datele privind evidena i evoluia indicatorilor de
pia. De exemplu, un broker poate afla n orice moment nivelul
primelor practicate pentru riscul de incendiu pe toate pieele din lume.
Activitatea brokerilor de reasigurri difer de cea a brokerilor de
asigurri directe. Brokerii de reasigurare nu se ocup de intermedierea
sau ncheierea de afaceri directe, ci de obinerea celor mai bune
contracte de reasigurare, prin stabilirea de contacte ntre prile
contractante.
Avnd cunotine multiple privind pieele, termenii i condiiile
standard (diferite de la o ar la alta), brokerul poate s garanteze o
protecie complet clientului i o prim corespunztoare pentru
asigurtor.
Brokerul poate s informeze compania cedent n legtur cu:
noile forme de protecie, modificrile intervenite pe pia, informaiile
privind managementul riscului i sistemele de control.
Brokerii pot s-i avertizeze pe clieni n situaiile n care sunt
tentai s ncheie contracte ce se pot dovedi dezastruoase, pot s
aplaneze diferendele aprute n perioada de derulare a contractului i
pot oferi asisten i consultan.
Brokerul de asigurare i reasigurare are urmtoarele atribuii:
a) acord asisten clientului pentru elaborarea unui progam
adecvat de asigurri/reasigurri i pentru mbuntirea programului
existent;
b) contacteaz asigurtorii/reasigurtorii potrivii pentru obinerea
unor contracte corespunztoare pe termen lung;
c) negociaz termenii contractului de (re)asigurare i pregtete
textul acestuia sau verific dac textul propus de compania cedent
rspunde unei protecii optime;
d) particip la plata primei de (re)asigurare i la ncasarea contra-
valorii corespunztoare a despgubirii n cazul producerii daunelor;
e) particip la rennoirea contractului de (re)asigurare ;
f) asist (re)asigurtorul la respectarea clauzelor contractuale.
Sunt situaii n care brokerii se ocup chiar i de unele activiti
administrative de detaliu, cum ar fi: elaborarea proiectului de contract,
201
ntocmirea documentului final, urmrirea derulrii contractului i a
respectrii obligaiilor prilor privind plata primelor datorate i
regularizarea daunelor.
ntre brokeri exist diferene semnificative n ceea ce privete
dimensiunea, localizarea geografic i tipurile de afaceri pe care le
intermediaz. Exist firme naionale i multinaionale, companii mici
i companii mari cu sute de angajai, experi strict specializai n
anumite tipuri sau clase de afaceri (de exemplu: n domeniul
petrolului, n aviaie sau n domeniul maritim), precum exist i
companii care se ocup de toate categoriile de (re)asigurri.
i n cazul brokerilor se manifest tendina de fuzionare a unor
companii de intermediere, rezultnd firme uriae, care domin piaa.
Esenial este faptul c att agentul, ct i brokerul sunt pltii de
asigurtor i nu de asigurat. Agentul primete comisionul pentru c
vinde asigurrile celui pe care l reprezint, iar brokerul ncaseaz
brokerajul pentru c obine afaceri pentru (re)asigurtor.
Potrivit Legii nr. 32/2000 privind societile de asigurare i
supravegherea asigurrilor (modificat i completat prin Legea nr. 403/
2004), activitatea de intermediere n asigurri i reasigurri const n:
a) iniierea i ndeplinirea unor activiti preliminarii ncheierii
contractelor de asigurare/reasigurare;
b) oferirea de asisten pentru administrarea sau realizarea unor
contracte, ndeosebi n cazul unor daune.
Nu vor fi considerate activiti de intermediere n asigurri i
reasigurri, activitile de natura celor menionate anterior, care sunt
ndeplinite de ctre un asigurtor/reasigurtor sau de ctre un angajat al
acestuia care acioneaz sub responsabilitatea asigurtorului/reasigur-
torului.
Potrivit condiiilor legale, intermediarii n asigurri sunt agenii
de asigurare i brokerii de asigurare, iar intermediarii n reasigurri
sunt brokerii de reasigurare.
Asigurtorii nu pot s exercite activiti de asigurare prin
intermediari neautorizai i/sau nenregistrai. Excepie de la aceast
prevedere fac cei care, avnd o activitate profesional alta dect
intermedierea n asigurri, intermediaz contracte de asigurare care
ndeplinesc cumulativ urmtoarele condiii:
a) contractul de asigurare intermediat necesit doar cunotine
referitoare la riscul acoperit prin acesta;
202
b) contractele de asigurare intermediate nu fac parte din categoria
asigurrilor de via i nu acoper riscuri de rspundere civil;
c) contractele de asigurare intermediate sunt complementare
altor produse sau servicii prestate de alt furnizor, atunci cnd acesta
acoper urmtoarele riscuri: ntreruperea activitii, pierderea sau
deteriorarea mrfii acelui furnizor, deteriorarea sau pierderea
bagajelor, alte riscuri legate de cltoria rezervat de acel furnizor,
chiar dac contractul de asigurare intermediat acoper riscuri din
categoria asigurrilor de via sau de rspundere civil, dac acesta
este un risc auxiliar al riscului principal legat de acea cltorie;
d) primele anuale nu depesc echivalentul n lei a 500 de euro
i durata contractului de asigurare intermediat, inclusiv orice
rennoire, nu depete 5 ani.
nainte de ncheierea, modificarea sau rennoirea contractului de
asigurare sau reasigurare, informaii referitoare la: denumirea (numele)
intermediarului, sediul (adresa) i registrul n care a fost nscris (precum i
modalitile prin care se poate verifica nscrierea), orice interes de
participare a unei societi de asigurri privind drepturile de vot i
capitalul agentului de asigurri reprezint modalitile de soluionare a
eventualelor litigii existente ntre clieni i intermediar.
Primele de asigurare pltite de ctre clieni prin intermediari n
asigurri se consider ca fiind transferate asigurtorului la momentul plii.
Despgubirile sau sumele asigurate pltite de ctre asigurtor prin
intermediari se consider ca fiind transferate clienilor numai n momentul
ncasrii efective de ctre acetia a sumelor/despgubirilor respective.
Conform reglementrilor n vigoare, o persoan fizic sau
juridic poate desfura o activitate ca agent de asigurare, dac deine
o autorizaie din partea unui asigurtor, denumit contract de agent,
pentru a aciona n numele acestuia.
Agentul de asigurare persoan fizic trebuie s ndeplineasc
urmtoarele condiii:
a) s aib pregtirea profesional de specialitate i/sau compe-
tenele, cunotinele i aptitudinile corespunztoare exercitrii acestei
activiti, n conformitate cu normele emise de ctre Comisia de
Supraveghere a Asigurrilor, n acest sens;
b) s aib n vigoare un contract de asigurare de rspundere
civil profesional sau o garanie echivalent de la un asigurtor, n
numele cruia el lucreaz sau al crui mputernicit este. Documentul
trebuie s fie valabil pe ntregul teritoriu al Comunitii Europene i al
statelor care aparin Spaiului Economic European;
203
c) s nu aib cazier judiciar pentru infraciuni contra patrimoniului
sau pentru alte infraciuni prevzute de legislaia financiar-fiscal;
d) s ndeplineasc condiiile legale privind angajarea gestionarilor,
constituirea de garanii i rspunderea n legtur cu gestionarea bunurilor
agenilor economici, autoritilor sau instituiilor;
e) s se bucure de o bun reputaie.
Agentul de asigurare persoan juridic trebuie s ndepli-
neasc urmtoarele condiii:
a) s aib ca obiect de activitate numai activitatea de agent de
asigurare, fiind autorizat i nregistrat ca atare;
b) s aib n vigoare un contract de asigurare de rspundere
civil, n conformitate cu cerinele prevzute n normele emise de
Comisia de Supraveghere a Asigurrilor;
c) s nu fi fost declarat anterior n faliment i s nu fac obiectul
unei proceduri de reorganizare judiciar i/sau de faliment la data
solicitrii autorizrii;
d) s se bucure de o bun reputaie, iar denumirea agentului s
cuprind obligatoriu sintagma agent de asigurare;
e) asociaii, acionarii semnificativi, precum i persoanele semni-
ficative s nu aib cazier judiciar pentru infraciuni contra patrimoniului sau
pentru infraciuni prevzute de legislaia financiar-fiscal;
f) conductorul executiv s ndeplineasc condiiile privind preg-
tirea i experiena necesare pentru a deine aceast funcie conform
normelor emise de ctre Comisia de Supraveghere a Asigurrilor.
Agenii de asigurare, persoane fizice, au dreptul s se nre-
gistreze la Camera de Munc n a crei raz teritorial domiciliaz,
pentru a beneficia de dispoziiile legale privind vechimea n munc,
fondurile de pensii i de asigurri sociale.
Un agent de asigurare persoan fizic sau juridic nu poate
intermedia aceleai clase de asigurri dect pentru un singur asigurtor.
Dac un asigurat a ncheiat o asigurare printr-un agent de asigurare,
asigurtorul n numele cruia acioneaz agentul este rspunztor fa de
asigurat pentru toate actele sau omisiunile agentului de asigurare.
Calitatea de agent de asigurare este incompatibil cu cea de
broker de asigurare i/sau de reasigurare.
O persoan juridic poate desfura activitate de intermediere n
asigurri i/sau reasigurri n calitate de broker de asigurare i/sau
de reasigurare, dac are o autorizaie de funcionare din partea
Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor.
204
n vederea obinerii autorizaiei de funcionare, solicitantul va
prezenta Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor documente din care
s rezulte c va respecta urmtoarele condiii:
a) s fie persoan juridic, n a crei denumire s fie cuprins
obligatoriu sintagma broker de asigurare, broker de asigurare/ reasigurare
sau broker de reasigurare;
b) s aib un capital social vrsat n form bneasc, a crui
valoare nu poate fi mai mic de 150 milioane lei; aceast valoare va fi
actualizat prin norme adoptate de Comisia de Supraveghere a
Asigurrilor;
c) s aib n vigoare un contract de asigurare de rspundere
civil valabil pe ntregul teritoriu al Comunitii Europene i al
statelor ce aparin Spaiului Economic European;
d) s aib ca obiect de activitate numai activitatea de broker de
asigurare i/sau de reasigurare;
e) s nu fi fost declarat anterior n faliment i s nu fac obiectul
unei proceduri de reorganizare judiciar i/sau de faliment la data
solicitrii autorizrii;
f) asociaii, acionarii semnificativi, precum i persoanele
semnificative, s nu aib cazier judiciar pentru infraciuni contra
patrimoniului sau infraciuni prevzute n legislaia financiar-fiscal;
g) conductorul executiv s ndeplineasc condiiile cerute
privind pregtirea i experiena n conformitate cu normele elaborate
de Comisia de Supraveghere a Asigurrilor;
h) numele solicitantului s nu induc n eroare publicul.
Un broker de asigurare i/sau de reasigurare nu poate fi acionar
semnificativ sau persoan semnificativ a unui asigurtor i/sau
reasigurtor.
Un asigurtor i/sau reasigurtor nu poate fi acionar sau
administrator al unui broker de asigurare i/sau de reasigurare.
Brokerii de asigurare i/sau de reasigurare nu i pot desfura
activitatea prin ageni de asigurare.
Brokerii de asigurare i/sau de reasigurare au dreptul s colecteze
primele, s plteasc despgubirile, n moneda prevzut n contractul de
asigurare sau de reasigurare i s emit documentele de asigurare sau de
reasigurare n numele asigurtorului sau reasigurtorului.
Un broker de asigurare care solicit autorizarea, achit la
depunerea cererii de autorizare o tax de autorizare de 30 milioane lei;
cuantumul taxelor de autorizare se actualizeaz periodic prin decizie a
205
Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor, n funcie de indicele
preurilor comunicat de Comisia Naional pentru Statistic. n cazul
respingerii cererii de autorizare taxa de autorizare nu se restituie.
Brokerii de asigurare i/sau de reasigurare achit, din momentul
acordrii autorizaiei de funcionare pe durata valabilitii acesteia, o tax
de funcionare, stabilit anual de Comisia de Supraveghere a Asigurrilor,
de maximum 0,3% din veniturile din activitatea de brokeraj aferente
perioadei pentru care sunt datorate. Pentru nevirarea la termen a taxei de
funcionare, se calculeaz majorri de ntrziere, conform reglementrilor
n vigoare privind colectarea creanelor bugetare.
Intermediarii n asigurri i/sau reasigurri autorizai pot s
desfoare activiti de intermediere pe teritoriul Romniei sau pe
teritoriul oricrui stat membru, cu condiia informrii prealabile a
Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor, n legtur cu:
a) structura sa organizatoric;
b) adresa sediului su din statul membru gazd de la care pot fi
obinute i la care pot fi transmise documente;
c) numele, calificarea i experiena conductorului executiv, care
are capacitatea s l reprezinte n relaiile cu terii pe teritoriul statului
membru respectiv, inclusiv dovada c acesta nu are cazier judiciar
pentru infraciuni contra patrimoniului sau pentru infraciuni prevzute
de legislaia financiar-fiscal.
La nivel naional, brokerajul n asigurri este tutelat de ctre
Uniunea Naional a Societilor de Intermediere i Consultan n
Asigurri din Romnia( UNSICAR). n luna iunie 2001, aceasta a fost
admis ca membru activ cu drepturi depline al Bureau International des
Producteurs d'Assurances et de Reassurances (BIPAR), organizaie
internaional nregistrat la Paris, dar cu sediul operaional la Bruxelles.
BIPAR a fost nfiinat n anul 1937, reunind n prezent asociaiile
profesionale ale intermediarilor n asigurri din 33 de ri ale lumii,
incluznd i Romnia. Practic, 80% din asociaiile profesionale ale
intermediarilor n asigurri din lume sunt membre ale BIPAR i se
estimeaz c membrii acestora gestioneaz peste 90% din primele de
asigurare plasate n lume prin intermediari. Membrii afiliai ai BIPAR sunt
exponenii intereselor generale a peste 250.000 de consultani de asigurri,
care opereaz n ntreaga lume i avnd peste un milion de angajai.
BIPAR ofer asociaiilor naionale ale intermediarilor n asigurri,
membre ale sale, asistena necesar n ndeplinirea obiectivelor acestora
prin:
crearea mediului propice unui schimb de informaii ntre
asociaiile membre din diverse ri;
206
crearea unor standarde profesionale n ceea ce privete interme-
dierea n asigurri, care s constituie automat, pentru membrii si, o
garanie suplimentar a calitii i seriozitii serviciilor de consultan i
brocheraj n asigurri, cu efecte directe benefice asupra clienilor, precum
i asupra activitii de asigurri, n general.
Referitor la managementul riscului, principalele servicii puse la
dispoziia clienilor de ctre brokeri sunt:
identificarea riscurilor;
analiza i evaluarea riscurilor;
emiterea de recomandri cu scopul reducerii expunerilor la risc;
prezentarea unui program de asigurare deja elaborat;
conceperea unui program de asigurri adecvat;
negocierea polielor de asigurare i ncheierea contractelor;
asistarea i ntocmirea dosarelor de daun i obinerea desp-
gubirilor;
gestionarea polielor i adaptarea contractelor de asigurare la
dinamica afacerii clientului;
asisten pentru pregtirea profesional a personalului din
firma clientului responsabil cu asigurrile sau, eventual, n scopul
nfiinrii unui departament de management al riscului;
furnizarea, la cerere, de informaii privind piaa de asigurri i
evoluia ei.

11.3. Firmele care ofer servicii specializate, asociate activitii de
asigurare
Datorit diversitii i complexitii activitilor legate de ncheierea
i, mai ales, de derularea contractelor de asigurare, a aprut necesitatea
efecturii unor servicii asociate activitii de asigurare. Astfel, exist
firme de prestri de servicii n asigurri, care se ocup cu: inspeciile de
risc, managementul riscului, constatarea, evaluarea i lichidarea daunelor.
Pentru prestarea unor astfel de servicii, se utilizeaz tehnici
specifice din diferite domenii, apelnd la juriti, ingineri, specialiti n
calcule actuariale, management financiar i investiii. De regul, cei
care se ocup de evaluri sunt ingineri experi, specializai n tipurile
de bunuri supuse evalurii. Clienii lor sunt asigurtorii, care pltesc
anumite tarife stabilite n funcie de complexitatea daunelor ce trebuie
evaluate, experiena evaluatorului, timpul petrecut pentru evaluare i
n funcie de dimensiunea pagubei.
207
Printre indicatorii care caracterizeaz piaa asigurrilor se afl:
numrul contractelor ncheiate ntr-o anumit ramur sau subramur a
asigurrilor, volumul primelor de asigurare ncasate, cuantumul obliga-
iilor asumate de asigurtori, volumul indemnizaiilor achitate etc.
Indicatorul prime de asigurare ncasate ofer o imagine conclu-
dent despre capacitatea de absorbie a pieei asigurrilor.

11.4. Piaa asigurrilor din Romnia

n urma aplicrii H.G. nr. 1279/1990, s-a nlturat monopolul de
stat n domeniul asigurrilor i reasigurrilor prin desfiinarea ADAS-ului
i transformarea acestuia n societi comerciale. Activele i pasivele sale
au fost preluate de ctre trei societi comerciale pe aciuni: S.C.
Asigurarea Romneasc S.A. (ASIROM), Astra S.A.-Societate de
asigurare-reasigurare i CAROM S.A., care au nceput s funcioneze
la 1 ianuarie 1991.
Pe ansamblu, obiectul de activitate al acestora cuprindea:
asigurri de bunuri i rspundere civil;
asigurri de persoane;
operaiuni de reasigurri, inclusiv cele internaionale;
constatarea daunelor;
stabilirea i plata despgubirilor n cazurile de daune produse
n Romnia, cnd rspunderea revine unor asigurai la societile de
asigurri din strintate;
stabilirea i plata despgubirilor n cazurile de pagube
produse n strintate automobilitilor romni asigurai n Romnia;
prestri de servicii din domeniul asigurrilor pentru societi
de asigurri din ar i din strintate.
Dac avem n vedere oferta de asigurare actual, piaa
romneasc prezint n principal, urmtoarele caracteristici:
capacitate financiar insuficient, fapt care o situeaz sub
standardele de securitate financiar impuse de rile cu experien
notorie n domeniu;
un numr mic de societi de asigurare, respectiv reasigurare,
concentreaz cea mai mare parte a activitii;
se manifest o tendin accentuat de diversificare a paletei
produselor de asigurare, adaptate nevoilor clienilor;
ptrunderea societilor de asigurare cu capital strin, precum
i a brokerilor internaionali, care ofer n special asigurtorilor noi
tipuri de polie pentru clienii lor.
208
Dintre societile de asigurare cunoscute n lume, care au ptruns pe
piaa Romniei i au nfiinat societi cu capital strin, menionm cu
deosebire urmtoarele: GENERALA, AIG, INTERAMERICAN i ING.
Analiznd cererea de asigurare, pe piaa romneasc se
constat cteva aspecte mai importante, i anume :
cererea efectiv este redus datorit lipsei de bani i de
cunoatere a tuturor avantajelor oferite de asigurri; totodat, se manifest
o insuficient nelegere din partea agenilor economici i a populaiei
privind necesitatea asigurrii. Cererea este dispersat i neuniform sub
aspectul categoriilor de asigurri solicitate, al distribuiei geografice, al
nivelului de dezvoltare a regiunii sau zonei respective i al nivelului
veniturilor. Deoarece este n mod decisiv influenat de progresul eco-
nomic, cererea este concentrat n zonele cu potenial economic ridicat i
la grupele de populaie cu venituri peste medie;
cererea potenial este mare, datorit numrului mare de
proprieti existente, a populaiei numeroase, precum i datorit nevoilor
reale de asigurare la nivelul economiei i al populaiei.

11.5. Piaa internaional a asigurrilor
i reasigurrilor

11.5.1. Piaa internaional a asigurrilor
Pe piaa asigurrilor din Europa, asigurrile de persoane (via +
accidente i sntate) se afl n topul cererii, cu peste 60% din totalul
primelor de asigurare, urmeaz asigurrile de bunuri, cu aproape 28 %
din total; asigurrile de rspundere civil, cu numai 3,3 %, ocup un loc
extrem de modest n cererea asigurailor.
De regul, asigurrile de via sau via + accidente i
sntate nregistreaz cele mai ridicate ponderi n totalul primelor
(50-70%) n rile care realizeaz un produs intern brut pe locuitor
ridicat: Frana, Marea Britanie, Suedia, Olanda, Danemarca, Finlanda,
Luxemburg etc. n unele ri dezvoltate, ca Germania, Italia, Elveia i
Belgia, primele de asigurare au ponderi ceva mai reduse la via, dar
peste media continentului la vehicule cu motor i la bunuri .
Privind persoanele fizice, structura cererii pe piaa asigurrilor
depinde n mare msur de gradul de dezvoltare economic a rii, de
veniturile pe care le realizeaz i pe care sunt dispuse s le sacrifice
pentru a-i proteja viaa, integritatea corporal, familia, bunurile agonisite
sau responsabilitatea pe care o au dup lege fa de teri. Aceasta mai
209
depinde de prioritatea pe care o atribuie fiecare persoan proteciei prin
asigurare, n comparaie cu nevoile de hran, locuin, mbrcminte,
ngrijirea sntii, cultur, distracie etc.
La persoanele juridice, cererea de asigurare este influenat de
urmtorii factori: capacitatea de plat, frecven, amploarea i puterea de
distrugere a riscurilor la care sunt expuse, de volumul i structura
activelor posedate i, nu n ultimul rnd, de convingerea c protecia prin
asigurare constituie un act indispensabil al oricrei gestiuni eficiente.
Agenii economici contracteaz asigurri de bunuri, de credite, de pierderi
financiare, de rspundere civil sau pentru protejarea angajailor,
respectiv a clienilor lor, deoarece costul asigurrii este mai mic dect
paguba pe care ar putea-o nregistra de pe urma unor calamiti naturale,
accidente sau a altor riscuri la care se expun.
Datorit creterii numrului, dimensiunii i complexitii riscurilor
asigurate, precum i incapacitii pieelor naionale de a oferi singure o
protecie corespunztoare a riscurilor, pe plan mondial se constat o
tendin de internaionalizare a activitii de asigurare-reasigurare.
Tranzaciile internaionale din domeniul asigurrilor sunt
puternic marcate de reglementri juridice proprii fiecrei ri.
Dispersia internaional a riscurilor mari prin intermediul
asigurrii poate fi realizat prin: asigurare direct, respectiv, participarea
asigurtorilor strini n calitate de coasigurtori alturi de societile
naionale, sau prin transferarea unei pri a riscurilor asumate de
asigurtori naionali, n reasigurare internaional.
Astfel, asigurtorul, respectiv reasigurtorul strin, poate aciona
printr-o societate local, poate mputernici un agent n strintate
(delegat prin contract) s subscrie afaceri n numele su sau s nfiineze
propriile sale filiale n strintate. De asemenea, asigurtorul/reasigurtorul
poate exporta servicii de asigurare, prin subscrierea la sediul su a riscurilor
asigurate care sunt localizate n alte ri.
Piaa internaional a asigurrilor i reasigurrilor este dominat
de companii de profil din Marea Britanie, Germania, Elveia, Frana,
SUA, Japonia. n prezent, asistm la fenomenul de globalizare a
serviciilor financiare n general i a serviciilor de asigurri n special.
Acest fapt a condus la o concentrare puternic a comerului interna-
ional cu aceste servicii. Astfel, n ultimii ani, dac avem n vedere
numai Europa, prin fuzionrile care au avut loc ntre grupuri bancare
i de asigurri au rezultat adevrai coloi financiari a cror valoare de
pia crete nentrerupt.
Preocuprile Uniunii Europene de a crea o pia unic a
asigurrilor au menirea s aduc beneficii importante rilor membre
210
n aceast direcie. De aceea, U.E. s-a angajat ntr-un proces de
armonizare a legislaiilor naionale ale statelor membre, n aa fel nct
legea s fie aplicabil tuturor contractelor de asigurare.
Din punct de vedere al asigurailor, armonizarea legislaiilor
poate face s creasc posibilitile de cumprare a produselor de
asigurare de la societatea care are sediul central n oricare din rile
membre U.E. Datorit faptului c aceast pia unic ar putea crea o
ofert mai mare de produse pentru asigurai, preurile produselor de
asigurare ar putea fi mai mici datorit unei concurene mai mari.
Tratatul de la Roma, semnat n 1957, prevedea libertatea de
micare a mrfurilor, persoanelor, serviciilor i capitalurilor, precum i
armonizarea legilor statelor membre. Pornind de la acest tratat,
obiectivele Uniunii Europene n domeniul asigurrilor sunt:
a) libertatea consumatorilor de a alege orice poli de asigurare
de la orice asigurtor autorizat n orice stat membru;
b) libertatea asigurtorilor autorizai n orice stat membru de a-i
comercializa produsele n cadrul U.E. n virtutea dreptului de stabilire
i a libertii de a presta servicii;
c) asigurarea unei concurene loiale ntre asigurtori privind
preul, produsele i serviciile, cu desfiinarea tuturor barierelor n
calea liberei concurene.
Pentru definirea Pieei Unice, Tratatul de la Roma invoca trei
principii de baz:
1. Dreptul de stabilire, care permite oricrei persoane fizice sau
juridice din cadrul U.E. s fac afaceri ntr-un stat membru, fr nici o
discriminare. Aceasta implic faptul c orice asigurtor din Uniunea
European va fi tratat n orice alt stat membru ca i asigurtorii autohtoni.
Dreptul de stabilire implic:
posibilitatea nceperii unei activiti de asigurare ntr-un alt
stat membru U.E. de ctre o companie care nu desfoar o activitate
de acest gen n ara de origine;
extinderea activitii unei companii de asigurare dintr-un stat
membru U.E. n alt stat membru U.E.
2. Dreptul de desfurare a activitii, care permite unei
persoane fizice sau juridice din cadrul U.E. s fac afaceri ntr-un alt
stat membru U.E., fr a avea domiciliul sau sediul n statul respectiv.
3. Libertatea micrii capitalului, care permite oricrui
cetean sau oricrei societi din U.E. s efectueze transferuri de
capital n spaiul comunitar i s utilizeze instrumentele financiare
oferite de ansamblul pieelor din statele membre.
211
Ca orice pia, alctuit din cerere i ofert, pe piaa asigurrilor
exist, evident, clieni i ofertani. n calitate de clieni pot fi persoane
fizice sau juridice. Astfel, persoanele fizice solicit, ndeosebi, asigurri
pentru autovehicule, locuine, bunuri personale, asigurri de via,
accidente, cltorie, rspundere fa de teri. Dei asigurrile ncheiate de
persoane fizice reprezint o parte important a pieei, cea mai mare parte
a asigurrilor sunt ncheiate de ctre persoane juridice, ale cror polie au,
de regul, valori mari sau foarte mari.
n cadrul pieei internaionale a asigurrilor i reasigurrilor sunt
importante urmtoarele elemente: stabilitatea pieei, gradul de
solvabilitate al societilor de asigurri i reasigurri. De asemenea,
este necesar meninerea unui climat de ncredere n rndul clienilor,
n ideea de protecie prin asigurare, i n asigurtorii de pe pia. Din
punctul de vedere al clientului, sigurana sa financiar reprezint
criteriul principal de apreciere sau evaluare privind asigurtorii i
reasigurtorii. Aceasta se reflect, ndeosebi, n capacitatea de a face
fa obligaiilor de plat asumate. Activitatea asigurtorilor este
apreciat cu profesionalism de ctre ageniile de rating. Dintre
acestea, cele mai mari din lume i evident cele mai cunoscute sunt
ageniile americane Standard and Poors, Moodys i AM Best.
Aceasta din urm este specializat n rating-ul societilor de asigurri.
Rating-ul exprim, de fapt, capacitatea debitorului de a face fa
obligaiilor de plat ctre creditori. Pentru aceasta, companiile de rating
folosesc ncadrarea unei societi comerciale ntr-o anumit clas. Cu ct
societatea este ncadrat ntr-o clas mai bun, cu att este mai solid sub
aspect financiar, putnd s fac fa tuturor obligaiilor contractuale. Din
punctul de vedere al clienilor societilor de asigurri, rating-ul exprim
capacitatea de a plti daunele. Scala convenional utilizat ncadreaz
societile de asigurri n categoria celor sigure sau vulnerabile. Avnd
n vedere evoluia pieelor i activitatea asigurtorilor, rating-ul are un
caracter dinamic i sunt frecvente situaiile n care rating-ul unei
companii se schimb de la un an la altul.

11.5.2. Caracteristicile pieei internaionale
a reasigurrilor

Datorit existentei unei mari diversiti a categoriilor de afaceri,
asigurrile i reasigurrile se disting printr-un grad ridicat de
eterogenitate, constatat i verificat mai ales pe piaa internaional a
asigurrilor i reasigurrilor.
212
Pieele de reasigurri nu pot fi tratate separat, ci n strns
corelaie cu cele de asigurri, care mpreun au nregistrat cea mai
puternic cretere a activitii n ultimele decenii. Aceast evoluie
rapid a fost influenat de o serie de factori, cum ar fi:
creterea economic fr precedent a rilor industrializate
dup cel de-al doilea rzboi mondial, progresul tehnic i dezvoltarea
socio-uman sub toate aspectele, care au fcut s apar noi necesiti
ce trebuiau satisfcute;
schimbrile intervenite n structura pieelor de asigurri n mai
multe zone ale lumii i n special n rile n curs de dezvoltare, n care
s-au adoptat reglementri cu scopul de a exclude sau limita activitatea
companiilor strine de asigurri pe teritoriul lor, instituind practic
monopolul de stat n domeniul asigurrilor;
mbuntirea climatului n domeniul afacerilor, pe de-o parte, i
creterea relativ lent sau chiar stagnarea nivelurilor veniturilor obinute
din primele de asigurri directe n comparaie cu cea a reasigurrii, pe de
alt parte, au dus la situaia ca mai muli asigurtori i instituii financiare
s investeasc n reasigurare din considerente economice.
nc de la nceput, piaa internaional a reasigurrilor a fost
dominat de reasigurtorii din Marea Britanie, Germania, Elveia, Frana
i S.U.A. Odat cu creterea cererii de reasigurare s-a produs o explozie
n numrul reasigurtorilor i n alte ri, aprnd astfel piee noi, n
special n zone libere i n ri ce ofer faciliti fiscale. Totodat, au fost
nfiinate companii de reasigurare n unele ri n curs de dezvoltare, care
i desfoar activitatea pe plan naional i regional.
Cele mai reprezentative piee de reasigurare sunt concentrate n
marile centre comerciale i financiare ale lumii, unde se desfoar
majoritatea covritoare a afacerilor de asigurri i reasigurri
internaionale. Cea mai veche i mai mare pia internaional de
reasigurri este la Londra. Ea deine o poziie de monopol i influeneaz
mersul afacerilor, practica i condiiile de asigurare i reasigurare pe toate
celelalte piee din lume. Pe piaa londonez, cea mai puternic poziie au
deinut-o i o dein i n continuare asociaiile de subscriitori Lloyd's,
mpreun cu sistemul lor foarte dezvoltat de brokeraj. Prin natura sa, piaa
londonez a reasigurrilor este internaional. Ea concentreaz cea mai
mare parte a reasigurrilor provenite de la companiile de asigurri din
S.U.A., Japonia i de la companiile naionale de asigurri din rile n
curs de dezvoltare. Specific Londrei este faptul c sunt subscrise toate
categoriile de reasigurri, n toate formele i metodele cunoscute.
213
Comparativ cu alte piee, aici sunt concentrate cele mai multe tranzacii
pentru acoperirea riscului de catastrof, ndeosebi pentru transporturi
maritime i aeriene. Piaa londonez denot flexibilitate i originalitate n
abordarea a noi forme de acoperire i a noi riscuri. Londra beneficiaz de
condiii optime pentru a fi o pia internaional, prin nivelul dezvoltrii
economice, prin moneda naional puternic, prin reglementri favorabile
privind controlul schimburilor i tranzaciilor de reasigurare internaionale,
prin sprijin acordat de ctre instituii financiar-bancare experimentate, prin
libertatea acordat de guvern la ncheierea tranzaciilor de asigurare i
reasigurare i ncurajarea nfiinrii la Londra de companii strine.
Pe continentul european, piaa reasigurrilor este concentrat n
principal n Germania (unde funcioneaz prima companie de reasigurri
din lume, Cologne Reinsurance, nfiinat n anul 1846), Elveia (Zrich)
i Frana (Paris), celelalte ri vest-europene desfurnd activiti de
reasigurare de o intensitate mai mic n comparaie cu cele de mai sus.
Evident, piaa internaional a reasigurrilor cuprinde: cumprtorii,
vnztorii i intermediarii de reasigurri.
Cumprtorii de reasigurri sunt reprezentai de urmtoarele
tipuri de companii ntlnite pe piaa internaional a reasigurrilor:
a. Companiile de asigurri (asigurtorii direci) sunt principalii
cumprtori de reasigurri pe piaa internaional a acestora. Ele grupeaz
mai multe polie de asigurare, dup natura i mrimea riscului preluat de
la asiguraii si i cedeaz, sub forma unei singure oferte unei companii
de reasigurare, o anumit cot din riscul respectiv. Aceasta se nainteaz,
de obicei, mai multor reasigurtori, fiecruia propunndu-i-se preluarea
unei cote din risc, lsnd la latitudinea acestuia dac accept sau nu.
b. Companiile captive de asigurri sunt, de fapt, companii de
asigurri sau reasigurri deinute sau controlate de o societate cu alt
activitate dect cea de asigurri. Ele au fost create, n principal, pentru
a asigura sau reasigura riscurile societii mam sau ale filialelor
acesteia. Obiectul lor de activitate se rezum n principal la asigurrile
i reasigurrile de bunuri.
c. Reasigurtorii atunci cnd efectueaz afaceri legate de
retrocedarea unei pri din tranzacia iniial de reasigurare, ei apar n
calitate de cumprtori de reasigurare.
d. Companiile de stat de reasigurare apar n postura de
cumprtori de reasigurare atunci cnd preiau o parte din riscuri prin
retrocesiune de la companii private de reasigurare, cu restriciile
impuse de legislaia rii de origine. De exemplu, n unele ri
reasigurrile interne sunt monopol de stat, iar n altele este obligatorie
reasigurarea numai la o anumit companie strin.
214
e. Pool-urile de subscriere. Rolul lor const n mobilizarea
capacitilor de asigurare direct i reasigurare a riscurilor mari, ce pot
provoca pierderi uriae pentru membrii si. Prin modul lor de
funcionare, ele reduc fluxul afacerilor internaionale de reasigurri.
Activitatea pool-urilor este coordonat de o companie agreat de toi
membrii si, care i asum rolul de leader.
Vnztorii de reasigurri. Societile care apar pe piaa
internaional a reasigurrilor n aceast postur sunt:
a. Companiile profesionale de reasigurri sunt societi
specializate n reasigurri, fiind categoria principal de reasigurtori care
acioneaz pe piaa internaional. n Europa, cele mai mari societi de
acest gen i au sediul n Germania (Munich Reinsurance Company,
Cologne Reinsurance Company), Elveia (Swiss Reinsurance Company),
Frana (Societ Comerciale de Rassurance), Marea Britanie (Mercantile
& General Reinsurance Co.).
b. Companiile de asigurri directe. Cele de dimensiuni mari
prevd n structura lor organizatoric un departament specializat sau o
sucursal care se ocup de cedri (primiri) de reasigurri. Companiile
de dimensiuni mici sau mijlocii folosesc de obicei metoda
subcontractrii acestei activiti, prin ageniile de subscriere sau, cel
mai frecvent, apeleaz la brokeri.
c. Ageniile de subscriere realizeaz legtura dintre companiile
cedente i reasigurtori. Ele apar n calitate de vnztori de reasigurare n
msura n care sunt solicitate de companiile cedente pentru a li se gsi cei
mai potrivii reasigurtori pentru riscurile pe care ele doresc s le cedeze.
d. Corporaiile de stat de asigurri i reasigurri se remarc
prin activitatea lor n unele ri care se confrunt cu dificulti
economice, apelarea la reasigurtorii internaionali fiind exclus,
pentru a putea pstra rezervele valutare n ar.
e. Pool-urile de asigurri i reasigurri s-au constituit ca
vnztori de reasigurri pe baz local i regional, sub forma unor
asociaii conduse de unul dintre membri sau ca o companie separat de
reasigurare, n care membrii si sunt acionari. Formarea de pool-uri
cu caracter regional este considerat ca o modalitate eficient de
dezvoltare a unor piee n rile n curs de dezvoltare i de reducere a
costurilor valutare determinate de operaiunile de reasigurare de pe
alte piee. n raport cu dimensiunile pieei internaionale a
reasigurrilor, volumul afacerilor ncheiate de pool-uri este mic.
215
11.5.3. Rolul brokerilor n reasigurarea internaional
Piaa internaional actual a asigurrilor i reasigurrilor este practic
de neconceput fr activitatea brokerilor. Ei sunt necesari datorit ritmului
extrem de rapid al modificrii condiiilor economice, sociale i politice n
lume, datorit schimbrilor periodice intervenite n reglementarea juridic
i administrativ a activitilor de asigurare i reasigurare.
n prezent, n lume acioneaz un numr impresionant de brokeri,
fie ca filiale ale unor firme de intermediere predominante, fie ca
organizaii independente. Cei mai muli brokeri i desfoare activitatea
pe scar internaional i cea mai mare parte a lor dispune de sucursale,
oficii sau reprezentane n toate marile centre de asigurri i reasigurri
ale lumii.
Activitatea brokerilor de reasigurare este diferit de cea a brokerilor
de asigurri directe. Fa de acetia din urm, brokerii de reasigurare nu se
ocup de intermedierea sau ncheierea de afaceri directe, ci de gsirea celor
mai bune legturi i contracte de reasigurare. Cunoscnd termenii i
condiiile standard, foarte diferite de la o ar la alta, brokerii ofer clienilor
posibilitatea plasrii afacerilor n interesul ambilor parteneri. Astfel,
ei informeaz companiile cedente cu privire la noile forme de protecie,
modificrile intervenite pe pia, metodele informaionale, de management
i de control. Brokerii avertizeaz companiile cedente n situaiile n
care sunt tentate s ncheie contracte ce se pot dovedi dezastruoase i
aplaneaz diferendele aprute n perioada de derulare a contractului.
Brokerii desfoar i activiti administrative, cum ar fi: elaborarea
proiectului de contract, avizarea lui de viitoarele pri contractante,
ntocmirea documentului final i semnarea lui, urmrirea derulrii
contractului i a respectrii obligaiilor prilor privind plata primelor
datorate i regularizarea daunelor.

11.6. Specificul marketingului n domeniul asigurrilor

n domeniul asigurrilor, marketingul const, n primul rnd, n
identificarea persoanelor interesate s achiziioneze produsele oferite de
firmele i agenii de asigurri, iar n al doilea rnd, marketingul nseamn
din punct de vedere al brokerilor, respectiv, al diferitelor tipuri de ageni,
gsirea acelor firme de asigurri, dispuse s le accepte ofertele.
Imaginea public a unei firme de asigurri se bazeaz ndeosebi pe
aciunile sale n domeniul reclamei i al relaiilor publice, fiind legat de
mixul de marketing al firmei. Acesta cuprinde ansamblul activitilor
216
necesare furnizrii unui produs de asigurare cumprtorului, avnd patru
componente majore: produsul, preul, piaa i promovarea.
Privind produsul, sunt ageni de asigurri care caut s ofere
clienilor un pachet complet de acoperiri, respectiv, s ofere ct mai
multe forme de asigurri, astfel nct necesitile clientului s fie
complet satisfcute. Agenii pot opta ntre crearea propriilor pachete
de asigurri, adaptate dorinei clientului, i vnzarea pachetelor de
produse standard ale firmelor de asigurri.
A doua component a mixului de marketing, preul, reprezint,
de fapt, pentru agenia de asigurri, un pre de baz, care este de obicei
specificat ntr-un tabel cu cote de prim. Atunci cnd se impun
modificri de pre, acestea depind, printre altele, de condiiile
economice existente i de disponibilitatea ageniei de a renuna la
comisioane. n perioadele n care politica preurilor este mai flexibil,
valorile din tabelul cotelor de prim reprezint doar punctul de plecare
de la care firmele de asigurri pot acorda reduceri.
n ceea ce privete piaa, pentru o agenie de asigurri se pune
doar problema reelei de distribuie, aceasta fiind de obicei important
pentru modul n care agenia obine acoperiri pentru clienii si i nu
pentru felul n care i distribuie produsele de asigurare clienilor.
Cea mai mare parte a eforturilor de marketing ale majoritii
firmelor, este concentrat asupra comportamentului de promovare a
mixului de marketing. Aceasta const n prezentri personale, activiti
promoionale speciale, publicitate i relaii cu publicul.
n activitatea de promovare, un rol deosebit de important l are
reclama. Pentru a fi eficient, reclama trebuie s fie logic i
repetitiv. Mesajul transmis n cadrul reclamei trebuie s fie ct mai
convingtor i s ctige un loc bine definit n minile potenialilor
clieni. Pentru aceasta este nevoie de o campanie de publicitate care s
ndeplineasc cu strictee urmtoarele cerine:
contientizarea publicului n ceea ce privete existena
ageniei de asigurri;
acapararea unei anumite piee, bine conturat;
identificarea intereselor potenialilor clieni;
asocierea numelui ageniei cu un asigurtor mai mare i mai
cunoscut;
prezentarea domeniului asigurrilor ntr-o lumin ct mai
favorabil.
217
De reinut c reclama nu vinde asigurri, ci doar pregtete publicul
pentru a rspunde n mod favorabil eforturilor de vnzare ale firmei de
asigurri. Pentru ca reclamele s ajung sigur la anumii clieni, acestea pot
fi plasate n publicaii specializate i pentru a ntreine o coresponden
specific de marketing cu anumite persoane sau organizaii.
Realizarea unei comunicri eficiente pe o pia int se
realizeaz prin publicarea de articole n presa de specialitate a pieei
respective, care s fie urmat de trimiterea unor pasaje semnificative
din aceste articole unei audiene i mai mult filtrate. Acest procedeu
mrete credibilitatea firmei, mai ales n cadrul unei audiene selecte.
n general, asemenea campanii publicitare sunt utilizate de ctre
ageniile relativ mari, n special firmele mari de brokeraj. Firmele mai
mici tind s fie mai puin specializate i de obicei nu i pot permite s
cheltuiasc pentru activiti publicitare cu obiectiv restrns.
n activitatea firmelor de asigurri, ntlnim situaia n care o
campanie de publicitate promoional este orientat numai ctre clienii
existeni, considerndu-se c este mai puin costisitor s pstrezi un client
dect sa obii unul nou. Mai mult chiar, n cazul asigurrilor pentru
persoane juridice, majoritatea afacerilor noi sunt generate de
recomandrile unor clieni satisfcui. De fapt, recomandrile sunt o surs
bun de viitori asigurai i n cazul asigurrilor pentru persoane fizice,
dei nu cu aceeai pondere.
O component important a marketingului n asigurri o
constituie managementul firmei i managementul vnzrilor n
asigurri. Acesta poate fi definit ca fiind procesul prin care, ntr-un
mediu de afaceri n continu schimbare, sunt adoptate decizii
referitoare la toate activitile ce faciliteaz schimbul n scopul
satisfacerii unui anumit segment de pia i al ndeplinirii obiectivelor
stabilite [CONSTANTINESCU, 1999, p.505].
n principal, managementul vnzrilor nseamn coordonarea
tuturor activitilor menite s pun agenii de asigurare n legtur cu
clienii potrivii, la momentul potrivit. Din partea ageniei, aceasta
implic ndeplinirea urmtoarelor funcii: prospectarea pieei,
identificarea necesitilor de asigurare ale clienilor, pregtirea
ofertelor, prezentarea ofertelor, ncheierea contractului, prestarea de
servicii iniiale i prestarea de servicii pe termen lung.
Pentru o agenie de asigurri, strategiile de vnzare vizeaz volumul
afacerilor, portofoliul de produse oferite i specializarea. Strategiile legate
de volumul de afaceri sunt proiectate n vederea dezvoltrii ageniei pn
218
la un anumit nivel. Strategiile referitoare la portofoliul de produse implic
un plan coerent de scdere a procentului de vnzri de polie dintr-o
anumit categorie de asigurri i de cretere a procentului de asigurri din
alt categorie. Strategiile de specializare presupun perfecionarea ntr-o
anumit clas de asigurri, cum ar fi categoria asigurrilor de rspundere
profesional, sau specializarea n servirea unui anumit segment de pia.
Pe msur ce condiiile de mediu se schimb i agenia se dezvolt,
obiectivele i strategiile trebuie s se modifice.
Pentru piaa asigurrilor, marketingul prezint importan i dup
felul n care contribuie la nlturarea unor aspecte negative, cum ar fi:
majorrile nejustificate de prime, acoperirile anulate i despgubirile
nepltite sau pltite incomplet. Numai prin nlturarea acestor manifestri
se poate crea o imagine public favorabil a activitilor de asigurare.

11.7. Dinamica pieei asigurrilor i incidena asigurrilor asupra
economiei

Dinamica asigurrilor este reflectat cel mai bine de raportul
dintre primele de asigurare ncasate i produsul intern brut realizat.
Astfel, pe msur ce veniturile cresc i trebuinele de baz sunt
satisfcute, oamenii sunt dispui s aloce o parte din veniturile lor
disponibile pentru procurarea unor bunuri i servicii care nu sunt de
prim necesitate. Printre acestea se numr i contractarea de asigurri.
Dezvoltarea asigurrilor i mbuntirea raportului dintre primele de
asigurare i produsul intern brut sunt rezultat al creterii venitului mediu
pe locuitor. n practica internaional, s-a constatat c pe msur ce
crete produsul intern brut pe locuitor, crete i mrimea primelor de
asigurare ce revin pe un locuitor sau invers, cu ct este mai mic
produsul intern brut pe locuitor, cu att mai reduse sunt cheltuielile
pentru asigurri ce revin n medie pe locuitor.
Pe ansamblu, primele de asigurare cresc atunci cnd sunt
ndeplinite simultan dou condiii de baz:
creterea veniturilor persoanelor fizice i juridice;
creterea numrului acelor persoane contiente de utilitatea
asigurrii i la care spiritul de prevedere este mai dezvoltat.
Aa se explic acele situaii n care dei se nregistreaz venituri
mari, nu are loc o cretere n aceeai msur a primelor de asigurare.
n plan financiar, societile de asigurri exercit o influen
pozitiv. Acestea pun la dispoziia autoritilor publice, a societilor
219
comerciale de producie i a bncilor un volum nsemnat de resurse
financiare. Realiznd o activitate de intermediere financiar, societile de
asigurri atrag resurse bneti n circuitul economic. Astfel, fondurile
bneti disponibile sunt reciclate i orientate fie pentru creterea
capitalului productiv al societilor comerciale (direct sau prin mijlocirea
bncilor), fie pentru acoperirea deficitului bugetar, la nivelul
administraiei centrale de stat sau al celei locale. Prin redistribuirea
resurselor financiare, societile de asigurri contribuie att la consoli-
darea echilibrului monetar, ct i la finanarea deficitului bugetar.
Societile de asigurri pot influena pozitiv sau negativ balana de
pli a rii. Aceasta se ntmpl atunci cnd, pe lng asigurri directe,
societile de asigurri mai efectueaz i operaiuni de reasigurare.
Adic, cedeaz altor societi o parte din riscurile subscrise de ele i
primesc, n schimb, riscuri subscrise de alte societi. n msura n care
operaiunile de reasigurare depesc cadrul naional, apar fluxuri n
valut ntre ara respectiv i rile partenerilor societilor de asigurare
i reasigurare, constnd din prime, comisioane, despgubiri, participri
la beneficii, primite sau pltite. Toate aceste sume se reflect n balana
de pli, influennd soldul, pozitiv sau negativ, dup caz.




220


12. ASPECTE SPECIFICE CONTABILITII
DIN DOMENIUL ASIGURRILOR,
ARMONIZATE CU DIRECTIVELE EUROPENE
I CU STANDARDELE INTERNAIONALE
DE CONTABILITATE



12.1. Principii aplicate n activitatea
financiar-contabil

n Uniunea European, contabilitatea specific domeniului
asigurrilor se aplic n mod obligatoriu conform Directivelor europene
emise n acest sens i care sunt cunoscute sub denumirea de Insurance
According Directives (IAD).
n Romnia, pe data de 28.12.2001, Ministerul Finanelor Publice i
Comisia de Supraveghere a Asigurrilor au emis Ordinul Comun nr.
2328/2390, privind Reglementrile contabile specifice domeniului
asigurrilor, care sunt armonizate cu Directivele europene i cu
Standardele Internaionale de Contabilitate. Aceste Reglementri au
intrat n vigoare ncepnd cu data de 1 ianuarie 2002 i permit societilor
ce activeaz pe piaa asigurrilor s comunice ntr-un limbaj internaional,
unanim recunoscut i neles.
Potrivit Ordinului nr. 94/2001 al ministrului finanelor publice,
Reglementrile contabile armonizate cu Directiva a IV-a a
Comunitilor Economice Europene i cu Standardele Internaionale
de Contabilitate se aplic mpreun cu Legea contabilitii nr. 82/1991,
republicat.
n conformitate cu Reglementrile mai sus amintite, ntocmirea
situaiilor financiare ale unei societi trebuie s fie efectuat n acord cu
urmtoarele principii:
a. Principiul continuitii activitii. Acesta presupune c
societatea i continu n mod normal funcionarea ntr-un viitor
previzibil, fr a intra n imposibilitatea continurii activitii sau fr
reducerea semnificativ a acesteia. Dac administratorii societii au
luat cunotin de unele elemente de nesiguran legate de anumite
evenimente care pot duce la incapacitatea acesteia de a-i continua
221
activitatea, aceste elemente trebuie prezentate n notele explicative. n
cazul n care situaiile financiare nu sunt ntocmite pe baza principiului
continuitii, aceast informaie trebuie prezentat mpreun cu explicaii
privind modul de ntocmire a raportrii financiare respective i motivele
care au stat la baza deciziei conform creia societatea nu i mai poate
continua activitatea.
b. Principiul permanenei metodelor. Acesta presupune
continuitatea aplicrii acelorai reguli i norme privind evaluarea,
nregistrarea n contabilitate i prezentarea elementelor patrimoniale i a
rezultatelor, asigurnd comparabilitatea n timp a informaiilor contabile.
Modificrile politicii contabile sunt permise doar dac sunt
cerute de lege, de un standard contabil sau au ca rezultat informaii
mai relevante sau mai credibile referitoare la operaiunile societii.
Este foarte important menionarea n notele explicative a
oricror modificri ale politicilor contabile, pentru ca utilizatorii s
poat aprecia:
dac noua politic contabil a fost aleas n mod adecvat;
care este efectul modificrilor asupra rezultatelor raportate ale
perioadei i care este tendina real a rezultatelor activitii societii.
Corespunztor Directivei a IV-a European, modurile de evaluare a
elementelor patrimoniale nu pot fi modificate de la un exerciiu financiar
la altul. Astfel, aceleai metode de evaluare se aplic an de an. Dac
metodele de evaluare se modific, aceast modificare se menioneaz n
anexa la bilan, fiind adus la cunotina celor interesai (Adunarea
General a Acionarilor, investitori etc.), mpreun cu motivaia aferent
i cu precizarea impactului acestei schimbri asupra rezultatelor
financiare ale societii. Totui, exist evenimente economico-financiare
care determin n mod obiectiv modificri i completri ale modurilor de
evaluare. Astfel de situaii sunt:
restructurarea societii, prin fuziune sau prin divizare;
schimbri de strategii economice, de marketing etc.
n aceste cazuri, schimbarea modurilor de evaluare fiind
justificat, ea trebuie menionat n anexa la bilan.
c. Principiul prudenei. Valoarea oricrui element trebuie s fie
determinat pe baza principiului prudenei. n mod special vor fi avute
n vedere urmtoarele aspecte:
se vor lua n considerare numai profiturile recunoscute pn
la data nchiderii exerciiului financiar;
222
se va ine seama de toate obligaiile previzibile i de pierderile
poteniale care au luat natere n decursul exerciiului financiar ncheiat
sau pe parcursul unui exerciiu anterior, chiar dac asemenea obligaii sau
pierderi apar ntre data ncheierii exerciiului i data ntocmirii bilanului;
se va ine seama de toate ajustrile de valoare datorate depre-
cierilor, chiar dac rezultatul exerciiului financiar este profit sau pierdere.
d. Principiul independenei exerciiului. Se vor lua n consi-
derare toate veniturile i cheltuielile corespunztoare exerciiului
financiar pentru care se face raportarea, fr a se ine seama de data
ncasrii sumelor sau a efecturii plilor.
Potrivit Legii Contabilitii nr. 82/1991, republicat, exerciiul
financiar ncepe la 1 ianuarie i se ncheie la 31 decembrie, cu excepia
primului an de activitate, cnd acesta ncepe la data nfiinrii, respectiv
nmatriculrii.
e. Principiul evalurii separate a elementelor de activ i de pasiv.
n vederea stabilirii valorii totale corespunztoare unei poziii din bilan, se
va determina separat valoarea aferent fiecrui element individual de activ
sau de pasiv, pentru a respecta cerina de imagine fidel a poziiei
financiare, a performanei, a modificrilor capitalului propriu i a fluxurilor
de trezorerie ale societii, pentru respectivul exerciiu financiar.
f. Principiul intangibilitii. Bilanul de deschidere al unui
exerciiu trebuie s corespund cu bilanul de nchidere a exerciiului
precedent.
g. Principiul necompensrii. Valorile elementelor ce reprezint
active nu pot fi compensate cu valorile elementelor ce reprezint pasive,
respectiv veniturile cu cheltuielile, cu excepia compensrilor ntre active
i pasive, admise de Standardele Internaionale de Contabilitate.
h. Principiul prevalenei economicului asupra juridicului.
Informaiile prezentate n situaiile financiare trebuie s reflecte realitatea
economic a evenimentelor i tranzaciilor, nu numai forma lor juridic.
i. Principiul pragului de semnificaie. Orice element care are o
valoare semnificativ trebuie prezentat distinct n cadrul situaiilor finan-
ciare. Elementele cu valori nesemnificative care au aceeai natur sau cu
funcii similare trebuie nsumate, nefiind necesar prezentarea lor separat.
n consecin, la elaborarea situaiilor financiare, efectele tranzac-
iilor i ale altor evenimente sunt recunoscute atunci cnd acestea se
produc (nu pe msur ce numerarul sau echivalentul su este ncasat sau
pltit) i sunt nregistrate n evidena contabil i raportate n situaiile
financiare ale perioadelor aferente.
223
12.2. Forma i coninutul situaiilor financiare ntocmite la societile
din domeniul asigurrilor

Fiecare societate care i desfoar activitatea n domeniul asigu-
rrilor are obligaia s ntocmeasc situaii financiare anuale, care cuprind:
bilanul;
contul de profit i pierdere;
situaia modificrilor capitalului propriu;
situaia fluxurilor de trezorerie;
politicile contabile i notele explicative la situaiile financiare.

12.2.1. Bilanul

Formatul cerut este urmtorul:
BILAN
ACTIV
A. Active necorporale
1) cheltuieli de constituire;
2) cheltuieli de dezvoltare;
3) concesiuni, brevete, licene, mrci, drepturi i valori similare i
alte imobilizri necorporale dac au fost:
a) achiziionate contra unei pli;
b) create de societate, n cazul n care reglementrile
permit nscrierea acestora ca active;
4) fondul comercial, n cazul n care a fost achiziionat;
5) avansuri i imobilizri necorporale n curs de execuie;
6) alte imobilizri necorporale.
B. Plasamente
I. Terenuri i construcii:
1) terenuri i construcii;
2) avansuri, terenuri i construcii n curs de execuie.
II. Plasamente deinute la societile din cadrul grupului i sub
form de interese de participare i alte plasamente n
imobilizri financiare:
1) titluri de participare deinute la societile din cadrul
grupului;
2) titluri de crean i mprumuturi acordate societilor
din cadrul grupului;
224
3) participri la societile n care exist interese de
participare;
4) titluri de crean i mprumuturi acordate societilor
n care exist interese de participare;
5) alte plasamente n imobilizrii financiare.
III. Alte plasamente financiare:
1) aciuni, alte titluri cu venit variabil i uniti la
fondurile comune de plasament;
2) obligaiuni i alte titluri cu venit fix;
3) pri n fonduri comune de investiii;
4) mprumuturi ipotecare;
5) alte mprumuturi;
6) depozite la instituiile de credit;
7) alte plasamente financiare.
IV. Depozite la societi cedente.
C. Plasamente aferente contractelor n uniti de cont
D. Partea din rezervele tehnice aferente contractelor cedate
n reasigurare
1) partea din rezervele tehnice aferente contractelor
cedate n reasigurare la asigurrile generale;
2) partea din rezervele tehnice aferente contractelor
cedate n reasigurare la asigurri de via;
3) partea din rezervele tehnice aferente contractelor n
uniti de cont cedate n reasigurare.
E. Creane (cu prezentarea distinct a sumelor de ncasat de la
societile din cadrul grupului i a celor din interese de participare)
I. Creane provenite din operaiuni de asigurare direct:
1) asigurai;
2) intermediari n asigurri;
3) alte creane provenite din operaiuni de asigurare direct.
II. Creane provenite din operaiuni de reasigurare
III. Alte creane
IV. Creane privind capitalul subscris i nevrsat.
F. Alte elemente de activ
I. Imobilizri corporale i stocuri
II. Casa i conturi la bnci
III. Aciuni proprii (cu indicarea valorii nominale)
IV. Alte elemente de activ
G. Cheltuieli n avans
I. Dobnzi i chirii nregistrate n avans
225
II. Cheltuieli de achiziie reportate
III. Alte cheltuieli n avans
PASIV
A. Capital i rezerve
I. Capital subscris (prezentndu-se separat capitalul vrsat
i cel nevrsat)
II. Prime de capital
III. Rezerve din reevaluare
IV. Rezerve
V. Rezultatul reportat
VI. Rezultatul exerciiului financiar
B. Datorii subordonate
C. Rezerve tehnice
1) rezerva de prime;
2) rezerve tehnice privind asigurrile de via, din
care:
a) rezerve matematice;
b) rezerva pentru participare la beneficii i
risturnuri;
c) alte rezerve tehnice.
3) rezerva pentru participare la beneficii i risturnuri
privind asigurrile generale;
4) rezerva de daune privind asigurrile generale;
5) rezerva de daune privind asigurrile de via;
6) rezerva de egalizare;
7) alte rezerve tehnice pentru asigurrile generale, din
care:
a) rezerva pentru riscuri neexpirate;
b) rezerva de catastrof;
c) alte rezerve tehnice.
D. Rezerve tehnice aferente contractelor n uniti de cont
E. Provizioane pentru riscuri i cheltuieli
1. provizioane pentru pensii i alte obligaiuni similare;
2. provizioane pentru impozite;
3. alte provizioane.
F. Depozite primite de la reasigurtori
G. Datorii (cu prezentarea distinct a datoriilor privind socie-
tile din cadrul grupului i a celor privind interesele de partici-
pare)
226
I. Datorii provenite din operaiuni de asigurare direct
II. Datorii provenite din operaiuni de reasigurare
III. mprumuturi din emisiuni de obligaiuni, prezen-
tndu-se separat mprumuturile n monede convertibile
IV. Sume datorate instituiilor de credit
V. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale i datorii pentru
asigurrile sociale
H. Venituri n avans

12.2.2. Contul de profit i pierdere
Att la asigurrile generale, ct i la asigurrile de via, contul
se va ntocmi pentru domeniile de asigurare direct i domeniile
corespunztoare de reasigurare.
Pentru contul tehnic al asigurrii generale, formatul cerut este
urmtorul:
I. Contul tehnic al asigurrii generale
1. Venituri din prime nete de reasigurare
a) venituri din prime brute subscris (+);
b) prime cedate n reasigurare ();
c) variaia rezervei de prime, cedate n reasigurare ( +/-).
2. Cota din venitul net (diferena dintre veniturile i cheltuielile
din plasamente) al plasamentelor, transferat din contul netehnic
(+)
3. Alte venituri tehnice, nete reasigurare (+)
4. Cheltuieli cu daunele, nete de reasigurare
a) daune pltite:
sume brute;
partea reasigurtorilor;
b) variaia rezervei de daune, net de reasigurare ( +/-).
5. Variaia altor rezerve tehnice, nete de reasigurare, din care:
a) variaia rezervei pentru riscuri neexprimate (+/);
b) variaia rezervei de catastrof (+/);
c) variaia altor rezerve tehnice (+/).
6. Variaia rezervei pentru participare la beneficii i risturnuri
(+/-)
7. Cheltuieli de exploatare nete
a) cheltuieli de achiziie;
b) variaia sumei cheltuielilor de achiziie reportate (+/);
227
c) cheltuieli de administrare;
d) comisioane primite de la reasigurtori i participri la
beneficii ().
8. Alte cheltuieli tehnice, nete de reasigurare
9. Variaia rezervei de egalizare ( +/)
suma brut;
partea reasigurtorilor ().
10. Rezultatul tehnic al asigurrii generale
La asigurrile de via, formatul cerut pentru contul tehnic este
urmtorul:
II. Contul tehnic al asigurrii de via
1. Venituri din prime nete de reasigurare:
a) venituri din prime brute subscrise (+);
b) prime cedate n reasigurare ().
2. Venituri din plasamente:
a) venituri din participri la societile n care exist
interese de participare, cu prezentarea distinct a venitu-
rilor din plasamente la societile din cadrul grupului;
b) venituri din alte plasamente, cu prezentarea distinct a
veniturilor din plasamente la societile din cadrul
grupului: venituri provenind din terenuri i construcii,
venituri provenind din alte plasamente;
c) venituri din diminuarea sau anularea provizioanelor cu
plasamentele;
d) venit net provenind din realizarea plasamentelor.
3. Plusvalori nerealizate din plasamente
4. Alte venituri tehnice, nete de reasigurare
5. Cheltuieli cu daunele nete de reasigurare
a) sume pltite:
sume brute;
partea reasigurtorilor (+);
b) variaia rezervei de daune (+/)
suma brut;
partea reasigurtorilor.
6. Variaia rezervelor tehnice privind asigurrile de via (+/):
a) variaia rezervei matematice:
suma brut;
partea reasigurtorilor ();
228
b) variaia rezervei pentru participare la beneficii i
risturnuri:
suma brut;
partea reasigurtorilor ();
c) variaia altor rezerve tehnice (+/);
d) suma brut:
partea reasigurtorilor ().
7. Variaia rezervelor tehnice privind contractele n uniti
de cont (+/):
suma brut;
partea reasigurtorilor ().
8. Chetuieli de exploatare nete:
a) cheltuieli de achiziii;
b) variaia sumei cheltuielilor de achiziii reportate
(+/);
c) cheltuieli de administrare;
d) comisioane primite de la reasigurtori i
participrile la beneficii ().
9. Cheltuieli cu plasamentele:
a) cheltuieli de gestionare a plasamentelor , inclusiv
cheltuielile cu dobnzile;
b) cheltuieli privind constituirea provizioanelor
pentru plasamente;
c) pierderi provenind din realizarea plasamentelor;
10. Minusuri de valoare nerealizate din plasamente
11. Alte cheltuieli tehnice nete de reasigurare
12. Cota din venitul net al plasamentelor transferat n
contul netehnic
13. Rezultatul tehnic al asigurrii de via
Pentru contul netehnic, formatul cerut este urmtorul:
III. Contul netehnic
1. Rezultatul tehnic al asigurrii generale
2. Rezultatul tehnic al asigurrii de via
3. Venituri din plasamente:
a) venituri din participri la societile n care exist
interese de participare, cu prezentarea distinct a
veniturilor din plasamente la societile din cadrul
grupului;
229
b) venituri din alte plasamente, cu prezentarea distinct
a veniturilor din plasamente la societile din cadrul
grupului: venituri provenind din terenuri i
construcii, venituri provenind din alte plasamente;
c) venituri din diminuarea sau anularea provizioanelor
cu plasamentele;
d) venituri provenind din realizarea plasamentelor.
4. Cota din venitul net al plasamentelor transferat din
contul tehnic al asigurrii de via
5. Cheltuieli cu plasamentele:
a) cheltuieli de gestionare a plasamentelor, inclusiv
cheltuielile cu dobnzile;
b) cheltuieli privind constituirea de provizioane pentru
plasamente;
c) pierderi provenind din realizarea plasamentelor.
6. Cota din venitul net al plasamentelor transferat n contul
tehnic al asigurrile generale
7. Alte venituri netehnice
8. Alte cheltuieli netehnice
9. Rezultatul curent:
profit;
pierdere.
10. Venituri extraordinare
11. Cheltuieli extraordinare
12. Rezultatul extraordinar:
profit;
pierderi.
13. Venituri totale
14.Cheltuieli totale
15. Rezultatul brut:
profit;
pierderi.
16. Impozit pe profit.
17. Alte impozite (care nu figureaz la poziiile precedente).
18. Rezultatul net al exerciiului.
profit;
pierderi.
230
Sintetic, contul de profit i pierdere cuprinde: cifra de afaceri
net, veniturile i cheltuielile exerciiului (profit sau pierdere).
n asigurri, cifra de afaceri este dat de primele brute subscrise
din asigurarea direct, coasigurare i reasigurare acceptri n cursul
exerciiului financiar, plus variaia rezervelor de prime rezultat ca
diferen ntre rezervele de la nceputul perioadei i rezervele de la
sfritul perioadei.
n cursul unui exerciiu financiar, rezultatul subscrierii = prime
ncasate daune aprute cheltuieli aprute + modificarea
cheltuielilor de achiziii amnate.
Rezultatul asigurrii = rezultatul subscrierii + veniturile
financiare obinute din investirea rezervelor tehnice.
De fapt, performana financiar a unei societi din domeniul
asigurrilor, este dat de ecuaia:
Rezultatul asigurrii = Prime ncasate Daune aprute
Cheltuieli aprute.
19. Venituri financiare
20. Primele ncasate reprezint:
Prime subscrise brute prime pltite pentru reasigurri = prime
subscrise nete + rezerva pentru prime nencasate la nceputul anului
(net de reasigurri) rezerva pentru prime nencasate, la sfritul
anului (net de reasigurare) = prime ncasate nete.
21. Daunele aprute, se obin din:
Daune pltite brute Reasigurri i alte sume de ncasat +
Rezerva pentru daune nelichidate, la sfritul anului (net de
reasigurri) Rezerva pentru daune nelichidate, la nceputul anului
(net de reasigurri) = Daune aprute nete.
Cheltuieli aprute sunt date de :
Comisioane pltite + Cheltuieli efectuate Comisioane de
reasigurare primite = Cheltuieli nete
22. Modificarea cheltuielilor de achiziie amnate este reprezentat
de:
Cheltuielile de achiziie amnate la sfritul anului Cheltuielile
de achiziie amnate, la nceputul anului.
231
12.2.3. Situaia modificrilor capitalului propriu
n practica economic, capitalul propriu, denumit i fonduri
proprii sau resurse proprii, se constituie iniial la nfiinarea unei
societi comerciale (i fr de care aceasta nu poate funciona), fiind
format din capitalul social vrsat, fondul de rezerv, fondul de risc i
beneficiu, mai puin participaiile societii comerciale la alte societi.
Din punct de vedere financiar, capitalul propriu reprezint
dreptul acionarilor (interesul rezidual) n activele societii, dup
deducerea tuturor datoriilor acesteia.
Situaia modificrilor capitalului propriu este ca o component
separat a situaiilor financiare, care s evidenieze:
a) profitul net sau pierderea net a perioadei;
b) fiecare element de venit i cheltuial, ctig sau pierdere,
care, aa cum este cerut de un standard, este recunoscut direct n
capitalul propriu i totalul acestor elemente;
c) efectul cumulativ al modificrilor politicilor contabile i
corecia erorilor fundamentale.
n plus, societile trebuie s prezinte fie n situaia modificrilor
capitalului propriu, fie n notele explicative:
tranzaciile de capital cu proprietarii i distribuiile ctre
acetia;
soldul profitului cumulat sau al pierderii cumulate la nceputul
perioadei i la data bilanului i modificrile pe parcursul perioadei;
o reconciliere ntre valoarea contabil a fiecrei categorii de
capital propriu la nceputul i la sfritul perioadei, prezentnd distinct
fiecare modificare.

12.2.4. Situaia fluxurilor de trezorerie
Att pentru asigurrile generale, ct i pentru asigurrile de
via, se poate prezenta, de exemplu

:
SITUAIA FLUXURILOR DE TREZORERIE
La data de 31 decembrie..............
a. Metoda direct
Fluxuri de numerar din activiti de exploatare:

ncasrile n numerar din primele brute;
plile n numerar privind primele de reasigurare;
plile n numerar privind daunele;
232
ncasrile n numerar ctre furnizorii de bunuri i servicii;
plile n numerar privind comisioanele ctre ageni de
asigurare i brokeri de asigurare.
Numerar net din activiti de exploatare (A)
Fluxuri de numerar din activiti de investiii
plile n numerar pentru achiziionarea de terenuri, construcii
i alte active corporale i necorporale pe termen lung;
ncasrile n numerar din vnzarea de terenuri, construcii i
alte active corporale i necorporale pe termen lung;
plile n numerar pentru achiziia de instrumente de capital
propriu i de crean ale altor societi;
avansurile n numerar i mprumuturile efectuate ctre alte
pri;
ncasrile n numerar din rambursarea avansurilor i
mprumuturilor efectuate de ctre alte pri;
ncasrile n numerar din dividende, dobnzi i asimilate;
ncasri din ctiguri, plasamente (investiii).
Numerar net din activiti de investiii (B)
Fluxuri de numerar din activiti de finanare
veniturile n numerar din emisiunea de aciuni i alte
instrumente de capital propriu;
plile n numerar ctre acionari pentru a achiziiona sau
rscumpra aciunile societii;
veniturile n numerar din emisiunea de obligaiuni, credite,
ipoteci i alte mprumuturi;
rambursrile n numerar ale unor sume mprumutate;
plile n numerar a dividendelor acionarilor.
Numerar net din activiti de finanare (C)
Creterea net a numerarului i a echivalentelor de numerar
(A+B+C)
b. Metoda indirect
Fluxuri de numerar din activiti de exploatare:
rezultat net;
modificrile pe parcursul perioadei a capitalului circulant;
ajustri pentru elementele nemonetare i alte elemente
incluse la activitile de investiii sau de finanare.
Numerar net din activiti de exploatare (A)
Fluxuri de numerar din activiti de investiii:
233

plile n numerar pentru achiziionarea de terenuri,


construcii i alte active corporale i necorporale pe termen lung;

ncasrile n numerar din vnzarea de terenuri, construcii i
alte active corporale i necorporale pe termen lung;
plile n numerar pentru achiziia de instrumente de capital
propriu i de crean ale altor societi;
avansurile n numerar i mprumuturile efectuate ctre alte pri;
ncasrile n numerar din rambursarea avansurilor i
mprumuturilor efectuate ctre alte pri;
ncasrile n numerar din dividente, dobnzi i asimilate.
Numerar net din activiti de investiii (B)
Fluxuri de numerar din activiti de finanare
veniturile n numerar din emisiunea de aciuni i alte
instrumente de capital propriu;
plile n numerar ctre acionari pentru a achiziiona sau
rscumpra aciunile societii;
veniturile n numerar din emisiunea de obligaiuni, credite,
ipoteci i alte mprumuturi;
rambursrile n numerar ale unor sume mprumutate;
plile n numerar a dividendelor acionarilor.
Numerar net din activiti de finanare (C)
Creterea net a numerarului i a echivalentelor de numerar
(A+B +C)

12.2.5. Politicile contabile i notele explicative
la situaiile financiare
Politicile contabile reprezint setul de proceduri stabilite de
ctre conducerea fiecrei persoane juridice, pentru toate operaiunile
derulate, pornind de la ntocmirea documentelor justificative i pn la
ntocmirea situaiilor financiare anuale simplificate. Procedurile sunt
elaborate de ctre specialiti din domeniul economic, carte in seama
de specificul activitii i de strategia adoptat de persoana juridic.
Politicile contabile trebuie s asigure ca informaiile furnizate n
situaiile financiare anuale s fie:
a) relevante pentru nevoile utilizatorilor n luarea deciziilor;
b) credibile n sensul c:
reprezint fidel rezultatele i poziia financiar a persoanei
juridice;
234
sunt neutre;
sunt prudente;
sunt complete sub toate aspectele semnificative.
Notele explicative conin informaii suplimentare care sunt
relevante pentru necesitile utilizatorilor n ceea ce privete poziia
financiar i rezultatele obinute.
n general, la ntocmirea situaiilor financiare anuale, notele
explicative se refer la:
1. Active imobilizate, i anume, dac imobilizrile sunt incluse
n situaiile financiare la costul istoric, la valoarea reevaluat sau la
valoarea ajustat la inflaie. Pentru cheltuielile de dezvoltare se vor
prezenta motivele imobilizrii i perioada de amortizare cu
justificarea acesteia.
2. Provizioane pentru riscuri i cheltuieli. n notele explicative
vor fi prezentate ndeosebi:
a) valoarea provizioanelor , att la nceputul ct i la sfritul
exerciiului financiar;
a) sumele transferate la sau de la provizioane n timpul
exerciiului financiar.
3. Repartizarea (destinaia) profitului, care este urmtoarea:
Profit net de repartizat:
rezerva legal;
acoperirea pierderii contabile;
dividende;
alte repartizri.
Profit nerepartizat.
4. Capitalul social, n legtur cu care se va meniona:
a) capitalul social subscris;
b) tipurile i numrul de aciuni emise de ctre societate n
timpul exerciiului financiar, valoarea lor nominal total,
precum i valoarea ncasat de societate la distribuirea lor.
5. Datoriile, garaniile i orice alte obligaii financiare, la care
trebuie menionate:
clauzele legate de achitarea sau rambursarea datoriilor,
precum i ratele dobnzilor aferente;
valoarea total a datoriilor pentru care societatea a depus
garanii sau a gajat ipotecat active proprii pentru garantarea unor
obligaii n favoarea unui ter, precum i valoarea acestora.
235
6. Anumite elemente de cheltuieli, care se vor prezenta separat:
a) cheltuielile cu chiriile i ratele care sunt achitate n cadrul
unui contract de leasing operaional ;
b) onorariile pltite auditorilor financiari;
c) profitul sau pierderea aferent ieirilor de mijloace fixe
(vnzare, casare etc.).
7. Detalii privind impozitul pe profit, care s evidenieze
proporia n care impozitul pe profit revine rezultatului activitii
curente, respectiv, rezultatul activitii extraordinare.
8. Asigurrile generale, la care se specific sumele urmtoare:
primele brute subscrise;
primele brute ncasate;
cheltuieli brute ncasate;
cheltuieli brute cu daunele;
cheltuieli de exploatare brute;
soldul de reasigurare.
Aceste sume trebuie prezentate separat pentru asigurarea direct
i acceptrile n reasigurare, atunci cnd valorile reprezint cel puin
10% din suma total a primelor brute suscrise.
n plus, n cadrul asigurrii directe, se vor prezenta urmtoarele
categorii de asigurri:
asigurri de accidente i boal;
asigurri de sntate;
asigurri de mijloace de transport terestru, altele dect cele
feroviare;
asigurri de mijloace de transport feroviar;
asigurri de mijloace de transport aeriene;
asigurri de mijloace de transport navale;
asigurri de bunuri n tranzit, inclusiv mrfuri transportate,
bagaje i orice alte bunuri;
asigurri de incendiu i calamiti naturale;
asigurri de daune la proprieti;
asigurri de rspundere civil a autovehiculelor;
asigurri de rspundere civil a mijloacelor de transport aerian;
asigurri de rspundere civil a mijloacelor de transport naval;
asigurri de rspundere civil general;
asigurri de credite i garanii;
asigurri de pierderi financiare;
asigurri de protecie juridic;
asigurri de asisten turistic.
236
Prezentarea distinct a categoriilor de asigurri din domeniul
asigurrii directe nu este necesar atunci cnd suma primelor brute
subscrise n asigurarea direct pentru categoriile indicate nu depete
10 milioane de EURO. Societile sunt obligate totui s indice
sumele referitoare la trei categorii de asigurri care dein ponderea cea
mai mare n activitatea acestora.
9. Asigurrile de via, la care se indic urmtoarele sume:
a) primele brute subscrise, separat pentru asigurarea direct i
acceptrile n reasigurare, atunci cnd aceste acceptri reprezint cel
puin 10% din suma total a primelor brute. n cadrul asigurrii
directe, sunt menionate elementele:
prime individuale;
prime cu titlu de contract de grup;
prime periodice;
prime unice;
prime de contract fr participare la beneficii;
prime de contract cu participare la beneficii;
prime de contract atunci cnd riscul din plasamente este
suportat de ctre asigurai;
b) soldul de reasigurare.
10. Detalii privind salarizarea administratorilor i directorilor,
respectiv salarii pltite sau care urmeaz a fi pltite acestora, pe parcursul
exerciiului financiar. De asemenea, se vor meniona distinct:
obligaiile societii cu privire la plata pensiilor ctre fotii
directori i administratori;
valoarea avansurilor i creditelor acordate de ctre
societate, directorilor i administratorilor si n timpul exerciiului
financiar, indicndu-se rata dobnzii aplicate, principalele clauze ale
creditului i suma rambursat pn la acea dat.
11. Detalii privind salariaii, respectiv:
a) numrul mediu de salariai angajai n cursul exerciiului
financiar;
b) numrul mediu de salariai pentru fiecare categorie de
personal;
c) sumele totale privind:
salariile pltite sau de pltit aferente acestui exerciiu
financiar;
cheltuielile cu asigurrile sociale suportate de societate.

237
12.3. Particulariti ale contabilitii
din domeniul asigurrilor

12.3.1. Reglementri privind elementele
de activ i de pasiv
Conform prevederilor referitoare la bilan, activul necorporal este
un activ fr suport material, care trebuie recunoscut n bilan dac se
estimeaz c va genera beneficii economice pentru persoana juridic i
costul activului poate fi evaluat n mod credibil
2
.
Cheltuielile de constituire sunt ocazionate de nfiinarea sau
modificarea activitii societii i implic:
taxe i alte cheltuieli de nscriere i nmatriculare;
cheltuieli privind emiterea i vnzarea de aciuni;
cheltuieli de prospectare a pieei, de publicitate i alte
cheltuieli de acest natur;
cheltuieli legate de nfiinarea i modificarea activitii.
Cheltuielile de constituire se amortizeaz ntr-o perioad de cel
mult cinci ani.
Elementele nscrise la postul Cheltuieli de constituire se vor
prezenta detaliat n notele explicative.
Cheltuielile de dezvoltare sunt atribuite direct activitii de
dezvoltare i trebuie alocate acesteia n mod raional.
Pentru valoarea nscris n bilan la postul Cheltuieli de dezvoltare,
n notele explicative, trebuie prezentate urmtoarele informaii:
perioada pe parcursul creia valoarea cheltuielilor imobili-
zate este sau urmeaz a fi amortizat (cel mult cinci ani);
motivele care au determinat imobilizarea respectivelor cheltuieli.
Activele imobilizate n concesiuni, brevete, licene, mrci i alte
drepturi i valori similare se nregistreaz n conturile de imobilizri
necorporale la valoarea de achiziie, respectiv la costul dobndirii lor,
dup caz, se amortizeaz pe durata prevzut pentru utilizarea lor de
ctre societatea care le deine, dar nu mai mult de cinci ani.
Ca urmare a achiziiei de ctre o societate a aciunilor altei
societi, n situaiile financiare consolidate, fondul comercial este

2
Ordinul Ministrului Finanelor Publice nr. 306/2002, pentru aprobarea
Reglementrilor contabile simplificate, armonizate cu directivele europene.
238
inclus n bilanul societii ca activ. Valoarea acestuia trebuie
amortizat sistematic, astfel nct perioada de amortizare nu trebuie s
depeasc durata de utilizare a fondului comercial respectiv i n nici
un caz nu poate depi 20 de ani de la data achiziiei. n notele
explicative, se vor prezenta:
perioada aleas pentru amortizare;
motivele care au dus la determinarea acelei perioade.
Avansurile i imobilizrile necorporale n curs de execuie
reprezint imobilizrile necorporale pn la sfritul perioadei, fiind
evaluate la costul de producie, respectiv, costul de achiziie.
La alte imobilizri necorporale, se nregistreaz programele
informatice create de societate sau achiziionate de la teri, pentru
necesitile proprii de utilizare, evaluate la costul de producie,
respectiv, la valoarea de achiziie.
Valoarea programelor informatice se amortizeaz n funcie de
durata probabil de utilizare, care nu poate depi o perioad de 5 ani.
Un activ necorporal se prezint n bilan, la cost, mai puin
amortizarea i provizioanele cumulate din depreciere. Valoarea
amortizabil a unui activ necorporal trebuie s fie alocat sistematic
de-a lungul duratei sale de via util.
Un activ necorporal este scos din eviden la cerere sau casare,
atunci cnd nici un beneficiu economic viitor nu mai este ateptat din
utilizarea sa ulterioar.
Contabilitatea plasamentelor ine evidena existenei i micrii
plasamentelor pe termen lung efectuate de societi n terenuri, construcii
i imobilizri financiare, precum i a plasamentelor pe termen scurt.
Asigurtorii pot investi n bunuri imobiliare, ndeosebi cldiri destinate
activitii proprii sau nchirierii, i n bunuri mobiliare, precum aciuni,
obligaiuni, alte titluri de participare i depozite bancare.
Plasamentele n bunuri imobiliare de natura terenurilor i
construciilor sunt evideniate n contabilitate distinct, fiind evaluate la
costul de achiziie sau de producie.
n cazul terenurilor i construciilor, valoarea actual este valoarea
de pia la data evalurii. Valoarea de pia este preul la care ar putea fi
vndute terenurile i construciile la data evalurii i, evident, bunul
respectiv a fcut obiectul unei oferte publice pe pia. Atunci cnd nu este
posibil s se determine valoarea de pia a unui teren sau a unei
239
construcii, valoarea determinat pe baza principiului costului de achiziie
sau costului de producie este considerat a fi valoarea actual.
Plasamenatele n imobilizri financiare cuprind titluri de
participare, interesele de participare, titluri puse n echivalen, alte
titluri i creane imobilizate.
mprumuturile ipotecare, precum i alte mprumuturi reprezint
mprumuturile acordate asigurailor, n condiiile n care contractul de
asigurare este garania principal.
La asigurarea de via, plasamentele aferente contractelor n
uniti de cont cuprind:
plasamentele aferente contractelor de asigurare asociate la un
fond de investiii;
plasamentele destinate acoperirii angajamentelor i care sunt
determinate prin referin la un indice;
plasamentele deinute n contul membrilor unei asociaii i
destinate a fi repartizate ntre ei.
n categoria altor plasamente financiare pe termen scurt, sunt
incluse n funcie de veniturile pe care le genereaz, titlurile cu venit
variabil i titlurile cu venit fix.
Titlurile cu venit variabil includ n principal aciunile cotate i
necotate.
Titlurile cu venit fix sunt considerate titluri cu rat fix a dobnzii,
cum sunt obligaiunile, certificatele de trezorerie i alte titluri cu venit fix.
Sunt asimilate obligaiunilor i altor titluri cu venit fix, titlurile cu
dobnd, care variaz n funcie de anumii factori specifici, ca, de
exemplu, rata dobnzii pe piaa interbancar sau pe piaa european.
Prile n fondurile comune de plasament cuprind prile
deinute de societi n plasamentele comune constituite de mai multe
societi sau fonduri de pensii, a cror gestiune a fost ncredinat
uneia dintre aceste societi sau fonduri de pensii.
Contabilitatea rezervelor tehnice. Sumele transferate rezervelor
tehnice reprezint obligaii ale asigurtorului i se deduc din veniturile
acestuia, n vederea determinrii profitului.
Rezervele tehnice constituite i meninute n valut se
nregisteraz n contabilitate n lei, la cursul de schimb n vigoare la
data efecturii operaiunilor.
Rezervele tehnice se inventariaz i se evalueaz la sfritul fiecrei
perioade. Metodele de evaluare a rezervelor tehnice adopate de ctre
240
societate (prorata temporis, statistice etc.), trebuie s fie aceleai n tot
cursul exerciiului financiar, precum i de la un exerciiu la altul.
Contabilitatea terilor ine evidena creanelor i datoriilor
societii n relaiile acesteia cu persoane fizice i/sau juridice i care
sunt nregistrate n contabilitate la valoarea lor nominal. Creanele i
datoriile n valut se nregistreaz n contabilitate n lei, la cursul de
schimb n vigoare, la data efecturii operaiunilor. Diferenele de curs
valutar, ntre data nregistrrii creanelor i datoriilor n valut i data
ncasrii lor, respectiv plii lor, se nregistreaz n contabilitate ca
venituri sau cheltuieli financiare, dup caz.
n conturile de cheltuieli sau venituri n avans, n principal, se
nregistreaz urmtoarele:
chirii i dobnzi nregistrate n avans;
cheltuieli de achiziie reportate;
cheltuieli pentru reparaii;
abonamente efectuate anticipat;
cheltuieli cu daunele pltite ce intr n sarcina reasigurtorului;
alte venituri aferente perioadelor sau exerciiilor urmtoare.
Cheltuielile de achiziie reportate reprezint cheltuielile ocazionate
de ncheierea contractelor de asigurare, comisioane de achiziie, cheltuieli
de deschidere a dosarului sau de admitere a contractelor de portofoliu i
alte cheltuieli administrative (publicitate, ntocmirea contractelor de
asigurare etc.).
Pentru deprecierea creanelor societii, decontri n cadrul
grupului i debitori diveri, de regul, se constituie provizioane.
Contabilitatea altor elemente de activ. n cadrul imobilizrilor
corporale de exploatare se cuprind mijloacele fixe, exclusiv construciile i
terenurile. Sunt considerate mijloace fixe obiectul sau complexul de obiecte
care se utilizeaz ca atare i ndeplinete cumulativ urmtoarele condiii:
are o valoare de intrare mai mare dect limita stabilit prin
hotrre a guvernului, care poate fi actualizat anual n funcie de
indicele de inflaie;
are o durat normal de utilizare mai mare de 1 an.
Contabilitatea mijloacelor fixe se ine pe urmtoarele categorii:
echipamente tehnologice (maini, utilaje i instalaii de lucru);
aparate i instalaii de msurare, control i reglare;
mijloace de transport;
mobilier;
aparatur birotic;
echipamente de protecie a valorilor umane i materiale i
alte active corporale.
241
Amortizarea se stabilete prin aplicarea cotelor de amortizare
asupra valorii de intrare a mijloacelor fixe i se calculeaz pe baza
unui plan de amortizare, de la data punerii acestora n funciune i
pn la recuperarea integral a valorii lor de intrare, conform duratelor
normale de funcionare i condiiilor de utilizare a acestora.
Societile de asigurri amortizeaz mijloacele fixe, utiliznd
unul din urmtoarele regimuri de amortizare:
a) amortizarea liniar, care se realizeaz prin includerea uniform
n cheltuielilele de exploatare a unor sume fixe, stabilite proporional cu
numrul de ani ai duratei normale de utilizare a mijloacelor fixe;
b) amortizarea degresiv, care presupune multiplicarea cotelor
de amortizare linear cu coeficienii prevzui de lege;
c) amortizarea accelerat, constnd n calcularea, n exerciiul n
care mijloacele fixe intr n activul societii, a unei amortizri de pn la
limita prevzut de lege din valoarea de intrare a acestora. n exerciiile
urmtoare, amortizarea se calculeaz dup regimul amortizrii lineare.
Amortizarea aferent mijloacelor fixe se nregistreaz distinct n conta-
bilitate, pe categorii i obiecte de eviden. Prin deducerea amortizrii din
valoarea de intrare se obine valoarea contabil net a mijloacelor fixe.
Reevaluarea activelor imobilizate se efectueaz la valoarea just
a acestora, care se determin pe baza unor evaluri fcute, de regul,
de evaluatori autorizai.

12.3.2. Contabilitatea cheltuielilor, veniturilor
i a rezultatelor

La societile de asigurri, cheltuielile reprezint sumele sau
valorile pltite sau de pltit pentru:
daune i prestaii;
cheltuieli cu personalul;
cheltuieli de achiziie privind contractele de asigurare;
executarea unor obligaii legale sau contractuale;
consumurile, lucrrile executate i serviciile prestate de care
beneficiaz societatea;
cheltuieli cu plasamentele i alte cheltuieli.
n cadrul cheltuielilor pentru determinarea rezultatului exerciiului
financiar se cuprind, de asemenea:
cheltuielile privind rezervele tehnice;
amortizrile i provizioanele constituite;
242
valoarea contabil a activelor cedate, distruse sau constatate
lips.
Contabilitatea cheltuielilor se ine distinct, pentru activitatea de
asigurri generale, pe feluri de cheltuieli, dup natura i destinaia lor,
astfel:
1. Dup natura cheltuielilor
a. Cheltuielile de exploatare, care cuprind:
cheltuieli privind daunele i prestaiile (anuitile, rscum-
prrile, recuperrile i alte cheltuieli privind daunele i prestaiile
suportate de societatea de asigurri);
cheltuieli privind rezervele tehnice;
cheltuieli cu presonalul (salarii i alte drepturi de personal,
asigurrile i protecia social, contribuia unitilor la asigurrile sociale i
pentru ajutorul de omaj, cheltuieli cu pregtirea i perfecionarea
profesional i alte cheltuieli suportate de societatea de asigurare);
cheltuieli privind comisioanele de reasigurare;
cheltuieli privind consumurile de materiale consumabile,
combustibil, piese de schimb, materiale de natura obiectelor de inventar;
cheltuieli cu lucrrile i serviciile executate de teri (ntreinere,
reparaii), redevene, locaii de gestiune i chirii, studii i cercetri,
cheltuieli cu alte servicii executate de teri (colaboratori, comisioane,
cheltuieli de protocol, reclam i publicitate, transportul de bunuri i
personal, deplasri, detari i transferri, pot i taxe de telecomunicaii,
servicii bancare i altele);
pierderi din creane, cheltuieli privind despgubiri, amenzi,
penaliti, donaii i subvenii acordate, cheltuieli privind activele
cedate i alte operaiuni de capital.
b. Cheltuielile cu plasamentele i alte cheltuieli, care cuprind:
pierderi din creane legate de participaii;
cheltuieli privind plasamentele cedate;
cheltuieli financiare privind amortizarea primelor de
rambursare a obligaiunilor;
cheltuieli din diferene de curs valutar;
cheltuieli privind dobnzile;
cheltuieli privind sconturile acordate;
alte cheltuieli similare.
c. Cheltuielile extraordinare reprezint acele cheltuieli
care nu sunt legate de activitatea normal, curent a societii
(cheltuieli cu calamiti i alte evenimente extraordinare).
243
d. Cheltuieli cu amortizrile i provizioanele, care cuprind:
amortizarea imobilizrilor corporale i n curs, de natura
plasamentelor;
amortizarea imobilizrilor de natura altor active;
amortizarea primelor de rambursare a obligaiunilor;
provizioanele pentru riscuri i cheltuieli;
provizioanele pentru deprecierea imobilizrilor; provizioane
pentru deprecierea imobilizrilor;
- provizioane pentru deprecierea altor elemente de activ;
provizioane privind plasamentele;
cheltuieli privind ajustarea la inflaie.
e. Cheltuieli cu impozitul pe profit calculat potrivit legii.
2. Cheltuieli pe destinaii:
cheltuieli de achiziie (cheltuieli ocazionate de achiziio-
narea contractelor de asigurare, cheltuieli de deschidere a dosarelor,
cheltuieli cu personalul, cheltuieli cu informatica, etc.);
cheltuieli de administrare a contractelor (cheltuieli cu
ncasarea primelor, cheltuieli cu personalul, cheltuieli cu informatica,
etc.);
cheltuieli cu gestionarea daunelor (cheltuieli cu perso-
nalul, cheltuieli cu informatica, cheltuieli cu seviciile de daune etc.);
cheltuieli cu administrarea plasamentelor.
Cheltuieli care pot fi direct atribuite unei destinaii nregistrarea
acestora pe destinaii trebuie efectuat individual, fr aplicarea cheilor
forfetare.
n cazul n care o cheltuial are mai multe destinaii sau nu poate
fi direct atribuit, atunci ea este repartizat pe destinaii, prin aplicarea
unei chei de repartiie fundamentat, cel puin la nchiderea
exerciiului financiar.
Cheile utilizate trebuie s fie fondate pe criterii cantitative,
obiective, controlabile i n legtur direct cu natura cheltuielii.
Procedurile de repartizare a cheltuielilor dup natur, n conturi de
cheltuieli pe destinaie, dup cum i modalitile de calcul care stau la
baza cheilor de repartiie, trebuie s fac parte integrant din programul
informatic i s fie definite ntr-o manier explicit n documentele
interne ale societii, n aa fel nct oricnd s poat fi controlabile.
Cheltuielile privind sumele pltite pentru contractele de cercetare
care se includ n costuri, comisioanele pltite agenilor economici cu
activitate de comer exterior, taxa pentru folosirea terenurilor, taxa asupra
244
mijloacelor de transport, cotele prevzute de lege pentru constituirea
fondului de protejare a asigurailor, cheltuielile cu pregtirea i
perfecionarea profesional, prelevrile i donaiile fcute n scopuri
umanitare i pentru sprijinirea activitii sociale, culturale i sportive,
precum i alte cheltuieli, se nregistreaz distinct n conturi analitice, n
cadrul conturilor respective de cheltuieli.
n cadrul categoriilor de cheltuieli dup natura lor, acestea se pot
dezvolta n analitice n funcie de necesitile impuse de anumite
reglementri sau potrivit nevoilor proprii.
Principalele elemente care formeaz veniturile societii sunt
sumele sau valorile ncasate sau de ncasat din:
executarea obligaiilor contractuale privind asiguraii;
avantaje pe care societatea de asigurri a consimit s le
primeasc;
executarea unor obligaii legale sau contractuale privind terii;
venituri extraordinare.
n cadrul veniturilor, pentru determinarea rezultatului se cuprind,
de asemenea, veniturile din:
producia imobilizat;
eliberarea rezervelor tehnice;
plasamente;
diminuarea sau anularea provizioanelor;
cedarea activelor;
alte venituri.
Cifra de afaceri reprezint primele brute subscrise din asigurarea
direct, coasigurare i reasigurare acceptri n cursul exerciiului
financiar , plus variaia rezervelor de prime rezultat ca diferen ntre
rezervele de la nceputul perioadei i rezervele de la sfritul perioadei.
Contabilitatea veniturilor se ine pe categorii de venituri, care
se grupeaz astfel:
a) venituri din exploatare care cuprind:
venituri din prime subscrise;
n contabilitate, se nregistreaz primele ncasate i de ncasat,
inclusiv primele de reasigurare ncasate i de ncasat, aferente tuturor
contractelor de asigurare i reasigurare, care intr n vigoare n
perioada de referin, nainte de deducerea oricror sume din acestea.
venituri din servicii prestate;
venituri din redevene, locaii de gestiune i chirii;
venituri din eliberarea rezervelor tehnice;
245
venituri din producia de imobilizri, reprezentnd costul
lucrrilor i cheltuielilor efectuate de societate pentru ea nsi, care se
nregistreaz ca active imobilizate corporale i necorporale;
venituri din subvenii de exploatare, reprezentnd finanri de
care beneficiaz societatea, acordate de stat sau de alte societi;
alte venituri de exploatare, cuprinznd veniturile din recuperri
aferente asigurrilor generale, venituri din creane reactivate i alte
venituri netehnice.
b) venituri din plasamente, cuprinznd venituri din titluri de
participare, venituri din creane imobilizate, venituri din plasamente
cedate, venituri din diferene de curs valutar, venituri din dobnzi,
venituri din sconturi obinute i alte venituri similare;
c) venituri extraordinare, reprezentnd acele venituri care nu
sunt legate de activitatea normal, curent a societii de asigurare;
d) venituri din provizioane i ajustarea la inflaie, cuprinznd
venituri din provizioane pentru riscuri i cheltuieli, din provizioanele
pentru deprecierea imobilizrilor i a altor elemente de activ, venitul
din fondul comercial negativ, venituri din provizioane privind
plasamentele.
Diminuarea sau anularea provizioanelor constituite se
nregistreaz la venituri n cazul n care nu se mai justific meninerea
provizioanelor constituite, respectiv, are loc realizarea riscului sau
cheltuiala devine exigibil.
Cheltuielile i veniturile determinate de operaiunile asocierilor
n participaie se contabilizeaz distinct de ctre unul dintre asociai,
conform prevederilor contractului de asociere. La sfritul perioadei
de raportare, cheltuielile i veniturile nregistrate pe naturi se transmit
pe baz de decont fiecrui asociat n vederea nregistrrii acestora n
contabilitatea proprie.
n conformitate cu Legea contabilitii nr. 82/1991, republicat,
cu modificrile i completrile ulterioare, n contabilitate, profitul sau
pierderea se stabilesc lunar, cumulat de la nceputul anului.

246


13. MANAGEMENTUL N ASIGURRI
I REASIGURRI



13.1. Structura organizatoric la o societate
de asigurare
Structura organizatoric a unei societi de asigurri difer n
funcie de tipurile de asigurri pe care societatea respectiv le practic
i n funcie de contextul economic n care acioneaz.
O societate de asigurri este condus de ctre Adunarea General a
Acionarilor, care ia decizii asupra activitii acesteia i stabilete
coordonatele politicii pe plan economic i comercial.
Administrarea societii de asigurri se exercit de ctre Consiliul
de Administraie, a crui componen este stabilit de ctre Adunarea
General a Acionarilor. Consiliul de Administraie are n principal
atribuii privind angajarea i stabilirea drepturilor i obligaiilor
personalului, repartizarea acestuia pe compartimente, stabilirea strate-
giilor i tacticilor de marketing, aprobarea condiiilor i tarifelor privind
asigurrile facultative i programele de reasigurare.
Consiliul de Administraie are latitudinea de a delega Comitetului
de Direcie o parte din problemele de care el rspunde. Acest comitet este
compus din membri alei din cadrul Consiliului de Administraie.
n teritoriu, societile de asigurri pot avea sucursale la nivelul
fiecrui jude, precum i filiale i agenii n alte localiti dect reedina de
jude.
La stabilirea pe compartimente a unei societi de asigurri
trebuie s se in seama de complexitatea procesului de decizie i
responsabilitile pe care acesta le implic. Realizarea principalelor
funciuni ale unui asigurtor impune ca fiind obligatorii urmtoarele
compartimente: marketing, contracte, despgubiri, controlul daunelor,
reasigurri, calcul actuarial, investiii, contabilitate, auditul primei,
procesare date, resurse umane, juridic i training.
Dei fiecare compartiment al unui asigurtor trebuie s aib o
anumit autonomie pentru a-i desfura activitatea, acestea trebuie s
coopereze n permanen pentru ca asigurtorul s funcioneze eficient.
247
Grafic, structura unei societi de asigurri este reflectat de ctre
organigrama acesteia, care, n general, difer de la o societate de asigurri
la alta, n funcie de strategia de aciune a fiecreia. Orientativ, structura
pe compartimente a unei societi de asigurri se prezint astfel:


248
13.2. Particularitile managementului
n asigurri i reasigurri

Managementul activitii de asigurare are particularitile sale
specifice ce deriv din faptul c aceast activitate economic apare, pe
de o parte, ca o relaie de repartiie n form bneasc, iar pe de alt
parte ca o prestare de servicii de un gen deosebit care se efectueaz n
baza contractului de asigurare.
Managementul societilor de asigurri, pe lng factorii
comuni tuturor domeniilor de activitate, depinde i de influena
factorilor specifici, i anume:
caracterul aleatoriu al daunelor;
forma juridic a asigurrilor (prin efectul legii sau facultativ);
tipul de asigurare (de bunuri, de persoane sau de rspundere
civil);
cuprinderea n profil teritorial a asigurrii (asigurri interne
sau externe i reasigurri);
dimensiunea fondurilor pe care le poate constitui o societate
de asigurri etc.
Caracterul aleatoriu al daunelor rezult din faptul c volumul
acestor daune nu se poate cunoate cu exactitate, ci se poate doar
aproxima, prin calcule bazate pe teoria probabilitilor. De aceea, se
impune existena unui sistem informaional ct mai complet, care s
cuprind date privind frecvena i intensitatea riscurilor pe perioade de
timp ct mai ndelungate. Pe baza acestui sistem informaional se pot
efectua calcule privind evoluia n perspectiv a cheltuielilor cu plata
despgubirilor i a sumelor asigurate, se poate stabili nivelul primelor
de asigurare i se pot adopta decizii legate de normele de funcionare
i de structura organizatoric a societii de asigurri.
Organizarea i conducerea activitii de asigurare sunt diferite n
cazul asigurrii prin efectul legii fa de asigurarea facultativ
(contractual). Managementul asigurrilor prin efectul legii se limiteaz
doar la crearea condiiilor necesare ncasrii primelor de asigurare la
termenul prevzut de lege, ca i evaluarea pagubelor, respectiv, stabilirea
i plata despgubirilor (sau a sumelor asigurate) s se efectueze pe baze
reale i ct mai rapid. n cazul asigurrilor facultative, este necesar ca
managementul s aib n vedere:
maximizarea gradului de cuprindere n asigurare pentru
realizarea unei dispersii optime a riscurilor;
249
perfecionarea continu a activitii de contractare a asigurrii
i de ncasare a primelor de asigurare;
efectuarea prompt i corect a operaiunilor de constatare,
evaluare a daunelor i de stabilire a despgubirilor.
Tipul de asigurare impune ca fiind necesar prezena specialitilor
care s se ocupe cu constatarea i evaluarea daunelor. De asemenea, este
indispensabil un sistem eficient de nregistrare a datelor privind situaia
fiecrui asigurat. Astfel, pe baza evidenelor existente se poate cunoate
volumul primelor de asigurare achitate pn la un moment dat,
eventualele sume rscumprate, sumele asigurate reduse i mprumuturile
primite de la asigurtor.
Sfera de cuprindere n profil teritorial vizeaz dou aspecte:
a) n cazul asigurrilor interne, la adoptarea cadrului organizatoric
i managerial trebuie s se in seama de specificul rii i de cerinele de
ordin economic, financiar i social al potenialilor asigurai;
b) la asigurrile externe, ce au ca obiect bunuri sau persoane care
ies n afara granielor rii, precum i bunuri aparinnd unui stat i aflate
pe teritoriul altor state, o importan deosebit o are cunoaterea posibi-
litilor oferite de piaa internaional a asigurrilor i reasigurrilor. De
asemenea, este necesar cunoaterea politicii economice a statului n
domeniul comerului exterior i al relaiilor internaionale. Prospectarea
direct, permanent i sistematic a pieei externe de asigurri i reasigurri
se poate efectua prin intermediul unor agenii proprii, create pe cele mai
importante piee de asigurri din lume, prin trimiterea periodic a unor
reprezentani ai societii de asigurare pentru documentare la fa locului.
n practica asigurrilor din Uniunea European
3
, n ceea ce
privete managementul societilor de asigurri, se constat existena
unei serii de probleme considerate a fi de natur tehnic, investiional
sau de alt natur.
Problemele de natur tehnic, fiind legate direct de activitatea de
asigurare, sunt generate de urmtoarele situaii:
tarifele de prime se dovedesc a fi insuficiente (neacoperitoare),
datorit faptului c la fundamentarea acestora nu au existat suficiente date
statistice care s permit o extrapolare cu privire la evoluia riscului
asigurat;

3
Studiu privind supravegherea n asigurri, uz intern, Oficiul de
supraveghere a activitii de asigurare i reasigurare, Bucureti, 1997, p. 4.
250
pe parcursul desfurrii activitii de asigurare, se nregistreaz
o evoluie a daunelor i a costurilor activitii de asigurare mult diferit de
cele care au stat la baza calculrii primelor. O astfel de evoluie poate fi
determinat de schimbri privind rata de mortalitate i morbiditate,
nivelul preurilor i al salariilor, rata omajului, legislaie, criminalitate,
nregistrarea unei secvene i intensiti la unele calamiti naturale cu
mult peste media din perioadele precedente etc.;
determinarea insuficient de riguroas a rezervelor tehnice de
prime, astfel nct acestea nu permit asigurtorului s acopere integral
obligaiile asumate prin contractele de asigurare ncheiate;
n cazul asigurrilor care se ncheie pe termen lung (de
exemplu, la asigurrile de via), elementele incluse n prima de
asigurare, cu scopul acoperirii cheltuielilor de constituire i
administrare a fondului de asigurare, nu permit realizarea acestui lucru
n viitor, datorit creterii cheltuielilor curente de la un an la altul;
n cazurile n care producerea unui numr excesiv de daune i
expune pe asigurtori la pli de despgubiri de un volum imens,
aceasta le poate perturba serios echilibrul financiar;
producerea unui singur eveniment (de exemplu: cutremur,
uragan etc.) care poate conduce la o acumulare de daune, ntr-o
anumit zon geografic, n proporii deosebit de mari, face ca
asigurtorii s se confrunte cu dificulti financiare majore;
atunci cnd fondurile unui asigurtor nu sunt la nivelul
obligaiilor acestuia fa de teri, el este pus n situaia ncetrii activitii
de asigurare.
Pentru rezolvarea problemelor de natura celor menionate
anterior, managerii din cadrul asigurrilor pot ntreprinde o serie de
msuri, grupate astfel:
a. Privitor la tarifele de prime:
s se elimine practica primelor reduse, nejustificate din punct
de vedere tehnic, doar din dorina de a mri gradul de atractivitate fa
de asigurarea respectiv;
s existe o anumit preocupare pentru introducerea, n cazuri
deosebite, a unei clauze de modificare a primelor;
s se introduc tarife suplimentare pentru riscuri agravante;
s se utilizeze bonificaii care s stimuleze preocuparea
pentru prevenirea apariiei daunelor.
251
b. Referitor la condiiile de asigurare:
s fie stimulai asiguraii n direcia limitrii i prevenirii
pagubelor;
s se exclud riscurile cu frecven mare care creeaz
probleme n realizarea echilibrului financiar;
s se specifice dreptul asigurtorului de a anula orice contract
n cazul n care, ntr-un fel sau altul, asiguratul a contribuit la
provocarea unor daune.
c. Cu privire la ncheierea contractelor de asigurare:
s existe o constant a preocuprilor pentru selectarea
grupelor de risc;
s fie promovat politica de diversificare a riscurilor
acoperite printr-un singur contract;
s se acorde o atenie deosebit dispersrii optime a riscurilor.
n ceea ce privete investiiile, dificultile ntmpinate de ctre
asigurtor sunt generate de urmtoarele riscuri:
a) riscul de devalorizare; o anumit investiie poate s
nregistreze o pierdere de valoare n urma schimbrilor intervenite
ntre cererea i oferta pe piaa de capital sau pe piaa bunurilor
imobiliare. Alte cauze pot fi modificarea ratei de schimb valutar sau
creterea volumului sumelor de ncasat de la diferii debitori;
b) riscul de supraevaluare iniial a unei investiii, ca urmare a
efecturii unor analize i calcule preliminare eronate.

13.3. Supravegherea, solvabilitatea i eficiena
n domeniul asigurrilor i reasigurrilor

13.3.1. Activitatea de supraveghere a asigurrilor
i reasigurrilor
Instituirea unui cadru legal de supraveghere a asigurrilor are ca
scop prevenirea i limitarea riscurilor. Prin activitatea de supraveghere, se
urmrete ca un asigurtor s fie n msur, n orice moment, s-i achite
obligaiile asumate fa de asigurai prin contractele de asigurare.
n scopul aprrii drepturilor asigurailor i al promovrii stabilitii
activitii de asigurare n Romnia, prin Legea nr, 32/2000 (modificat i
completat prin Legea nr. 403/2004) privind societile de asigurare i
supravegherea asigurrilor, s-a hotrt nfiinarea Comisiei de Supra-
veghere a Asigurrilor ca autoritate administrativ autonom de
252
specialitate, cu personalitate juridic i cu sediul n municipiul Bucureti.
Comisia de Supraveghere a Asigurrilor i-a nceput activitatea n data de
2 iulie 2001, avnd rolul de supraveghere a stabilitii pieei asigurrilor i
de aprare a drepturilor asigurailor. C.S.A., din punct de vedere admi-
nistrativ i financiar, este autonom, fiind subordonat direct Parlamentului.
Comisia de supraveghere a asigurrilor are urmtoarele atribuii:
a) elaboreaz i/sau avizeaz proiectele de acte normative care
privesc domeniul asigurrilor sau care au implicaii asupra acestui
domeniu, inclusiv reglementrile contabile specifice domeniului
asigurrilor armonizate cu directivele europene i standardele
internaionale de contabilitate;
b) avizeaz actele administrative individuale, dac au legtur cu
activitatea de asigurare, dup consultarea cu asociaiile profesionale
ale operatorilor din asigurri, iar n ceea ce privete reglementrile
contabile, i dup avizul/informarea Ministerului Finanelor Publice;
c) autorizeaz asigurtorii, reasigurtorii i brokerii de asigurare
i/sau reasigurare s desfoare activitate de asigurare, reasigurare ori
intermediere n asigurri i/sau reasigurri, dup caz, i avizeaz orice
modificare a documentelor sau condiiilor pe baza crora s-a acordat
aceast autorizare;
d) autorizeaz practicarea asigurrilor obligatorii stabilite prin
lege i ncaseaz ca venituri proprii o contribuie procentual din
valoarea primelor brute ncasate, aferente asigurrilor respective, n
vederea exercitrii supravegherii i controlului activitii de asigurri
obligatorii;
e) aprob acionarii semnificativi direci ori indireci, persoane
fizice sau juridice, accept i retrage aprobarea persoanelor semnificative
ale asigurtorilor, reasigurtorilor, brokerilor de asigurare i/sau de
reasigurare. Prin acionar semnificativ se nelege orice persoan, care
nemijlocit i singur ori prin intermediul sau n legtur cu alte persoane
fizice ori juridice, exercit drepturi ce decurg din deinerea unor aciuni
care, cumulate, reprezint cel puin 10% din capitalul social al unui
asigurtor/reasigurtor ori i confer acesteia cel puin 10% din totalul
drepturilor de vot n Adunarea General a Acionarilor sau care dau
posibilitatea s exercite o influen semnificativ asupra conducerii unui
asigurtor/reasigurtor/broker de asigurare i/sau de reasigurare.
f) aprob divizarea sau fuzionarea unui asigurtor/ reasigurtor/
broker de asigurare i/sau de reasigurare autorizat n Romnia;
253
g) aprob transferul de portofoliu (prin portofoliu de asigurri
se nelege totalitatea sau o parte din contractele de asigurri ncheiate
de un asigurtor), inclusiv pentru sucursalele societilor de asigurri
din Romnia, aflate pe teritoriul altor state membre, ctre un alt
asigurtor romn sau ctre un alt asigurtor ori o sucursal stabilit pe
teritoriul Uniunii Europene, dup consultarea autoritii competente a
statului membru al sucursalei, precum i pentru sucursalele din
Romnia ale asigurtorilor cu sediul social n afara Uniunii Europene;
h) aprob suspendarea sau, dup caz, ncetarea activitii asigur-
torilor, reasigurtorilor i brokerilor de asigurare i/sau de reasigurare,
dup verificarea situaiei financiare a acestora, la cererea acestora;
i) supravegheaz situaia financiar a asigurtorilor/ reasigur-
torilor/ intermediarilor n asigurri i n reasigurri, inclusiv a sucursalelor
aflate pe teritoriul statelor membre (n conformitate cu dreptul de stabilire
i cu libertatea de a presta servicii), dup consultarea autoritii
competente a statului membru al sucursalei. n vederea protejrii
intereselor asigurailor sau ale potenialilor asigurai, dispune efectuarea
de controale ale activitii acestora;
j) asigur o supraveghere suplimentar a urmtoarelor entiti:
orice societate de asigurare care este o societate participativ
n cel puin o societate de asigurare, o societate de reasigurare sau o
societate de asigurare dintr-un stat ter;
orice societate de asigurare a crei societate-mam este, dup
caz, un holding de asigurare, o societate de reasigurare sau o societate
de asigurare dintr-un stat ter;
orice societate de asigurare, a crei societate-mam este un
holding mixt de asigurare;
k) solicit prezentarea de informaii i documente referitoare la
activitatea de asigurare, att de la asigurtori, reasigurtori, brokeri de
asigurare i/sau de reasigurare i ageni de asigurare, ct i de la oricare
alt persoan, fizic sau juridic, care are legtur, direct ori indirect, cu
activitatea acestora, inclusiv informaii referitoare la bazele tehnice
utilizate pentru calculul primelor de asigurare i al rezervelor tehnice;
l) ia msurile necesare pentru ca activitatea de asigurare s fie
gestionat cu respectarea normelor prudeniale specifice;
m) aplic msuri privind redresarea financiar, reorganizarea
sau, dup caz, falimentul asigurtorilor i reasigurtorilor, precum i
a/al sucursalelor i filialelor acestora;
n) aplic msuri de sancionare, inclusiv n legtur cu
exercitarea unei influene directe sau indirecte, care este incompatibil
254
cu principiile de conducere prudenial a activitii asigurtorilor,
stabilite prin norme emise de Comisia de Supraveghere a Asigurrilor;
o) primete i rspunde sesizrilor i reclamaiilor privind activi-
tatea asigurtorilor, reasigurtorilor i intermediarilor n asigurare i
reasigurare;
p) aprob propriul buget de venituri i cheltuieli;
r) particip, n calitate de membru, la asociaiile internaionale ale
autoritilor de supraveghere n asigurri i reprezint Romnia la
conferine i ntlniri internaionale referitoare la supravegherea n
asigurri;
s) informeaz autoritile competente din statele membre pe
teritoriul crora sunt sucursale ale asigurtorilor, reasigurtorilor,
brokerilor de asigurare i/sau de reasigurare ori a agenilor de asigurare
romni sau unde se presteaz de ctre acetia servicii, despre orice msuri
sancionatorii luate mpotriva acestora, inclusiv despre retragerea
autorizaiei de funcionare;
) deschide i menine Registrul asigurtorilor, reasigurtorilor i
intermediarilor n asigurri i/sau n reasigurri.
Sub aspect legislativ, condiiile de autorizare i funcionare ale
societilor de asigurri din Romnia trebuie s fie apropiate de cele
practicate n rile U.E.
n Romnia, conform Legii nr. 403/2004, care modific i
completeaz Legea nr.32/2000, privind societile de asigurare i
supraveghere a asigurrilor, un asigurtor care solicit autorizare achit
la depunerea cererii de autorizare o tax de autorizare de 75 milioane lei.
Cuantumul taxei de autorizare se poate actualiza anual, prin decizie a
Comisiei de Supraveghere Asigurrilor, n funcie de indicele preurilor
comunicat de Comisia Naional pentru Statistic. n cazul respingerii
cererii de autorizare, taxa de autorizare nu se restituie. Din momentul
acordrii autorizaiei de funcionare, asigurtorul achit, pe durata
valabilitii acesteia, o tax de funcionare, stabilit anual de Comisia de
Supraveghere a Asigurrilor, de maximum 0,3% din primele brute
ncasate n perioada pentru care sunt datorate.

13.3.2. Solvabilitatea n asigurri i reasigurri

Att cadrul legal, ct i calitatea activitilor desfurate de ctre
societile de asigurri impun ca acestea s fie n permanen solvabile.
Astfel, n orice moment, societile de asigurri trebuie s fie n
msur s-i onoreze obligaiile asumate prin contractele de asigurare
255
ncheiate. Din punct de vedere tehnic, un asigurtor este solvabil
atunci cnd activele sale sunt mai mari sau cel puin egale cu datoriile
pe care acesta le are. Pentru meninerea solvabilitii unui asigurtor,
este necesar ca partea de active s includ un anumit surplus, numit
marj de solvabilitate. Aceasta reprezint totodat un instrument de
supraveghere a activitii asigurtorilor, iar nivelul ei este stabilit prin
lege. Ca atare, legislaia specific n domeniu solicit fiecrei
societi de asigurri s-i constituie o marj de solvabilitate suficient
de acoperitoare pentru ansamblul activitii ei.
Pe durata unui exerciiu financiar, marja de solvabilitate se poate
determina utiliznd urmtoarea formul:

Ms = [ Vpa + Pr ( Tpa + Tit ) ] Tdn / Tdb

n care:
Ms = marja de solvabilitate;
Vpa = volumul primelor de asigurare ncasate;
Pr = primele ncasate din activitatea de reasigurare;
Tpa = totalul primelor anulate n decursul ultimului exerciiu
financiar;
Tit = totalul impozitelor i al taxelor aferente primelor de
asigurare incluse n calcul;
Tdn = totalul daunelor nete, respectiv totalul daunelor din
ultimul exerciiu financiar ce rmn n sarcina societii de asigurri,
dup cedrile n reasigurare;
Tdb = totalul daunelor brute din ultimul exerciiu financiar.
Practica din diferite ri europene confirm faptul c solvabilitatea
minim nu poate fi mai mic dect capitalul social vrsat, n cazul
societilor de asigurri care practic numai asigurri generale (altele
dect cele de via). La societile care practic asigurri de via, marja
de solvabilitate care trebuie meninut n permanen nu poate fi mai mic
dect capitalul social vrsat, plus 4 % din rezerva matematic aferent
fondului asigurrilor de via. Metodologia de calcul a marjei de
solvabilitate, att pentru asigurrile generale, ct i pentru asigurrile de
via, se stabilete prin norme elaborate de ctre autoritatea care exercit
supravegherea activitilor de asigurare. Astfel, calculul marjei de
solvabilitate a fiecrei societi cuprinde urmtoarele elemente:
capitalul social vrsat;
rezerva de capital;
256
prime ncasate din asigurri i reasigurri;
prime cedate n reasigurare;
alte rezerve statutare, rezultate din situaiile financiare
semestriale sau anuale i din machetele de indicatori pe ramuri i
categorii de asigurri.
Nu n ultimul rnd, solvabilitatea unui asigurtor este dat de
structura activelor sale, astfel nct, la nevoie, activele s poat fi
transformate cu uurin n lichiditi.
n Romnia, conform Legii nr. 32/2000 (modificat i
completat prin Legea nr. 403/2004), fiecare asigurtor trebuie s
menin cumulativ:
a) capitalul social vrsat (fondul de rezerv liber vrsat, n
cazul unei societi mutuale);
b) marja de solvabilitate minim;
c) fondul de siguran.
Capitalul social vrsat sau fondul de rezerv liber vrsat este
integral vrsat numai la constituire.
Odat stabilite prin norme emise de ctre Comisia de Supraveghere
a Asigurrilor, capitalul social vrsat i fondul de rezerv liber vrsat, se
actualizeaz periodic.
n orice moment, asigurtorul trebuie s dein o marj de
solvabilitate disponibil, corespunztoare activitii desfurate de
ctre acesta.
Ca indicator, marja de solvabilitate (transmis anual la Comisia
de Supraveghere a Asigurrilor) este utilizat la determinarea gradului
de solvabilitate al unui asigurtor, pentru fiecare categorie de
asigurare practicat i reprezint capacitatea financiar a unei societi
de asigurare de a-i acoperi n orice moment obligaiile asumate prin
contractele de asigurare.
Conform normelor emise de ctre Comisia de Supraveghere a
Asigurrilor, gradul de solvabilitate al unei societi se determin ca
un raport ntre activul net i marja de solvabilitate minim. n cazul n
care acest raport este subunitar sau egal cu 1, societatea este
insolvabil sau se afl n pragul insolvabilitii. n scopul prevenirii
strii de insolvabilitate, conducerea societii de asigurri trebuie s
monitorizeze permanent evaluarea riscurilor asumate, a activelor care
trebuie s fie libere de sarcini, a rezervelor tehnice constituite, a ratei
daunelor pe fiecare clas de asigurri, a contractelor de reasigurare
ncheiate i, nu n ultimul rnd, a politicii de investiii.
257
Fiecare asigurtor este obligat s constituie un fond de siguran
care reprezint o treime din marja de solvabilitate minim. n cazul
societilor mutuale, fondul de siguran reprezint cel putin din
valoarea minim a fondului de siguran stabilit pentru asigurtor.
Rezultatele financiare ale societii de asigurri se reflect,
ndeosebi, n mrimea profitului brut, dat de diferena dintre totalul
veniturilor i cel al cheltuielilor. Experiena n domeniul asigurrilor a
demonstrat c profitul se calculeaz numai la nivelul societii de
asigurri, deoarece, practic, acoperirea cheltuielilor din venituri nu este
relevant la nivelul sucursalelor. Aceasta se explic prin caracterul
aleatoriu al cheltuielilor cu plata despgubirilor i a sumelor asigurate.
Existena unor diferenieri mari n ceea ce privete nivelul
cheltuielilor cu plata despgubirilor, de la o sucursal la alta, justific
aplicarea gestiunii financiare numai la nivelul societii de asigurri.
Avnd n vedere caracterul aleatoriu al riscurilor, o societate de
asigurri i construiete, pe lng fondul de rezerv, menionat mai
sus, fonduri care reprezint rezervele tehnice.
Reglementrile stabilite de Legea nr. 32/2000, precizeaz c
asigurtorul care exercit o activitate de asigurri generale, are
obligaia s constituie i s menin urmtoarele rezerve tehnice
4
:
a) rezerva de prime se calculeaz lunar, prin nsumarea
cotelor pri din primele nete subscrise, aferente perioadelor neex-
pirate ale contractelor de asigurare, astfel nct, diferena dintre
volumul primelor nete subscrise i aceast rezerv s reflecte primele
nete alocate prii din riscurile expirate la data calculrii;
b) rezerva de daune se creeaz i se actualizeaz lunar, n
baza estimrilor primite de asigurtor, astfel nct, fondul creat s fie
suficient pentru plata acestor daune. La ncheierea exerciiului
financiar, aceasta se ajusteaz de ctre asigurtor prin estimri bazate
pe date statistice sau calcule actuariale.
c) rezerva de catastrof este destinat acoperirii despgubirilor
aferente daunelor de natur catastrofal; se creeaz prin aplicarea lunar a
unui procent de minimum 5% asupra volumului de prime brute subscrise,
aferente contractelor care acoper riscuri catastrofale, pn cnd fondul
de rezerv atinge cel puin nivelul reinerii proprii sau 10 % din
acumularea rspunderilor asumate prin contract;
d) rezerva pentru riscuri neexpirate se calculeaz pe baza
estimrii daunelor ce vor aprea dup nchiderea exerciiului financiar,

4
Conform art. 21, din Legea 32/2000.
258
aferente contractelor de asigurare ncheiate nainte de acea dat, n
msura n care valoarea estimat a acestora depete suma dat de
diferena dintre rezerva de prime i primele care urmeaz s se
ncaseze la aceste contracte;
e) rezerva de egalizare se creeaz n anii cu rezultate tehnice
favorabile pentru constituirea surselor de acoperire a daunelor n anii
n care rezervele tehnice vor fi nefavorabile.
Pentru fondul asigurrilor de via, asigurtorul are obligaia
s constituie i s menin rezerve tehnice, supranumite i rezerve
matematice. Acestea se stabilesc pe baza calculelor actuariale, se
administreaz separat de rezervele de prime pentru celelalte tipuri de
asigurri i reasigurri i se constituie din cotele-pri corespunztoare
riscurilor neexpirate n anul n care s-au ncasat primele.
Fondul de rezerv al societii de asigurri este destinat s
acopere cheltuielile cu plata despgubirilor ori de cte ori volumul
acestora depete fondurile stabilite n acest scop, din ncasrile
curente. La fondul de rezerv se recurge doar n situaiile n care
frecvena i intensitatea pagubelor nregistreaz valori mai mari dect
cele care au stat la baza stabilirii primei nete de asigurare.
n aceste condiii, fondul de asigurare are dou componente:
fondul curent, constituit prin alocarea unei pri din primele
de asigurare ncasate ntr-un an i care servete la achitarea
despgubirilor din anul respectiv;
fondul de rezerv, care se realizeaz prin alocarea unei pri
din profitul total.

13.3.3. Eficiena activitilor de asigurare
i reasigurare
Ca scop i rezultat al asigurrilor, eficiena activitii de asigurare
trebuie privit att din punct de vedere al asigurtorului, ct i al
asiguratului.
Privit prin prisma asigurtorului, activitatea de asigurare este cu
att mai eficient cu ct cheltuielile efectuate cu plata indemnizaiilor
(sume asigurate i despgubiri), precum i cele legate de formarea i
gestionarea fondului de asigurare sunt mai reduse.
n cadrul unei societi de asigurri, fluxurile financiare sunt
influenate n mare msur de faptul c evenimentele generatoare de
pagube se produc aleator. De aceea, este indicat ca analiza eficienei
s se efectueze pe o perioad de minim 5 ani, deoarece numai n acest
mod concluziile desprinse vor fi corecte.
259
Din perspectiva asiguratului, eficiena asigurrilor este cu att
mai mare cu ct despgubirile primite la producerea riscului asigurat
sunt mai mari, iar primele de asigurare mai mici. De asemenea, cu ct
timpul scurs de la intrarea n vigoare a contractului de asigurare i
pn la plata despgubirii este mai scurt, cu att activitatea de
asigurare este mai eficient.
Aprecierea activitii de asigurare se face folosindu-se anumii
indicatori care s reflecte att rezultatele obinute de asigurtori, ct i
eficiena din punctul de vedere al asiguratului. Prezentm n
continuare cei mai utilizai indicatori:
a. Rata daunei se exprim ca raport ntre despgubirile sau
sumele asigurate pltite de asigurtor i primele de asigurare ncasate
conform relaiei :
100 =
P
D
R
d

n care :
D este totalul despgubirilor sau sumelor asigurate pltite
de asigurtor;
P totalul primelor de asigurare ncasate de asigurtor.
b. Costul relativ al activitii de asigurare (C
a
) arat ct
reprezint cheltuielile de asigurare fa de veniturile realizate din acestea
i se obine ca raport ntre (C) totalul cheltuielilor efectuate de asigurtor
(pentru: plata despgubirilor i sumelor asigurate, constituirea i
administrarea fondului de asigurare) i (P) totalul primelor de asigurare i
al altor venituri ncasate de asigurtor, conform relaiei:

100
P
C
C
a
=
c. Rata venitului net se calculeaz ca raport ntre diferena
dintre totalul veniturilor i totalul cheltuielilor nregistrate ntr-o anumit
perioad (de obicei un an ) la totalul veniturilor. Formula de calcul este:
( )
P
100 C P
R
vn

= ,
Unde R
vn
reprezint rata venitului net.
260
Rata venitului net arat, n procente, ct i revine asigurtorului
din fiecare 100 u.m. prime ncasate.
d. Cheltuieli la 1 u.m. venit net se calculeaz ca raport ntre
diferena dintre totalul cheltuielilor i totalul despgubirilor sau
sumelor asigurate pltite de asigurtor pe parcursul unui an i
diferena dintre totalul veniturilor i cheltuielilor. Formula de calcul se
prezint astfel:
C P
D C
.) ( C

= 1u.m

Cu ct valoarea acestui indicator este mai mic, cu att situaia
este mai favorabil pentru asigurtor.
e. Gradul de cuprindere n asigurare este un raport ntre
totalul bunurilor (persoanelor) asigurate i totalul bunurilor (persoa-
nelor) asigurabile, i se calculez cu ajutorul formulei:
100 =
N
n
G
c

n care: G
c
gradul de cuprindere n asigurare;
n numrul bunurilor (persoanelor) asigurate;
N numrul bunurilor (persoanelor) asigurabile.
Cu ct gradul de cuprindere n asigurare este mai mare, cu att
exist mai mult certitudine c se va nregistra un raport mai favorabil
ntre despgubirile pltite i primele ncasate, dispersia riscului fiind
optimizat pe msur ce numrul de asigurri facultative ncheiate crete,
conform aciunii legii numerelor mari. Ca urmare, cu ajutorul acestui
indicator este apreciat nivelul de dezvoltare al asigurrilor facultative.
f. Gradul de acoperire prin asigurare arat n ce raport se
afl suma asigurat fa de valoarea real a bunului asigurat i se
determin utiliznd formula:
100 =
V
S
G
aa

261
n care: G
aa
gradul de acoperire prin asigurare;
S suma asigurat;
V valoarea real a bunului n momentul ncheierii
asigurrii.
Acest indicator se calculeaz pentru fiecare bun cuprins n asigurare.
g. Gradul de acoperire a daunei arat raportul n care se afl
despgubirea fa de valoarea pagubei produse i se obine aplicnd
relaia:
100 =
P
D
G
ad

n care: G
ad
gradul de acoperire a daunei;
D despgubirea acordat asiguratului;
P valoarea pagubei produse la bunul asigurat.
h. Durata medie de lichidare a daunelor se calculeaz ca un
raport ntre numrul de zile trecute de la avizarea daunei pn la plata
despgubirilor i numrul daunelor soluionate. n acest caz, se aplic
formula:
N
t
N
t t t
D
n
i
i
n
m

=
=
+ + +
=
1 2 1
...

n care: D
M
durata medie de lichidare a daunelor;
t numrul de zile trecute de la avizarea daunelor i
pn la soluionarea acestora;
N numrul daunelor soluionate.
Durata medie de lichidare a daunelor se calculeaz pe categorii de
bunuri asigurate. n cazul n care se nregistreaz o durat medie de
lichidare a daunelor mai mic, asiguraii au posibilitatea de a intra mai
rapid n posesia despgubirilor, putnd reface sau nlocui bunul avariat
sau distrus.
Pentru aprecierea eficienei activitii personalului operativ
din cadrul asigurrilor, se utilizeaz indicatorii :
a. Numrul mediu de asigurri contractate de un agent de
intermediere se determin ca un raport ntre numrul total de asigurri
facultative contractate ntr-o anumit perioad de timp i numrul
agenilor de intermediere. Formula utilizat n acest scop este:
262
c
c
ac
L
A
N =
n care:
N
ac
numrul mediu de asigurri contractate de un agent de
intermediere;
A
c
numrul asigurrilor contractate ntr-o anumit perioad;
L
c
numrul persoanelor care se ocup cu ncheierea de
asigurri.
b. Suma medie asigurat reprezint raportul dintre totalul
sumelor asigurate i numrul total al contractelor de asigurare ncheiate la
asigurrile facultative de via. Pentru aceasta, se utilizeaz formula:


c
a
ma
N
S
S =

n care:
S
ma
suma medie asigurat;
S
a
totalul sumelor asigurate.
N
c
numrul total al contractelor de asigurare ncheiate la
asigurrile facultative de via.
c. Prima medie ncasat pe contract se obine raportnd
totalul ncasrilor din prime la numrul de contracte de asigurare
ncheiate, corespunztor formulei:
c
m
N
P
P =
n care: P
m
prima medie ncasat pe contract;
P totalul ncasrilor din prime.
d. Productivitatea muncii unui angajat n asigurri se
obine raportnd ncasrile din primele de asigurare la numrul total
de angajai, conform urmtoarei formule:

s
L
P
W =
n care: W productivitatea medie a muncii pe un angajat;
L
s
numrul total de angajai.
263
Trebuie menionat c, din punctul de vedere al asigurailor,
eficiena poate fi apreciat cel mai bine pe baza urmtorilor indicatori:
gradul de acoperire prin asigurare, gradul de acoperire a daunei i durata
medie de lichidare a daunelor.

13.4. Sistemul informaional din sfera asigurrilor

n activitatea de asigurare, sistemul informaional presupune mai
nti identificarea fiecrui tip de utilizator, i anume:
furnizorii de asigurri: acionarii, managerii, investitorii i
creditorii;
clienii, respectiv, cumprtorii de asigurri;
agenii care vnd asigurri;
autoritile financiare i de supraveghere, care solicit
informaii detaliate despre activitile de asigurare;
comisiile de statistic, interesate n culegerea, analiza i
transmiterea informaiilor privind evoluia activitii de asigurare;
reasiguratorii;
asociaiile profesionale ale asigurtorilor.
Ca prghie a managementului, sistemul informaional din
asigurri, ofer informaiile necesare desfurrii operaiunilor curente
de asigurare. Are ca funcie principal transformarea datelor financiare
n informaii utile, care s sprijine conducerea companiei n procesul
de elaborare a deciziei.
Pentru contabilitate, sistemul informaional culege, clasific,
prelucreaz, analizeaz datele necesare i comunic cele mai
importante informaii de natur financiar, avnd totodat capacitatea
de a furniza n orice moment informaiile solicitate.
n scopul obinerii informaiilor necesare, firmele recurg la
procesarea electronic a datelor (PED). Astfel, diverse activiti
desfurate cu ajutorul computerului sunt atribuite departamentului
PED, fiind denumite sisteme informaionale. Elementele de baz ale
unui sistem de procesare a informaiei sunt prezentate schematic n
figura de mai jos [CONSTANTINESCU, 1999, p. 539].
264


Pe scurt, intrrile sunt reprezentate de date, care sunt supuse
procesrii prin: clasificare, sortare, calculare, centralizare, cu scopul de a
fi transformate n informaii. Pentru a fi utilizate ulterior, datele sunt
stocate n memorie. Ieirile sunt reprezentate de rapoarte i alte
documente, care furnizeaz informaiile necesare adoptrii deciziilor.
Feed-back-ul are un rol de control i const ntr-o serie de msuri de
protecie i verificri ale acurateei datelor procesate, astfel ca rezultatele
obinute s fie corespunztoare i s serveasc scopurilor propuse. Feed-
back-ul informaional este necesar managerilor pentru ca acetia s poat
evalua stadiul de realizare a obiectivelor propuse. El este structurat pe trei
categorii: informaii referitoare la evidena societii, informaii curente i
informaii legate de procesul decizional.
Informaiile referitoare la evidenele societii descriu activitatea
anterioar a acesteia i sunt obinute din rapoartele financiare, de
exemplu, rapoartele de venituri i balanele contabile.
Informaiile curente sunt oferite de raportrile bugetare care
furnizeaz situaii comparative ntre nivelurile obiectivelor planificate
i cele realizate.
Planurile anuale i cele strategice, care includ diferite estimri
ale planificrii financiare, reprezint exemple de informaii cu
privire la procesul decizional.
Informatizarea activitii de asigurare se realizeaz ndeosebi
prin urmtoarele sisteme informaionale:
sistemul de subscriere;
sistemul de prelucrare a polielor;
sistemul de acordare a despgubirilor.
Funciile sistemului de subscriere a polielor de asigurare includ:
selectarea asigurailor, stabilirea cotelor de prim corespunztoare,
verificarea istoricului de daun al solicitantului, precum i stabilirea
termenelor i a condiiilor de asigurare.
265
Procesul de selecie al asigurailor se efectueaz n funcie de
acceptabilitatea riscului conform criteriilor de selecie ale societii.
Astfel, dac un risc se ncadreaz n limitele acceptate de ctre
societate, un subscriitor poate accepta cererea de asigurare. Dac,
dimpotriv, riscul depete aceste limite, numai managerii de la
nivelurile superioare pot decide asupra acceptabilitii acestuia.
Necesitatea accelerrii procesului de subscriere a impus
automatizarea acestuia. n acest sens, un exemplu elocvent l poate
constitui prezentarea urmtorului model de subscriere automat: un agent
de asigurri contacteaz un potenial asigurat, persoan juridic, n
postura unei societi comerciale de mrime medie. Agentul a venit cu un
laptop sau o agend electronic, care conine soft-ul necesar colectrii
datelor. Agentul, prin completarea cmpurilor succesive din program,
introduce informaiile necesare asigurrii. Informaiile colectate pot fi
preluate apoi automat n sistemul informatic al ageniei. Cererea de
subscriere este introdus n procesul de prelucrare din cadrul
compartimentului subscriere care a primit-o. Cererea trece apoi prin
cteva analize preliminare de subscriere, efectuate de ctre un program,
care evalueaz nivelul de risc n funcie de criteriile stabilite de societate.
Potrivit acestor criterii, programul poate respinge sau accepta cererea.
Stabilirea cotelor de prim corespunztoare este necesar pentru
calcularea primelor care trebuie ncasate de la asigurai. n urma
stabilirii cotelor de prim, rezult tabelele de cote de prim, care sunt
eseniale, deoarece pe baza acestora se calculeaz ulterior primele de
asigurare. Deoarece cotele de prim nu trebuie s fie exagerate i s
fie corect mprite, asigurtorii colecteaz i utilizeaz date legate de
despgubiri, astfel nct cotele lor de prim s se bazeze pe cea mai
larg structur statistic posibil.
Sistemul de prelucrare a polielor constituie baza sistemului
informatic al unei societi de asigurare i utilizeaz n funcie de
necesiti att prelucrarea automat, ct i cea manual.
n cazul asigurrilor de persoane fizice, la unele societi de
asigurare, poliele sunt prelucrate nc manual din cauza volumului lor
mic. La alte societi de asigurare, parial informatizate, cotele de
prim sunt calculate manual, iar prin sistemul informatic se obin date
statistice i informaii necesare emiterii polielor.
Prelucrarea asigurrilor pentru persoane juridice nu este
informatizat precum cea pentru persoane fizice, deoarece adesea necesit
mai multe cote i poate implica modificarea limitelor polielor, respectiv a
266
franizelor, pentru atingerea unui anumit nivel al primelor. n comparaie
cu asigurrile pentru persoane fizice, asigurrile pentru persoane juridice
implic un nalt nivel de analiz i de interpretare. Standardele de
subscriere sunt mai flexibile, n funcie de profitabilitatea fiecrui tip de
asigurare i de aciunile de marketing ale concurenei.
n general, societile de asigurare au informatizat mai nti
primele de asigurare uor de prelucrat.
Sistemul de acordare a despgubirilor implic efectuarea unor
operaiuni de investigare, evaluare i soluionare a cererilor de despgubire,
care fac posibil ndeplinirea termenilor contractului de asigurare. Exist
societi de asigurri care dein un sistem principal de nregistrare a
cererilor de despgubire, care poate nregistra i oferi date legate de
despgubiri. Activitile legate de despgubiri urmrite de sistem includ
stabilirea de noi rezerve i prelucrarea sumelor de despgubire, a
cheltuielilor, a chitanelor de decontare i a modificrii mrimii rezervelor.
Aceste activiti sunt salvate lunar ntr-un fiier, care este apoi prelucrat
prin diverse subsisteme, pentru a ntocmi rapoarte lunare, trimestriale,
semestriale i anuale utilizate de ctre conducere la nivelul administraiei
centrale sau la nivelul reprezentanelor teritoriale.
Evident, practica din domeniul asigurrilor a impus utilizarea
informaticii i n activitatea de estimare a daunelor. De exemplu, un
registru de daune, la asigurrile de bunuri, complet informatizat, poate
stoca date despre cererile de despgubire a bunurilor asigurate. De fiecare
dat cnd un inspector de daun ntocmete un raport pentru o nou
cerere de despgubire, sistemul compar automat informaiile primite cu
datele existente. Aceast verificare automat permite societii de
asigurri s reconstituie istoricul de daun dup un incident, de exemplu,
un jaf sau un furt. De asemenea, o verificare poate descoperi dac exist
mai multe polie ale asiguratului pentru acelai bun.

13.5. Crearea i promovarea unui comportament etic n asigurri
i reasigurri

Mai mult dect celelalte activiti, asigurrile sunt bazate pe
ncredere. Produsele de asigurare fiind intangibile, reprezint de fapt o
promisiune din partea societii de asigurare cu privire la despgubirea
asigurailor pentru eventualele pierderi financiare, dac acestea sunt
consecina evenimentului asigurat. Contractul dintre asigurtor i
asigurat este ndeosebi un contract de bun credin, ce necesit
onestitate i ncredere de ambele pri.
267
n majoritatea culturilor lumii exist stereotipuri negative ale
agentului de vnzare/asigurri, insinuant i necinstit, care manipuleaz
i nu are scrupule n a convinge oamenii s dea un pre prea mare
pentru produse de care, de fapt, nici nu au nevoie.
Un agent de succes este o persoan care inspir ncredere. Este
recunoscut faptul c farmecul personal i sigurana de sine sunt
atribute ale personalitii care contribuie la ctigarea ncrederii.
Totui, aceste caliti trebuie nsoite i consolidate de o conduit
deosebit. Aceasta nseamn, printre altele, punctualitate, fiind cu att
mai important cu ct relaia agent-client este ntr-o faz incipient.
Un alt element important care contribuie la ctigarea ncrederii
l reprezint respectarea promisiunilor. n nici un caz, nu se fac
promisiuni fr acoperire, doar pentru a obine acceptul imediat al
unui client la ncheierea unei tranzacii; exist pericolul ca efectul s
fie chiar contrar. De exemplu, nu trebuie s se promit unui potenial
client, care este interesat s-i asigure locuina, o reducere de prim,
fr a exista convingerea c sunt temeiuri suficiente n baza crora
societatea de asigurri acord asemenea faciliti.
Exist trei principii pe care un agent de asigurri trebuie s le
respecte, astfel nct s aib un comportament etic:
a. Principiul utilitarist: s nu iroseasc resursele societii. De
exemplu, acest principiu este nclcat de acel program publicitar care
ndemn oamenii sraci s achiziioneze bilete de loterie, n locul
bunurilor strict necesare familiei lor.
b. Principiul respectrii drepturilor: profesionitii din domeniul
asigurrilor trebuie s i trateze pe clienii lor la modul n care ar dori i ei
s fie tratai dac rolurile s-ar inversa.
n tranzaciile comerciale i de pia, dreptul la libertate este
deosebit de important. De exemplu, reclama mincinoas i practicile
de marketing agresive violeaz libertatea clientului.
c. Principiul justiiei: impune un tratament egal pentru toi
partenerii de afaceri. De aceea, nu trebuie speculat eventuala naivitate a
unor poteniali clieni, doar de dragul ncheierii unei tranzacii.



268


14. ASIGURRILE SOCIALE DE STAT
DIN ROMNIA



14.1. Sistemul public de pensii i alte drepturi de asigurri sociale

14.1.1. Sistemul public de pensii
n conformitate cu reglementrile de ordin juridic, dreptul la pensie
este imprescriptibil. Ca atare, orice persoan, care ndeplinete condiiile
impuse de lege privind dreptul la pensie, poate oricnd s solicite acest
drept, indiferent de timpul scurs de la data intrrii n vigoare a drepturilor
n cauz. De reinut c plata pensiei nu se face retroactiv. Totodat, legea
prevede c dreptul la pensie nu poate fi cedat total sau parial altcuiva,
fiind deci, incesionabil.
n Romnia, prin Legea nr. 19/2000, dreptul la asigurri sociale
este garantat de stat i se exercit prin sistemul public de pensii i
alte drepturi de asigurri sociale, care este organizat i funcioneaz
avnd ca principii de baz:
a) principiul unicitii, potrivit cruia statul organizeaz i
garanteaz sistemul public bazat pe aceleai norme de drept;
b) principiul egalitii, care asigur tuturor participanilor la
sistemul public, contribuabili i beneficiari, un tratament nediscrimina-
toriu n ceea ce privete drepturile i obligaiile prevzute de lege;
c) principiul solidaritii sociale, conform cruia participanii la
sistemul public i asum reciproc obligaii i beneficiaz de drepturi pentru
prevenirea, limitarea sau nlturarea riscurilor sociale prevzute de lege;
d) principiul obligativitii, potrivit cruia persoanele fizice i
juridice au, conform legii, obligaia de a participa la sistemul public, dreptu-
rile de asigurri sociale exercitndu-se corelativ cu ndeplinirea obligaiilor;
e) principiul contributivitii, conform cruia fondurile de
asigurri sociale se constituie pe baza contribuiilor datorate de persoanele
fizice i juridice, participante la sistemul public, drepturile de asigurri
sociale cuvenindu-se pe temeiul contribuiilor de asigurri sociale pltite;
269
f) principiul repartiiei, pe baza cruia fondurile realizate se
redistribuie pentru plata obligaiilor ce revin sistemului public, conform
legii;
g) principiul autonomiei, bazat pe administrarea de sine stttoare
a sistemului public, conform legii.
n baza Legii nr.19/2000, privind sistemul public de pensii i alte
drepturi de asigurri sociale, n Romnia funcioneaz n prezent Casa
Naional de Pensii i Alte Drepturi de Asigurri Sociale (CNPAS).
n subordinea acesteia se afl Casele Judeene de Pensii n fiecare
municipiu-reedin de jude, precum i Casa de Pensii a Municipiului
Bucureti, denumite case teritoriale de pensii.
n sistemul public sunt asigurate persoanele fizice, avnd calitate
de asigurai, care pot fi: ceteni romni, ceteni ai altor state sau
apatrizi, pe perioada n care au domiciliul sau reedina n Romnia.
Prin efectul Legii nr. 19/2000, n sistemul public sunt asigurate
obligatoriu:
1) persoanele care desfoar activiti pe baz de contract
individual de munc;
2) persoanele care i desfoar activitatea n funcii elective
sau care sunt numite n cadrul autoritii executive, legislative sau
judectoreti, pe durata mandatului;
3) membrii cooperatori dintr-o organizaie a cooperaiei meteu-
greti, ale cror drepturi i obligaii sunt asimilate cu ale persoanelor care
desfoar activiti pe baz de contract individual de munc;
4) persoanele care beneficiaz de ajutor de omaj, ajutor de
integrare profesional sau alocaie de sprijin, ce se suport din bugetul
Fondului pentru plata ajutorului de omaj;
5) persoanele care desfoar activiti exclusiv pe baz de
convenii civile de prestri de servicii i care realizeaz un venit brut pe
an calendaristic echivalent cu cel puin 3 salarii medii brute pe economie.
6) persoanele care realizeaz un venit brut pe an calendaristic,
echivalent cu cel puin 3 salarii medii brute pe economie, i care se
afl ntr-una dintre situaiile urmtoare:
a) asociat unic, asociai, comanditari sau acionari;
b) administratori sau manageri care au ncheiat contract de
administrare sau de management;
c) membri ai asociaiei familiale;
d) persoane autorizate s desfoare activiti independente;
270
e) persoane angajate n instituii internaionale, dac nu sunt
asiguraii acestora;
f) proprietari de bunuri i/sau arendai de suprafee agricole i
forestiere;
g) persoane care desfoar activiti agricole n cadrul
gospodriilor individuale sau activiti private n domeniul forestier;
h) membri ai societilor agricole sau ai altor forme de asociere
din agricultur;
i) persoane care desfoar activiti n unitile de cult recunos-
cute potrivit legii i care nu au ncheiat contract individual de munc;
7) persoanele care realizeaz prin cumul venituri brute pe an
calendaristic, echivalente cu cel puin 3 salarii medii brute pe economie,
i care se regsesc n dou sau mai multe situaii prevzute la punctul 6.
Salariul mediu brut pe economie pentru anul urmtor se
prognozeaz i se face public de ctre CNPAS pn la data de 31decembrie
a anului curent.
Persoanele care desfoar activiti pe baz de convenii civile de
prestri de servicii au obligaia s declare angajatorului, pe propria
rspundere, dac sunt ncadrate cu contract individual de munc la alt
angajator.
Asigurrile sociale se acord sub form de: pensii i alte drepturi
de asigurri sociale (indemnizaii i ajutoare), corelative cu obligaiile
privind plata contribuiei de asigurri sociale.
n sistemul public, asiguraii nu pot beneficia concomitent de dou
sau mai multe prestaii de asigurri sociale pentru acelai risc asigurat, cu
excepia celor pentru prevenirea mbolnvirilor i recuperarea capacitii
de munc.
Constituie stagiu de cotizare perioadele n care persoanele au pltit
contribuii de asigurri sociale n sistemul public din Romnia, precum i n
alte ri, n condiiile stabilite prin acordurile sau conveniile internaionale
la care Romnia este parte. n sistemul public stagiul de cotizare se
constituie din nsumarea perioadelor pentru care s-a datorat contribuia la
bugetul asigurrilor sociale de stat de ctre angajator i asigurat.
n sistemul public, se asimileaz stagiului de cotizare i perioadele
necontributive, denumite perioade asimilate, n care asiguratul:
a) a beneficiat sau beneficiaz de drepturi de asigurri sociale,
cu excepia drepturilor de pensie prevzute n sistemul public;
b) a urmat cursurile de zi ale nvmntului universitar, organi-
zat potrivit legii, pe durata normal a studiilor respective, cu condiia
absolvirii acestora;
271
c) a satisfcut serviciul militar ca militar n termen sau militar cu
termen redus, pe durata legal stabilit, a fost concentrat, mobilizat sau
n prizonierat.
Femeile care au realizat stagiul complet de cotizare i care au
nscut cel puin 3 copii i i-au crescut pn la vrsta de 10 ani
beneficiaz de reducerea vrstei standard de pensionare dup cum
urmeaz:
a) cu un an-- pentru 3 copii;
b) cu doi ani---pentru 4 sau mai muli copii.
n sistemul public, asigurrile sociale reprezint un venit de
nlocuire pentru pierderea total sau parial a veniturilor profesionale,
ca urmare a btrneii, invaliditii, accidentelor, bolii, maternitii sau
decesului, denumite riscuri asigurate.
n sistemul public sunt contribuabili, dup caz:
a) asiguraii care datoreaz contribuii individuale de asigurri
sociale;
b) angajatorii;
c) persoanele juridice la care i desfoar activitatea asiguraii,
pe baz de contract individual de munc;
d) persoanele care au ncheiat contract de asigurare;
e) Agenia Naional de Ocupare i Formare Profesional care
administreaz bugetul Fondului pentru plata ajutorului de omaj.
Cotele de contribuii de asigurri sociale se aprob anual prin
Legea bugetului asigurrilor sociale de stat, fiind difereniate n funcie
de condiiile de munc apreciate ca: normale, deosebite sau speciale.
Locurile de munc n condiii deosebite reprezint acele locuri
care, n mod permanent sau n anumite perioade, pot afecta esnial
capacitatea de munc a asigurailor datorit gradului mare de expunere
la risc.
Locurile de munc n condiii speciale sunt cele din:
a) unitile miniere, pentru personalul care i desfoar
activitatea n subteran cel puin 50% din timpul normal de munc n
luna respectiv;
b) activitile de cercetare, explorare, exploatare sau prelucrare
a materiilor prime nucleare, zonele I i II de expunere la radiaii;
c) aviaia civil, pentru personalul navigant;
d) activitatea artistic desfurat n profesiile prevzute de lege.
Pentru omeri, contribuia de asigurri sociale se suport integral
din bugetul Fondului pentru plata ajutorului de omaj, la nivelul
272
cotei stabilite pentru condiii normale de munc, cu excepia plilor
compensatorii i a veniturilor de completare acordate salariailor din
industria de aprare n perioada de reducere temporar a activitii.
Contribuia de asigurri sociale pentru persoane care beneficiaz
de pli compensatorii se suport din bugetul Fondului pentru plata
ajutorului de omaj, la nivelul unei treimi din cota stabilit pentru
condiii normale de munc.
Baza lunar de calcul a contribuiei individuale de asigurri
sociale n cazul asigurailor o constituie:
a) salariile individuale brute, realizate lunar, inclusiv sporurile
i adaosurile, reglementate prin lege sau prin contractul colectiv de
munc i/sau veniturile asigurailor;
b) venitul lunar asigurat, prevzut n declaraia sau contractul de
asigurare, care nu poate fi mai mic de o ptrime din salariul mediu
brut lunar pe economie.
Stabilirea sistemului de pensii se bazeaz pe aplicarea principiului
echitii sociale. Astfel, mrimea pensiei acordate celui n drept este
calculat n raport cu salariul obinut n perioada activ. Sursele de
constituire a fondurilor bneti destinate plii pensiilor se realizeaz prin
contribuia salariailor, agenilor economici, instituiilor, ntreprinztorilor
particulari i a celor care folosesc personal casnic.
Potrivit legii, sarcina contribuiei la fondul asigurrilor sociale
de stat revine cu precdere angajatorului, aportul salariailor la
alimentarea fondului fiind redus doar la pensia suplimentar i ajutorul
de omaj. Plata contribuiei la asigurri sociale datorate de persoanele
juridice se face la data achitrii drepturilor salariale pe luna expirat.
Neplata contribuiei la asigurri sociale de ctre persoanele juridice nu
trebuie s afecteze drepturile de asigurri sociale cuvenite asigurailor.
Contribuia la asigurri sociale care cade n sarcina salariailor este
virat la fondul de pensii suplimentare.
Este de menionat faptul c oricine poate primi doar o singur
pensie de baz. n cazul n care o persoan are dreptul s primeasc
mai multe pensii de baz, ea este obligat s opteze pentru una dintre
ele. Persoanele care au lucrat n sectorul de stat, precum i n alte
sectoare cu sisteme proprii de asigurare vor primi att pensia de
asigurri sociale de stat, ct i cea care li se cuvine din sectoarele n
care au activat, suma pensiilor cumulate neputnd ns s depeasc
nivelul pensiei care s-ar fi cuvenit persoanei respective n situaia n
care ntreaga munc depus ar fi fost n sectorul de stat.
273
n sistemul public se acord urmtoarele categorii de pensii:
a. Pensia pentru limit de vrst. Se acord asigurailor care
ndeplinesc cumulativ, la data pensionrii, condiiile privind vrsta standard
de pensionare i stagiul minim de cotizare realizat n sistemul public.
Vrsta standard de pensionare este de 60 de ani pentru femei
i 65 de ani pentru brbai.
Stagiul minim de cotizare att pentru femei, ct i pentru
brbai este de 15 ani.
Stagiul complet de cotizare este de 30 de ani pentru femei i de
35 de ani pentru brbai.
Pe lng condiiile impuse de lege privind vrsta i vechimea n
munc, legea mai prevede anumite clauze legate de grupele I i II de
munc, diferite categorii de personal, maternitate, particulariti ale
activitii didactice universitare i de cercetare tiinific, existena de
handicapuri fizice etc.
Atingerea vrstei standard de pensionare de 60 de ani pentru
femei i de 65 de ani pentru brbai se va realiza n termen de 13 ani
de la data intrrii n vigoare a Legii nr. 19/2000, prin creterea
vrstelor de pensionare, pornindu-se de la 57 de ani pentru femei i de
la 62 de ani pentru brbai.
Asiguraii care i-au desfurat activitatea, total sau parial, n condiii
deosebite de munc au dreptul la pensie pentru limit de vrst, cu
reducerea vrstelor standard de pensionare, conform tabelului de mai jos:

Stagiul de cotizare n condiii
deosebite de munc (ani mplinii)
Reducerea vrstelor standard de
pensionare (ani mplinii)
6
8
10
12
14
16
18
20
22
24
28
30
32
35
1,0
1,5
2,0
2,5
3,0
3,5
4,0
4,5
5,0
5,5
6,0
6,5
7,0
7,5
8,0
274
Conform tabelului, vrstele de pensionare reduse nu pot fi mai
mici de 50 de ani pentru femei i de 55 de ani pentru brbai.
Asiguraii care i-au desfurat activitatea la locurile de munc
n condiii speciale i care au realizat un stagiu de cotizare de cel puin
20 de ani, beneficiaz de pensie pentru limit de vrst ncepnd cu
vrsta de 45 de ani.
b. Pensia anticipat. Privind pensionarea anticipat, Legea
nr.19/2000 stipuleaz c asiguraii care au depit stagiul complet de
cotizare cu cel puin 10 ani pot solicita pensia anticipat cu cel mult 5 ani
naintea vrstelor standard de pensionare. Cuantumul pensiei anticipate se
stabilete n aceleai condiii cu cel al pensiei pentru limit de vrst.
c. Pensia anticipat parial. Asiguraii care au realizat stagiile
complete de cotizare, precum i cei care au depit stagiul complet de
cotizare cu pn la 10 ani pot solicita pensie anticipat parial cu
reducerea vrstelor standard de pensionare cu cel mult 5 ani.
Cuantumul pensiei anticipate pariale se stabilete din cuantumul
pensiei pentru limit de vrst, prin diminuarea acestuia n raport cu
stagiul de cotizare realizat i cu numrul de luni cu care s-a redus
vrsta standard de pensionare conform tabelului de mai jos:

Stagiul de cotizare realizat
peste stagiul standard, complet
de cotizare
Procentul de diminuare pentru fiecare
lun de anticipare (%)
pn la 1 an
peste 1 an
peste 2 ani
peste 3 ani
peste 4 ani
peste 5 ani
peste 6 ani
peste 7 ani
peste 8 ani
ntre 9 i 10 ani
0,50
o,45
0,40
0,35
o,30
0,25
0,20
0,15
0,10
0,05

d. Pensia de invaliditate. Au dreptul la pensie de invaliditate
asiguraii care i-au pierdut total sau cel puin jumtate din capacitatea
de munc, din cauza:
a) accidentelor de munc, conform legii;
b) bolilor profesionale i tuberculozei;
275
c) bolilor obinuite i accidentelor care nu au legtur cu munca.
Au dreptul la pensie de invaliditate elevii, ucenicii i studenii
care i-au pierdut total sau cel puin jumtate din capacitatea de munc
datorit accidentelor sau bolilor profesionale survenite n timpul i din
cauza practicii profesionale.
n caz de invaliditate, n funcie de gravitatea situaiei, o
persoan se ncadreaz n una din cele trei grade de invaliditate astfel:
gradul I, cnd are loc pierderea total a capacitii de munc,
a capacitii de autoservire, de autoconducie sau de orientare spaial,
individul necesitnd ngrijire sau supraveghere permanent din partea
altei persoane;
gradul II, cnd se constat pierderea total a capacitii de
munc, cu posibilitatea invalidului de a se autoservi, de a se
autoconduce i de a se orienta spaial, fr ajutorul altei persoane;
gradul III, cnd individul sufer pierderea a mai mult de
jumtate din capacitatea de munc, invalidul putnd s presteze o
activitate profesional.
ncadrarea sau nencadrarea n una din cele trei grupe de
invaliditate se face prin decizie, emis de medicul specializat n
expertiz medical i recuperarea capacitii de munc denumit
medic expert al asigurrilor sociale:
Asiguraii care i-au pierdut capacitatea de munc datorit unei
boli obinuite sau unor accidente care nu au legtur cu munca
beneficiaz de pensie de invaliditate, dac ndeplinesc stagiul de
cotizare necesar n raport cu vrsta, conform tabelului de mai jos:

Vrsta asiguratului n momentul
ivirii invaliditii
Stagiul de cotizare necesar (ani)
sub 25 de ani
25-31 ani
31-37 ani
37-43 ani
43-49 ani
49-55 ani
peste 55 ani
5
8
11
14
18
22
25

Pensionarii ncadrai n gradul I de invaliditate au dreptul, n
afara pensiei, la o indemnizaie pentru nsoitor n cuantum fix.
Cuantumul indemnizaiei pentru nsoitor se stabilete anual prin legea
bugetului asigurrilor sociale de stat i nu poate fi mai mic dect
salariul de baz minim brut pe ar.
276
n funcie de afeciune, pensionarii de invaliditate sunt supui
revizuirii medicale, la intervale de 6-12 luni, pn la mplinirea
vrstelor standard de pensionare, la termenele stabilite de casele
teritoriale de pensii. Dup fiecare revizuire, medicul expert al
asigurrilor sociale din cadrul casei teritoriale de pensii emite o nou
decizie prin care se stabilete, dup caz:
a) meninerea n acelai grad de invaliditate;
b) ncadrarea n alt grad de invaliditate;
c) ncetarea calitii de pensionar de invaliditate, ca urmare a
redobndirii capacitii de munc.
Nu sunt supui revizuirii medicale periodice pensionarii de
invaliditate care:
a) prezint invaliditi ce afecteaz ireversibil capacitatea de
munc;
b) au mplinit vrstele prevzute de Legea nr. 19/2000 pentru
obinerea pensiei pentru limit de vrst;
c) au vrsta mai mic cu pn la 5 ani fa de vrsta standard de
pensionare i au realizat stagiile complete de cotizare, conform
prevederilor legale.
e) Pensia de urma. Au dreptul la pensie de urma copii i soul
supravieuitor, dac persoana decedat era pensionar sau ndeplinea
condiiile pentru obinerea unei pensii.
Copii au dreptul la pensie de urma:
a) pn la vrsta de 16 ani;
b) dac i continu studiile ntr-o form de nvmnt
organizat potrivit legii, pn la terminarea acestora fr a depi
vrsta de 26 de ani.
c) pe toat durata invaliditii de orice grad, dac aceasta s-a ivit
n perioada n care se aflau ntr-una dintre cele dou situaii anterioare.
Soul supravieuitor are dreptul la pensie de urma pe tot timpul
vieii la mplinirea vrstei standard de pensionare, dac durata
cstoriei a fost de cel puin 15 ani.
n cazul n care durata cstoriei este mai mic de 15 ani, dar de
cel puin 10 ani, cuantumul pensiei de urma cuvenit soului
supravieuitor se diminueaz cu 0,5 % pentru fiecare lun, respectiv
6,0 % pentru fiecare an de cstorie n minus.
Soul supravieuitor are dreptul la pensie de urma, indiferent de
vrst, pe perioada n care este invalid de gradul I sau II, dac durata
cstorie a fost de cel puin 1 an. De asemenea, soul supravieuitor are
dreptul la pensie de urma, indiferent de vrsta i de durata cstorie, dac
277
decesul soului susintor s-a produs ca urmare a unui accident de munc, a
unei boli profesionale sau tuberculozei i dac nu realizeaz venituri lunare
dintr-o activitate profesional pentru care asigurarea este obligatorie sau
acestea sunt mai mici de 1/4 din salariul mediu brut pe economie.
n funcie de numrul urmailor ndreptii, cuantumul pensiei
de urma se stabilete procentual, astfel:
a) pentru un singur urma------------------- 50%
b) pentru 2 urmai ----------------------------75%
c) pentru 3 sau mai muli urmai ----------100%
n cazul orfanilor de ambii prini, cuantumul pensiei de urma,
reprezint nsumarea drepturilor de urma, calculate dup fiecare printe.
Soul supravieuitor, care are dreptul la o pensie proprie i
ndeplinete condiiile prevzute de lege pentru obinerea pensiei de
urma dup soul decedat, poate opta pentru cea mai avantajoas pensie.
Calculul pensiilor. n sistemul public de pensii cuantumul
pensiei la data nscrierii la pensie se determin prin nmulirea
punctajului mediu anual realizat de asigurat n perioada de cotizare cu
valoarea unui punct de pensie din luna ieirii la pensie. Punctajul
mediu anual, realizat de asigurat n perioada de cotizare, se determin
prin mprirea numrului de puncte rezultat din nsumarea punctajelor
anuale realizate de asigurat n perioada de cotizare la numrul de ani
corespunztori stagiului complet de cotizare.
Punctajul anual al asiguratului se determin prin mprirea la 12 a
punctajului rezultat n anul respectiv din nsumarea numrului de puncte
realizat n fiecare lun. Numrul de puncte realizat n fiecare lun se
calculeaz prin raportarea salariului brut lunar individual, inclusiv
sporurile i adaosurile sau, dup caz, a venitului lunar asigurat, care a
constituit baza de calcul a contribuiei individuale de asigurri sociale, la
salariul mediu brut lunar din luna respectiv, comunicat de Comisia
Naional pentru Statistic. Punctajul asiguratului, stabilit astfel, nu
poate fi mai mare de 3 puncte ntr-un an calendaristic. Valoarea unui
punct de pensie se calculeaz pe baza unui coeficient care nu poate fi mai
mic de 30% i mai mare de 50% din salariul mediu brut pe economie,
utilizat la fundamentarea bugetului asigurrilor sociale de stat.
n situaia n care ntr-o anumit perioad se constat abateri mai
mari de 10% ntre salariul mediu brut lunar pe economie realizat fa
de cel prognozat, CNPAS, de comun acord cu Ministerul Muncii i
Proteciei Sociale i cu Ministerul Finanelor Publice, va recalcula
valoarea punctului de pensie pe baza unei noi prognoze a salariului
mediu brut lunar pe economie.
278
14.1.2. Alte drepturi de asigurri sociale
n afar de pensie, asiguraii sistemului public au dreptul la:
a) indemnizaie pentru incapacitate temporar de munc, cauzat
de boli obinuite sau de accidente n afara muncii, boli profesionale i
accidente de munc;
b) prestaii pentru prevenirea mbolnvirilor i recuperarea
capacitii de munc;
c) indemnizaie pentru maternitate;
d) indemnizaie pentru creterea copilului sau ngrijirea copilului
bolnav;
e) ajutor de deces.

A. Indemnizaia pentru incapacitate temporar de munc
Beneficiari ai acesteia sunt asiguraii care au un stagiu de cotizare
de cel puin 6 luni, realizat n ultimele 12 luni anterioare producerii
riscului. Baza de calcul a indemnizaiilor de asigurri sociale se determin
ca medie a veniturilor lunare din ultimele 6 luni, pe baza crora s-a stabilit
contribuia individual de asigurri sociale n lunile respective. n situaia
n care stagiul de cotizare este mai mic de 6 luni, la asiguraii de mai sus,
baza de calcul a indemnizaiilor de asigurri sociale o constituie media
veniturilor lunare la care s-a calculat contribuia de asigurri sociale din
lunile respective sau, dup caz, venitul lunar din prima lun de activitate
pentru care s-a stabilit s se plteasc contribuia de asigurri sociale.
Pentru calculul indemnizaiilor de asigurri sociale se utilizeaz numrul
de zile lucrtoare din luna n care se acord concediul medical sau,
dup caz, se solicit alte drepturi de asigurri sociale. La stabilirea
numrului de zile lucrtoare din luna n care se acord dreptul de asigurri
sociale se au n vedere prevederile legii cu privire la zilele de srbtori
legale n care nu se lucreaz.
n sistemul public, asiguraii beneficiaz de concediu medical i de
indemnizaie pentru incapacitate temporar de munc, dac dovedesc
incapacitatea temporar de munc printr-un certificat medical. n cazul
bolilor profesionale sau accidentelor de munc, certificatul medical
se vizeaz n mod obligatoriu, prin grija angajatorului, de ctre Inspecto-
ratul de Sntate Public, respectiv, de Inspectoratul teritorial
de munc n raza cruia se afl sediul angajatorului sau domiciliul
asiguratului.
279
omerii aflai la cursuri de calificare, recalificare, perfecionare sau,
dup caz, la alte forme de pregtire profesional, care, datorit acciden-
telor survenite n timpul i din cauza practicii profesionale, suport o
incapacitate temporar de munc mai mare de 3 zile, benefi-ciaz de
aceleai prevederi ca i ceilali asigurai privind accidentul de munc.
Durata de acordare a indemnizaiei pentru incapacitate temporar
de munc este de cel mult 180 de zile n interval de un an, socotit din
prima zi de mbolnvire. ncepnd cu a 90-a zi, concediul medical se
poate prelungi pn la 180 de zile, cu avizul medicului expert al
asigurrilor sociale.
Asiguraii a cror incapacitate temporar de munc a survenit n
timpul concediului de odihn sau al concediului fr plat beneficiaz
de indemnizaii pentru incapacitate temporar de munc, concediile
fiind ntrerupte i urmnd ca zilele neefectuate s fie reprogramate.
De asemenea, beneficiaz de indemnizaii pentru incapacitate
temporar de munc, n aceleai condiii ca i ceilali asigurai,
pensionarii care realizeaz venituri dintr-o activitate profesional
pentru care se calculeaz i se pltete contribuia de asigurri sociale.
Cuantumul indemnizaiei pentru incapacitate temporar de
munc se determin prin aplicarea unui procent de 75% la baza de
calcul a indemnizaiilor de asigurri sociale. Pentru incapacitate
temporar de munc cauzat de boal profesional, accident de munc
sau asimilat acestuia, tuberculoz, SIDA, cancer de orice tip i boal
infectocontagioas din grupa A, cuantumul indemnizaiei este de
100% din baza de calcul a indemnizaiilor de asigurri sociale.

B. Prestaii pentru prevenirea mbolnvirilor i recuperarea
capacitii de munc
n scopul prevenirii mbolnvirilor i recuperrii capacitii de
munc, n sistemul public asiguraii pot beneficia de:
a) indemnizaie pentru trecerea temporar n alt munc;
b) indemnizaie pentru reducerea timpului de munc;
c) indemnizaie pentru carantin;
d) ajutoare pentru procurarea de proteze, orteze i de alte
produse ortopedice, care nu sunt suportate de la asigurrile sociale de
sntate;
e) tratament balnear care nu este suportat de la asigurrile
sociale de sntate;
f) reabilitare profesional.
280
Asiguraii aflai n incapacitate temporar de munc pe o
perioad mai mare de 90 de zile, precum i pensionarii de invaliditate
pot beneficia de tratament balnear i reabilitare profesional, conform
prevederilor programului individual de recuperare.
Asiguraii care, datorit unei boli profesionale sau unui accident de
munc, nu mai pot lucra n condiiile de la locul de munc anterior
producerii riscului pot trece temporar n alt munc. Indemnizaia
pentru trecerea temporar n alt munc se acord, dac la noul loc de
munc asiguratul realizeaz un venit salarial brut inferior mediei
veniturilor lunare din ultimele 6 luni anterioare riscului, care au constituit
baza de calcul a contribuiei de asigurri sociale n lunile respective.
Indemnizaia pentru reducerea timpului de munc cu o
ptrime din durata normal se acord asigurailor cu contract indi-
vidual de munc care, din motive de sntate, nu mai pot realiza
durata normal de munc.
Cele dou indemnizaii menionate anterior se acord la propunerea
medicului curant cu avizul medicului expert al asigurrilor sociale pentru
cel mult 90 de zile ntr-un an calendaristic, ntr-una sau mai multe etape.
Cuantumul lunar al indemnizaiilor respective este egal cu diferena dintre
baza de calcul a indemnizaiilor de asigurri sociale (determinat ca
medie a veniturilor lunare din ultimele 6 luni) i venitul salarial brut
realizat de asigurat la noul loc de munc sau prin reducerea timpului
normal de munc, ns fr a depi 25% din baza de calcul.
Indemnizaia pentru carantin se acord asigurailor crora li se
interzice continuarea activitii din cauza unei boli contagioase, pe durata
stabilit prin certificatul eliberat de ctre Inspectoratul de sntate
public. Cuantumul lunar al indemnizaiei pentru carantin reprezint
75% din baza de calcul a indemnizaiilor de asigurri sociale.
Asiguraii i pensionarii sistemului public pot beneficia de
ajutoare i indemnizaii de la bugetul asigurrilor sociale de stat pentru
procurare de proteze, orteze i de alte produse ortopedice, care nu sunt
suportate de la asigurrile sociale de sntate.
Pentru tratamentul balnear care nu este suportat de la asigurrile
sociale de sntate i care este impus de programul individual de recu-
perare, medicul expert al asigurrilor sociale ntocmete programul
individual de recuperare, n funcie de natura, stadiul i prognosticul bolii
structurat pe etape. Programul individual de recuperare este obligatoriu.
Dreptul la prestaii de asigurri sociale se suspend n cazul n
care asiguraii nu urmeaz sau nu respect programul individual de
recuperare.
281
Durata tratamentului balnear este de 15-21 de zile, n funcie de
tipul afeciunii i de natura tratamentului. Pentru asiguraii aflai n
incapacitate temporar de munc pe o perioad mai mare de 90 de zile,
precum i pentru pensionarii de invaliditate, contravaloarea biletelor de
tratament se suport integral din bugetul asigurrilor sociale de stat.
Criteriile pe baza crora se acord bilete pentru tratament balnear, precum
i nivelul cotei de participare individual a asigurailor se aprob anual de
ctre CNPAS.

C. Indemnizaia de maternitate
Asiguratele au dreptul, pe o perioad de 126 de zile calendaristice,
la concediu pentru sarcin i luzie, perioad n care beneficiaz de
indemnizaie de maternitate. De aceleai drepturi beneficiaz i femeile
care au ncetat plata contribuiei de asigurri sociale, dar care nasc n
termen de 9 luni de la data pierderii calitii de asigurat.
Concediul pentru sarcin se acord pe o perioad de 63 de zile
nainte de natere, iar concediul pentru luzie pe o perioad de 63 de
zile dup natere. Concediile pentru sarcin i luzie se compenseaz
ntre ele, n funcie de recomandarea medicului i de opiunea
persoanei beneficiare.
Persoanele cu handicap asigurate beneficiaz, la cerere, de
concediu pentru sarcin, ncepnd cu luna a 6-a de sarcin.
n cazul n care copilul se nate mort sau moare n perioada
concediului de luzie, indemnizaia de maternitate se acord pe toat
durata acestuia.
Cuantumul lunar al indemnizaiei de maternitate este de 85% din
baza de calcul a indemnizaiilor de asigurri sociale. Indemnizaia de
maternitate se suport integral din bugetul asigurrilor sociale de stat.

D. Indemnizaia pentru creterea copilului sau ngrijirea
copilului bolnav
n acest caz, asiguraii au dreptul la:
a) indemnizaie pentru creterea copilului pn la mplinirea
vrstei de 2 ani i, n cazul copilului cu handicap, pn la mplinirea
vrstei de 3 ani;
b) indemnizaie pentru ngrijirea copilului bolnav n vrst de
pn la 7 ani, iar n cazul copilului cu handicap, pentru afeciunile
intercurente, pn la mplinirea vrstei de 18 ani.
282
Cuantumul lunar al indemnizaiilor menionate la acest paragraf
este de 85% din baza de calcul a indemnizaiilor de asigurri sociale.

E. Ajutorul de deces
n cazul decesului asiguratului sau al pensionarului, beneficiaz
de ajutor de deces o singur persoan care poate fi, dup caz, soul
supravieuitor, copilul, printele, tutorele, curatorul, motenitorul, n
condiiile dreptului comun, sau n lipsa acesteia, persoana care
dovedete c a suportat cheltuielile ocazionate de deces.
Cuantumul ajutorului de deces se stabilete anual prin legea
bugetului asigurrilor sociale de stat i nu poate fi mai mic dect valoarea
salariului mediu brut pe economie prognozat i fcut public de ctre
CNPAS.
Asiguratul sau pensionarul beneficiaz de ajutor de deces n
cazul decesului unui membru de familie aflat n ntreinerea sa i care
nu are un drept propriu de asigurri sociale.
Se consider membru de familie:
a) soul;
b) copiii proprii, copiii adoptai, aflai n plasament familial sau
cei ncredinai spre cretere i educare familiei n vrst de pn la
18 ani sau, dac i continu studiile, pn la terminarea acestora, fr
a depi vrsta 26 de ani;
c) prinii i bunicii oricruia dintre soi.
Ajutorul de deces cuvenit pentru un membru de familie
reprezint jumtate din cuantumul ajutorului de deces stabilit anual
prin legea bugetului asigurrilor sociale de stat. Ajutorul de deces care
este suportat din bugetul asigurrilor sociale de stat se acord, la
cerere, pe baza certificatului de deces.

14.1.3. Bugetul asigurrilor sociale de stat
Bugetul asigurrilor sociale de stat cuprinde veniturile i
cheltuielile sistemului public.
Fiind o component a bugetului public, alctuit la nivel naional,
bugetul asigurrilor sociale de stat are la baz un plan financiar, ntocmit
anual, care reflect constituirea, repartizarea i utilizarea fondurilor
bneti necesare ocrotirii sociale a salariailor, a pensionarilor, precum i
a membrilor familiilor acestora.
La capitolul venituri, bugetul asigurrilor sociale de stat cuprinde:
contribuia pentru asigurrile sociale de stat;
283
contribuiile pentru fondul de ajutor de omaj, alocaia de
sprijin i ajutorul de integrare profesional;
contribuia parial a personalului salariat pentru bilete de
tratament balnear i odihn;
contribuia pensionarilor pentru bilete de tratament;
dobnzi pentru disponibiliti n conturi;
alte venituri (sume obinute din lichidarea debitelor din anii
anteriori, restituirea subveniilor acordate n anii precedeni i nefolosite,
majorrile i amenzile aplicate pentru neplata la timp i integral a
contribuiilor de asigurri sociale, restituirea sumelor pltite din eroare,
pensii neachitate i prescrise etc.);
excedentul bugetului anului precedent care se reporteaz pe
anul urmtor.
La capitolul cheltuieli, bugetul asigurrilor sociale de stat cuprinde:
pensiile pltite prin oficii;
pensiile pltite prin ntreprinderi;
indemnizaiile pentru incapacitate temporar de munc;
indemnizaiile pentru prevenirea mbolnvirilor, refacerea i
ntrirea capacitii de munc;
indemnizaii n caz de maternitate i pentru ngrijirea
copilului bolnav;
ajutoare de deces;
ajutoare sociale;
contravaloarea biletelor de odihna i tratament acordate;
cheltuieli cu plata taxelor potale ocazionate de transmiterea
pensiilor;
diverse cheltuieli cu ocrotirea sntii.
n partea final, bugetul cuprinde diferena dintre venituri i
cheltuieli.
Bugetul asigurrilor sociale de stat este format din:
bugetul realizat la nivelul Ministerului Muncii i Solidaritii
Sociale, n care sunt cuprinse, centralizat, veniturile i cheltuielile;
bugetele realizate la nivelul direciilor judeene i al
Municipiului Bucureti, subordonate Ministerului Muncii i Solidaritii
Sociale i sunt rezultate din concentrarea bugetelor ntocmite de ctre
ntreprinderi, instituii i comune.
Bugetul asigurrilor sociale de stat se ntocmete distinct de
bugetul administraiei centrale de stat i se aprob de ctre Parlament
odat cu acesta i se elaboreaz, respectiv se administreaz, de ctre
284
Ministerul Muncii i Solidaritii Sociale prin Direcia General a
Asigurrilor Sociale i Pensiilor. Ministerul Muncii i Solidariti
Sociale, cu avizul Ministerului Finanelor, stabilete metodologia
elaborrii, executrii i ncheierii bugetului asigurrilor sociale de stat.
Pe baza datelor proprii i a celor primite de la direciile judeene i din
Municipiul Bucureti pentru probleme de munc i protecie social,
elaboreaz proiectul bugetului asigurrilor sociale de stat pentru anul
urmtor cu avizul prealabil al Ministerului Finanelor. Proiectul de
buget se depune la Guvern. Apoi, cu eventualele amendamente,
proiectul de buget se nainteaz Parlamentului, cel mai trziu, pn la
data de 30 noiembrie, pentru dezbatere i adoptare.
Dup aprobare, veniturile i cheltuielile bugetului asigurrilor
sociale de stat se repartizeaz pe trimestre i pe unitile teritoriale ale
Ministerului Muncii i Solidaritii Sociale. Cheltuielile nu se pot nscrie
n buget i nu se pot aproba fr stabilirea surselor din care urmeaz s fie
efectuate.
Att n procesul elaborrii, ct i n cel al executrii bugetului
asigurrilor sociale de stat, Ministerul Muncii i Solidaritii Sociale
urmrete realizarea unui echilibru ntre venituri i cheltuieli.

14.2. Sistemul asigurrilor pentru omaj i stimularea ocuprii
forei de munc

14.2.1. Sistemul asigurrilor pentru omaj
Legea nr. 76/2002 privind sistemul asigurrilor pentru omaj i
stimularea ocuprii forei de munc definete omerul ca fiind persoana
care ndeplinete cumulativ urmtoarele condiii:
a) este n cutarea unui loc de munc de la vrsta de minimum
16 ani i pn la ndeplinirea condiiilor de pensionare;
b) starea de sntate i capacitile fizice i psihice o fac apt
pentru prestarea unei munci;
c) nu are loc de munc, nu realizeaz venituri sau realizeaz din
activiti autorizate venituri mai mici dect indemnizaia de omaj ce i
s-ar cuveni;
d) este disponibil s nceap lucrul n perioada imediat
urmtoare dac s-ar gsi un loc de munc;
e) este nregistrat la Agenia Naional pentru Ocuparea Forei
de Munc sau la alt furnizor de servicii de ocupare.
285
Beneficiari ai ajutorului de omaj sunt persoanele care caut un
loc de munc i se afl ntr-una dintre urmtoarele situaii:
a) au devenit omeri;
b) nu au putut ocupa un loc de munc dup absolvirea unei
instituii de nvmnt sau dup satisfacerea stagiului militar;
c) ocup un loc de munc i, din diferite motive, doresc
schimbarea acestuia;
d) au obinut statut de refugiat sau o alt form de protecie
internaional;
e) sunt strini care au fost ncadrai n munc sau au realizat
venituri n Romnia;
f) nu au putut ocupa loc de munc dup repatriere sau dup
eliberarea din detenie.
Persoanele care au devenit omeri se pot afla ntr-una dintre
urmtoarele situaii:
a) le-a ncetat contractul individual de munc din motive
neimputabile lor;
b) le-au ncetat raporturile de serviciu din motive neimputabile lor;
c) le-a ncetat mandatul pentru care au fost numii sau alei, dac
anterior nu au fost ncadrai n munc sau dac reluarea activitii nu mai
este posibil din cauza ncetrii definitive a activitii angajatorului;
d) sunt militari angajai pe baz de contract, crora li s-a desfcut
contractul naintea expirrii duratei pentru care a fost ncheiat;
e) le-a ncetat raportul de munc n calitate de membru
cooperator, din motive neimputabile lor;
f) au ncheiat contract de asigurare pentru omaj i nu realizeaz
venituri sau realizeaz venituri din activiti autorizate mai mici dect
indemnizaia de omaj ce li s-ar fi cuvenit;
g) au ncetat activitatea ca urmare a pensionrii pentru invaliditate
i care, n cazul recuperrii capacitii de munc, nu mai pot fi rencadrate
n munc din cauza ncetrii definitive a activitii angajatorului sau din
lipsa unui post vacant, de natura celui ocupat anterior;
h) la ncetarea concediului pltit pentru creterea copilului pn
la mplinirea vrstei de 2 ani, respectiv 3 ani n cazul copilului cu
handicap, i nu a mai fost posibil reluarea activitii din cauza
ncetrii definitive a activitii angajatorului;
i) nu s-au putut rencadra n munc dup efectuarea stagiului
militar din cauza ncetrii definitive a activitii angajatorului;
286
j) n urma unei hotrri judectoreti, reintegrarea n munc nu
mai este posibil la unitile la care au fost ncadrate n munc
anterior, din cauza ncetrii definitive a activitii, sau la unitile care
au preluat patrimoniul acestora;
k) le-a ncetat activitatea desfurat exclusiv pe baza conveniei
civile.
Persoanele care nu au putut ocupa un loc de munc dup
absolvirea unei instituii de nvmnt sau dup satisfacerea stagiului
militar sunt asimilate omerilor, dac ndeplinesc urmtoarele condiii:
a) sunt absolveni ai instituiilor de nvmnt, n vrst de
minimum 18 ani, care ntr-o perioad de 60 de zile de la absolvire nu
au reuit s se ncadreze n munc potrivit pregtirii profesionale;
b) sunt absolveni ai colilor speciale pentru persoane cu
handicap sau sunt absolveni ai instituiilor de nvmnt, n vrst de
16 ani, care, n cazuri justificate, sunt lipsite de susintori legali sau ai
cror susintori legali dovedesc c sunt n imposibilitatea de a presta
obligaia legal de ntreinere datorat minorilor;
c) sunt persoane care, nainte de efectuarea stagiului militar, nu
au fost ncadrate n munc i care ntr-o perioad de 30 de zile de la
data lsrii la vatr nu s-au putut ncadra n munc.
n sistemul asigurrilor pentru omaj, asiguraii pot fi:
a) ceteni romni care sunt ncadrai n munc sau realizeaz
venituri n Romnia;
b) ceteni romni care lucreaz n strintate;
c) strini care, pe perioada n care au domiciliul sau reedina n
Romnia, sunt ncadrai n munc sau realizeaz venituri.
n sistemul asigurrilor pentru omaj, prin efectul legii, sunt
asigurate n mod obligatoriu:
a) persoanele care desfoar activiti pe baz de contract individual
de munc sau persoanele care desfoar activiti exclusiv pe baz de
convenie civil de prestri de servicii i care realizeaz un venit brut pe an
calendaristic echivalent cu 9 salarii de baz minime brute pe ar;
b) funcionarii publici i alte persoane care desfoar activiti
pe baza actului de numire;
c) persoanele care i desfoar activitatea n funcii elective
sau care sunt numite n cadrul autoritii executive, legislative ori
judectoreti, pe durata mandatului;
d) militarii angajai pe baz de contract;
287
e) persoanele care au raport de munc n calitate de membru
cooperator;
f) alte persoane care realizeaz venituri din activiti desfurate
potrivit legii.
n condiiile Legii nr. 76/2002, de asemenea se pot asigura n
sistemul asigurrilor pentru omaj urmtoarele persoane:
a) asociat unic, asociai;
b) administratori care au ncheiat contracte;
c) persoane autorizate s desfoare activiti independente;
d) membri ai asociaiei familiale;
e) ceteni romni care lucreaz n strintate.

14.2.2. Bugetul asigurrilor pentru omaj
Bugetul asigurrilor pentru omaj se aprob prin Legea bugetului
asigurrilor sociale de stat i cuprinde veniturile i cheltuielile
sistemului asigurrilor pentru omaj.
Veniturile bugetului asigurrilor pentru omaj se constituie din:
a) contribuiile angajatorilor i ale persoanelor juridice asimilate
angajatorului, la care i desfoar activitatea asiguraii;
b) contribuiile individuale ale persoanelor asigurate n mod
obligatoriu, prin efectul legii;
c) contribuiile datorate de persoanele care ncheie contract de
asigurare pentru omaj;
d) venituri din alte surse, inclusiv din finanare extern.
n cazul n care aceste surse nu acoper finanarea cheltuielilor,
deficitul bugetar va fi acoperit prin subvenii de la bugetul de stat.
Constituirea resurselor i efectuarea cheltuielilor bugetului asigurrilor
pentru omaj se realizeaz prin trezoreria statului.
Angajatorii au obligaia de a plti lunar o contribuie la bugetul
asigurrilor pentru omaj, n cot de 5%, aplicat asupra fondului total de
salarii brute lunare realizate de asigurai. Angajatorii care ncheie cu
persoane fizice convenii civile de prestri de servicii pentru desfurarea
unor activiti nu au obligaia de a contribui la bugetul asigurrilor pentru
omaj n raport cu drepturile bneti pltite acestora din fondul de salarii,
dac acestea au ncheiat i un contract individual de munc.
Angajatorii au obligaia de a reine i de a vira lunar contribuia
individual la bugetul asigurrilor pentru omaj, n cot de 1%,
aplicat asupra salariului de baz lunar brut.
288
Au obligaia de a plti lunar o contribuie la bugetul asigurrilor
pentru omaj, n cot de 6%, aplicat asupra venitului lunar declarat,
n contractul de asigurare pentru omaj, urmtoarele persoane:
asociat unic, asociai, administratori care au ncheiat contracte
potrivit legii, precum i persoanele autorizate s desfoare activiti
independente;
membrii asociaiei familiale;
cetenii romni care lucreaz n strintate.
Veniturile din alte surse ale bugetului asigurrilor pentru omaj
se constituie, n principal, din: dobnzi, majorri pentru neplata la
termen a contribuiilor, restituiri ale creditelor acordate n baza legii,
taxe ncasate de ctre Agenia Naional pentru Ocuparea Forei de
Munc din activitatea de formare profesional, precum i cele pentru
acreditarea furnizorilor de servicii de ocupare, penaliti, amenzi i
orice alte sume ncasate la bugetul asigurrilor pentru omaj.
Din sursele financiare constituite n cadrul bugetului asigurrilor
pentru omaj se acoper, n principal, urmtoarele cheltuieli privind:
a) plata indemnizaiilor de omaj;
b) plata contribuiilor pentru asigurri sociale de stat i a
contribuiilor pentru asigurri sociale de sntate pentru beneficiarii
indemnizaiilor de omaj;
c) plile compensatorii acordate;
d) taxe, comisioane i alte cheltuieli ocazionate de efectuarea
plilor;
e) finanarea msurilor pentru stimularea ocuprii forei de
munc, precum i a msurilor pentru prevenirea omajului;
f) finanarea serviciilor de formare profesional pentru
persoanele aflate n cutarea unui loc de munc;
g) finanarea studiilor, rapoartelor i analizelor privind piaa
muncii, comandate instituiilor de specialitate de ctre Comisia
Naional de Promovare a Ocuprii Forei de Munc i de Agenia
Naional pentru Ocuparea Forei de Munc;
h) organizarea i funcionarea Ageniei Naionale pentru
Ocuparea Forei de Munc, inclusiv relizarea de obiective de investiii,
dotri i alte cheltuieli de natura cheltuielilor de capital, n limitele
prevzute de lege;
i) participarea la activitatea unor organizaii internaionale,
inclusiv plata cotizaiilor pentru afilierea la acestea;
j) aplicarea msurilor n vederea recuperrii debitelor;
289
k) cofinanarea unor proiecte privind modernizarea serviciilor de
ocupare i formare profesional pe baza unor acorduri internaionale;
l) cofinanarea unor programe privind stimularea ocuprii forei
de munc;
m) rambursarea mprumuturilor contractate, precum i plata de
dobnzi i comisioane aferente acestora;
n) alte cheltuieli.
Nivelul cheltuielilor bugetului asigurrilor pentru omaj se
fundamenteaz de ctre Ministerul Muncii i Solidaritii Sociale, la
propunerea Ageniei Naionale pentru Ocuparea Forei de Munc, n
funcie de indicatorii sociali stabilii pe baza analizelor, studiilor i
prognozelor privind evoluiile de pe piaa muncii.

14.2.3. Indemnizaia de omaj
Beneficiaz de indemnizaie de omaj omerii, dac ndeplinesc
cumulativ urmtoarele condiii:
a) au un stagiu de cotizare de minimum 12 luni n ultimele 24 de
luni premergtoare datei nregistrrii cererii;
b) nu realizeaz venituri sau realizeaz, din activiti autorizate,
venituri mai mici dect indemnizaia de omaj;
c) nu ndeplinesc condiiile de pensionare, conform legii;
d) sunt nregistrai la ageniile pentru ocuparea forei de munc n a
cror raz teritorial i au domiciliul sau, dup caz, reedina, dac au
avut ultimul loc de munc ori au realizat venituri n acea localitate.
Indemnizaia de omaj se acord la cerere, n funcie de caz,
persoanelor, de la data:
a) ncetrii contractului individual de munc;
b) ncetrii raporturilor de serviciu;
c) ncetrii mandatului pentru care au fost numite sau alese;
d) desfacerii contractului militarilor angajai pe baz de contract;
e) ncetrii calitii de membru cooperator;
f) ncetrii contractului de asigurare pentru omaj;
g) ncetrii motivului pentru care au fost pensionate;
h) ncetrii concediului pentru creterea copilului pn la
mplinirea vrstei de 2 ani, respectiv de 3 ani;
i) ncheierea efecturii stagiului militar;
j) rmnerii definitive a hotrrii judectoreti;
k) ncetrii activitii desfurate exclusiv pe baza conveniei civile;
290
l) expirrii perioadei de 60 de zile de la absolvire, pentru absolvenii
instituiilor de nvmnt n vrst de minimum 18 ani care nu au reuit
s se ncadreze n munc potrivit pregtirii profesionale;
m) absolvirii pentru absolvenii colilor speciale pentru persoane
cu handicap sau pentru absolvenii instituiilor de nvmnt n vrst
de 16 ani, care sunt lipsite de susintori legali sau ai cror susintori
legali se afl n imposibilitatea de a-i ntreine;
n) expirrii perioadei de 30 de zile de la data lsrii la vatr,
timp n care nu s-au putut ncadra n munc, pentru persoanele, care,
nainte de efectuarea stagiului militar, nu au fost ncadrate n munc.
Indemnizaia de omaj se acord la cerere de la data menionat
ca intrare n perioada de omaj, dac cererea este nregistrat la
agenia pentru ocuparea forei de munc, n termen de 30 de zile de la
aceast dat, dar nu mai trziu de 12 luni. Termenul maxim de 12 luni
este considerat ca termen de decdere din drepturi.
n funcie de stagiul de cotizare, indemnizaia de omaj se
acord omerilor, astfel:
a) 6 luni, pentru persoanele cu un stagiu de cotizare de pn la
5 ani, dar nu mai puin de 1 an;
b) 9 luni, pentru persoanele cu un stagiu de cotizare cuprins
ntre 5 i 10 ani;
c) 12 luni, pentru persoanele cu un stagiu de cotizare mai mare
de 10 ani.
Cuantumul indemnizaiei de omaj este o sum fix,
neimpozabil, care se acord lunar i reprezint 75% din salariul de
baz minim brut pe ar, n vigoare la data stabilirii acestuia.
Nu beneficiaz de indemnizaie de omaj persoanele care, la data
solicitrii dreptului, refuz un loc de munc potrivit pregtirii sau nivelului
studiilor, situat la o distan de cel mult 50 km de localitatea de domiciliu,
sau refuz participarea la servicii pentru stimularea ocuprii i de formare
profesional oferite de ageniile pentru ocuparea forei de munc. De
asemenea, nu beneficiaz de indemnizaie de omaj absolvenii care, la data
solicitrii dreptului, urmeaz o form de nvmnt.

14.3. Sistemul asigurrilor sociale de sntate
n conformitate cu Ordonana de Urgen nr.150 din 31 octombrie
2002, privind organizarea i funcionarea sistemului de asigurri
sociale de sntate din Romnia, asigurrile sociale de sntate unt
obligatorii i funcioneaz ca un sistem unitar, pe baza urmtoarelor
principii:
291
a) alegerea liber a casei de asigurri de sntate;
b) solidaritate i subsidiaritate n colectarea i utilizarea fondurilor;
c) alegerea liber de ctre asigurai a medicului de familie, a
medicului specialist din ambulatoriu i a unitilor sanitare;
d) participarea obligatorie la plata contribuiei de asigurri
sociale de sntate pentru formarea Fondului naional unic de
asigurri sociale de sntate;
e) participarea persoanelor asigurate, a statului i a angajatorilor
la managementul fondului naional unic de asigurri sociale de
sntate;
f) acordarea unui pachet de servicii medicale de baz n mod
echitabil i nediscriminatoriu, oricrui asigurat;
g) transparena activitii sistemului de asigurri sociale de
sntate.
Fondul naional unic de asigurri sociale de sntate este un fond
special constituit, fiind alctuit din contribuia asigurailor (persoanele
fizice i persoanele juridice care angajeaz personal salariat), din
subvenii de la bugetul de stat, precum i din alte surse donaii, sponso-
rizri, dobnzi etc.
Administrarea fondului naional unic de sntate se face de ctre
Casa Naional de Asigurri de Sntate (CNAS) i prin casele de
asigurri sociale de sntate judeene i a Municipiului Bucureti,
inclusiv prin Casa Asigurrilor de Sntate a Ministerului Lucrrilor
Publice, Transporturilor i Locuinei i Casa Asigurrilor de Sntate
a Aprrii, Ordinii Publice, Siguranei Naionale i Autoritii
Judectoreti, denumite case de asigurri.
Urmtoarele categorii de persoane beneficiaz de asigurare, fr
plata contribuiei:
a) toi copiii pn la vrsta de 18 ani, tinerii de la vrsta de
18 ani pn la vrsta de 26 de ani, dac sunt elevi, ucenici sau studeni
i dac nu realizeaz venituri din munc;
b) soul, soia i prinii fr venituri proprii, aflai n ntreinerea
unei persoane asigurate;
c) persoanele ale cror drepturi sunt stabilite prin legi speciale
(Decretul-lege nr. 118/1990 privind acordarea unor drepturi persoanelor
persecutate din motive politice de dictatura instaurat cu ncepere de la
6 martie 1945, Ordonana Guvernului nr. 105/1999 privind acordare unor
drepturi persoanelor persecutate de ctre regimurile instaurate n Romnia
cu ncepere de la 6 septembrie 1940 etc.);
292
d) persoanele cu handicap care nu realizeaz venituri din munc,
pensie sau alte surse i se afl n ngrijirea familiei;
e) pensionarii de asigurri sociale, pensionarii militari, precum i
alte categorii de pensionari;
f) bolnavii cu afeciuni incluse n programele naionale de sntate
stabilite de Ministerul Sntii i Familiei, pn la vindecarea respectivei
afeciuni, dac nu realizeaz venituri din munc, pensie sau din alte surse;
g) femeile nsrcinate sau luzele, dac nu au nici un venit sau
au venituri sub salariul de baz minim brut pe ar;
h) persoanele care fac parte dintr-o familie care are dreptul la ajutor
social, potrivit Legii nr. 416/2001 privind venitul minim garantat;
i) persoanele care se afl n executarea unor msuri prevzute de
Codul penal, precum i cele aflate n perioada de amnare sau ntrerupere
a executrii pedepsei privative de libertate, dac nu au venituri.
Sunt asigurate cu plata contribuiei din alte surse, persoanele
aflate ntr-una dintre urmtoarele situaii pe durata acesteia:
a) satisfac serviciul militar n termen;
b) se afl n concediu medical, n concediu medical pentru
sarcin i luzie sau n concediu medical pentru ngrijirea copilului
bolnav n vrst de pn la 7 ani;
c) execut o pedeaps privativ de libertate sau se afl n arest
preventiv;
d) persoanele care beneficiaz de indemnizaie de omaj.
Asigurarea social de sntate este facultativ pentru
urmtoarele categorii de persoane:
a) membrii misiunilor diplomatice acreditate n Romnia;
b) cetenii strini i apatrizii care se afl temporar n ar;
c) cetenii romni cu domiciliul n strintate care se afl
temporar n ar.
Dup caz, obligaia virrii contribuiei pentru asigurrile sociale
de sntate revine persoanei juridice sau fizice care angajeaz persoane
cu contract individual de munc sau convenie civil, precum i
persoanelor fizice. Persoanele juridice sau fizice la care i desfoar
activitatea asiguraii sunt obligate s depun lunar la casele de asigurri
declaraii privind obligaiile ce le revin fa de Fondul naional unic de
asigurri sociale de sntate. Aceste obligaii revin i persoanelor care
exercit profesii liberale sau celor care sunt autorizate s desfoare
activiti independente.
293
Asiguraii au dreptul la un pachet de servicii de baz care cuprinde
servicii medicale, de ngrijire a sntii, medicamente, materiale sanitare
i dispozitive medicale.
Drepturile prevzute pentru asigurai sunt stabilite pe baza
contractului-cadru, care este elaborat de CNAS pe baza consultrii
Colegiului Medicilor din Romnia, Colegiului Farmacitilor din
Romnia i Ordinului Asistenilor Medicali din Romnia. Contractul-
cadru este avizat de Ministerul Sntii i Familiei, cu consultarea
obligatorie a ministerelor i instituiilor centrale cu reea sanitar
proprie i este aprobat de guvern.
n principal, contractul-cadru reglementeaz condiiile acordrii
asistenei medicale, cu privire la:
a) pachetul de servicii de baz la care au dreptul persoanele
asigurate;
b) lista serviciilor medicale, a serviciilor de ngrijiri, inclusiv la
domiciliu, a medicamentelor, dispozitivelor medicale etc.;
c) criteriile i standardele calitii pachetului de servicii;
d) alocarea resurselor i controlul costurilor sistemului de
asigurri sociale de sntate;
e) tarifele utilizate n contractarea pachetului de servicii de baz,
modul de decontare i actele necesare n acest scop;
f) internarea i externarea bolnavilor;
g) criteriile de internare n spital;
h) asigurarea tratamentului spitalicesc, msuri de ngrijire la
domiciliu sau de recuperare;
i) condiiile generale de acordare a tratamentului ambulatoriu;
j) prescrierea i eliberarea medicamentelor, a materialelor
sanitare, a procedurilor terapeutice, a protezelor i a ortezelor, a
dispozitivelor de mers i de autoservire;
k) modul de informare a asigurailor;
l) coplata pentru unele servicii medicale.
De asemenea, prin contractul-cadru sunt stabilite condiiile
organizrii licitaiilor n vederea contractrii unor servicii din pachetul
de servicii de baz.
n caz de boal sau de accident asiguraii beneficiaz de pachetul
de servicii de baz, din prima zi de mbolnvire sau de la data
accidentului i pn la vindecare.
De asemenea, asiguraii au urmtoarele drepturi:
a) s aleag medicul de familie, medicul specialist din ambulatoriu,
unitatea spitaliceasc ce le va acorda servicii medicale, precum i casa de
sntate la care se asigur;
294
b) s fie nscrii pe lista unui medic de familie pe care l solicit,
suportnd cheltuielile de transport dac opiunea este pentru un medic
din alt localitate;
c) s i schimbe medicul de familie ales numai dup expirarea a
cel puin 3 luni de la data nscrierii pe listele acestuia;
d) s beneficieze de servicii medicale, medicamente, materiale
sanitare i dispozitive medicale n mod nediscriminatoriu;
e) s li se efectueze cel puin un control profilactic n fiecare an,
n funcie de sex i de grupa de vrst creia i aparin;
f) s beneficieze de servicii de asisten medical preventiv i
de promovare a sntii, inclusiv pentru depistarea precoce a bolilor;
g) s beneficieze de servicii medicale n ambulatorii i spitale
acreditate;
h) s beneficieze de servicii medicale de urgen
i) s beneficieze de unele servicii de asisten stomatologic;
j) s beneficieze de tratament fizioterapeutic i de recuperare;
k) s beneficieze de dispozitive medicale i alte materiale
specifice;
l) s beneficieze de servicii i ngrijiri medicale la domiciliu.
Pentru a beneficia de drepturile prevzute, asiguraii au urmtoarele
obligaii:
a) s se nscrie pe lista unui medic de familie acreditat;
b) s anune medicul de familie ori de cte ori apar modificri n
starea lor de sntate;
c) s se prezinte la controalele profilactice i periodice stabilite
prin contractul-cadru;
d) s anune n termen de 15 zile medicul de familie i casa de
asigurri asupra modificrilor datelor de identitate sau modificrilor
referitoare la ncadrarea lor ntr-o anumit categorie de asigurai;
e) s respecte cu strictee tratamentul i indicaiile medicului;
f) s aib o conduit civilizat fa de personalul medico-sanitar;
g) s achite contribuia datorat Fondului i suma reprezentnd
diferena dintre tarifele acceptate la plat de sistemul de asigurri
sociale de sntate i cele practicate pe pia, cu plat, n condiiile
stabilite prin contractul-cadru;
h) s prezinte furnizorilor de servicii medicale documentele
justificative ce atest calitatea de asigurat.
Persoanele care nu fac dovada calitii de asigurat beneficiaz de
servicii medicale numai n cazul urgenelor medico-chirurgicale i al
295
bolilor cu potenial endemo-epidemic n cadrul unui pachet minimal
de servicii medicale, stabilit prin contractul-cadru.
Din Fondul naional unic de asigurri sociale de sntate nu sunt
suportate urmtoarele servicii medicale:
a) servicii de sntate acordate n caz de boli profesionale,
accidente de munc i sportive, asisten medical la locul de munc,
asistena medical asportivilor;
b) unele servicii medicale de nalt performan;
c) unele servicii de asisten stomatologic;
d) servicii hoteliere cu grad nalt de confort;
e) corecii estetice efectuate persoanelor peste 18 ani;
f) unele medicamente, materiale sanitare i tipuri de transport;
g) eliberarea actelor medicale solicitate de autoritile care prin
activitatea lor au dreptul s cunoasc starea de sntate a asigurailor;
h) fertilizare in vitro;
i) transplantul de organe i esuturi, cu excepia cazurilor
prevzute n contractul-cadru;
j) asisten medical la cerere;
k) costul unor materiale necesare corectrii vzului i auzului:
baterii pentru aparatele auditive, ochelari de vedere;
l) cota-parte din costul protezelor i ortezelor;
m) serviciile medicale legate de eliberarea actelor medicale
solicitate de asigurat;
n) unele tratamente de recuperare i de fizioterapie.
Contribuia lunar a persoanei asigurate se stabilete sub forma
unei cote de 6,5%, care se aplic asupra:
a) veniturilor din salarii care se supun impozitului pe venit;
b) veniturilor din activiti desfurate de persoane care exercit
profesii liberale sau autorizate s desfoare activiti independente;
c) veniturilor din agricultur i silvicultur, stabilite potrivit
normelor de venit pentru persoanele fizice care nu au calitatea de
angajator i nu se ncadreaz n cele dou situaii anterioare;
d) indemnizaiilor de omaj i alocaiilor de sprijin;
e) veniturilor din cedarea folosinei bunurilor, veniturilor din
dividende i dobnzi, precum i a altor venituri care se supun
impozitului pe venit.
296


BIBLIOGRAFIE



1. Alexa, Constantin, Ciurel, Violeta, Sebe, Emil, Mihescu, Ana
Maria, Asigurri i reasigurri n comerul internaional, Editura All,
Bucureti, 1992.
2. Alexa, Constantin, Ciurel, Violeta, Sut, Nicolae, Sebe, Emil,
Transporturi i asigurri, Editura Metropol, Bucureti, 1994.
3. Aubert, Jean-Luc, L' assurance-vie et les assurances de personnes,
Presses Universitaires de France, Paris, 1982.
4. Barrel, Genevive, L'Assurance de crdits l' exportation, Nathan-
Economie, Paris, 1987.
5. Bennet, C., Dictionnary of Insurance, Pitman Publishing, London, 1996.
6. Bercea, Florian, Asigurrile i lumea afacerilor, Tribuna
Economic, nr. 37, 38 i 43, din 1994.
7. Bistriceanu, Gh., Bercea, F., Macovei, E., Lexicon de protecie
social, asigurri i reasigurri, Editura Karat, Bucureti, 1997.
8. Bistriceanu, Gh., Finane i credit, Editura Oscar, Bucureti, 1999.
9. Burlacu, Veronica i Cenu, Gheorghe, Bazele matematice ale
asigurrilor, Editura Teora, Bucureti, 2000.
10. Caraiani, Gh., Tudor, Mihaela, Asigurrile maritime, Editura
Lumina Lex, Bucureti, 1998.
11. Cpn, Octavian, Contractul comercial de transport, Editura
Lumina Lex, Bucureti, 1995.
12. Cistelecan, Lazr, Cistelecan, Rodica, Asigurri comerciale,
Editura Dimitrie Cantemir, Tg. Mure, 1997.
13. Ciuma, Cristina, Modernizarea i diversificarea n lumea
asigurrilor, Tribuna Economic, nr. 2-21, 1996.
14. Ciuma, Cristina, Economia Asigurrilor, Editura Casa Crii de
tiin, Cluj-Napoca, 2003.
15. Ciurel, Violeta, Asigurri i reasigurri: abordri teoretice i
practici internaionale, Editura All Beck, Bucureti, 2000.
16. Constantinescu, Dan Anghel, Dobrin, Marinic, Introducere n
asigurri, Editura Tehnic, Bucureti, 1998.
17. Constantinescu, Dan Anghel, Dobrin, Marinic, Asigurarea i
managementul riscului, Editura Tehnic, Bucureti, 1998.
297
18. Constantinescu, Dan Anghel (coordonator), Asigurri i
reasigurri, Editura Tehnic, Bucureti, 1998.
19. Constantinescu, Dan Anghel (coordonator), Marketing n
asigurri, Editura Brend, Bucureti, 1998.
20. Constantinescu, Dan Anghel (coordonator), Managementul
societilor de asigurare, Editura Brend, Bucureti, 1998.
21. Constantinescu, Dan Anghel (coordonator), Sisteme
informaionale n asigurri, Editura Brend, Bucureti, 1998.
22. Constantinescu, Dan Anghel, Dobrin, Marinic i colectiv,
Despgubiri n asigurri, Editura Brend, Bucureti, 1998.
23. Constantinescu, Dan Anghel (coordonator), Managementul
riscului n asigurri, Editura Semne '94, Bucureti, 1999.
24. Constantinescu, Dan Anghel (coordonator), Practica asigurrilor,
Editura Semne '94, Bucureti, 1999.
25. Constantinescu, Dan Anghel (coordonator), Tratat de asigurri,
Editura Semne '94, Bucureti, 1999.
26. Constantinescu, Dan Anghel (coordonator), Dicionar de
asigurri, Editura Semne '94, Bucureti, 1999.
27. Deak, Francisc, Contracte civile i asigurri, Editura ACTAMI,
Bucureti, 1995.
28. Deak, Francisc, Tratat de drept civil (contracte speciale), Editura
ACTAMI, Bucureti, 1999.
29. Dobrin, Marinic, Ionescu, Luminia, Contabilitatea societilor
de asigurri, Editura Semne '94, Bucureti, 2000.
30. Dobrin, Marinic, Asigurri i reasigurri, Editura Fundaiei
Romnia de Mine, Bucureti, 2000.
31. Dorion, Georges, Guionnet, Andr, La securit sociale, Pressses
Universitaires de France, Paris, 1989.
32. Galiceanu, Ion, Asigurri (curs), Universitatea din Craiova, 1994.
33. Galiceanu, Ion, Economia asigurrilor, Editura Universitaria,
Craiova, 1996.
34. Gherasim, Alexandru, Asigurrile n agricultur n condiii de
risc i incertitudine, curs ASE, Bucureti, 1996.
35. Iancovici, Leon, Dreptul asigurrilor comerciale, Editura Horion,
Craiova, 1998.
36. Iosif, Gh., Tansescu, P. i colectiv, Sistemul asigurrilor n
Romnia, Editura Tribuna Economic, Bucureti, 1997.
37. Lambert-Faivre, Yvonne, Droit des assurances, Dalloz, Paris,
1985.
298
38. Louberg, Henri, conomie et finance de l'assurance et de la
rassurance, Dalloz, Paris, 1981.
39. Manole, Gh., Gltescu, Em., Asigurrile sociale de sntate,
Editura Tehnic, Bucureti, 1998.
40. Moldovan, Tudor, Introducere actuarial n asigurri generale,
lucrare de uz intern, Bucureti, 1999.
41. Moldoveanu, Nicolae, Instrumentarea dosarelor de daun n
asigurri (strategii, metode, tehnici), Editura BREN, Bucureti, 2004.
42. Moldoveanu, Nicolae, Combaterea fraudei n asigurri, Editura
BREN, Bucureti, 2002.
43. Negoi, Ion, Asigurri i reasigurri n economie, vol. I, Editura
POLSIB, Bucureti, 1998.
44. Negoi, Ion, Aplicaii practice n asigurri i reasigurri,
Editura ETAPE, Sibiu, 2001.
45. Negru, Titel, Economia asigurrilor, Editura Fundaiei Romnia
de Mine, Bucureti, 2002.
46. Negru, Titel, Asigurri i reasigurri (sinteze i aplicaii), Editura
Fundaiei Romnia de Mine, Bucureti, 2003.
47. Negru, Mariana, Pli i garanii internaionale, Editura ALL,
Bucureti, 1996.
48. Petrescu, Eva-Cristina, Marketing n asigurri, Editura Uranus,
Bucureti, 2005.
49. Popescu, D., Macovei, E., Contractul de asigurare, Editura
Junimea, Iai, 1982.
50. Purcaru, Ion, Mircea, Iulian, Lazr, Gheorghe, Asigurri de persoane
i de bunuri aplicaii, cazuri, soluii, Editura Economic, Bucureti, 1998.
51. Tnsescu, Paul, Ionescu, Luminia, Asigurrile sociale de sntate
din Romnia, Editura Fundaiei Romnia de Mine, Bucureti, 1998.
52. Tudor, Mihaela, Asigurarea mrfurilor pentru transport,
Tribuna Economic, nr. 6, din 1996.
53. Tufan, Constantin, Forme de asigurri sociale n Romnia,
Editura ansa, Bucureti, 1997.
54. iclea, Alexandru, Tufan, Constantin, Pensiile i alte drepturi de
asigurri sociale, Editura ansa, Bucureti, 1994.
55. Vcrel, Iulian, Politici economice i financiare de ieri i de azi,
Editura Economic, Bucureti, 1996.
56. Vcrel, Iulian, Bercea, Florian, Asigurri i reasigurri, ed. II-a,
Editura Expert, Bucureti, 1999.
299
57. Vcrel, Iulian, Bistriceanu, Gh. i colectiv, Finane publice,
ed. II-a, Editura Didactic i Pedagogic, Bucureti, 2000.
58. Vulpoi, Ion, Asigurarea produciei agricole n Romnia mpotriva
riscului i incertitudinii (curs ASE), Bucureti, 1997.
59. * * * Codul civil, Editura Lumina Lex, Bucureti, 1995.
60. * * * H.G. nr. 1279 / 8.12.1990, privind nfiinarea unor societi
comerciale pe aciuni n domeniul asigurrilor, publicata n M.O. nr. 145/17.12.
1990.
61. * * * H.G. nr. 189 / 22.03.1991, privind aprobarea nfiinrii Bncii
de Export-Import a Romniei societate pe aciuni Romanian EXIMBANK,
publicat n M.O. Nr. 293/ 1992, cu modificrile aprobate prin H.G. nr. 293/
1992, publicat n M.O. nr. 139 / 22.04.1992.
62. * * * H.G. nr. 844/ 20.12.1991, privind nfiinarea Comitetului
Internaional de Garanii i Credite de Comer Exterior, publicat n M.O.
nr. 3/ 15.01.1992.
63. * * * H.G. nr.293 pentru aprobarea atribuiilor, competenelor i
modului de funcionare ale Comitetului Interministerial de Garanii i Credite de
Comer Exterior, precum i a conveniilor-cadru pentru derularea activitii de
finanare i asigurare a creditelor de comer exterior n numele i n contul
statului, publicat n M.O. nr. 139, din 22.06.1992.
64. * * * Legea nr. 136 / 21.12.1995, privind asigurrile i reasigu-
rrile din Romnia, publicat n M.O. nr. 303/ 29.12.1995.
65. * * * Legea nr. 19 / 17.03.2000, privind sistemul public de pensii i
alte drepturi de asigurri sociale, publicat n M.O. nr. 140/ 1.04.2000.
66. * * * Legea nr. 32 / 31.03.2000, privind societile de asigurare i
supravegherea asigurrilor, publicat n M.O. nr. 148/ 10.04.2000.
67. * * * Ordinul nr. 94 al ministrului finanelor publice pentru
aprobarea Reglementrilor contabile armonizate cu Directiva a IV-a a
Comunitilor Economice Europene i cu Standardele Internaionale de
Contabilitate, publicat n M.O. nr. 85, din 20.02.2001.
68. * * * Ordinul nr. 340/ 4.05.2001 al Ministrului Muncii i
Solidaritii Sociale pentru aprobarea Normelor de aplicare a prevederilor
Legii nr. 19/ 2000 privind sistemul public de pensii i alte drepturi de
asigurri sociale, cu modificrile i completrile ulterioare, publicat n M.O.
nr. 237, din 10.05.2001.
69. * * * Legea nr. 76/2002 privind sistemul asigurrilor pentru
omaj i stimularea ocuprii forei de munc, publicat n M.O. nr. 103 din
6.02.2002.
300
70. *** O.U. a Guvernului nr.150, din 31.10.2002, privind organizarea
i funcionarea sistemului de asigurri sociale de sntate, publicat n M.O. nr.
838, din 20.11.2002.
71. *** Legea nr. 381/2002 privind acordarea despgubirilor n caz
de calamiti naturale n agricultur, publicat n M.O. nr. 442, din
24.06.2002.
72. *** Legea nr. 172/2004 pentru modificarea i completarea Legii
nr. 136/1995 privind asigurrile i reasigurrile n Romnia, publicat n
M.O. nr. 473, din 26.05.2004.
73. *** Legea nr. 403/2004 pentru modificarea i completarea
Legii nr.32/2000 privind societile de asigurare i supravegherea
asigurrilor, publicat n M.O. nr. 976, din 25.10.2004.
74. *** Legea nr. 440/2004 pentru modificarea i completarea Legii
nr. 96/2000 privind organizarea i funcionarea Bncii de Export-Import a
Romniei EXIMBANK-S.A. i instrumentele specifice de susinere a
comerului exterior, publicat n M.O. nr. 985, din 26.10.2004.
75. *** Ordinul nr. 3108 al C.S.A. pentru punerea n aplicare a
Normelor n domeniul asigurrilor obligatorii de rspundere civil pentru
pagube produse terilor prin accidente de autovehicule, publicat n M.O.
nr. 1214, din 17.12.2004.



















301
Anexa 1

Tabela de mortalitate a populaiei Romniei ambele sexe
perioada 1994-1996


302





303
Anexa 2

Tabelul numerelor de comutaie ntocmit pe baza tabelei de mortalitate a
populaiei Romniei din anul 1996
(la o dobnd de 3,50% pe an)


304